- Phơng pháp kiểm tra tại chỡ: Phơng pháp này đem lại sự yên tâm hơn cho ngân hàng
8.5. Thanh lý các khoản cho vay cờ vÍn đề 1 KháI niệm và các trớng hợp thanh lý khoản cho vay
8.5.1. KháI niệm và các trớng hợp thanh lý khoản cho vay
- Thanh lý là bán hoƯc hụ bõ vỊt cũ không dùng nữa.
- Thanh lý là hoàn tÍt việc thực hiện hợp đơng giữa các bên đã ký.
- Thanh lý là mĩt hành vi hay mĩt quá trình nhằm kết thúc sự tơn tại của mĩt công ty hay mĩt giao dịch nào đờ trên cơ sị bán các tàI sản để thực hiện các nghĩa vụ.
- Thanh lý tín dụng là mĩt hành vi hay mĩt quá trình giảI trừ các nghĩa vụ và quyền lợi của các chủ thể tham gia quan hệ hợp đơng tín dụng.
Các trớng hợp thanh lý khoản cho vay
- Thanh lý mƯc nhiên là việc chÍm dứt hiệu lực của hợp đơng tín dụng khi khoản vay đã đợc hoàn trả đèy đủ cả gỉc và lãi.
- Thanh lý tín dụng bắt buĩc là ngân hàng dựa vào các cơ sị pháp lý để tìm kiếm các nguơn bù đắp nhằm xử lý khoản vay. Những cơ sị pháp lý để đòi nợ của ngân hàng thớng là các điều khoản ràng buĩc trong hợp đơng tín dụng hoƯc theo quy định của pháp luỊt hiện hành. Thanh lý tín dụng bắt buĩc thớng thực hiện trong những trớng hợp khi khách hàng vi phạm những nghĩa vụ mà hụ phảI thực hiện từ hợp đơng tín dụng cũng nh các hợp đơng phụ cờ liên quan. Thanh lý tín dụng đợc chia 2 loại là thanh lý toàn phèn và thanh lý mĩt phèn.
+ Thanh lý toàn phèn đợc thực hiện trong trớng hợp sau khi thanh lý khách hàng giảI trừ đợc toàn bĩ nghĩa vụ đỉi với ngân hàng.
+ Thanh lý mĩt phèn chỉ giảI trừ mĩt phèn nghĩa vụ hoƯc quyền lợi của các bên tham gia hợp đơng nh các trớng hợp:
@. Các khoản nợ đã thu hơi từ tàI sản đảm bảo nhng không đủ và đã sử dụng các nguơn bù đắp của ngân hàng để loại ra khõi nĩi bảng.
@. Các khoản nợ khê đụng khác đã sử dụng các nguơn của ngân hàng để bù đắp nhng cha thu hơi đợc từ ngới đI vay.
@. Bán các khoản nợ theo điều khoản đợc phép truy đòi
Để thực hiện thanh lýb nợ hợp lý, cèn phân loại các khoản cho vay theo mức đĩ rủi ro. Tuỳ theo tính chÍt của từng loại khoản nợ mà ngân hàng áp dụng các biện pháp thanh lý thích hợp nhằm đảm bảo mục tiêu thu hơi vỉn đợc nhiều nhÍt và chi phí thanh lý thÍp nhÍt. Cờ thể phân chia khoản mục cho vay thành các loại sau:
+ Các khoản nợ cha đáo hạn, đợc ngân hàng xếp vào nợ tỉt. Các khoản nợ này đợc thanh lý trong trớng hợp ngân hàng muỉn thay đưi hớng, vùng đèu t, hoƯc khả năng kiểm soát của ngân hàng xuÍt phát từ mục tiêu lợi nhuỊn hay thâm nhỊp thị trớng mới. Phơng pháp áp dụng trong những trớng hợp này là bán nợ hoƯc chứng khoán hoá.
+ Các khoản nợ quá hạn còn cờ khả năng thu hơi: Đây là những khoản nợ đã vi phạm hợp đơng về thới hạn trả nợ. Tuỳ theo nợ này cờ tàI sản đảm bảo hay không mà áp dụng thanh lý thích hợp.
+ Các khoản nợ mÍt khả năng thu hơi cờ đảm bảo: Đỉi với các khoản nợ này, ngân hàng cèn phảI tiến hành thanh lý từng bớc. Về nguyên tắc, xử lý tàI sản đảm bảo để thu nợ, nếu cha thu hơi đủ, ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp nh nợ không cờ đảm bảo.
+ Các khoản nợ mÍt khả năng thu hơi không cờ đảm bảo: Đỉi với các khoản nợ này, ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp liên quan đến việc tuyên bỉ pháp sản doanh nghiệp, khoán nợ, trợ cÍp của ngân sách nhà nớc.