Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh nam sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ********* ********* NGÔ THỊ THANH TRÀ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 MUÏC LUÏC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.2.3.4 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng 1.2.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 1.2.4.2 Đối với kinh tế xã hội 1.2.5 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 1.2.5.1 Mơ hình định tính đo lường rủi ro tín dụng 1.2.5.2 Các mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 10 1.2.6 Các số đánh giá rủi ro tín dụng 12 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 13 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 13 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN TRONG THỜI GIAN QUA 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 2.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 27 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh thời gian qua 30 2.2.2.1 Công tác huy động vốn 30 2.2.2.2 Hoạt động tín dụng 35 2.2.2.3 Hoạt động dịch vụ khác 37 2.2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 38 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 38 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 38 2.3.1.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 39 2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền 40 2.3.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 41 2.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 43 2.3.2.1 Tình hình nợ hạn 43 2.3.2.2 Phân loại nợ 44 2.3.2.3 Các công cụ sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 49 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 54 2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 54 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 54 2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 56 2.5 Những mặt đạt hạn chế giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn thời gian qua 60 2.5.1 Những mặt đạt 60 2.5.2 Những mặt hạn chế 61 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 3.1 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay, sách khách hàng hiệu thời kỳ 63 3.1.1 Về danh mục đầu tư 63 3.1.2 Về sách khách hàng 64 3.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 67 3.2.1 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 67 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 68 3.2.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 70 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 73 3.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 74 3.3.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 74 3.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 77 3.3.3 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng 79 3.4 Các giải pháp nhân 80 3.5 Một số đề xuất kiến nghị 81 3.5.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 81 3.5.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.5.3 Đối với phủ 83 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC   CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN ***** NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNT : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại VCB Nam Sài Gòn : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ***** Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005-2009 31 Bảng 2.2 : Cơ cấu tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.3 : Cơ cấu tình hình huy động vốn 34 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay VCB Nam Sài Gòn qua năm 36 Bảng 2.5: Số liệu cho vay hỗ trợ lãi suất 37 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn thời gian qua 38 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 39 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền 40 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 41 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn 43 Bảng 2.11: Phân loại nợ 45 Bảng 2.12: Tình hình thu hồi nợ 47 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005-2009 31 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ huy động chi nhánh Hội sở 33 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ huy động VND &VND 33 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ huy động cá nhân tổ chức 34 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ huy động từ khách hàng ( có kỳ hạn không kỳ hạn) 35 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay VCB Nam Sài Gòn qua năm 36 Biểu đồ 2.7: Kết hoạt động kinh doanh VCB Nam Sài Gòn thời gian qua 38 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 39 Biểu đồ 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền 40 Biểu đồ 2.10: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 42 Biểu đồ 2.11: Tình hình nợ hạn 44 Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ nợ xấu 45 MỞ ĐẦU ***** LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro NHTM trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng hoảng tài tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên không tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do đó, địi hỏi NHTM Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy gây nên rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương không ngoại lệ Với bối cảnh thế, rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính tơi chọn đề tài "Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” làm đề tài nghiên cứu MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau:  Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng.  Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn, từ nhận biết mặt tích cực mặt hạn chế biện pháp phòng chống rủi ro áp dụng thời gian qua.  Đề xuất số giải pháp áp dụng thực tiễn để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh ổn định  ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU  Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn  Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn số NHTM khác địa bàn TP.HCM PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng từ số liệu sơ cấp thứ cấp KẾT CẤU LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương, cụ thể: + Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại + Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn thời gian qua + Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn   CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ***** 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: + Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu cho người sử dụng + Sự chuyển nhượng có thời hạn hay mang tính tạm thời + Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng  Căn theo mục đích: + Cho vay đầu tư dự án + Cho vay vốn lưu động + Cho vay tiêu dùng + Cho vay đầu tư bất động sản + Cho vay đầu tư chứng khoán + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…  Căn theo thời hạn cho vay: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư  Căn vào bảo đảm tín dụng: + Cho vay không bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba  Căn vào phương thức cho vay: + Cho vay theo hạn mức: ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên + Cho vay lần: đặc điểm phương thức cho vay lần lần vay vốn khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng định nghĩa khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng; có nghĩa khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời ngân hàng khơng hồn trả đầy đủ xét mặt số lượng thời hạn Đây rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao gồm rủi ro xảy mát Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc tốn nợ gốc lãi khơng kỳ hạn Nếu tất khoản đầu tư ngân hàng toán đầy đủ gốc lãi hạn ngân hàng khơng chịu rủi ro tín dụng Trường hợp người vay tiền phá sản việc thu hồi vốn gốc lãi tín dụng đầy đủ khơng chắn ngân hàng gặp rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, chứng khốn có giá (trái phiếu, cổ phiếu ), trái quyền, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ  ... Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn   CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG... tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 49 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn 54 2.4.1... khách hàng 54 2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 56 2.5 Những mặt đạt hạn chế giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn