6. Kết cấu luận văn
2.3.2Nguyên nhân khách quan của rủi ro tín dụng
v Mơi trường kinh doanh cĩ nhiều biến động bất lợi cho họat động
ngân hàng, ảnh hưởng của khủng hỏang tài chính và suy thĩai kinh tế thế giới tác động tiêu cực đến nền kinh tế nước ta; nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh rơi vào khĩ khăn do thị trường tiêu thụ sản phẩm bị thu hẹp, nguyên vật liệu khan hiếm, giá cả nguyên vật liệu đầu vào và mặt bằng lãi suất tăng cao,... càng làm cho họat động của các doanh nghiệp thêm khĩ khăn trầm trọng, khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm. Cụ thể, cuối năm 2008 và đầu năm 2009 nền kinh tế đi vào suy thĩai, sản phẩm sản xuất khĩ tiêu thụ, thị trường xuất khẩu bị thu hẹp, một số mặt hàng sắt, thép, vật liệu xây dựng, nơng sản, nhu cầu và giá cước vận tải biển giảm sút nghiêm trọng, thị trường bất động sản TP.HCM gặp nhiều khĩ khăn.
+ Trong lĩnh vực vận tải biển: khủng hỏang, suy thĩai kinh tế thế giới làm nhu cầu vận tải biển giảm sút, các doanh nghiệp vận tải biển khơng cĩ đơn hàng, giá cước vận tại giảm sâu dưới mức giá thành làm cho các doanh nghiệp lĩnh vực này khĩ khăn, trong đĩ cĩ nhiều khách hàng của Ngân hàng No&PTNT mất khả năng thanh tĩan nợ vay ngân hàng, gây ra rủi ro tín dụng cho các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM, điển hình như tập địan Vinashin, cơng ty cổ phần vận tải biển Vinashin, cơng ty vận tải Biển Đơng,..., làm tăng số dư nợ xấu từ các cơng ty này lên hơn 4.460 tỷ đồng, đẩy tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam trong khu vực tăng đột biến. Đây là biểu hiện rõ rệt của rủi ro danh mục do quá tập trung tín dụng.
+ Lĩnh vực xuất khẩu: nhiều doanh nghiệp xuất khẩu là khách hàng của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam khơng xuất khẩu được hàng hĩa, hoặc
xuất với giá thấp dẫn đến thua lỗ như các cơng ty sản xuất và xuất khẩu đồ gỗ, hàng tiêu dùng, cà phê,... đã trực tiếp làm tăng nợ xấu tín dụng tại nhiều chi nhánh Ngân hàng như chi nhánh Sài Gịn, chi nhánh Thủ Đức, chi nhánh Mạc Thị Bưởi,...
+ Lĩnh vực kinh doanh bất động sản: thị trường kinh doanh bất động sản khu vực TP HCM gặp khĩ khăn, khĩ tiêu thụ, đặc biệt các dự án thu hút vốn đầu tư nước ngịai bị trì trệ nên khơng thực hiện đúng theo kế họach, nhiều dự án thiếu vốn nên khơng đảm bảo tiến độ thi cơng để tạo sản phẩm tiêu thụ,... dẫn đến rủi ro tín dụng, khĩ khăn trong thu hồi nợ cho các chi nhánh ngân hàng đầu tư tín dụng trong lĩnh vực này, điển hình xảy ra tại Chi nhánh 6, Chi nhánh Bình Chánh, Chi nhánh Phú Mỹ Hưng, Chi nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh Thủ Đức,...
v Họat động ngân hàng trong thời gian qua cĩ sự cạnh tranh gay gắt, khốc liệt; hơn nữa, khi nước ta gia nhập Tổ chức thương mại thế giới
(WTO), các định chế tài chính nước ngịai thâm nhập và tham gia họat động ngân hàng dẫn đến tình trạng cạnh tranh trong họat động ngân hàng ngày càng khốc liệt hơn.
v Chính sách vĩ mơ cĩ nhiều biến động: Để đối phĩ và điều hành
linh họat trước những biến động và khĩ khăn của nền kinh tế, Chính phủ đã áp dụng chính sách tiền tệ và chính sách tài khĩa cĩ lúc nới lỏng linh họat để chống suy giảm kinh tế, cĩ lúc thắt chặt để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ và bảo đảm an sinh xã hội, ... làm ảnh hưởng lớn đến họat động ngân hàng, các ngân hàng thương mại khơng kịp thích nghi với những biến đổi của chính sách .
v Cơng tác dự báo và cung cấp thơng tin kinh tế từ phía Nhà nước chưa đáp ứng được yêu cầu cho các chủ thể họat động kinh tế trong nước, chúng ta chưa cĩ trung tâm thơng tin kinh tế. Các ngân hàng thương mại thu thập thơng tin từ một số tổ chức cung cấp thơng tin như Trung tâm thơng tin tín dụng, Cục thống kê, ... thì số liệu cịn sơ sài, thiếu chính xác, khơng cập nhật kịp thời nên vẫn chưa được tin cậy.
2.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng :
v Chính sách tín dụng: Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng
thơn Việt Nam, cũng như tại các chi nhánh khu vực TP HCM chưa cĩ định hướng họat động rõ ràng, chưa xây dựng được cho mình một chính sách tín dụng hợp lyù để hướng họat động ngân hàng phát triển an tịan và ổn định. Vì với một Chính sách tín dụng được họach định tốt, phù hợp với điều kiện và khả năng họat động của Ngân hàng trong từng giai đọan phát triển và từng khu vực kinh tế cụ thể sẽ giúp ngân hàng quản lý tín dụng cĩ hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng.
v Việc thu thập thơng tin để phân tích và đánh giá khách hàng của
các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM vẫn cịn nhiều hạn chế, thiếu sự phối hợp giữa chi nhánh và trụ sở chính, và giữa các chi nhánh với nhau, dẫn đến việc nhiều chi nhánh cùng tài trợ tín dụng cho một khách hàng hoặc một nhĩm khách hàng. Và cĩ sự phân tích, đánh giá khơng đồng bộ, khơng thống nhất đối với một khách hàng, điển hình cụ thể chi nhánh Phú Mỹ Hưng và chi nhánh 3 cùng đầu tư tín dụng một khách hàng nhưng cĩ sự đánh giá khác nhau về năng lực tài chính, về hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, cũng như việc định giá tài sản đảm bảo tiền vay khác nhau trong cùng một khỏang thời gian,... dẫn đến rủi ro tín dụng.
Chứng tỏ việc thu thập thơng tin khách hàng của các cán bộ, nhân viên ngân hàng trong họat động tín dụng cịn buơng lỏng trong quá trình thực hiện và thiếu kiểm tra giám sát. Việc thu thập thơng tin thiếu cơ sở tin cậy, thơng tin từ khách hàng khơng trung thực, giả mạo, lừa đảo,..., và khơng cĩ sự phối hợp trong thu thập thơng tin v.v... đã gây ra rủi ro và thất thĩat tín dụng với quy mơ khơng nhỏ (về tài sản và về con người) tại các chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam trong khu vực TP HCM như tại chi nhánh 3 và Chi nhánh Phú Mỹ Hưng.
v Vi phạm kế họach trong họat động tín dụng: Một số chi nhánh chưa chủ động cân đối được nguồn vốn đầu tư tín dụng, để xảy ra tình trạng
mất cân đối nguồn vốn dẫn đến rủi ro tín dụng. Nhiều chi nhánh cĩ nguồn vốn khơng ổn định (huy động vốn, hoặc vay các định chế tài chính khác với kỳ hạn ngắn dưới ba tháng) nhưng sử dụng vốn tài trợ tín dụng cĩ kỳ hạn dài từ sáu đến mười hai tháng, thậm chí tài trợ tín dụng trung hoặc dài hạn, dẫn đến cĩ chênh lệch lớn về kỳ hạn trong nguồn vốn và sử dụng vốn, gây ra rủi ro trong họat động tín dụng.
Việc nhiều chi nhánh khơng chủ động, khơng tự cân đối được nguồn vốn và vi phạm kế họach trong họat động tín dụng dễ dẫn đến phá vỡ cân đối nguồn vốn ♠ sử dụng vốn trong tịan hệ thống Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam. Trong lịch sử họat động ngân hàng, đây là nguyên nhân chính và thường làm sụp đỗ, phá sản của nhiều ngân hàng thương mại lớn trên thế giới.
v Quan trọng hĩa tài sản đảm bảo: Từ việc gặp hạn chế trong việc
thu thập thơng tin để phân tích và đánh giá khách hàng, các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam thường quan trọng hĩa tài sản đảm bảo, chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo để đưa ra quyết định tín dụng mà ít đánh giá khả năng tài chính của khách hàng và hiệu quả của phương án hoặc dự án vay vốn; thiếu căn cứ vào họat động thực tế của khách hàng để xác định kỳ hạn trả nợ của khỏan vay, từ đĩ khơng thu nợ đúng hạn nên dẫn đến rủi ro tín dụng.
Hơn nữa, việc định giá và đánh giá tài sản đảm bảo cịn tùy tiện, khơng theo một quy trình cụ thể nào, và chưa cĩ tổ chức chuyên nghiệp trong việc định giá - đánh giá tài sản, ... , thường xảy ra việc khơng xác định chính xác khả năng đảm bảo tiền vay của tài sản đảm bảo, dẫn đến việc cấp tín dụng cao hơn giá trị tài sản đảm bảo, làm cho rủi ro và thất thĩat trong họat động tín dụng ngày càng trầm trọng.
v Cơng tác kiểm tra, giám sát trong họat động tín dụng của các chi
nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam vẫn cịn nhiều hạn chế. Việc kiểm tra, giám sát của nhân viên tín dụng đối với khỏan vay chưa được thường xuyên và đầy đủ, chưa thật sự sâu sát trong
việc giám sát họat động của khách hàng và giám sát quá trình vận động của khỏan tín dụng; nhiều nhân viên tín dụng chủ động bỏ qua khâu kiểm tra, giám sát khỏan tín dụng, lập báo cáo kiểm tra sơ sài và chiếu lệ, ... tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng gia tăng.
Đồng thời, việc kiểm tra họat động tín dụng của các cấp quản lý ngân hàng cịn yếu và kém hiệu quả, bộ phận kiểm tra và giám sát nội bộ chưa phát huy được tác dụng trong cơng tác kiểm tra giám sát ( hầu như chỉ phát hiện sai xĩt mà chưa tham gia phịng ngừa và ngăn chặn rủi ro).
Hậu quả của việc thiếu kiểm tra giám sát đã trực tiếp gây ra rủi ro tín dụng và tổn thất tín dụng với quy mơ lớn diễn ra ngày càng phổ biến, nhiều cán bộ làm cơng tác kiểm tra bị kỷ luật, thậm chí bị xử lý hình sự và bị bắt giam như các cán bộ kiểm tra kiểm sĩat nội bộ của Văn phịng đại điện miền Nam Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam trong năm 2010 vừa qua.
v Năng lực cán bộ, nhân viên ngân hàng và đạo đức kinh doanh:
năng lực cán bộ và nhân viên tác nghiệp tại một số chi nhánh cịn hạn chế nên tiềm ẩn và phát sinh rủi ro tín dụng đáng kể; do yếu kém trong quá trình thẩm định, phê duyệt khỏan vay, quản lý tín dụng,... và do suy giảm về đạo đức kinh doanh trong một bộ phận khơng nhỏ các cán bộ, nhân viên ngân hàng ♠ nhất là trong lĩnh vực họat động tín dụng đã gây nên tổn thất và thiệt hại đáng kể cho ngân hàng và cho xã hội. Biểu hiện cụ thể thơng qua một số hiện tượng, hành vi:
+ Chưa biết hoặc thiếu năng lực để thẩm định khỏan vay, khơng xác định được năng lực tài chính, tính khả thi của dự án, phương án vay vốn; (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Thiếu tính tuân thủ và chấp hành các quy định về phê duyệt khỏan vay và cấp tín dụng: vi phạm về quy định đảm bảo tiền vay, hồ sơ giải ngân khỏan vay chưa đầy đủ hoặc khơng hợp lệ, đảo nợ,..., tình trạng xử lý nợ quá hạn, cho vay đảo nợ để che đậy nợ xấu, vi phạm trầm trong đạo đức nghề nghiệp đã và đang diễn ra ở nhiều chi nhánh .
+ Thiếu năng lực để kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tình trạng tài sản đảm bảo tín dụng,...
+ Thực hiện định giá tài sản đảm bảo khơng đúng so với giá trị thực của tài sản, thiếu cơ sở pháp lý về tài sản, ... nên dẫn đến rủi ro tín dụng.
+ Rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng trong họat động tín dụng ngân hàng diễn ra ngày càng phổ biến và gây tác hại nghiêm trọng trong hệ thống các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM.
Tại nhiều chi nhánh, cán bộ và nhân viên chủ ý vi phạm các quy định, quy trình về cho vay dẫn tới rủi ro tín dụng; cĩ dấu hiệu suy giảm đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ, nhân viên ngân hàng, cán bộ lãnh đạo ở các chi nhánh vi phạm trong điều hành, quản lý dẫn đến phát sinh các vụ việc vi phạm quy định nghiệp vụ kinh doanh, tín dụng gây mất vốn, giảm hiệu quả họat động kinh doanh, đồng thời làm suy giảm uy tín, thương hiệu của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam.
Vụ việc điển hình tại chi nhánh Tân Bình, giám đốc, các phĩ giám đốc cùng cán bộ, nhân viên liên quan cố ý làm trái, vi phạm các quy định về quản lý và điều hành họat động tín dụng gây mất vốn tín dụng với số lượng lớn nghiêm trọng, và cùng bị khởi tố hình sự, bắt giam. Tại chi nhánh 3, cùng lúc giám đốc, phĩ giám đốc và các cán bộ liên quan vi phạm nghiêm trọng các quy định về quản lý tín dụng, quản lý tài sản đảm bảo tiền vay dẫn đến bị khởi tố hình sự và bị bắt giam.
2.3.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ khách hàng, là do:
v Năng lực tài chính của khách hàng suy giảm hoặc yếu kém từ
ban đầu, (một phần do khả năng thẩm định và đánh giá của nhân viên ngân hàng chưa đủ và đúng tình hình thực tế của khách hàng), các khách hàng gặp rủi ro tín dụng thường cĩ quy mơ tài sản và nguồn vốn tự cĩ nhỏ, tỷ lệ nợ vay cao, nên khi khách hàng gặp khĩ khăn trong sản xuất kinh doanh
hầu như chuyển thành rủi ro tín dụng cho ngân hàng tài trợ, như tại chi nhánh 3, chi nhánh 8, chi nhánh Phú Mỹ Hưng, chi nhánh Thủ Đức,...
v Khách hàng sử dụng vốn tín dụng khơng đúng mục đích: nhiều
khách hàng gây ra rủi ro tín dụng thường sử dụng vốn khơng đúng mục đích với phương án (dự án) sản xuất kinh doanh đã vạch ra, kỳ hạn dịng tiền thu về khơng tương ứng với kỳ hạn nợ vay nên gây ra rủi ro tín dụng; cụ thể tại chi nhánh 6, chi nhánh Chợ Lớn, chi nhánh Tân Bình,..., khách hàng vay vốn sản xuất kinh doanh nhưng sử dụng vốn vay để kinh doanh, mua bán chứng khĩan, bất động sản,... nên gây mất vốn, vỡ nợ, mất khả năng trả nợ vay ngân hàng.
v Khách hàng cung cấp thơng tin khơng trung thực hoặc cố ý lừa đảo cán bộ, nhân viên ngân hàng: thời gian gần đây, các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM nổi lên như một hiện tượng là nạn nhân của quá nhiều vụ lừa đảo ngân hàng, trong đĩ cĩ sự mất cảnh giác hoặc thơng đồng, tiếp tay từ cán bộ, nhân viên ngân hàng; hậu quả khơng những là ngân hàng mất vốn nghiêm trọng mà hàng lọat cán bộ là giám đốc, phĩ giám đốc, các trưởng phĩ phịng nghiệp vụ cùng nhiều nhân viên Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn phải rơi vào vịng lao lý, chịu sự trừng phạt của pháp luật như tại chi nhánh Chợ Lớn, chi nhánh 8, chi nhánh 3, chi nhánh Tân Bình.
Qua phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam khu vực TP HCM, chúng ta thấy cơng tác quản lý rủi ro họat động ngân hàng nĩi chung và quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam bị suy giảm, đã và đang bị buơng lỏng, quản lý kém hiệu quả, tạo điều kiện phát sinh và gia tăng rủi ro tín dụng.
2.4 Phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam khu vực TP HCM: Ngân hàng No&PTNT Việt Nam khu vực TP HCM:
2.4.1 Mơ hình tổ chức họat động tín dụng:
Mơ hình tổ chức họat động tín dụng của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn Việt Nam thực hiện theo hướng ☜giao dịch một cửa☝, khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng chỉ giao dịch với cán bộ tín dụng để đề xuất nhu cầu cấp tín dụng và nhận được quyết định cấp tín