7. Kết luận: (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.3.4. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế
Bảng 4.29. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế qua 3 năm 2009 -2011
Đvt: triệu đồng Chênh lệnh 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010 Ngành Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền % Số tiền % Thủy sản 325 368 1.354 43 13,23 986 267,93 Công nghiệp chế biến 381 482 1.936 101 26,51 1.454 301,66 Thương nghiệp 98 122 790 24 24,49 668 547,54 Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng 53 96 349 43 81,13 253 263,54 Ngành khác 88 123 763 35 39,77 640 520,33 Tổng 945 1.191 5.192 246 26,03 4.001 335,94
Năm 2009 40.32% 9.31% 34.39% 10.37% 5.61% Năm 2010 40.47% 10.33% 30.90% 10.24% 8.06% Năm 2011 37.29% 14.70% 26.08% 15.22% 6.72% Thủy sàn Công nghiệp chế biến Thương nghiệp HĐ phục vụ cá nhân và cộng đồng Ngành khác
Hình 4.29. Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế qua 3 năm 2009 -2011
Tình hình nợ xấu đều tăng ở các ngành kinh tế qua 3 năm. Nợ xấu chiếm tỉ trọng cao nhất là ngành Thủy sản, Công nghiệp chế biến và Thương nghiệp. Năm 2011, tình hình kinh tế khó khăn, lãi suất cho vay tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không đủ lợi nhuận để trả nợ nên nợ xấu tăng nhanh ở các ngành. Mặt khác, do nền kinh tế đang trong thời kỳ hội nhập, áp lực cạnh tranh. ngày càng gay gắt và có khả năng loại bỏ những doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả. Vì vậy, Ngân hàng cần đưa ra các biện pháp, giải pháp hữu hiệu, xử lý kịp thời, hạn chế thấp nhất nợ xấu tồn động tại Chi nhánh.
Nợ xấu ngành Thủy sản luôn chiếm tỉ trọng cao do ngành này gặp nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, nhiều donh nghiệp thua lỗ nên không thể trả nợ đúng hạn. Nợ xấu năm 2009 là 325 triệu đồng, năm 2010 là 368 triệu đồng, tăng 43 triệu đồng (13,23%), năm 2011 tăng 986 triệu đồng (tăng 267,93%)
Nợ xấu cao nhất là ngành Công nghiệp chế biến do ngành này cần chi phí cho sản xuất cao, giá cả tăng khiến sức mua giảm, lãi suất cho vay lại tăng cao nên ảnh hưởng khả năng trả nợ. Nợ xấu cao còn do yếu tố chủ quan từ cán bộ tín dụng là chưa đôn đốc kịp thời, quản lý chưa chặt chẽ, chưa chấp hành đầy đủ quy trình thủ
tục tín dụng. Nợ xấu năm 2009 là 381 triệu đồng, năm 2010 tăng 101 triệu đồng (26,51%), năm 2011 tăng 1.454 triệu đồng (301,66%)
Ngành Thương nghiệp, nợ xấu cũng tăng qua 3 năm nhưng dư nợ ở mức cao nên rủi ro tín dụng đối với ngành này không đáng kể. Nợ xấu năm 2009 là 98 triệu đồng, năm 2010 tăng 24 triệu đồng (24,49%). Năm 2011, nợ xấu tăng 668 triệu đồng (tăng 547,54%). Nợ xấu tăng nhanh do Ngân hàng ngày càng mở rộng cho vay đối với ngành này.
Hoạt động phục vụ cá nhân và công đồng tuy doanh số cho vay tăng trưởng nhanh qua 3 năm nhưng nợ xấu luôn ở mức thấp so với các ngành kinh tế còn lại. Năm 2009, nợ xấu là 53 triệu đồng, đến năm 2010 tăng 43 triệu đồng (tăng 81,13%), năm 2011 tăng 253 triệu đồng (tăng 263,54%).
Các ngành khác có mức nợ xấu năm 2009 là 123 triệu đồng, năm 2010 và 2011 tăng lần lượt là 35 triệu đồng (39,77%) và 640 triệu đồng (520,33%).
Bảng 4.30. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 Đvt: triệu đồng Chênh lệnh 6 tháng 2012/ 6 tháng 2011 Ngành 6 tháng 2011 6 tháng 2012 Số tiền % Thủy sản 692 378 (314) (45,38) Công nghiệp chế biến 943 367 (576) (61,08) Thương nghiệp 354 210 (144) (40,68) Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng 295 203 (92) (31,19) Ngành khác 304 178 (126) (41,45) Tổng 2.588 1.336 (1.252) (48,38)
6 tháng 2011 36.44% 11.75% 26.74% 13.68% 11.40% Thủy sản Công nghiệp chế biến Thương nghiệp HĐ phục vụ cá nhân và công đồng Ngành khác 6 tháng 2012 27.47% 13.32% 28.29% 15.72% 15.19%
Hình 4.30. Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012
Nhìn chung nợ xấu 6 tháng 2012 của các ngành kinh tế đều giảm rõ rệt. Nợ quá hạn giảm là do ngân hàng chú trọng công tác thu nợ, khuyến khích người vay khắc phục khó khăn và trả nợ đúng hạn. Cán bộ tín dụng thường xuyên kiểm tra, đôn đốc các doanh nghiệp vay thực hiện đúng mục đích vay vốn, chăm lo làm ăn, tạo nguồn thu nhập cho gia đình và có nguồn trả nợ cho ngân hàng. Các ngành có tỉ lệ nợ xấu cao như Thủy sản, Công nghiệp chế biến đều giảm đáng kể. Điều này thể hiện sự nổ lực cố gắng hơn của các Chi nhánh trong việc thu hồi vốn. Cụ thể nợ xấu ngành Thủy sản 6 tháng 2012 giảm 314 triệu đồng (giảm 45,38%), Công nghiệp chế biến giảm 576 triệu đồng (giảm 61,08%), Thương nghiệp giảm 144 triệu đồng (giảm 40,68%), Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng giảm 92 triệu đồng (giảm 31,19%), các ngành khác giảm 126 triệu đồng (giám,46%).
4.3.5. Rủi ro tín dụng
Bảng 4.31. Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ Chỉ tiêu Đơn vị
tính Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ xấu Triệu đồng 945 1.191 5.192 1.336
Tổng dư nợ Triệu đồng 343.575 289.917 334.086 274.817
Rủi ro tín dụng % 0,28 0,41 1,55 0,49
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ
0.49 1.55 0.41 0.28 0.00 0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.20 1.40 1.60 1.80 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6 tháng 2012 %
Hình 4.31. Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ
Qua bảng số liệu trên, ta thấy tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của Ngân hàng tăng trong 3 năm vừa qua. Cụ thể năm 2009, tỉ lệ rủi ro tín dụng của Ngân hàng là 0,28% tăng lên 0,41% so với năm 2010 và năm 2011 tiếp tục tăng lên 1,55%. Tuy mức tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tăng lên qua 3 năm nhưng mức rủi ro tín dụng của Ngân hàng ba năm qua đều ở mức thấp và dưới mức 3% cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu quả tốt. Đến tháng 6 2012, tỉ lệ rủi ro tín dụng giảm còn 0,49%. đây là một dấu hiệu tốt cho hoạt động của Ngân hàng. Nợ xấu cần tiếp tục giảm trong những năm tiếp theo để mức độ rủi ro cần giảm đến mức thấp nhất. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần từng bước sàn lọc các khách hàng và có chính sách phù hợp đối với khách hàng chiến lược, tăng lượng khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả
quan hệ tại ngân hàng tăng lên; tạo điều kiện thuận lợi trong công tác thu nợ của ngân hàng.
4.3.5.1 Rủi ro tín dụng theo thời hạn
Bảng 4.32. Rủi ro tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2009 - 6 tháng 2012
Đvt: %
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6 tháng 2012
Ngắn hạn 0,21 0,32 1,28 0,37
Trung và dài hạn 0,07 0,09 0,27 0,12
Tổng 0,28 0,41 1,55 0,49
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ
Qua bảng số liệu, ta thấy rủi ro tín dụng ngắn hạn và rủi ro tín dụng trung, dài hạn tăng dần qua 3 năm và giảm trong 6 tháng 2012. Trong đó, chiếm tỷ trọng cao trong rủi ro tín dụng là nợ ngắn hạn do hoạt động của Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, các khoản nợ ngắn hạn không thu hồi kịp vốn lãi dễ dẫn đến quá hạn và chuyển thành nợ xấu. Tuy nhiên, vì nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao và có ít rủi ro hơn nợ trung và dài hạn do thời gian cho vay ngắn nên rủi ro đối với Ngân hàng tương đối thấp.
4.3.5.2. Rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế
Bảng 4.33. Rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2009 – 6 tháng 2012
Đvt: %
Thành phần kinh tế Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6 tháng 2012
Công ty TNHH tư nhân 0,09 0,13 0,55 0,37
Công ty cổ phần 0,1 0,13 0,36 0
Doanh nghiệp tư nhân 0,05 0,09 0,39 0
Kinh tế cá thể 0,04 0,06 0,25 0,12
Tổng 0,28 0,41 1,55 0,49
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ
Qua bảng số liệu, ta thấy rủi ro tín dụng có sự chuyển biến tăng dần qua 3 năm ở các thành phần kinh tế. Chiếm tỉ trọng cao trong rủi ro tín dụng là thành phần Công ty TNHH tư nhân, Công ty cổ phần và Doanh nghiệp tư nhân. Thành phần Kinh tế cá thể tuy có doanh số cho vay cao nhưng mức rủi ro tín dụng của thành phân này luôn ở mức thấp hơn các thành phần kinh tế còn lại. Qua 6 tháng 2012, rủi ro tín dụng chỉ còn ở công ty TNHH và Kinh tế cá thể. cho thấy sự phấn đấu không ngừng của toàn thể đội ngũ công nhân viên Ngân hàng đối với việc thu hồi vốn và xử lý rủi ro tín dụng.
4.3.5.3. Rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế
Bảng 4.34. Rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế qua 3 năm 2009 - 6 tháng 2012
Đvt: %
Ngành Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6 tháng 2012
Thủy sản 0,09 0,13 0,41 0,15
Công nghiệp chế biến 0,11 0,17 0,57 0,13
Thương nghiệp 0,03 0,04 0,24 0,08
Hoạt động phục vụ cá
nhân và cộng đồng 0,02 0,03 0,10 0,07
Ngành khác 0,03 0,04 0,23 0,06
Tổng 0,28 0,41 1,55 0,49
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Cần Thơ
Rủi ro tín dụng đều tăng ở tất cả các ngành qua 3 năm. Chiếm tỉ trọng cao nhất trong rủi ro tín dụng là ngành Thủy sản, Công nghiệp chế biến và Thương nghiệp. Do tình hình kinh tế khó khăn, lãi suất cho vay tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không đủ lợi nhuận để trả nợ, nợ xấu tăng cao dẫn đến rủi ro tín dụng tăng nhanh ở các ngành. Đặc biệt N\ngành Thủy sản và Công nghiệp chế biến gặp nhiều khó khăn nên rủi ro tín dụng đối với hai ngành này khá cao. Tuy nhiên qua 6 tháng 2012, mức rủi ro tín dụng ở các ngành đều giảm đáng kể, đặc biệt là hai ngành Thủy sản và Công nghiệp chế biến có mức rủi ro tín dụng giảm nhanh nhất.
4.4. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Bảng 4.35. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chỉ tiêu Đơn vị
tính Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6 tháng 2012
Doanh số cho vay Triệu đồng 1.101.199 707.617 692.364 287.423 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.163.392 761.275 648.195 346.692 Dư nợ Triệu đồng 343.575 289.917 334.086 274.817 Dư nợ bình quân Triệu đồng 374.672 316.746 312.002 304.452 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 298.692 237.001 269.216 221.530 Dư nợ trung và dài hạn Triệu đồng 44.883 52.916 64.870 53.287 Vốn huy động Triệu đồng 260.343 255.336 238.929 251.991 Tổng tài sản Triệu đồng 424.820 411.656 362.281 364.122 Hệ số thu nợ % 105,65 107,58 93,62 120,62 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 3,1 2,4 2,1 1,14 Dư nợ/ Vốn huy động Lần 1,32 1,14 1,40 1,09 Dư nợ/ Tổng tài sản % 80,88 70,43 92,22 75,47 Dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ % 86,94 81,75 80,58 80,61 Dư nợ trung và dài hạn / Tổng dư nợ % 13,06 18,25 19,42 19,39
Hệ số thu nợ
Qua biểu đồ, ta thấy hệ số thu nợ của Ngân hàng tăng giảm không đều trong 3 năm. Năm 2009 hệ số thu nợ của Ngân hàng là 105,65, đến năm 2010 hệ số thu nợ tăng lên là 107,58%, tăng 1,93%. Đến năm 2011 hệ số thu nợ giảm xuống còn 93,62%, giảm 13,96%., đây là dấu hiệu cho thấy khả năng thu nợ của Ngân hàng đã giảm sút. Qua 6 tháng 2012, tình hình thu nợ khả quan hơn với hệ số thu nợ là 120,62%, tăng 27% so với đầu năm. Ngân hàng cần tiếp tục chú trọng hơn đối với công tác thu nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn đồng thời có những biện pháp hữu hiệu trong việc xử lý nợ và tài sản cầm cố, thế chấp. Mặt khác, Ngân hàng cũng cần chú trọng hơn khâu lựa chọn khách hàng khi xét duyệt cho vay, đây cũng là biện pháp cần thiết để đảm bảo khả năng thu nợ
Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm. Năm 2009 vòng quay vốn tín dụng là 3,1 vòng, đến năm 2010 là 2,4 vòng, giảm 0.7 vòng so với năm 2009. Năm 2011 là 2,1 vòng, giảm 0.3 vòng so với năm 2010.. 6 tháng 2012, vòng quay vốn tín dung là 1,14 vòng. Vòng quay vốn tín dụng đều giảm qua các năm cho thấy vốn tín dụng của Ngân hàng quay vòng chậm., điều này cũng biểu hiện hiệu quả công tác thu nợ của Ngân hàng đang có chiều hướng giảm sút. Nguyên nhân của việc giảm sút này là do năm 2010 và 2011, Ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn tăng trong khi cho vay ngắn hạn giảm làm thời gian thu hồi vốn dài hơn. Ngoài ra, tình hình lãi suất cho vay tăng, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm năng lực trả lãi đúng hạn của nhiều khách hàng giảm nên ảnh hưởng đến công tác thu nợ của Ngân hàng. Ngân hàng cần điều chỉnh giảm cho vay trung và dài hạn, gia tăng cho vay ngắn hạn đồng thời nâng cao hiệu quả công tác thu nợ.
Dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động
Đây là chỉ tiêu khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động có nhiều biến động. Năm 2009 dư nợ trên tổng vốn huy động là 1,32 lần. Năm 2010 dư nợ trên
tổng vốn huy động giảm còn 1,14 lần, giảm 0,18 lần so với năm 2009. Trong năm này tỷ lệ dư nợ giảm nhanh hơn so với tốc độ giảm vốn huy động do lãi suất huy động vốn tăng làm lãi suất cho vay cũng tăng khiến khả năng vay vốn của khách hàng giảm nên nguồn vốn huy động chưa được sử dụng hiệu quả nhất. Đến năm 2011, dư nợ tăng còn với vốn huy động tiếp tục giảm làm dư nợ trên tổng vốn huy động tăng lên 1,40 lần. Đây có thể nói là một tín hiệu đáng mừng trong công tác huy động vốn và sử dụng vốn, cho ta thấy được sự cố gắng, nổ lực của đội ngũ cán bộ Ngân hàng trong sử dụng vốn hiệu quả. Qua 6 tháng 2012, dư nợ trên vốn huy động là 1,09 lần. Ngân hàng cần tiếp tục chú trong công tác cho vay để nguồn vốn sử dụng hiệu quả hơn.
Nhìn chung tình hình huy động vốn của Ngân hàng khá tốt chứng tỏ vốn huy động của Ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bình quân 1,29 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng được sử dụng liên tục trong hoạt động cho vay
Dư nợ trên tổng tài sản
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy dư nợ của Ngân hàng tăng giảm không đều qua 3 năm. Cụ thể năm 2009, chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản là 80,88%, đến năm 2010 là 70,43 (giảm 10,45%). Chỉ tiêu này giảm là do tốc độ giảm dư nợ cao hơn tốc độ giảm của tài sản, điều này cho thấy hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản đã giảm đi trong năm 2010. Sang năm 2011 chỉ tiêu này là 92,22%, đã tăng lên 21,79% so với năm 2010. Nguyên nhân do dư nợ tăng lên , còn tổng tài sản giảm. Điều này làm cho hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản của Ngân hàng đã tăng lên. Qua 6 tháng 2012, dư nợ trên tổng tài sản là 75,47%. Do đó Ngân hàng cần phát huy khả năng cho vay của mình, có như vậy hoạt động tín dụng mới đạt hiệu quả cao nhất.
Dư nợ ngắn (trung và dài) hạn trên tổng dư nợ
Qua 3 năm 2009, 2010 và 2011, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng lớn hơn dư nợ trung và dài hạn. Dư nợ ngắn hạn năm 2009 chiếm 86,94% tổng dư nợ, sang