a. Năng lực quản lý, trình độ chuyên môn của các bên tham gia
Đối với ngân hàng, năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ non kém của cán bộ nhân viên ngân hàng trong việc xét duyệt mở L/C, chiết khấu chứng từ là nhân tố khiến ngân hàng không lựa chọn được những khách hàng tốt, những dự án khả thi.
Nhiều L/C được mở ra với các điều kiện mập mờ, không rõ nghĩa có thể hiểu theo nhiều cách khác nhau nhưng NHPH lại không đủ trình độ tư vấn cho khách hàng, NHTB lại không yêu cầu làm rõ nghĩa và đến khi bộ chứng từ xuất trình thì dẫn đến tranh chấp.
Đối với doanh nghiệp XNK, năng lực quản lý, trình độ quản lý yếu kém là nhân tố quan trọng dẫn đến rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp của doanh nghiệp và theo đó là rủi ro tín dụng của NHPH. Đây là rủi ro được xem như phổ biến của các
doanh nghiệp. Nhà NK, nhà XK không tinh thông nghiệp vụ, ngoại ngữ nên rủi ro đã phát sinh ngay từ khi ký kết hợp đồng, lập Đơn xin mở L/C và lập chứng từ XK.
b. Quy trình nghiệp vụ thiếu chặt chẽ
Các quy định về nghiệp vụ không rõ ràng sẽ gây khó khăn cho các nhân viên trong việc rào chắn rủi ro. Ví dụ như các quy định về mua bảo hiểm, về tỷ lệ ký quỹ, về độ rủi ro của hàng hóa, về hạn mức mở L/C.
Công tác kiểm tra, kiểm soát không chặt chẽ tạo kẽ hở cho nhân viên, lãnh đạo kết hợp với nhà XK, NK lừa đảo chiếm dụng vốn của khách hàng.
c. Đạo đức, ý thức trách nhiệm của các bên tham gia
Nhiều doanh nghiệp XNK kinh doanh theo kiểu chụp giật, không giữ uy tín nên khi gặp khó khăn sẵn sàng bỏ mặt ngân hàng tự đứng ra giải quyết và do đó dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng cũng là một nhân tố quan trọng đối với rủi ro trong phương thức L/C. Nhiều cán bộ do không thẩm định kỹ năng lực tài chính, phương án kinh doanh của khách hàng, không nghiên cứu kỹ hồ sơ nên không phát hiện ra rủi ro để tìm giải pháp phòng ngừa dẫn đến hậu quả nghiêm trọng. Nhiều cán bộ do cẩu thả trong khâu soạn điện, khâu kiểm tra chứng từ nên không phát hiện ra những lỗi nghiêm trọng, không theo dõi thời hạn thanh toán để dẫn đến tình trạng chậm thanh toán cho người XK và bị phạt chậm thanh toán, . . .
d. Thiếu thông tin
Thông tin đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động TTQT. Tình trạng thiếu thông tin, thông tin không chính xác, không đầy đủ về đối tác là nguyên nhân dẫn đến rủi ro đạo đức, rủi ro hàng hóa, rủi ro quốc gia, . . .