6. Kết cấu luận văn
1.6.3.2 Phương pháp định lượng
khách hàng:
v Phương pháp chấm điểm tín dụng: Một số ngân hàng hiện nay
dùng phương pháp chấm điểm tín dụng để dự báo rủi ro, đưa ra quyết định cấp tín dụng đối với các khỏan vay tiêu dùng hoặc các khách hàng là doanh nghiệp sản suất kinh doanh nhỏ.
Với các hệ thống chấm điểm tín dụng tự động, các khỏan cho vay được xử lý nhanh hơn và khách quan hơn. Các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng trong mơ hình chấm điểm tín dụng tự động thơng thường bao gồm các chỉ tiêu: Nghề nghiệp; tuổi đời; thu nhập bình quân; trạng thái tài sản; xếp hạng tín dụng; số người phụ thuộc; tình trạng nhà ở; tình trạng hơn nhân; kinh nghiệm nghề nghiệp; thời gian cư trú ổn định; mức độ sử dụng tiện ích của ngân hàng; ....
Căn cứ vào điểm số tín dụng để ngân hàng đưa ra quyết định cấp tín dụng hay khơng; Giá trị và thời hạn khỏan cấp tín dụng; Mức lãi suất áp dụng cho khỏan tín dụng. (xem Phụ lục 03)
Tuy nhiên, mơ hình chấm điểm tín dụng là khơng linh họat và khơng thích ứng với những thay đổi trong nền kinh tế, nhất là trong điều kiện nền kinh tế biến động mạnh, lạm phát hoặc trong giai đọan khủng hỏang.
v Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa trên hệ thống cơ
sở dữ liệu đánh giá nội bộ IRB (Internal Ratings Based): Ước tính xác
suất rủi ro, tổn thất của ngân hàng theo khả năng gặp rủi ro, mức độ tổn thất và tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng khơng trả được nợ.
EL = PD x LGD x EAD
Theo đĩ:
EL (Expected Loss): Rủi ro (tổn thất) dự kiến
PD (Probability of Default): Xác suất bị rủi ro của khách hàng ( khả năng khơng trả nợ của khách hàng)
LGD (Loss Given Default): Mức độ tổn thất trong một khỏan đầu tư khi rủi ro
EAD (Exposure at Default): Tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng khơng trả được nợ.
Khi ngân hàng cĩ hệ thống cơ sở dữ liệu về khách hàng đầy đủ thì phương pháp này được áp dụng dễ dàng, thuận lợi và tương đối chính xác để dự báo rủi ro tín dụng.
1.6.4 Hiệu quả của họat động quản lý tín dụng:
Các ngân hàng, tổ chức tín dụng thực hiện họat động quản lý tín dụng chặt chẽ, cĩ hiệu quả sẽ giúp gia tăng kết quả họat động tín dụng ♠ họat động kinh doanh đạt mức tối ưu, đồng thời hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng tiềm ẩn, phát sinh. Họat động quản lý tín dụng được xem là cĩ hiệu quả hay khơng thường biểu hiện thơng qua các yếu tố:
v Chất lượng quản lý danh mục cho vay: Việc xây dựng danh mục
cho vay hợp lý và quản lý danh mục cho vay được thực hiện tốt sẽ hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng. Các ngân hàng, tổ chức tín dụng thực hiện quản lý danh mục tín dụng hiệu quả thơng qua việc quản lý khỏan vay dựa trên hợp đồng tín dụng, khế ước vay; cĩ phương pháp tổ chức kiểm tra, xếp hạng khỏan tín dụng sát thực; thường xuyên cập nhật thơng tin khách hàng ♠ thơng tin khỏan tín dụng để cĩ biện pháp xử lý phù hợp; ...
v Các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng: Trong từng mức độ của các
chỉ số đo lường rủi ro tín dụng thể hiện được hiệu quả của họat động quản lý tín dụng. Các chỉ số trong giới hạn cho phép phản ảnh được chất lượng tín dụng và khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng, tổ chức tín dụng.
v Kết quả họat động kinh doanh - tín dụng: Đây là chỉ tiêu phản
ảnh rõ rệt nhất hiệu quả của họat động quản lý tín dụng, họat động kinh doanh ♠ họat động tín dụng đạt hiệu quả cao và duy trì ổn định qua nhiều năm cho thấy họat động quản lý tín dụng cĩ chất lượng và hiệu quả.
v Kết quả đánh giá và xếp hạng của cơ quan giám sát: Các cơ quan giám sát ( Ngân hàng Nhà nước, Kiểm tĩan độc lập,...) thơng qua việc phân tích, đánh giá mức độ rủi ro của tổ chức tín dụng để xếp hạng rủi ro của tổ chức tín dụng được đánh giá. Với kết quả đánh giá này, tùy theo từng hạng và mức độ rủi ro, phản ảnh được hiệu quả họat động quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng ♠ tổ chức tín dụng.
1.6.5 Kinh nghiệm của các ngân hàng trong nước và ngịai nước
trong việc nâng cao họat động quản lý tín dụng:
Để nâng cao hiệu quả họat động quản lý tín dụng, một số ngân hàng như HSBC, ngân hàng Á Châu, ngân hàng Việt Nam thịnh vượng, ... thực hiện quản lý tín dụng trên cơ sở họat động độc lập của các bộ phận: Quan hệ khách hàng ♠ Phân tích tín dụng và đề xuất quyết định tín dụng ♠ Quản lý, kiểm sĩat tín dụng ♠ Xử lý rủi ro tín dụng. Việc quản lý tín dụng theo các bộ phận chuyên mơn độc lập sẽ hạn chế được rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, nếu thiếu sự phới hợp kịp thời giữa các bộ phận liên quan cũng làm họat động tín dụng thiếu linh họat và hạn chế hiệu quả.
Tĩm t舮t Chương 1:
Thơng qua Chương 1, người viết đã trình bày tổng quan về họat động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, những cơ sở lý luận, những quan điểm nghiên cứu về hoạt động tín dụng ngân hàng, những rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, và nêu cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Qua đĩ làm nền tảng để phân tích thực trạng hoạt động quản lý tín dụng và kiểm sốt, quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực Thành phố Hồ Chí Minh ở chương sau.
Chương 2
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HAØNG NƠNG NGHIỆP VAØ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM KHU VỰC TP.HCM
2.1Họat động kinh doanh của các chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt
Nam khu vực TP. Hồ Chí Minh:
2.1.1 Tình hình kinh tế ♠ xã hội :
Trong những năm qua (2008 ♠ 2010): Mặc dù chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hỏang tài chính thế giới, làm suy thĩai kinh tế tịan cầu, thiên tai, dịch bệnh,... nhưng nền kinh tế nước ta vẫn tăng trưởng tương đối ổn định và đạt kết quả khả quan. Tốc độ tăng tổng sản phẩm trong nước (GDP) bình quân giai đọan 2008-2010 đạt 6,14%/năm.
Năm 2010 nền kinh tế nước ta tiếp tục phục hồi và tăng trưởng khá, tốc độ tăng trưởng kinh tế (tổng sản phẩm trong nước-GDP) năm 2010 là 6,78%, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục điều hành chính sách tiền tệ linh họat, thận trọng nhằm giảm dần mặt bằng lãi suất, tạo sự ổn định trong họat động của các ngân hàng thương mại; điều hành linh họat nghiệp vụ thị trường mở, đảm bảo khả năng thanh tĩan trong hệ thống ngân hàng; thực hiện hỗ trợ vốn cho các tổ chức tín dụng thơng qua cho vay tái cấp vốn, hĩan đổi ngọai tệ; điều hành linh họat và kiểm sĩat chặt chẽ thị trường ngọai hối,...
Bên cạnh những kết quả quan trọng đạt được, nền kinh tế ♠ xã hội nước ta bộc lộ một số hạn chế, yếu kém: Kinh tế tăng trưởng nhưng thiếu
tính bền vững, mơi trường kinh tế vĩ mơ vẫn cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro, lạm phát tăng cao,...; cơ sở hạ tầng cịn yếu kém, tình trạng ơ nhiễm mơi trường ngày càng trầm trọng,... ; mặt bằng lãi suất cao, tỷ giá chưa ổn định, diễn biến thị trường tiền tệ( thị trường mở; thị trường liên NH), thị trường vốn (thị trường trái phiếu, cổ phiếu; thị trường tín dụng) cịn phức tạp,... gây thêm khĩ khăn trong họat động ngân hàng.
Riêng tình hình kinh tế ♠ xã hội TP. HCM năm 2010 được xem là đạt
với năm 2009 (GDP năm 2009-TPHCM tăng 8,6%), bằng 1,71 lần tốc độ tăng trưởng của cả nước; Tổng vốn đầu tư tịan xã hội TP HCM tăng 20,1%; cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng nâng tỷ trọng ngành cơng nghiệp cơng nghệ cao và dịch vụ cao cấp, giảm dần ngành cơng nghiệp thâm dụng lao động, phát triển nơng nghiệp đơ thị. Kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể được củng cố và phát huy vai trị nịng cốt trong việc ổn định, phát triển sản xuất kinh doanh, bình ổn thị trường và trong họat động đối ngọai.
Họat động ngân hàng trong khu vực TP HCM trong năm 2010 đạt được những thành quả khích lệ. Kết quả họat động kinh doanh của các ngân hàng, tổ chức tín dụng trong khu vực TP.HCM được đánh giá là cĩ hiệu quả, an tịan và duy trì được tính ổn định.
2.1.2 Thực trạng họat động kinh doanh của các chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam khu vực TP HCM: hàng No&PTNT Việt Nam khu vực TP HCM:
Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam là ngân hàng thương mại thuộc sở hữu Nhà nước, cĩ quy mơ lớn và họat động rộng khắp đất nước Việt Nam từ thành thị đến nơng thơn, với hơn 2.200 chi nhánh, phịng giao dịch; lực lượng nhân sự hơn 30.000 cán bộ, nhân viên.
Tại Thành phố Hồ Chí Minh, Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam cĩ Văn phịng đại diện miền Nam và các chi nhánh phụ thuộc Trụ sở chính; Văn phịng đại diện miền Nam cĩ chức năng đại diện theo ủy quyền của Hội đồng quản trị hoặc của Tổng giám đốc trong việc triển khai chiến lược, kế họach kinh doanh và điều hành, kiểm sĩat họat động kinh doanh của các chi nhánh trong khu vực.
Các chi nhánh phụ thuộc: Từ năm 2008 đến năm 2010, Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam đã mở rộng quy mơ họat động tại TP HCM, thành lập thêm nhiều chi nhánh và phịng giao dịch, nâng số chi nhánh cấp một từ hai mươi tám (28) chi nhánh (năm 2008) lên bốn mươi tám (48) chi nhánh (năm 2010) phụ thuộc Trụ sở chính và một trăm năm mươi sáu (156) phịng giao dịch phụ thuộc chi nhánh cấp một.
Các chi nhánh họat động kinh doanh ngân hàng theo ủy quyền của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam, cĩ trụ sở làm việc và cĩ con dấu riêng (pháp nhân phụ thuộc theo ủy quyền), cĩ quyền tự chủ trong họat động kinh doanh theo phân cấp ủy quyền.
Trong năm 2010, các chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM họat động đạt kết quả tương đối khả quan, tuy nhiên cịn nhiều chi nhánh xảy ra rủi ro tín dụng lớn, ảnh hưởng đáng kể đến kết quả họat động chung của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam tại khu vực TP HCM, gây thiệt hại về tài sản, về con người,... và ảnh hưởng đến uy tín ♠ thương hiệu của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam.
Kết quả họat động kinh doanh của các chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam khu vực TP.HCM thể hiện qua một số chỉ tiêu:
Bảng 2.1- NGUỒN VỐN VAØ DƯ NỢ TÍN DỤNG
Đơn vị tính: Tỷ đồng CHỈ TIÊU 31/12/2009 31/12/2010 Tăng/giảm so với 31/12/2009 Tỷ đồng % 1. Tổng Nguồn vốn 98.983 102.392 3.409 3,4% - Nội tệ 77.848 82.098 4.250 5,5%
- Ngoại tệ quy đổi VND 12.911 8.480 -4.431 -34,3%
- Vàng quy đổiJVND 8.224 11.814 3.590 43,7%
Trong đĩ: TGTK dân cư 32.753 43.191 10.438 31,9%
2. Tổng Dư nợ 76.018 81.751 5.733 7,5%
- Nội tệ 67.590 71.800 4.210 6,2%
- Ngoại tệ quy đổi VND 3.237 3.795 558 17,2%
- Vàng quy Jđổi VND 5.191 6.156 965 18,6%
Trong đĩ: + N︿ x硼u 2.168 7.554 5.386 248,4%
+ Tỷ lệ nợ xấu 2,9% 9,2% 6,4%
2.1.2.1 Huy đ⁝ng vốn: Tổng nguồn vốn huy động của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM đến cuối năm 2010 cĩ số dư là 102.392 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2009 tăng 3.409 tỷ đồng, tỷ lệ tăng là 3,4%; chi迪m th鮗 ph龝n nguồn vốn trong khu vực là 13,4% tổng nguồn vốn c﹁a các TCTD trên địa bàn TP HCM, so với cùng kỳ năm trước thị phần nguồn vốn giảm 3%, và chiếm tỷ trọng là 21,6% tổng nguồn vốn của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam.
v Phân lọai nguồn vốn theo thời gian:
Ø Nguồn vốn khơng xác định kỳ hạn cĩ số dư đến cuối năm 2010 là
15.803 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2009 tăng 0,5% (số tăng là 76 tỷ
đồng); và chiếm tỷ trọng là 15,4% nguồn vốn.
Ø Lọai nguồn vốn cĩ kỳ hạn xác định dưới 12 tháng cĩ số dư đến cuối
năm 2010 là 56.708 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2009 nguồn vốn này cĩ tỷ lệ tăng là 22% (số tăng là 10.211 tỷ đồng); và chiếm tỷ trọng là 55,4% nguồn vốn.
Ø Lọai nguồn vốn cĩ kỳ hạn xác định từ 12 tháng đến dưới 24 tháng cĩ
số dư đến cuối năm 2010 là 14.974 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2009
nguồn vốn này cĩ tỷ lệ tăng là 3,5% (số tăng là 511 tỷ đồng); và chiếm tỷ trọng là 14,6% nguồn vốn .
Ø Lọai nguồn vốn cĩ kỳ hạn xác định trên 24 tháng cĩ số dư đến cuối
năm 2010 là 14.907 ty ûđồng, so với cùng kỳ năm 2009 nguồn vốn này cĩ tỷ lệ gi甕m 33,1% (số giảm là 7.389 tỷ đồng); và chiếm tỷ trọng là 14,6% nguồn vốn .
Nhìn chung, nguồn vốn của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP.HCM trong năm 2010 vẫn duy trì được số dư ổn định mặc dù thị trường nguồn vốn trong khu vực cĩ nhiều biến động, nhất là cĩ sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại trong việc thu hút nguồn vốn. Tuy nhiên, xét về thời gian, nguồn vốn
cĩ kỳ hạn xác định từ hai năm trở lên cĩ xu hướng chuyển dần trạng thái sang lọai cĩ kỳ hạn ngắn hơn (dưới 12 tháng).
2.1.2.2 Họat động tín dụng:
Họat động tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam trên địa bàn TP.HCM trong năm 2010 đạt số dư đến cuối năm là 81.751 tỷ đồng, cĩ tỷ lệ tăng so với cùng kỳ năm 2009 là 7,5% (số tăng là 5.733 tỷ đồng); và chiếm thị phần là 11,7% tổng dư nợ cho vay tín dụng của các tổ chức tín dụng trong khu vực TP.HCM. Tỷ lệ sử dụng vốn cho vay tín dụng là 80% tổng nguồn vốn.
Tính theo thời gian cho vay: Dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng 56% trong tổng dư nợ cho vay, dư nợ tín dụng trung hạn và dài hạn chiếm tỷ trọng 44% tổng dư nợ.
Nợ xấu chiếm tỷ lệ 9,2% trong tổng dư nợ cho vay, đặc biệt nợ thuộc
nhĩm 5 chiếm hơn 70% nợ xấu.
2.1.2.3 Kết quả kinh doanh:
Trong năm 2010, nhiều chi nhánh xảy ra rủi ro tín dụng lớn, ảnh hưởng đáng kể đến kết quả họat động chung của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam tại khu vực TP HCM.
Kết quả tài chính của hệ thống các chi nhánh trên địa bàn TP.HCM:
v Tổng thu nhập: 12.715 tỷ đồng, trong đĩ thu từ hoạt động tín dụng:
11.564 tỷ đồng, chiếm 86,5% trong tổng thu;
v Tổng chi phí: 13.271 tỷ đồng, trong đĩ chi về hoạt động tín dụng:
9.751 tỷ đồng, chiếm 73,5% trong tổng chi phí.
v Kết quả tài chính trong năm 2010 là âm 556 tỷ đồng.
Kết quả hoạt động kinh doanh của hệ thống các chi nhánh Ngân hàng
nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh trong những năm qua:
Bảng 2.2- KẾT QUẢ HỌAT ĐỘNG KINH DOANH
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
* Tổng thu nhập, trong đĩ: 11.393 11.816 12.715
+ Thu từ hoạt động tín dụng 10.637 10.569 11.564
* Tổng chi phí, trong đĩ: 12.262 10.319 13.271
+ Chi về hoạt động tín dụng 8.685 8.654 9.751
* Kết quả tài chính (lãi/lỗ) - 869 1.497 - 556
( Nguồn: VPĐD miền Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam)
2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Ngân
hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM những năm qua (2008 ♠ 2010)
2.2.1 Họat động nguồn vốn:
Trong bối cảnh nền kinh tế ♠ xã hội cả nước và khu vực TP.HCM như đã nêu, họat động nguồn vốn của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM cĩ những thuận lợi và khĩ