phân tích rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng sài gòn công thương chi nhánh cần thơ

Nhận thức được tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng nên em chọn đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gò

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ

CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

CHI NHÁNH CẦN THƠ

Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện

MSSV: 4094497 Lớp: KT0922A2 khóa 35

Cần Thơ - 2012

LỜI CẢM TẠ

Trong suốt thời gian bốn năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em đã được quý Thầy Cô của trường nói chung và quý Thầy Cô Khoa Kinh tế & Quản Trị Kinh Doanh nói riêng truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá Qua ba tháng thực tập tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ, em đã có cơ hội để vận dụng những kiến thức đã học vào thực tế

và tiếp xúc với môi trường làm việc tại Ngân hàng

Em xin trân trọng gửi đến quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ và quý Thầy

Cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh lời cảm ơn sâu sắc Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Phạm Phát Tiến đã tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Đồng thời, em chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cùng toàn thể các anh chị

trong Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ đã nhiệt tình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong việc tìm hiểu, nghiên cứu thực tế hoạt động của Ngân hàng

Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhưng do thời gian và hiểu biết thực tế của em còn hạn chế nên Luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi những thiếu sót Rất mong Thầy cô, các anh chị góp ý để luận văn hoàn thiện hơn

Sau cùng, em kính chúc quý Thầy Cô, Ban Giám đốc và các anh chị trong Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống

Chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện

LÊ PHƯƠNG NGHI

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập

và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày 14 tháng 11 năm 2012

Sinh viên thực hiện

LÊ PHƯƠNG NGHI

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

- -

-

-

Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2012

Thủ trưởng đơn vị

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

• Họ tên người hướng dẫn: PHẠM PHÁT TIẾN

• Học vị: -

• Chuyên ngành: -

• Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hướng dẫn • Cơ quan công tác: -

• Tên sinh viên: LÊ PHƯƠNG NGHI • Mã số sinh viên: 4094497 • Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh • Tên đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: -

-

2 Về hình thức: -

-

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: -

-

-

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: -

-

5 Nội dung và các kết quả đạt được ( theo mục tiêu nghiên cứu,…): -

-

-

6 Các nhận xét khác: -

-

-

7 Kết luận: (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa): -

-

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

• Họ tên người hướng dẫn: -

• Học vị: -

• Chuyên ngành: -

• Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ phản biện • Cơ quan công tác: -

• Tên sinh viên: LÊ PHƯƠNG NGHI • Mã số sinh viên: 4094497 • Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh • Tên đề tài: Phân tích rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: -

-

2 Về hình thức: -

-

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: -

-

-

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: -

-

5 Nội dung và các kết quả đạt được ( theo mục tiêu nghiên cứu,…): -

-

-

6 Các nhận xét khác: -

-

-

7 Kết luận: (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa): -

-

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1

1.1 Lý do chọn đề tài .1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2

2.1 Mục tiêu chung .2

2.2 Mục tiêu cụ thể .2

1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu 2

1.3.1 Phạm vi không gian .2

1.3.2 Phạm vi thời gian .2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .2

CHUƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Phương pháp luận .4

2.1.1 Khái niệm về tín dụng 4

2.1.2 Tín dụng Ngân hàng .4

2.1.3 Bản chất tín dụng .4

2.1.4 Rủi ro tín dụng .5

2.1.5 Phân loại dư nợ theo thời gian .5

2.1.6 Phân loại tín dụng .7

2.1.7 Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra .7

2.1.8 Một số quy định cho vay 8

2.1.8 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của đơn vị 11

2.2 Phương pháp nghiên cứu .10

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 10

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 12

3.1 Khái quát về Ngân hàng Sài Gòn Công Thương 12

3.2 Khái quát về Ngân hàng Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ 13

3.2.1 Cơ cấu tổ chức .14

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận 15

3.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu 16

3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012 18

3.4 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng hoạt động của Ngân hàng năm 2012 .20

3.4.1 Thuận lợi .20

3.4.2 Khó khăn 20

3.4.3 Đinh hướng hoạt động của Ngân hàng năm 2012 .21

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ .22

4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn và tình hình huy động vốn của Ngân hàng .22

4.1.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 22

4.1.2 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng 25

4.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng .28

4.2.1 Doanh số cho vay .28

4.2.2 Doanh số thu nợ 40

4.2.3 Phân tích dư nợ 49

4.3 Phân tích nợ xấu và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 58

4.3.1 Tình hình nợ xấu theo nhóm 59

4.3.2 Tình hình nợ xấu theo thời hạn .62

4.3.3 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 64

4.3.4 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 67

4.3.5 Rủi ro tín dụng 71

4.4 Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng 72

4.5 Đánh giá chung về tình hình hoạt động của Ngân hàng giai đoạn từ 2009 đến 6/2012 .75

4.5.1 Những mặt đạt được .75

4.5.2 Nhhững hạn chế 75

4.5.3 Mức độ hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 qua 6 tháng đầu năm .76

CHƯƠNG 5: NGUYÊN NHÂN VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ

PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 81

5.1 Nguyên nhân dẫn đến những rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ .81

5.1.1 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn .81

5.1.2 Nguyên nhân do sơ xuất của cán bộ tín dụng .82

5.1.3 Những nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 83

5.1.4 Những nguyên nhân liên quan đến yếu tố pháp lý .85

5.1.5 Những nguyên nhân khách quan .86

5.2 Các biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng 87

5.2.1 Thực hiện tốt công tác kiểm tra, thẩm định hồ sơ trước khi cho vay 87

5.2.2 Chủ động phân tán rủi ro .88

5.2.3 Cần giám sát quá trình sử dụng vốn và thu hồi nợ đúng hạn .88

5.2.4 Xử lý tài sản đảm bảo .89

5.2.5 Cải thiện quy trình tín dung .89

5.2.6 Giải pháp cho những khách hàng gặp khó khăn thực sự .89

5.2.7 Theo dõi biến động của nền kinh tế bên ngoài có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 90

5.2.8 Nâng cao chất lượng, trình độ của cán bộ tín dụng .90

5.2.9 Trích lập dự phòng rủi ro .90

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91

6.1 Kết luận .92

6.2 Kiến nghị .92

6.2.1 Về phía bản thân Ngân hàng 92

6.2.2 Về phía Ngân hàng Nhà nước 95

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh từ qua 3 năm 2009 - 2011 19

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 20

Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 3 năm 2009 - 2011 21

Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 24

Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng 3 năm 2009 - 2011 26

Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 28

Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 29

Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 31

Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 33

Bảng 4.8 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 35

Bảng 4.9 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 36

Bảng 4.10 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 39

Bảng 4.11 Doanh số thu nợ theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 41

Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 43

Bảng 4.13 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 44

Bảng 4.14 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 46

Bảng 4.15 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 47

Bảng 4.16 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 49

Bảng 4.17 Dư nợ theo thời hạn cho vay 3 năm 2009 - 2011 50

Bảng 4.18 Dư nợ theo thời hạn cho vay 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 52

Bảng 4.19 Dư nợ theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 53

Bảng 4.20 Dư nợ theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 54

Bảng 4.21 Dư nợ theo ngành kinh tế 3 năm 2009 – 2011 56

Bảng 4.22 Dư nợ theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 58

Bảng 4.23 Tình hình nợ xấu theo nhóm 3 năm 2009 - 2011 60

Bảng 4.24 Tình hình nợ xấu theo nhóm 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 62

Bảng 4.25 Tình hình nợ xấu theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 63

Bảng 4.26 Tình hình nợ xấu theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 64

Bảng 4.27 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 65

Bảng 4.28 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 67

Bảng 4.29 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 68

Bảng 4.30 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 70

Bảng 4.31 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ 72

Bảng 4.32 Rủi ro tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2009 - 6 tháng 2012 73

Bảng 4.33 Rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2009 - 6 tháng 2012 74

Bảng 4.34 Rủi ro tín dụng theo ngành giai đoạn 2009 - 6 tháng 2012 75

Bảng 4.35 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng 76

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay 10

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ 17

Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng 3 năm 2009 - 2011 23

Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 25

Hình 4.3 Cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng 3 năm 2009 - 2011 26

Hình 4.4 Cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 28

Hình 4.5 Cơ cấu cho vay theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 30

Hình 4.6 Cơ cấu cho vay theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 32

Hình 4.7 Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 33

Hình 4.8 Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 35

Hình 4.9 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 37

Hình 4.10 Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 39

Hình 4.11 Cơ cấu thu nợ theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 42

Hình 4.12 Cơ cấu thu nợ theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 43

Hình 4.13 Cơ cấu thu nợ theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 44

Hình 4.14 Cơ cấu thu nợ theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 46

Hình 4.15 Cơ cấu thu nợ theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 48

Hình 4.16 Cơ cấu thu nợ theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 49

Hình 4.17 Dư nợ theo thời hạn cho vay 3 năm 2009 - 2011 51

Hình 4.18 Dư nợ theo thời hạn cho vay 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 52

Hình 4.19 Dư nợ theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 53

Hình 4.20 Dư nợ theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 55

Hình 4.21 Dư nợ theo ngành kinh tế 3 năm 2009 – 2011 57

Hình 4.22 Dư nợ theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 59

Hình 4.23 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm 3 năm 2009 - 2011 60

Hình 4.24 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 62

Hình 4.25 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn 3 năm 2009 - 2011 63

Hình 4.26 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 65

Hình 4.27 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 3 năm 2009 - 2011 66

Hình 4.28 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 67

Hình 4.29 Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế 3 năm 2009 - 2011 69

Hình 4.30 Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 71

Hình 4.31 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ 72

Mối quan hệ tài chính giữa các Ngân hàng Thương Mại với các Doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có mở rộng quan hệ tín dụng với các Ngân hàng để giúp các doanh nghiệp

và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh và tạo thêm việc làm mới cho người lao động

Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu sức

ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động Các hiệp hội tín dụng, các nhà môi giới, các công ty bảo hiểm,… đang giành một phần lớn thị trường tiền gửi và thị trường tín dụng của Ngân hàng

Khi Ngân hàng càng mở rộng quy mô hoạt động của mình thì phải chấp nhận thử thách và rủi ro vì hoạt động Ngân hàng là một hoạt động khá phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro Việc hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong kinh doanh là điều quan tâm của mọi nhà quản trị Ngân hàng Trong hoạt động của các Ngân hàng, bên

cạnh các rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường…) còn phải chịu thêm rủi ro tín dụng do đặc điểm của loại hàng hoá đặc biệt mà nó kinh doanh Như vậy vấn đề cấp bách nhất hiện nay trong quản trị là làm sao để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác Nhận thức được tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối

với Ngân hàng nên em chọn đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ ”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu chung của đề tài là phân tích hiện trạng hoạt động tín dụng từ đó đánh giá tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng, đồng thời tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đó tìm ra những biện pháp đề phòng rủi ro, nhằm tối thiểu hóa những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

- Đề tài được thực hiện từ ngày 27/8/2010 đến ngày 5/11/2012

- Các số liệu sử dụng trong đề tài từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

- Tổng quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2 09

đến 6/20 2

- Tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu giai đoạn

2 09 đến 6/2 12

- Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua các chỉ số tài chính giai

đoạn 2009 đến 6/2012

- Mức độ hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch năm 2012 của 6 tháng đầu năm 2012

- Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng

CH ƯƠ NG 2

2.1 PH ƯƠ NG PHÁP LU Ậ N

2.1 1.1 Khái miệm về tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh

tế xã hội Ngày nay tín dụng được hiểu là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả vốn gốc và lãi sau một thời gian nhất định Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng, nhưng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng thể hiện ở ba mặt cơ bản:

- Có sự chuyển giao quyền sở hữu từ người này sang người khác

- Sự chuyển giao này mang tính tạm thời

- Đến thời hạn do hai bên thoả thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn Phần tăng thêm được gọi là phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh

tế là lãi suất

2.1.2 Tín d ụ ng Ngân hàng

Là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn vị, các tổ chức kinh tế và cá nhân được thực hiện dưới hình thức các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng sẽ đứng ra huy động vốn rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên

2.1.3 B ả n ch ấ t tín d ụ ng g

Tín dụng ra đời là một tất yếu khách quan trong nền sản xuất hàng hoá, bởi lẽ khi nền sản xuất hàng hoá phát triển đến một mức độ nhất định sẽ đưa đến sự phân hoá giàu nghèo, có người thừa vốn, có người thiếu vốn để sản xuất kinh doanh Để giải quyết vấn đề trên, Ngân hàng đã đứng ra làm trung gian giữa họ và thực hiện việc điều hòa tạm thời nhu cầu về vốn trong xã hội

Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ

có mối liên hệ với nhau thông qua quá trình vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá Quá trình vận động đó được thể hiện qua các giai đoạn sau:

- Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ hay giá trị vật tư hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay, đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hoá thông thường

- Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Sau khi nhận được vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn một mục đích nhất định Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó,

mà chỉ được tạm thời trong một thời gian nhất định

- Thứ ba: Sự hoàn trả của tín dụng Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở

về hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn lại cho người cho vay cả vốn gốc và lãi

và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng

nề nhất Thông thường ở các nước trên thế giới, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập cho Ngân hàng Còn ở Việt Nam, trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm từ 80 – 90% tổng thu nhập của mỗi Ngân hàng Nhưng đồng thời trong lĩnh vực này cũng chứa đựng nhiều rủi ro bởi các khoản tiền cho vay bao giờ cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so với những khoản đầu

tư khác

2.1.5 Phân o ạ i d ư n ợ theo th ờ i gian

Nợ quá hạn là dạng dư nợ mà Ngân hàng luôn phấn đấu ở mức thấp nhất Nợ quá hạn càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng hiệu quả Việc phân loại nợ quá hạn căn cứ theo quyết định QĐ 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổ bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN do thống đốc NHNN ban hành Theo Quyết định này thì dư nợ cho vay được chia thành 5 nhóm:

• Nhóm 1 được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, gồm:

- Các khoản nợ còn trong hạn, chưa đến thời hạn thanh toán và được Ngân hàng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

• Nhóm 2 là nhóm nợ cần chú ý, bao gồm:

- Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến dưới 90 ngày

- Các khoản nợ điều chình kỳ hạn trả nợ lần đầu

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

• Nhóm 3 là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo quy định

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

• Nhóm 4 là nhóm nợ nghi ngờ, bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

- Các khoản nợ được được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu nhưng bị quá hạn dưới 90 theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

• Nhóm 5 là nhóm nợ có khả năng bị mất vốn, gồm:

- Các khoản quá hạn trên 360 ngày

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

- Các khoản nợ được được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu nhưng bị quá hạn

từ 90 trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm

nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Dựa vào cách phân loại trên ta dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu nợ nhóm 1 chiếm trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng

2.1.6 Phân loại tín dụng

2.1.6.1 Theo thời hạn cho vay

Căn cứ vào thời gian cho vay, ta có 3 loại tín dụng: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn

- Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay đến 12 tháng

- Tín dụng trung hạn: Thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng

- Tín dụng dài hạn: Thời hạn cho vay trên 60 tháng

2.1.6.2 Theo ngành nghề kinh doanh

- Tín dụng trong sản xuất nông nghiệp

- Tín dụng trong ngành công nghiệp chế biến

- Tín dụng trong ngành thuỷ sản

- Tín dụng trong ngành thương nghiệp và dịch vụ

- Tín dụng trong các ngành khác

2.1.6.3 Căn cứ theo thành phần kinh tế

- Cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước

- Tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

+ Công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn (CTCP, CTTNHH)

+ Doanh nghiệp tư nhân

+ Tư nhân cá thể

+ Hợp tác xã

2.1.7 Nh ữ ng thi ệ t h ạ i do r ủ i ro tín d ụ ng g y ra a

2.1.7.1 Đối với bản thân Ngân hàng

Sự tổn thất của Ngân hàng khi có rủi ro tín dụng xảy ra, có thể là các thiệt hại về vật chất hoặc uy tín của Ngân hàng Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn huy động, mà khi Ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt

Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần làm cho Ngân hàng bị lỗ lã và có nguy cơ bị phá sản

2.1.7.2 Đối với nền kinh tế xã hội

Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh

tế, đến tất cả các doanh nghiệp, và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, khi đó nó có khả năng phát sinh lây lang sang các Ngân hàng khác và tạo chắc chắn sẽ tác động đến tâm lý của dân chúng Lúc đó dân chúng sẽ đưa nhau đến Ngân hàng để rút tiền trước thời hạn Điều đó cũng có thể đưa đến phá sản đồng loạt các Ngân hàng do thiếu khả năng thanh toán Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế

2.1.8 M ộ t s ố quy đị nh cho v y y

2.1.8.1 Đối tượng cho vay

Các pháp nhân là doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

Cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh

2.1.8.2 Thời hạn cho vay

Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Chủ yếu cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của tổ chức kinh tế và cho vay phục vụ nhu cầu mua sắm, sinh hoạt cá nhân

Cho vay trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến

60 tháng, cho vay để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng

và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

Cho vay dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng trở lên, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy

mô lớn

2.1.8.3 Phương thức cho vay

Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định, thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định

Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục

vụ cuộc sống

Cho vay hợp vốn: Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

Cho vay theo hạn mức dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

Cho vay theo hạn mức thấu chi:Ngân hàng thoả thuận bằng văn bản thoả thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trong tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng về dịch vụ thanh toán

Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và khách hàng

2.1.8.4 Quy trình cho vay

a Hồ sơ vay vốn: Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng gởi giấy xin vay vốn và

các thông tin, tài liệu cần thiết cho Ngân hàng, bộ hồ sơ bao gồm:

- Đơn xin vay vốn

- Giấy chứng minh nhân dân

- Hợp đồng tín dụng

- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bản chính), giấy sở hữu các tài sản thế chấp khác (bản chính)

- Dự án/phương án sản xuất, kinh doanh

- Hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản thế chấp

- Văn bản xác định giá trị tài sản đảm bảo

- Báo cáo thẩm định

Ngoài ra còn có giấy đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất/tài sản gắn liền với

đất nếu vay trên 30 triệu

(1) Nếu khách hàng có nhu cầu về vay vốn đến trực tiếp gặp cán bộ tín dụng

tại phòng tín dụng, mua hồ sơ, được cán bộ tín dụng hướng dẫn làm hồ sơ vay vốn

(2) Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, có trách

nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ như quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của

từng hồ sơ, báo cáo trưởng phòng tín dụng

(3) Trưởng phòng tín dụng cử cán bộ thẩm định các điều kiện vay vốn như

quy định

(4) Sau khi trưởng phòng tín dụng thẩm định xong đề nghị khách hàng xác

nhận tài sản thế chấp, hoặc cầm cố có liên quan đến hồ sơ vay vốn (hay hợp đồng

tín dụng)

Khách

hàng

Phòng tín dụng

Tiếp nhận

hồ sơ

Thẩm định

Hướng dẫn khách hàng đi xác nhận tài sản thế chấp

Thanh lý

hợp đồng

Theo dõi khách hàng sử dụng vốn

Giải ngân

Lập và lưu giữ

hồ sơ

Duyệt hồ

sơ cho vay

Đề xuất duyệt cho vay

(5) Sau khi khách hàng làm xong thủ tục vay vốn trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ thẩm định trình lên tiến hành xem xét

(6) Nếu trong quá trình xem xét, xét duyệt, kiểm tra lại hồ sơ vay vốn và báo cáo thẩm định, tái thẩm định do phòng tín dụng trình lên, giám đốc chi nhánh thấy khả thi thì quyết định cho vay hoặc ngược lại và giao cho tín dụng

- Nếu không cho vay thì báo cáo (thông báo) cho khách hàng biết bằng văn bản

- Nếu cho vay thì Ngân hàng nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng

(7) Sau khi xem xét tính khả thi của dự án và các khâu công việc trên, khoản vay đã được Giám đốc ký duyệt thì bộ phận tín dụng chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán giải ngân

(8) Phòng ngân quỹ tiến hành giải ngân tiền cho khách hàng

(9) Sau khi giải ngân nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và kế toán có trách nhiệm theo dõi hợp đồng tín dụng của khách hàng, xem khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích không và nhắc nhở khách hàng trả lãi và gốc đúng như hợp đồng đã ký

(10) Hết thời hạn hợp đồng khách hàng trả nợ gốc và lãi , đơn vị làm thủ tục thanh lý

2.1.9 M ộ t s ố ch ỉ tiêu đ ánh giá hi ệ u qu ả tín d ụ ng c ủ a đơ n v ị

2.1.9.1 Tỉ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động (%, lần)

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động

2.1.9.2 Tỉ lệ tổng dư nợ trên tổng tài sản (%)

Đây là chỉ số tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng của NHTM hay nói cách khac chỉ số này giúp nhà phân tích xác định quy mô tín dụng của Ngân hàng

2.1.9.3 Tỉ lệ dư nợ ngắn, (trung, dài) hạn trên tổng dư nợ (%)

Chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn chỉ số này giúp các nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý chưa và có giải pháp đều chinh kịp thời

2.1 9.4 Hệ số thu nợ (%)

Hệ số thu nợ = ( Doanh số thu nợ / doanh số cho vay ) x 100%

Đây là chỉ tiêu phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, tỷ lệ này càng cao thì chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện tốt

2.1.9.5 Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (%)

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp thì hoạt động tín dụng càng hiệu quả

2.1.9.6 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / dư nợ bình quân

Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, tốc độ thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập thứ cấp thông qua bảng cân đối kế toán , bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ và các tài liệu có liên quan khác từ sách, báo, tạp chí, Internet,…

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm cần tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

8y = y1 – y0

Trong đó: y0 là chỉ tiêu năm trước

y1 là chỉ tiêu năm sau 8y là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị

số chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc chia cho kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

8y= (y1 - y0) / y0 x 100%

Trong đó: y0 là chỉ tiêu năm trước

y1 là chỉ tiêu năm sau 8y biểu hiện tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế

- Phương pháp tỷ số dùng để đánh giá các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng

- Phương pháp phân tích, suy luận dựa trên những các số liệu về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng, để đánh giá nguyên nhân dẫn đến rủi

ro tín dụng của ngân hàng, từ đó đề xuất giải pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG

SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương có tên giao dịch quốc tế: Saigonbank for industry and trade, tên gọi tắt: Saigonbank, là Ngân Hàng thương Mại Cổ Phần Việt Nam đầu tiên được thành lập trong hệ thống Ngân Hàng

Cổ Phần tại Việt Nam hiện nay, ra đời ngày 16 tháng 10 năm 1987, trước khi có Luật Công Ty và Pháp lệnh Ngân Hàng với vốn điều lệ ban đầu là 650 triệu đồng và thời gian họat động là 50 năm Sau hơn 25 năm thành lập, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã tăng vốn điều lệ từ 650 triệu đồng lên 3.034 tỷ đồng theo tiến độ:

• Vốn điều lệ ban đầu là 650 triệu đồng gồm 13.000 cổ phần bằng nhau với mệnh giá là 50.000 đồng/cổ phần

• Năm 1990, Hội đồng Quản trị và Đại Hội cổ Đông quyết định tái định mệnh giá cổ phần từ 50.000 đồng lên 250.000 đồng/cổ phần (lên 05 lần –500%) Vốn điều lệ sau khi được tái định giá là 3,25 tỷ đồng

• Năm 1992, sau một thời gian vận động các thành phần kinh tế tham gia mua

cổ phần, vốn điều lệ tăng lên 9,25 tỷ đồng

• Năm 1993, được sự chấp thuận của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam theo công văn số 192/CV-NH5 ngày 04.5.1993, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 50,54 tỷ đồng

• Năm 1995, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 99,825 tỷ đồng

• Năm 2000, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 144,996 tỷ đồng

• Năm 2002, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 181,996 tỷ đồng

• Năm 2003, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 250,000 tỷ đồng

• Năm 2004, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 303,500 tỷ đồng

• Năm 2005, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 400 tỷ đồng

• Năm 2006, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 689,255 tỷ đồng

• Năm 2007, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 1,020 tỷ đồng

• Năm 2009, SGCTNH tăng vốn điều lệ lên 1,500 tỷ đồng

• Ngày 05.10.2010, tăng vốn điều lệ lên 1,742 đồng

• Ngày 29.12.2010, tăng vốn điều lệ lên 2,460 tỷ đồng

• Ngày 30.12.2011, tăng vốn điều lệ lên 2.960 tỷ đồng

• Ngày 15.03.2012, tăng vốn điều lệ lên 3.034 tỷ đồng

Nhờ vốn điều lệ tăng trưởng qua từng năm Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã thúc đẩy tăng trưởng nghiệp vụ, phát triển mạng lưới hoạt động, kết quả kinh doanh liên tục có lời, cổ đông nhận cổ tức khá cao từ đồng vốn đầu tư ban đầu Tính đến 30/06/2012, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương có quan hệ đại lý với 657 ngân hàng và chi nhánh tại 75 quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp thế giới Hiện nay SAIGONBANK là đại lý thanh toán thẻ Visa, Master Card, JCB, CUP… và là đại lý chuyển tiền kiều hối Moneygram

Sau 25 năm hoạt động, ngoài việc đưa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng có chất lượng, phù hợp với nhu cầu khách hàng, mở rộng mạng lưới hoạt động… với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, Saigonbank còn quan tâm và

mở rộng các hoạt động đến các đối tượng khách hàng là các cá nhân, công ty liên doanh, doanh nghiệp nước ngoài … hoạt động trong các khu chế xuất, khu công nghiệp, hỗ trợ sự phát triển các ngành nghề nông, lâm, ngư nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và các ngành nghề truyền thống tại các địa phương trong cả nước

Trong thời gian tới, theo xu thế phát triển - hội nhập của hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam vào nền kinh tế khu vực và thế giới, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương sẽ liên tục đổi mới hoạt động: cung ứng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, thay đổi phong cách phục vụ, ưu đãi các khách hàng giao dịch thường xuyên, mở rộng mạng lưới hoạt động, hướng tới phục vụ khách hàng bằng những sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại với chất lượng tốt nhất dựa trên nền tảng công nghệ NH tiên tiến … nhằm thực hiện thành công mục tiêu là một trong những Ngân hàng TMCP lớn mạnh hàng đầu trong hệ thống NHTMCP

3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ

Ngày 15 tháng 4 năm 1998 Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng đã chính thức khai trương và đi vào hoạt động chi nhánh Cần Thơ tại địa chỉ số 11 Lý Tự Trọng Cần Thơ là trung tâm chính trị, kinh tế, văn hóa xã hội, khoa học kỹ thuật của vùng

đồng bằng sông Cửu Long, một thị trường hứa hẹn phát triển trong tương lai Việc

mở chi nhánh Cần Thơ giúp NHTMCP Sài Gòn Công Thương phát triển thị phần ra các tỉnh có tiềm năng kinh tế Là chi nhánh thứ năm trong mạng lưới chi nhánh của Sài Gòn Công Thương Ngân hàng, sự ra đời của chi nhánh Cần Thơ đánh dấu sự có mặt của Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng tại khu vực đồng bằng sông Cửu Long Trụ sở đặt tại vị trí thuận lợi trên đường Lý Tự Trọng, chi nhánh Cần Thơ cung cấp đến khách hàng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng như: nhận các loại tiền gửi, tiền tiết kiệm, bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các cá nhân va tổ chức kinh tế với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn- tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Thực hiện cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ không phân biệt thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, thương mại, tiêu dùng, xây dựng… tài trợ thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền trong nước, dịch vụ kiều hối Money Gram, phát hành thẻ đa năng… và các dịch vụ ngân hàng khác

Mạng lưới công nghệ hiện đại, luôn được đổi mới, cập nhật và nâng cao, NHTMCP Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ đã có mối quan hệ thanh toán với tất cả các ngân hàng trong và ngoài hệ thống trên toàn quốc Ngoài ra chi nhánh Cần Thơ còn tham gia thanh toán với các đại lý thanh toán quốc tế trên thế giới của SGCTNH

Với những nỗ lực không ngừng, NHTMCP Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ sẽ tiếp tục thực hiện chiến lược tăng trưởng lâu dài bằng việc đầu tư công nghệ, nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên, nhằm đưa ra những sản phẩm dịch vụ tối

ưu nhất đáp ứng nhu cầu khách hàng

3.2.1 Cơ cấu tổ chức :

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ

3.2.2.Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận:

- Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay

- Có quyền quyết định về tổ chức: bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ, nhân viên trong đơn vị

• Phó Giám Đốc:

Có trách nhiệm hỗ trợ cùng giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh

• Phòng kinh doanh:

- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trong địa bàn hoạt động, lập và thực hiện

kế hoạch, dự án khai thác nguồn vốn, thực hiện các khoản vay đối với khách hàng Tìm khách hàng mới và giữ quan hệ với khách hàng truyền thống

- Thẩm định các phương án, dự án đầu tư Quản lý, theo dõi các tài sản thế chấp Tổ chức kiểm tra, đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn Thực hiện công tác phòng ngừa rủi ro

Tổ hành chánh

Phòng giao dịch

999

Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc

Phòng giao dịch

888

- Thực hiện công tác bảo vệ an ninh, an toàn chi nhánh Soạn thảo các văn bản

về nội quy cơ quan, đưa ra quy chế làm việc, nội quy an toàn lao động, tiền lương Xây dựng nội dung chương trình thi đua trong toàn đơn vị

3.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu

Cho vay

Huy động vốn

Dịch vụ ngân quỹ

Chuyển tiền nội địa

Dịch vụ thanh toán quốc tế

Kinh doanh ngoại tệ

Dịch vụ bảo lãnh

Dịch vụ khác

Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu Năm

Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ

Qua bảng số liệu trên, ta thấy doanh thu của Ngân hàng năm 2010 tăng 6.443 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ tăng 13,55%, tốc độ tăng của chi phí là 4.858 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ tăng 12,46% thấp hơn tốc độ tăng của doanh thu nên lợi nhuận tăng 1.585 triệu đồng (tăng 18,51%) so với năm 2009 Dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nhưng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng không mấy bị ảnh hưởng Đạt được như vậy là do chiến lược kinh doanh đúng đắn của Ban giám đốc

là luôn chú trọng an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng nói riêng, hoạt động kinh doanh nói chung lên trên việc tăng về quy mô cũng như tăng về chất lượng, điều này đã được đáp lại là nợ xấu trên tổng dư nợ luôn ở mức thấp, có tác động trực tiếp đến việc tăng trưởng tín dụng cũng như tăng trưởng lợi nhuận ở năm 2010 Bên cạnh đó, Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ không ngừng đổi mới, nâng cấp công tác tổ chức, quản trị điều hành, đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đẩy mạnh đầu tư và đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, kiểm soát nợ xấu

Đến năm 2011, doanh thu của Ngân hàng tăng cao hơn chi phí với mức tăng là 18.825 triệu đồng (tăng 34,86%) , chi phí tăng 17.540 triệu đồng (tăng 40,00%) nên

lợi nhuận trước thuế tăng 1.285 triệu đồng (tăng 12,66%) so với năm 2010 Tuy lợi nhuận cao hơn năm 2010 nhưng tốc độ tăng lợi nhuận giảm Nguyên nhân là do nguồn thu của các ngân hàng chủ yếu đến từ mảng tín dụng, trong khi phát triển tín dụng không hề dễ trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng bị hạn chế, hoạt động kinh doanh, đầu tư tiếp tục gặp khó khăn Đây cũng là năm thị trường và chính sách tiền

tệ biến động liên tục, lãi suất cho vay lên tới 22-27%/năm , doanh nghiệp và người dân đều rất cân nhắc trước khi quyết định vay Chưa kể, dưới áp lực siết chặt tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ cho vay trên vốn huy động của các ngân hàng đến cuối năm 2011 không được vượt quá 80% Do vậy, việc thực hiện mục tiêu lợi nhuận bằng tăng trưởng tín dụng là không đơn giản

Tóm lại, ta có thể khái quát tình hình hoạt động kinh doanh qua 3 năm từ 2009 đến 2011 tại Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ như sau: Ngân hàng liên tục kinh doanh có lãi qua 3 năm, mức lợi nhuận bình quân đạt 10.048 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng bình quân của lợi nhuận là 15,59% Với sự cố gắng

nỗ lực, có chiến lược định hướng, chỉ đạo kinh doanh tích cực, minh bạch, an toàn, hiệu quả với tinh thần chủ động, sáng tạo, toàn hệ thống đã đạt được những thành tích đáng khích lệ Vì vậy Ngân hàng cần phát huy hơn nữa những mặt mạnh của mình, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng, phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn nhằm tạo niềm tin cho khách hàng và đem lại kết quả kinh doanh tốt nhất

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012

Đvt: triệu đồng

Chênh lệnh 2010/2009 Chỉ tiêu 6 tháng 2011 6 tháng 2012

Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 6 tháng 2012 hiệu quả hơn

so với 6 tháng 2011 Doanh thu 6 tháng 2012 tăng 2.463 triệu đồng (7,72%) trong khi chi phí chỉ tăng 114 triệu đồng (0,41%) nên lợi nhuận tăng đến 2.349 triệu đồng (tăng 60,06%) Đạt được kết quả như trên một phần nhờ vào sự nỗ lực phấn đấu của toàn thể cán bộ, nhân viên trong việc triển khai các sản phẩm mới nhằm thu hút khách hàng, tìm kiếm khách hàng tiềm năng, mở rộng quy mô cho vay, thẩm định

hồ sơ cho vay và tích cực thu hồi nợ nhanh chóng, các chính sách tiết kiệm chi phí tối thiểu, kích cầu tăng doanh thu tối đa nên Ngân hàng nên lợi nhuận tăng mạnh so với cùng kì năm 2011 Bên cạnh đó, sự lãnh đạo đúng lúc và kịp thời của Ban lãnh đạo Ngân hàng cũng góp phần không nhỏ trong sự phát triển của Ngân hàng

3.4 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2012

3.4.1 Thuận lợi

- Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, nhu cầu về vốn ngày càng

cao tại điều kiện thuận lợi cho các Ngân hàng phát triển hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung

- Nền kinh tế thế giới đang trong giai đoạn phục hồi và đó cũng là một trong những nhân tố khiến Ngân hàng đẩy mạnh đầu tư thêm một số dịch vụ tăng nguồn vốn vay

3.4.2 Khó khăn

- Việt Nam gia nhập WTO cho phép các Ngân hàng nước ngoài tham gia vào thị trường Việt Nam, điều này gia tăng cạnh tranh đối với các Ngân hàng trong nước Các Ngân hàng sẽ gặp thách thức không nhỏ khi đối thủ là những Ngân hàng

có nguồn vốn mạnh và nhiều kinh nghiệm trên thương trường

- Cuộc khủng hoảng nợ công ở Châu Âu cũng ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế thế giới và ảnh hưởng gián tiếp đối với ngành Ngân hàng

- Ngân hàng Nhà Nước đang yêu cầu các Ngân hàng Thương mại hạn chế tăng trưởng tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng

- Về huy động vốn, với trên 90% tỷ trọng vốn của ngân hàng hiện nay là nguồn vốn ngắn hạn, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong việc quản trị nguồn vốn, khó bảo đảm cân đối kỳ hạn Kỳ hạn huy động vốn bình quân có xu

3.4.3 Định hướng hoạt động của Ngân hàng năm 2012

Dựa trên những phương hướng hoạt động của Ngân hàng Nhà nước là:

- Tiếp tục đều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ và linh hoạt nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng kinh tế ở mức phù hợp

- Tổng phương tiện thanh toán tăng khoảng 14-16%, tín dụng tăng khoảng 17%, lãi suất và tỉ giá được điều hàng ở mức hợp lý phù hợp với các cân đối kinh tế

15-vĩ mô, diễn biến thị trường tiền tệ, ngoại hối

Định hướng hoạt động của Ngân hàng Sài Gòn Cần Thơ, năm 2012 như sau: tiếp tục củng cố, nâng cao chất lượng hoạt động Ngân hàng trên các mặt: tăng trưởng hoạt động theo tình hình thị trường, trong đó chú trọng khả năng thanh khoản và nâng cao chất lượng hoạt động công tác tín dụng, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động nội bộ để tăng trưởng trong tầm kiểm soát và đúng quy định pháp luật

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG

4.1.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng

Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011

Đvt: triệu đồng

Chênh lệnh 2010/2009

Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu

Trong cơ cấu nguồn vốn, vốn huy động của Ngân hàng luôn chiếm một tỉ lệ lớn trong các năm (hơn 60%) Qua bảng số liệu, ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng giảm liên tục qua 3 năm Năm 2009 tổng nguồn vốn là 424.820 triệu đồng, sang năm 2010 còn 411.656 triệu đồng, giảm 13.164 triệu đồng với tỉ lệ giảm 3,10% so với năm 2009 Đến năm 2011 là 362,281 triệu đồng, giảm 49.375 triệu đồng tương ứng tỉ lệ giảm là 11,99% Nguyên nhân là năm những năm gần đây tình hình kinh doanh gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là công tác tín dụng vì nhu cầu tín dụng của khách hàng giảm nên nhu cầu cầu nguồn vốn cũng giảm Nguồn vồn điều chuyển cũng đã giảm qua các năm và cũng đã góp phần tiết kiệm chi phí khá cao từ nguồn vồn này do lãi suất từ nguồn vốn này cao hơn so với nguồn vốn huy động từ bên ngoài

Ở năm 2009, 2010 do cơn sốt về lãi suất huy động, cuộc chạy đua lãi huy động giữa các Ngân hàng có khi khi lên đến 17-18%.và với những chiến lược kinh doanh

có hiệu quả của Ngân hàng, tình hình huy động vốn của 2 năm này cao hơn so với

2011 Vốn huy động năm 2011 là 233.860 triệu đồng , giảm 55.849 triệu đồng so với năm 2010 với tỉ lệ giảm là 19,28% Mặc dù có nhiều nỗ lực trong công tác huy động vốn nhưng do tình hình cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường, nguồn vốn huy động bị sụt giảm trước áp lực cạnh tranh huy động vượt trần từ nhiều Ngân hàng khácnên huy động vốn từ doanh nghiệp và dân cư giảm so với năm trước Mặt khác, những tháng cuối năm 2011, dòng vốn tiền gửi có xu hướng chuyển dịch sang đầu tư vàng khi giá vàng thế giới giảm mạnh, người dân rút tiền tiết kiệm mua vàng

nên góp phần làm giảm vốn huy động

Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012

Nguồn vốn của Ngân hàng 6 tháng 2012 không thay đổ nhiều so với 6 tháng

2011 Vốn huy động vẫn chiếm hơn 60% Cụ thể vốn huy động giảm 12.729 triệu đồng (giảm 4,81%), vốn điều chuyển giảm 6.104 triệu đồng (giảm 5,16%) so với 6 tháng 2011 Để có được hoạt động huy động vốn hiệu quả hơn Ngân hàng cần mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn với lãi suất thích hợp, phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ về tiền gởi nhằm thu hút khách hàng đến với Ngân hàng

4.1.2 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng

Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2009 - 2011

Đvt: triệu đồng

Chênh lệch 2010/2009

Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011

Nhìn chung tuy vốn huy động giảm nhưng khoản mục tiền gửi có kỳ hạn dưới

12 tháng tăng qua 3 năm Ta thấy rằng tiền gửi tiết kiệm có kì hạn dưới 12 tháng dần dần chiếm đa số trong tỷ trọng nguồn vốn huy động Điều này phù hợp với chiến lược của chi nhánh là đảm bảo sự ổn định về vốn và thanh khoản Cụ thể, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng năm 2010 tăng so với năm 2009 là 27.437 triệu đồng, tức tăng 14,91%, đến năm 2011 tăng 8.778 triệu đồng, tức tăng 4,15% Đây chính là khoản mục góp phần nhiều nhất vào việc tăng nguồn vốn của Ngân hàng Tuy nhiên, nguồn vốn này lại có hạn chế là chi phí cao so với các khoản tiền gửi khác, áp lực cạnh tranh từ các Ngân hàng khác Để khắc phục nhược điểm này, Ngân hàng phải tập trung vào phát triển tiền gửi thanh toán

Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng giảm dần qua 3 năm Năm 2010 giảm 36.364 triệu đồng (giảm 56,27%), năm 2011 giảm 22.571 triệu đồng (79,86) Tiền gửi không kỳ hạn tăng giảm không đều qua 3 năm Năm 2010, tiền gửi không kỳ hạn tăng 3.920 triệu đồng (tăng 33,63 triệu đồng), năm 2011 giảm 5.579 triệu đồng (giảm 35,82%) Từ tình hình kinh tế xã hội Cần Thơ trong những năm qua cho thấy, tiềm năng cho khoản tiền gửi thanh toán mà Ngân hàng có thể khai thác được là rất lớn như tài khoản của các doanh nghiệp, các dịch vụ Ngân hàng…Khi tranh thủ được nhiều hơn nữa, Ngân hàng sẽ góp phần nâng cao uy tín của mình, thu được lợi nhuận từ các hoạt động thanh toán phi rủi ro, tranh thủ được đồng vốn rẻ, đảm bảo hài hòa vốn mà hơn hết là nâng cao cạnh tranh

Tóm lại, hoạt động huy động vốn cần phải tiếp tục đẩy mạnh hơn nữa nhằm đáp ứng cho nhu cầu tín dụng sẽ rất lớn trong những năm tới Cần tăng thêm nguồn vốn huy động có kỳ hạn trên 12 tháng để ngân hàng chủ động trong kinh doanh, có thể có kế hoạch đầu tư vào các dự án hay cho vay nhiều hơn, tạo lợi nhuận cho Ngân hàng và sẽ giúp ngân hàng điều tiết vốn một cách linh hoạt hơn.Đồng thời Ngân hàng nên chú trọng đến các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt để tương xứng với tiềm năng của mình và nâng cao thu nhập