5. Kết cấu của luận văn
3.4.1. Tình hình sản xuất kinh doanh năm 2014
Công ty Kho vận và Cảng cẩm Phả -Vinacomin là đơn vị được Tập đoàn công nghiệp than - KS Việt Nam giao nhiệm vụ điều hành tiêu thụ than qua Cảng Cẩm Phả và quản lý khai thác Cảng Cẩm Phả. Để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm 2014 cần tiến hành phân tích các chỉ tiêu chủ yếu trong bảng sau:
Qua số liệu bảng 3.5 cho thấy sản lượng than tiêu thụ năm 2014 đạt 21.035.786 tấn, giảm 3.871.456 tấn so với năm 2013 tuy nhiên so với kế hoạch năm 2014 Công ty đã hoàn thành vượt mức 35.786 tấn, tương đương 100,17%.
Nguyên nhân sản lượng tiêu thụ giảm so với năm 2014 là do năm 2014 khủng khoảng kinh tế thế giới nên ảnh hưởng đến công tác tiêu thụ than của Công ty. Mặt khác Tập đoàn đã được các khách hàng truyền thống của Công ty đến nhận than tại Cảng Hòn Gai. Do vậy Công tác tiêu thụ than năm 2014 vẫn tăng so với kế hoạch đề ra.
Tổng doanh thu năm 2014 đạt 33.538.231 triệu đồng giảm 4.061.036 triệu đồng so với năm 2014 và tăng 493.231 triệu đồng tương đương 101,49% so với kế hoạch.
- Doanh thu bán than đạt 32.955.381 triệu đồng, đạt 89,31% so với năm 2014 và tăng 101,40% so với kế hoạch được giao, là do sản lượng tiêu thụ than giảm so với năm 2014. Năm 2014 Tập đoàn công nghiệp than - Khoáng sản Việt Nam đã điều chỉnh bán than cao hơn so với năm 2014, đối với thị trường xuất khẩu do nhu cầu về nhiên liệu trên thế giới có xu hướng tăng, trong khi đó khả năng cung cấp lại có xu hướng chững lại, không ổn định, đối với giá bán than trong thị trường nội địa Tập đoàn công nghiệp than - KS Việt Nam có điều chỉnh giá nhưng do Nhà nước điều tiết.
- Doanh thu kinh doanh dịch vụ cảng đạt 21.287 triệu đồng tăng 690 trđ so với năm 2013 và tăng 2.487 trđ hay 113.23% so với kế hoạch được giao. Điều này chứng tỏ trong năm 2014 Công ty đã khai thác tốt các dịch vụ và đem lại doanh thu kinh doanh dịch vụ cảng tăng một cách đáng kể so với kỳ trước.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.5.Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu năm 2014
TT CHỈ TIÊU ĐVT THỰC HIỆN
2013
NĂM 2014 SO VỚI NĂM 2013 SO VỚI KH 2014
KẾ HOẠCH THỰC HIỆN +, - % +, - %
1 2 3 4 5 6 7=6-4 8=6/4 9=6-5 10=6/5
1 Sản lượng than sạch Tấn 24.833.036 21.100.000 21.126.715 (3.706.321) 85,08 26.715 100,13
2 Sản lượng than tiêu thụ Tấn 24.907.242 21.000.000 21.035.786 (3.871.456) 84,46 35.786 100,17
3 Tổng doanh thu Tr.đồng 37.599.267 33.045.000 33.538.231 (4.061.036) 89,20 493.231 101,49
a Doanh thu từ HĐSXKD: Tr.đồng 37.557.066 33.000.000 33.467.949 (4.089.117) 89,11 467.949 101,42
- Doanh thu than Tr.đồng 36.899.022 32.500.000 32.955.381 (3.943.641) 89,31 455.381 101,40
- Doanh thu ngoài than Tr.đồng 658.044 500.000 512.568 (145.476) 77,89 12.568 102,51
b Doanh thu hoạt động khác Tr.đồng 42.201 45.000 70.282 28.081 166,54 25.282 156,18
4 GTGT Tr.đồng 661.485 510.000 518.789 (142.696) 78,43 8.789 101,72
5 Tổng tài sản Tr.đồng 3.793.243 3.800.000 4.154.290 361.047 109,52 354.290 109,32
Tài sản ngắn hạn Tr.đồng 3.640.006 3.700.000 4.062.607 422.601 111,61 362.607 109,80
Tài sản dài hạn Tr.đồng 153.237 100.000 91.684 (61.553) 59,83 (8.316) 91,68
6 Tổng số lao động người 1.285 1.370 1.373 88 106,85 3 100,22
- CNV sản xuất than người 1.029 1.000 1.003 (26) 97,47 3 100,30
7 Năng suất LĐ bình quân: -
Bằng giá trị ( theo GTGT ) Tr.đ/ng-năm - -
- 1 CNV toàn DN Tr.đ/ng-năm 29.260 24.120 24.427 (4.833) 83,48 307 101,50
- 1 CN SX than Tr.đ/ng-năm 36.539 33.045 33.437 (3.102) 91,51 392 101,42
8 Z đơn vị sản phẩm (Bản thân) đồng/tấn 50.106 50.000 50.106 - 100,00 106 100,21
9 Lợi nhuận trước thuế Tr.đồng 3.550.857 1.500.000 1.603.340 (1.947.517) 45,15 103.340 106,89
10 LN sau thuế Tr.đồng 2.663.143 1.125.000 1.202.505 (1.460.638) 45,15 77.505 106,89
11 Nộp ngân sách nhà nước Tr.đồng 2.557.896 2.400.000 2.468.758 (89.138) 96,52 68.758 102,86
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Tổng tài sản năm 2014 là 4.154.290 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2013 là 361.047 triệu đồng hay tăng 109,52% và tăng 109,32% so với kế hoạch năm 2014. Trong đó Tài sản ngắn hạn tăng 111,61% so với năm 2013 và tăng 109,80% so với kế hoạch năm 2014. Tài sản dài hạn tăng 59,83% so với năm 2013 và tăng 91,68% so với kế hoạch năm 2014 là do trong năm 2014 Công ty đã chú trọng đầu tư thêm tài sản nhằm cải thiện điều kiện làm việc của cán bộ công nhận viên Công ty.
Tổng số lao động năm 2014 tăng 88 người tương đương 106,85% so với năm 2013, so với kế hoạch số lao động của Công ty năm 2014 không tăng mấy. Nguyên nhân là do năm 2014 Công ty đã được Tập đoàn Công nghiệp than - KS Việt Nam giao thêm nhiệm vụ như điều hành toàn bộ than xuất khẩu của ngành, mở rộng nối dài cầu cảng nhằm đón thêm nhiều tầu có trọng tải lớn vào ăn than. Với khối lượng công việc được giao thêm và sản lượng than tiêu thụ năm 2014 tăng, Công ty đã tổ chức sản xuất hợp lý, với tinh thần trách nhiệm cao cán bộ công nhân viên đã phấn đấu thực hiện tốt nhiệm vụ được giao, do đó Công ty đã bổ sung thêm số lao động là hợp lý.
Năng suất lao động (tính theo giá trị gia tăng) năm 2014 giảm 3.938 Trđ /người/năm so với năm 2013 và giảm 14 Trđ /người/năm so với kế hoạch. Nguyên nhân là do khủng khoảng kinh tế thế giới nên ảnh hưởng đến công tác tiêu thụ than của Công ty. Công ty đã có động viên khuyến khích kịp thời có thưởng khi đạt chỉ tiêu sản lượng than rót qua cảng theo kế hoạch đề ra, khi giải phóng tầu nhanh trước thời hạn, khi có sáng kiến cải tiến kỹ thuật. Đây cũng là một thuận lợi rất lớn cho Công ty trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Tổng lợi nhuận sau thuế năm 2014 là 1.202.505 triệu giảm 1.460.638 triệu đồng so với năm 2013 và tăng 106,89% so với kế hoạch được giao.
Nộp ngân sách Nhà nước năm 2014 là 2.468.758 triệu đồng, giảm 89,138 triệu đồng so với năm trước và tăng 68.758 triệu đồng so với kế hoạch đó là tiền thuế xuất khẩu.
Nhận xét chung: Năm 2014 Chỉ tiêu sản lượng và doanh thu có giảm so với năm trước nhưng các chỉ tiêu khác đề ra tăng so với năm 2013. Tuy nhiên so với kế hoạch các chỉ tiêu đề tăng, điều này chứng tỏ năm 2014 Công ty là đơn vị đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao và đạt được những kết quả rất đáng mừng là đơn vị tuy có số cán bộ công nhân viên không lớn. Riêng chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế giảm so với năm trước là do sự điều hành sản xuất kinh doanh của công ty do Tập đoàn Công nghiệp than- Khoáng sản Việt Nam chỉ đạo chỉnh giá mua than tăng lên. Công ty đã có nhiều cố gắng và không ngừng đổi mới qui trình công nghệ trong quá trình hoạt động kinh doanh, chủ động trong công tác điều hành, phối kết hợp với các đơn vị tạo điều kiện trong công tác tiêu thụ. Do đó sản lượng tiêu thụ, doanh thu đạt kết quả cao.