nhiên phải đi kèm với sự an toàn. Do đó ngân hàng luôn luôn phải đánh giá các rủi ro và có những biện pháp để hạn chế cũng như khắc phục những rủi ro đó.
1.3.3.1. Rủi ro lãi suất
Lãi suất là “chi phí để vay hoặc giá phải trả để thuê vốn trong một thời gian nào đó”. Trong cơ chế thị trường, lãi suất của ngân hàng thương mại được hình thành trên cơ sở lãi suất thị trường nên luôn biến động. Hiện tượng này có thể gây ra tổn thất cho các ngân hàng thương mại. Chẳng hạn khi ngân hàng đã nhận khoản tiền gửi với lãi suất cố định song lãi suất thị trường lại giảm xuống thì ngân hàng đều phải chịu rủi ro do các chênh lệch biến động lãi suất đó. Ngoài ra sự giảm sút giá trị đồng tiền trong thời gian nhận tiền gửi sẽ dẫn đến tình trạng mặc dù lãi suất tiền gửi không thay đổi nhưng lãi suất phải trả thực tế cho khách hàng đã tăng lên. Giá trị thực tế vốn và lãi ngân hàng thu về thấp hơn so với vốn ban đầu bỏ ra. Rủi ro càng làm cho kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ.
1.3.3.2. Rủi ro thanh khoản
Đây là loại rủi ro riêng có và liên quan dến sự sống còn của một ngân hàng. Việc khách hàng có khoản tiền gửi đến hạn cần rút ra mà ngân hàng không có khả năng thanh toán sẽ khiến cho khách hàng bức xúc, không muốn tiếp tục sử dụng dịch vụ ngân hàng. Và khi thông tin ngân hàng không thể thanh toán cho một khách hàng lan ra sẽ kéo theo những khách hàng khác cũng ồ ạt kéo đến ngân hàng yêu cầu rút tiền. Ngân hàng có thể mất khả năng thanh toán, thậm chí thâm hụt cả vốn tự có ít ỏi dẫn đến vỡ nỡ phá sản ngân hàng. Sự phá sản của một ngân hàng có nguy cơ kéo theo sự phá sản hàng loạt ngân hàng như hiện tượng ở Mỹ trong nhưng năm 30, những năm 80,... hoặc sự đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng ở nước ta nhẵng năm cuối thập kỉ 80 vừa qua.
Rủi ro ngoại hối:
Xuất phát từ định nghĩa “tỷ giá hối đoái là giá cả một đồng tiền tính ra một đồng tiền khác” nên tỷ giá cũng là một loại giá cả và cũng luôn biến động.
Rủi ro hối đoái xảy ra khi tỷ giá hôi đoái biến động, ngân hàng nắm giữ các chứng khoán, các khoản vay mượn ngoại tệ, hoặc giữ ngoại tệ tiền mặt có thể gặp rủi ro khi tỷ giá biến động theo hướng bất lợi.
1.3.3.3. Rủi ro hoạt động
Đó là loại rủi ro do thiên tai gây ra như bão lụt, động đất, hoả hoạn, hoặc các rủi ro do bị trộm cắp, lừa đảo, tệ nạn tham nhũng dẫn đến thiệt hại nặng nề về tài sản cho ngân hàng. Tuy nhiên bằng các biện pháp bảo hiểm và bảo vệ sẽ phần nào hạn chế được những thiệt hại khi rủi ro này xảy ra.