- Cơ sở pháp lý chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ: Hiện nay đã có luật Ngân hàng Nhà nước và luật Các tổ chức tín dụng mới, có hiệu lực từ tháng 7 năm 2010,
b. Hoàn thiện phương pháp thanh tra tại chỗ
3.2.1.6 Tăng cường phối hợp hoạt động thanh tra của NHNN chi nhánh TP Hà nội với hoạt động Kiểm tra, Kiểm toán nội bộ của các NHTMNN và thanh
Hà nội với hoạt động Kiểm tra, Kiểm toán nội bộ của các NHTMNN và thanh tra Nhà nước.
- Đối với kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NHTM: Ở nước ta, hệ thống kiểm tra kiểm toán nội bộ còn nhiều bất cập, chưa có quy trình hướng dẫn công việc kiểm toán và thực tế bộ phận này cũng chưa thực hiện kiểm toán. Chưa phân định rõ khái niệm liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ. Chưa cụ thể hóa nhiệm vụ, quyền hạn của kiểm tra kiểm toán nội bộ trong hệ thống giám sát nội bộ. Luật và văn bản dưới luật đều quy định bộ máy kiểm toán nội bộ trực thuộc tổng giám đốc trong khi ban điều hành đều là đối tượng của kiểm toán nội bộ. Vì vậy thanh tra ngân hàng phải tăng cường chỉ đạo, giúp đỡ về tổ chức, quy trình nghiệp vụ, kỹ năng kiểm tra cho kiểm tra kiểm toán nội bô. Các ngân hàng thương mại phải thực hiện báo cáo định kỳ cho thanh tra NHNN về nội dung, kết quả kiểm tra của mình, kịp thời báo cáo những vụ việc nổi cộm, những khó khăn vướng mắc để thanh tra NHNN có biện pháp xử lý đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng an toàn, hiệu quả.
- Đối với các cơ Thanh tra Nhà nước: Thanh tra ngân hàng Nhà nước chịu sự chỉ đạo và hướng dẫn về nghiệp vụ của thanh tra Nhà nước và thực hiện các mối quan hệ khác nước về chương trình công tác thanh tra và báo cáo kết quả về hoạt động thanh tra. Có thể trong một số trường hợp, thanh tra Nhà nước cũng tổ chức thanh tra hoạt động của NHTM. Do đó, giữa thanh tra Nhà nước và thanh tra NHNN cần phải có sự phối kết hợp, tránh sự chồng chéo, đan xen bất hợp lý, tạo những khoảng trùng lặp không ai chịu trách nhiệm và những khoảng trống thiếu công cụ thanh tra, kiểm tra. Để làm được điều này, cần phải có cơ chế quy định rõ ràng phạm vi, ranh giới hoạt động cũng như sự phối hợp giữa các cơ quan thanh tra, kiểm tra của Nhà nước trong quá trình thực thi nhiệm vụ. Đồng thời cần có quy chế phối hợp giữa thanh tra Ngân hàng với các cơ quan bảo vệ pháp luật trong việc đấu tranh phòng ngữa tội phạm trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng như: công an, viện kiểm sát, tòa án…