Giai đoạn xây dựng STT Khoản mục Giá trị Tỷ lệ
Từ bảng trên ta thấy kế hoạch đầu t đợc lập theo từng khoản mục chi phí gồm các khoản mục chính nh : Tài sản cố định, chi phí xây dựng cơ bản khác,
chi phí dự phòng. Từ đó lập ra kế hoạch huy động vốn bao gồm các nguồn vốn mà công ty có thể huy động , thông qua đó công ty lập ra kế hoạch vay vốn cho từng kế hoạch huy động vốn. Nh vậy nhìn chung việc lập kế hoạch đầu t của Công ty hiện nay là khá bài bản do đó giúp Công ty đạt hiệu quả cao trong hoạt động huy động vốn đầu t.
Căn cứ vào kế hoạch đầu t và kế hoạch sản xuất kinh doanh công ty đã lập kế hoạch trả nợ nh sau:
Bảng 9 : Kế hoạch trả nợ
Phơng án cơ sở : Vay vốn ODA VND/USD : 15,500 Đơn vị: USD
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
A Vay vốn dài hạn ODA
1 Nợ đầu kỳ 5,834,899 5,834,899 5,251,409 4,667,919 4,084,429 3,500,939 2,917,450 2,333,960 1,750,470 1,166,980 583,490 _2 Trả nợ 5,834,899 10 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 _ 2 Trả nợ 5,834,899 10 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 _ 3 Lãi vay 426,677 1.625% 85,335 75,854 66,372 56,890 47,409 37,927 28,445 18,963 9,482 _ _ 4 Nợ cuối kỳ _ 5,251,409 4,667,919 4,084,429 3,500,939 2,917,450 2,333,960 1,750,470 1,166,980 583,490 _ _ B Vay vốn dài hạn TMTN _ 5 Nợ đầu kỳ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 6 Trả nợ _ 10 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 7 Lãi vay _ 9.00% _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 8 Nợ cuối kỳ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ C Cộng lãi vay 426,677 85,335 75,854 66,372 56,890 47,409 37,927 28,445 18,963 9,482 _ _ D Cộng trả nợ gốc 5,834,899 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 583,490 _ 9 DANIDA chi trả 164,107 0.625% 32,821 29,174 25,528 21,881 18,234 14,587 10,940 7,294 3,647 _ _ 10 Ngân sách chi trả _ 0.00% _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
11 Chủ đầu tư chi trả 6,097,470 636,004 630,169 624,334 618,499 612,664 606,830 600,995 595,160 589,325 583,490 _
STT Khoản mục Giá trị Tỷ lệ Giai đoạn sản xuất kinh doanh
Căn cứ vào bảng trên ta thấy kế hoạch trả nợ đợc Công ty xây dựng cụ thể cho từng nguồn vốn vay trong đó nợ gốc phải trả đợc tính đều cho mỗi năm trong giai đoạn sản suất kinh doanh, theo đó lãi vay và nợ gốc đợc hoàn trả vào cuối mỗi năm trong giai đoạn sản xuất kinh doanh. Nhìn chung kế hoạch trả nợ đợc Công ty lập ra hiện nay là rất chi tiết và hợp
lý. Điều này giúp doanh nghiệp luôn chủ động trong việc thanh toán các khoản nợ, từ đó tạo uy tín của Công ty đối với chủ nợ, giúp doanh nghiệp dễ dàng hơn trong việc huy động các khoản vay dài hạn sau này phục vụ cho các dự án đầu t trong t- ơng lai.
Nh vậy ta thấy tình hình lập kế hoạch tài chính cho dự án đầu t dài hạn đợc Công Ty tiến hành rất bài bản và hợp lý điều này giúp cho Công Ty tránh đợc những rủi ro trong hoạt động huy động vốn cũng nh việc chuẩn bị nguồn vốn phục vụ cho dự án đầu t.
3. Công tác kiểm tra giám sát triển khai dự án.
Để triển khai thành công một dự án đầu t, đòi hỏi phải có sự kiểm tra giám sát chặt chẽ của chủ đầu t. Quá trình kểm tra giám sát triển khai dự án đợc tiến hành theo những giai đoạn sau.
3.1. Kiểm tra giám sát triển khai dự án trong giai đoạn thi công dự án.
Sau khi dự án đã đợc phê duyệt Công ty Kinh doanh nớc sạch Hà Nội tiến hành tổ chức đầu thầu xây lắp và cung cấp thiết bị. Trong quá trình đầu thầu công ty có thuê những chuyên gia t vấn trong việc tổ chức đấu thầu và chuyên gia t vấn trong việc lựa chọn nhà thầu.
Khi đã lựa chọn đợc nhà thầu Chủ đầu t là Công ty Kinh doanh nớc sạch Hà Nội sẽ ký hợp đồng xây lắp và cung cấp thiết bị với nhà thầu xây dựng dới sự giám sát chặt chẽ của công ty t vấn.
Quá trình thanh toán phí xây lắp giữa Công Ty và nhà thầu tiến hành theo phơng thức thanh toán theo tiến độ xây lắp. Đối với những hạng mục công trình đ- ợc tài trợ thông qua ngân hàng thế giới ( WB) thì quá trình thanh toán với nhà thầu xây lắp đợc tiến hành thông qua chi nhánh của WB ở Việt Nam thông qua hình thức mở LC. Đối với các hạng mục công trình đợc đầu t bởi quỹ hỗ trợ phát triển và vốn ngân sách cấp phát thì sẽ do nhà nớc thanh toán với nhà thầu, sau khi hạng mục xây dựng này hoàn tất nhà nớc sẽ bàn giao lại cho Công ty Kinh doanh nớc sạch Hà Nội. Đối với những hạng mục công trình đầu t bằng vốn tự có của Công Ty thì công ty sẽ thanh toán trực tiếp với nhà thầu theo tiến độ hoàn thành công việc.
Khi công trình thi công xong, nhà thầu bàn giao khối lợng xây lắp cho chủ đầu t là Công ty Kinh doanh nớc sạch Hà Nội, quá trình bàn giao đợc giám sát chặt
chẽ bởi công ty t vấn do chủ đầu t thuê. Sau khi bàn giao xong công trình đợc đa vào sử dụng.
3.2 Kiểm tra giám sát triển khai dự án trong giai đoạn dự án đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh. sản xuất kinh doanh.
Khi công trình đợc đa vào sử dụng vận hành. Để dự án đi vào giai đoạn sản xuất đạt hiệu quả cao đòi hỏi Công ty phải hết sức chú ý đến khâu quản lý chi phí vì điều này quyết định hiệu quả kinh tế của dự án.
Trong quá trình dự án đi vào vận hành công ty lập kế hoạch doanh thu,kế hoạch chi phí cho từng giai đoạn hoạt động của dự án.
Trong dự án nâng công suất nhà máy nớc Nam D lên 60.000 m3/ Ngày công ty đã tiến hành lập kế hoạch sản xuất nh sau.
Dự báo khối lợng nớc sản xuất trong suốt vòng đời dự án:
- Năm đầu tiên của dự án do nhà máy cha đạt độ ổn định (2006) 80%/năm - Trong 15 năm tiếp theo, nhà máy chạy đạt độ tối ta công suất 100%
(2006-2021) tơng ứng với sản lợng nớc 60.000 m3/ Ngày.
- Trong 5 năm tiếp theo, công suất nhà máy duy trì ở mức 95% (2022-2026) : 95%/năm.
- Trong những năm cuối dự án, công suất của nhà máy giảm dần xuống 85% (2027-2030) do giếng bị suy giảm: 85%/năm.
Tính toán giá thành sản xuất cho 1m3 nớc tại thời điểm vận hành dự án (2006).
Biểu đồ cơ cấu giá thành sản xuất nớc
Chi phí vốn