Bên cạnh những ưu điểm đã đạt được thì NHNo cũng còn một số hạn chế trong công tác quản lý rủi ro trong phương thức TDCT:
- Vẫn tồn tại L/C phải trả nợ thay còn vướng mắc chưa được giải quyết của một vài công ty nhưng không đáng kể. Hiện nay, NHNo còn 0.08 triệu USD nợ quá hạn từ năm 2000. Số nợ này vẫn chưa có biện pháp hữu hiệu để giải quyết.
- Rủi ro tác nghiệp còn phổ biến và chưa có biện pháp khắc phục hiệu quả. Nhiều thanh toán viên mắc lỗi chính tả khi tiến hành mở L/C cho khách hàng. Do đó, NHNo đã phải tiến hành kiểm tra tay hai tất cả các bức điện. Tuy nhiên, do lượng giao dịch nhiều và thường vào lúc chiều muộn nên việc kiểm soát nhanh các giao dịch phức tạp, các bức điện dài vẫn không tránh khỏi còn sai sót.
- NHNo chưa thực sự thu hút được khách hàng giao dịch L/C, đặc biệt là L/C XK. Mặc dù đã có sự tăng trưởng về số lượng khách hàng và doanh số L/C, nhưng nhìn chung vẫn thấp so với mặt bằng chung của các NHTM và với tiềm năng XNK của Việt nam. Đến năm 2009, doanh số L/C XNK (3.29 tỷ USD) của NHNo chỉ chiếm 2.62% tổng kim ngạch XNK (125.40 tỷ USD) của cả nước, và doanh số L/C XK (0.36 tỷ USD) chiếm 0.64% kim ngạch XK cả nước (56.6 tỷ USD).
Thứ nhất, một trong những nguyên nhân chính của những hạn chế trong công tác phòng ngừa rủi ro của NHNo kể trên là do trình độ của thanh toán viên trong TTQT nghiệp vụ còn non yếu, nội dung đơn xin mở L/C không đầy đủ, cụ thể và chặt chẽ, gây ra sự bất đồng và dẫn đến rủi ro.
khách hàng nội bộ mà chưa có xếp hạng, phân loại với điểm: loại hàng hóa, NHPH nước ngoài, … để các thanh toán viên làm cơ sở cho việc đánh giá rủi ro giao dịch theo phương thức TDCT.
Thứ ba, là do công tác thẩm định còn lỏng lẻo. Việc thẩm định rủi ro TTQT do các thanh toán viên thực hiện, chỉ dựa hoàn toàn trên hợp đồng ngoại thương của khách hàng, thiên về cảm tính chứ chưa dựa trên các phân tích về thị trường, rủi ro nội tại trong L/C. Bên cạnh đó, mô hình tổ chức của NHNo còn thiếu các cơ quan quản trị rủi ro như: Ủy ban quản trị rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng,…
Thứ tư, hiện nay, các ngân hàng trên thế giới đều có ít nhất một chuyên gia tư vấn về luật pháp, nếu có tình huống gì thì giải quyết ngay lập tức. Tuy nhiên, ở NHNo, hầu hết các cán bộ quản lý thực hiện cả hai chức năng. Do công việc quản lý nhiều và phức tạp, cán bộ quản lý rất khó để đi sâu tìm hiểu các vấn đề, và khi có phát sinh liên quan đến các nghiệp vụ liên quan (bảo hiểm, vận tải, nguồn luật,…) thường phải nhờ tư vấn bên ngoài, mất nhiều thời gian, tốn kém chi phí và đôi khi tư vấn bên ngoài không có hiểu biết sâu về nghiệp vụ cụ thể của ngân hàng nên không thể đưa ra các cách giải quyết phù hợp nhất.
Thứ năm, khách hàng thiếu kiến thức về nghiệp vụ ngoại thương, trình độ thương thảo trong giao dịch thương mại quốc tế và thực lực tài chính của các doanh nghiệp XNK còn yếu, hoạt động kinh doanh chủ yếu bằng vốn vay ngân hàng.
Thứ sáu, tỷ giá hối đoái có ảnh hưởng rất lớn đến tình hình XNK của các doanh nghiệp tại Việt nam. Việc điều hành tỷ giá của NHNN chiếm vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế. Tuy nhiên, thời gian qua cho thấy còn nhiều vướng mắc trong vấn đề này như:
Mặc dù việc mở rộng biên độ dao động tỷ giá 3% đã tạo điều kiện cho các ngân hàng tự chủ hơn trong việc niêm yết tỷ giá của ngân hàng mình. Tuy nhiên, thời gian qua tỷ giá có những biến động thất thường gây khó khăn cho các doanh nghiệp XNK. Điển hình, vào tháng 8/2010, tỷ giá liên ngân hàng tăng lên, làm cho tỷ giá giao dịch đồng USD của các ngân hàng niêm yết kịch trần. Lượng USD các doanh nghiệp NK có nhu cầu mua khá nhiều, trong khi đó
lượng bán USD của các NHTM tại Việt nam rất ít, do vậy lượng cầu ngoại tệ nhiều hơn cung ngoại tệ. Nhiều doanh nghiệp cần mua USD tại ngân hàng, các ngân hàng không có đủ nguồn cung, vì vậy phần nào hạn chế khó khăn cho các doanh nghiệp. Chính những điều này đã gây thiệt hại cho các doanh nghiệp XNK rất nhiều, làm hạn chế khả năng cạnh tranh của họ. Lúc thì tỷ giá công bố của NHNN cao hơn mức giá thị trường, lúc thì lại thấp hơn mức giá trên thị trường. Việc một số doanh nghiệp chuyển USD từ ngân hàng này sang ngân hàng khác để mua trong thời gian qua do nơi này có mức giá thấp hơn đang là một thực trạng đáng quan tâm.
Các nghiệp vụ của thị trường hối đoái chưa hoàn chỉnh, đa dạng và đầy đủ: Như chúng ta đã biết, tại các nước phát triển, những nghiệp vụ của thị trường hối đoái rất đa dạng và phong phú như thị trường các công cụ giao sau, kỳ hạn và quyền chọn... Để ngăn ngừa và làm giảm đến mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra cho mình, các doanh nghiệp XNK có thể tìm đến các ngân hàng nhờ họ cung cấp cho mình những công cụ giúp phòng ngừa rủi ro tốt nhất. Từ đó, tạo cho các doanh nghiệp có sự an tâm để đầu tư vào sản xuất kinh doanh.
* Các yếu tố khách quan khác:
- Việc ngày càng có nhiều NHTM khác được thành lập đã tạo ra một áp lực cạnh tranh rất lớn cho hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động TTQT nói riêng. Các ngân hàng mới thành lập ra sức lôi kéo khách hàng bằng nhiều chiêu thức như giảm lãi suất, miễn phí một số dịch vụ, sẵn sàng cung ứng tín dụng để khách hàng trả nợ. Từ việc cung ứng tín dụng này, các ngân hàng khác trên địa bàn đã dần thu hút, lôi kéo khách hàng thực hiện TTQT qua mình.
- Môi trường pháp lý thường xuyên thay đổi làm cho các doanh nghiệp không thể cập nhật kịp thời, các văn bản, thông tư nghị định hướng dẫn thực hiện các luật quá nhiều, chống chéo gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc nắm bắt chủ trương, chính sách của Nhà nước.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Để có cái nhìn một cách hệ thống về những rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHNo&PTNT Việt Nam, chương 2 đã tập trung phân tích và có một số ví dụ minh họa là các trường hợp đã xảy ra trên thực tế tại NHNo.
Trước hết, luận văn đã giới thiệu một vài nét khái quát về NHNo cũng như hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hoạt động TTQT nói chung, vị trí của phương thức thanh toán bằng TDCT tại NHNo nói riêng. Để từ đó có thể thấy được TDCT là một phương thức thanh toán chiếm tỷ trọng đáng kể tại NHNo trong những năm gần đây.
Trên cơ sở đó, luận văn đi sâu nghiên cứu những rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại NHNo những năm qua. Những rủi ro đó được phân tích và minh họa bằng những ví dụ thực tế tại NHNo dưới những khía cạnh khác nhau. Từ những thực trạng đó, tìm ra nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan của những rủi ro. Đây là tiền đề cho việc đề ra những giải pháp, kiến nghị ở chương 3. Đây là một vấn đề vô cùng quan trọng, góp phần làm tăng cường quản lý rủi ro khi thực hiện hoạt động TTQT bằng phương thức TDCT giúp nâng cao hiệu quả thanh toán nói chung cũng như của lĩnh vực TDCT nói riêng.
CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM
3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro trong phƣơng thức TDCT tại NHNo Việt nam