- Các loại phí khác:
4.1.1 Tài trợ trước xuất khẩu
Hoạt ñộng tài trợ trước xuất khẩu ñang ñược thực hiện khá phổ biến tại
HSBC. Mục đích của hình thức hỗ trợ này là nhằm tài trợ vốn lưu ñộng cho nhà xuất khẩu để hồn thành ñơn hàng cho nhà nhập khẩu.
Có 2 trường hợp để hỗ trợ trước xuất khẩu tại HSBC hiện nay là cho vay trực tiếp theo yêu cầu của nhà xuất khẩu (có thể dựa trên hợp đồng ngoại thương) hoặc cho vay dựa trên bộ chứng từ hàng xuất. Hiện nay các mặt hàng xuất khẩu
ñang ñược HSBC chú trọng tài trợ là các mặt hàng thuộc nhóm nơng sản là thế
mạnh của Việt Nam như gạo, thủy sản, hoa quả và các sản phẩm dệt may, thủ công mỹ nghệ…
Trước tiên ñể yêu cầu sự tài trợ của HSBC khách hàng ñược yêu cầu kí
thỏa thuận chung về tín dụng thương mại (gọi tắt là TFGA – Trade Finance General Agreement). ðây là một thỏa thuận lâu dài giữa ngân hàng và khách
hàng nhằm thống nhất với nhau về những ñiều khoản chung về hoạt động thanh tốn cũng như các vấn đề hỗ trợ thanh tốn như: hạn mức tín dụng, lãi suất cho vay, lãi suất chiết khấu, mức bồi thường, hình thức thế chấp, cầm cố... ðồng thời khách hàng phải đăng kí mẫu chữ kí của các chức danh có thẩm quyền trong
doanh nghiệp như Chủ tịch hội đồng quản trị (cơng ty cổ phần), Tổng giám đốc, giám đốc, kế tốn trưởng, quản lý tài chính…
Khi có nhu cầu khách hàng sẽ nộp ñơn yêu cầu cho vay theo ñúng mẫu ñơn do ngân hàng cung cấp (xem phụ lục 2). Hoặc sẽ kèm theo lá ñơn xác nhận
chữ kí theo mẫu ngân hàng cung cấp (xem phụ lục 3). Sau khi nhận ñơn các
thanh toán viên sẽ tiến hành xác nhận chữ kí trên đơn u cầu so với mẫu chữ kí
đã có trong hệ thống, nếu các chữ kí khơng thống nhất với mẫu ñã đăng kí thì đơn u cầu cho vay đó xem như khơng có hiệu lực.
Sau khi xác nhận chữ kí các thanh toán viên sẽ tiến hành kiểm tra hạn mức tín dụng ñể xác nhận mức vay mà khách hàng ñề nghị có thuộc phạm vi đã quy định của ngân hàng khơng.
Hạn mức tín dụng của mỗi khách hàng là khác nhau do bộ phận Tín dụng thương mại doanh nghiệp (CMB – Commercial Banking) qui ñịnh.
Cơ sở ñể ra quyết định hạn mức tín dụng là căn cứ vào: - Hồ sơ pháp lý:
+ Giấy phép kinh doanh
+ ðiều lệ thành lập doanh nghiệp
+ Quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, phó giám đốc, kế toán trưởng… - Hồ sơ kinh tế:
+ Báo cáo tài chính thời điểm gần đây nhất + Bảng cân đối kế tốn
+ Kế hoạch phương án kinh doanh hiện tại
+ Hợp ñồng thế chấp, cầm cố cho vay hoặc bảo lãnh cùng các loại giấy tờ gốc khác có liên quan đến tài sản cầm cố thế chấp…
- Ngồi ra CMB cịn căn cứ vào các yếu tố khác như tình hình hoạt động
hiện tại của doanh nghiệp, thơng tin và nhu cầu thị trường đối với hàng hóa mà nhà xuất khẩu đang kinh doanh. Trên các cơ sở này CMB sẽ thẩm ñịnh ñể xác ñịnh nhu cầu về vốn, khả năng sử dụng vốn, khả năng thanh toán nợ mà đề ra
một hạn mức tín dụng phù hợp.
Mỗi hạn mức tín dụng ñược ñề ra và áp dụng trong một thời ñiểm nhất ñịnh, và trong thời điểm đó tổng tất cả các khoản vay của nhà xuất khẩu khơng được vượt quá hạn mức cho phép. Tuy nhiên ñể hỗ trợ khách hàng ñược tốt hơn ñặc biệt là các khách hàng thuộc nhóm khách hàng mục tiêu của HSBC, có
những khoản vay vượt quá hạn mức, các trưởng bộ phận sẽ ñề nghị lên bộ phận CMB tăng hạn mức tức thời cho doanh nghiệp, thông thường phần hạn mức tăng thêm là khoản 10% hạn mức qui ñịnh.
ðối với ñồng tiền giải ngân, ngân hàng ln đảm bảo ñáp ứng theo yêu
cầu của khách hàng. Trên thực tế, đa số hợp đồng tín dụng xuất khẩu là sử dụng
ñồng tiền mà nhà xuất khẩu thu ñược từ nhà nhập khẩu; ñiều này giúp cho quan
với nguồn ngoại tệ dồi dào việc ñáp ứng ña dạng các ñơn vị tiền tệ cho khách
hàng của HSBC sẽ giúp cho các đối tác khơng cần tham gia vào thị trường phái sinh để quy đổi đồng tiền thanh tốn cho phù hợp với hợp đồng tín dụng.
Thời hạn cho vay tính từ lúc giải ngân cho nhà xuất khẩu để họ thanh tốn cho việc thu mua nguyên liệu chế biến xuất khẩu cho ñến lúc nhận được tiền
thanh tốn của nhà nhập khẩu. Hình thức hỗ trợ này giới hạn thời gian là không quá một năm, thông thường thời hạn vay sẽ từ 30 ñến 180 ngày.
Do thời hạn vay khác nhau nên mức lãi suất ngân hàng cho vay ñối với
mỗi khoản vay của mỗi khách hàng là khác nhau. Nó sẽ là phần lãi suất liên ngân hàng (Sibor) cộng thêm phần lãi suất tăng thêm của riêng HSBC, phần lãi tăng thêm này gọi là Spread. Spread cũng ñược CMB qui ñịnh và thỏa thuận với
khách hàng khi kí TFGA, mỗi khách hàng khác nhau sẽ chịu một mức lãi Spread khác nhau. Những khách hàng có uy tín cao, kinh doanh hiệu quả thì mức lãi Spread càng thấp.
Bảng 7: LÃI SUẤT CHO VAY CỦA HTV - HSBC Thời hạn vay Lãi suất vay (%)
Không quá 30 ngày Sibor 1 + Spread Từ 30 ñến 60 ngày Sibor 2 + Spread Từ 60 ñến 90 ngày Sibor 3 + Spread
(Nguồn: www.vn.hsbcnet.com)
Mức lãi suất thường ñược áp dụng cho khách hàng ở HSBC là Sibor 3.
Lãi suất trên mỗi khoản vay sau khi tính Sibor và cộng thêm khoản lãi cố ñịnh
(tùy thuộc vào từng khách hàng) thường dao ñộng trong khoản từ 5% ñến gần
8% trên năm.
Các thanh toán viên tiến hành kiểm tra bộ chứng từ, ñồng thời xem xét
những hạn chế mức ñộ rủi ro của khoản vay. Phạm vi kiểm tra không chỉ là
khách hàng xuất khẩu mà phải kiểm tra mức ñộ rủi ro ở nước nhập khẩu và uy tín, khả năng thanh tốn của ngân hàng nước ngoài.
Những rủi ro tiềm ẩn ở nước nhập khẩu là: + Chính sách hạn chế nhập khẩu .
+ Hàng hóa bị tịch thu. + Chính sách tiền tệ hạn chế.
+ Tình hình chính trị khơng ổn định, đang xảy ra chiến tranh, bạo ñộng
binh biến.
Các mức ñộ rủi ro này ñược thẩm ñịnh, xem xét ñối với từng quốc gia
khác nhau, từ đó được hệ thống HSBC qui về 6 mức ñộ cụ thể như sau: - Conditional (CON) Nước có điều kiện
- Restrict (RST) Nước bị hạn chế
- Case by case (CBC) Tùy theo từng trường hợp cụ thể - Fair (FAIR) Khá, tốt, thuận lợi
- Normal (NOR) Bình thường
- Prime (PRM) Ưu tiên
ðối với 3 trường hợp ñầu nếu là các nước bị ñánh dấu như vậy là trường
hợp cần ñược xem kĩ càng hơn các thanh tốn viên khơng có thẩm quyền quyết
định mà phải chuyển bộ chứng từ lên các trưởng phòng ñể quyết ñịnh.
ðối với 3 trường hợp sau thì là những nước khơng hạn chế được đánh giá
tốt nên bộ chứng từ sẽ ñược các thanh tốn viên thơng qua.
Ngồi ra, cịn có một tiêu chuẩn ñể các thanh toán viên kiểm tra chất
lượng của bộ chứng từ, đó là hệ số tín nhiệm đối với ngân hàng thanh toán tại
nước nhập khẩu. Cơ sở ñể ñánh giá và hình thành hệ số này là qui mơ tài chính, uy tín thị trường và khả năng thanh tốn ngoại tệ… của ngân hàng này. Hệ số tín nhiệm này ñược hệ thống HSBC ñánh giá sắp xếp theo thứ tự như sau: 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1, 7.1, 8.1. Theo các tỉ lệ này thì các ngân hàng có tỉ lệ qui định trên hệ thống càng nhỏ thì càng được đánh giá cao về chất lượng, uy tín, khả
năng tài chính, thơng thường tỉ lệ bình thường là 1.1 đến 3.1. Nếu ngân hàng
nước nhập khẩu rơi vào các tỉ lệ càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn, do đó cần
đặc biệt chú trọng xem xét kĩ lưỡng bộ chứng từ, các thanh tốn viên khơng có
thẩm quyền quyết định và phải chuyển bộ chứng từ lên cấp trên là các trưởng bộ phận ñể xem xét.
Sau khi kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ, ngân hàng tiến hành chuyển tiền và ghi có vào tài khoản khách hàng.
Tất cả các bộ chứng từ cho vay trên cơ sở này khi ñược nhà nhập khẩu
thanh tốn đều bắt buộc chiết khấu ñể trả vay cho ngân hàng. Khi nhận ñược tiền từ nhà nhập khẩu các thanh tốn viên trừ đi phần nợ gốc, phần lãi vay, các chi phí phát sinh khác phần cịn lại sẽ được ghi có vào tài khoản khách hàng.
Mức tài trợ đối với hình thức này thường là 90% tổng giá trị hàng hóa ghi trên hối phiếu. Nhưng ñối với các khách hàng ñang ñược chú trọng hỗ trợ thì
ngân hàng sẽ chấp nhận cho vay 100% giá trị của hối phiếu.