X R2 Khả năng thanh
5.2.1Rủi ro liên quan đến việc thu thập thông tin khách hàng
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH
5.2.1Rủi ro liên quan đến việc thu thập thông tin khách hàng
Việc thu thập thông tin khách hàng không đầy đủ sẽ dẫn đến thiếu cơ sở về thông tin khi ra quyết định cho vay, mặt dù ngân hàng đã có quy định rất cụ thể cho từng loại
hồ sơ hoặc chứng từ mà doanh nghiệp phải cung cấp khi đề nghị cấp tín dụng, như
báo cáo tài chính có kiểm toán hoặc báo cáo thuế, … nhưng trên thực tế có nhiều
hạn như đối với doanh nghiệp có quy mô nhỏ nên thường không yêu cầu kiểm toán, và thực trạng hiện nay là đa số các doanh nghiệp báo cáo thuế chỉ đối phó với cơ quan
nhà nước nhằm múc đích chốn thuế, nên trong báo cáo không kê khai thông tin đúng
thực tế hoạt động của doanh nghiệp. Trong những trường hợp như vậy ngân hàng
muốn cho vay thì phải sử dụng báo cáo điều hành của doanh nghiệp, mà báo cáo này thi do chính doanh nghiệp lập ra, ngân hàng rất khó có cơ sở để kiểm chứng tính trung thực của báo cáo, như vậy ngân hàng sẽ không thểđánh giá được tình hình hoạt động,
năng lực tài chính hiện tại của khách hàng. Nếu cho vay trong trường hợp này thì rủi
ro tín dụng có thể xảy ra cho ngân hàng.
Thêm vào đó là một số cán bộ thẩm định không quan tâm đến tính tuân thủ quy
định của ngân hàng, bỏ qua nhiều hồ sơ chứng từ cần thiết bắt buộc phải có theo quy
định. Không điều tra kỹ thông tin doanh nghiệp hoạt động, như doanh nghiệp mở
nhiều chi nhánh hoặc thành lập nhiều công ty con, hoặc có cổ phần góp vốn lớn thông qua các doanh nghiệp khác. Nếu không có đầy đủ thông tin trong những trường hợp trên, thì sẽ không thểđánh giá được khảnăng rủi ro hoạt động của doanh nghiệp. Khi cho vay trong trường hợp này thì có khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, vì nếu chi nhánh/công ty con hoặc công ty mà doanh nghiệp có cổ phần góp vốn đang kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến tài chinh thiếu lành mạnh thì cũng ảnh hưởng đến doanh nghiệp cho vay.
Không cập nhật thường xuyên thông tin về pháp lý của doanh nghiệp trong thời gian cho vay, dẫn đến khả năng rủi ro về pháp lý đối với các khoản vay tái cấp hoặc phát sinh thêm. Trong quá trình vay, doanh nghiệp bổ sung hoặc thay đổi thành viên góp vốn, thay đổi nội dung điều lệ doanh nghiệp, … nhưng không cung cấp thông tin
điều chỉnh cho ngân hàng. Nếu có giao dịch phát sinh giữa ngân hàng và doanh nghiệp trong thời gian này thì có khả năng xảy ra rủi ro, vì nếu như trong điều lệ doanh
nghiệp đã sữa đổi bổ sung có quy định hoặc thay đổi về thẩm quyền ký các hợp đồng
giao dịch, hạn mức giá trị giao dịch cho một cá nhân hay người đại diện pháp luật của doanh nghiệp thì dẫn đến giao dịch đã thực hiện có khảnăng bị vô hiệu. Nguyên nhân
là do người đại diện doanh nghiệp không đủ thẩm quyền thực hiện giao dịch theo quy
định của pháp luật và điều lệ của doanh nghiệp, như thiếu văn bản đồng ý của thành viên Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng cổ đông,… Khi hợp đồng bị vô hiệu, doanh
nghiệp có thể tận dụng cơ hội để từ chối trả nợ vay hoặc kéo dài thời gian trả nợ cho ngân hàng.