rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng sài gòn- hà nội chi nhánh cần thơ

Trong hoạt động của các Ngân hàng, bên cạnh các rủi ro thông thường rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường… còn có thêm rủi ro tín dụng – một loại rủi ro cực kỳ quan trọng, xảy ra khi người

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Cơ sở hình thành đề tài

Ở Việt Nam, hệ thống NH được hình thành khá sớm và đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, góp phần tích cực trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là trong giai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) Các doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Vì thế, các doanh nghiệp đòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài Ngân hàng và các tổ chức tín dụng - nơi có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong

xã hội

Mối quan hệ tài chính giữa các Ngân hàng thương mại với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có quan hệ tín dụng rộng rãi với các Ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh

Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu một sức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động Mà hoạt động Ngân hàng lại là một hoạt động phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro Trong hoạt động của các Ngân hàng, bên cạnh các rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường…) còn có thêm rủi ro tín dụng – một loại rủi ro cực kỳ quan trọng, xảy ra khi người đi vay không đảm bảo được khả năng trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn Như vậy, vấn đề cấp bách nhất hiện nay của Ngân hàng là làm sao để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác

Đối với Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ hoạt động chính là cho vay và nhận tiền gửi nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động của Ngân hàng

Do nhận thấy tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối với

Ngân hàng, đề tài: “Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ” được tôi chọn làm đề

tài nghiên cứu

2 Mục tiêu nghiên cứu

Phân tích và đánh giá dựa trên số liệu thu được để tìm ra nguyên nhân làm tăng rủi ro tín dụng

Từ những phân tích trên tìm ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

3 Phương pháp Nghiên cứu

3.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu sử dụng trong đề tài được thu thập từ cơ quan thực tập, bao gồm: bảng cân đối chi tiết và báo cáo tài chính trong các năm 2009, 2010, 2011

3.2 Phương pháp phân tích

Sử dụng phương pháp phân tích và tổng hợp số liệu thứ cấp từ cơ quan thực tập, sách, báo, tạp chí kinh tế và từ mạng internet

Số liệu được xử lý trên phần mềm Microsoft Excel 2003

Kết quả phân tích dựa trên:

+ Phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối

và phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm để phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu phân theo thời gian, theo thành phần kinh tế và một số chỉ tiêu về hoạt động tín dụng của Ngân hàng

+ Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phân tích rõ ràng hơn

Từ đó rút ra các nhân tố ảnh hưởng đến những rủi ro mà Ngân hàng gặp phải

4 Phạm vi Nghiên cứu

4.1 Thời gian nghiên cứu

Số liệu sử dụng trong đề tài được lấy chủ yếu trong ba năm hoạt động tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ

4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ và tiến hành phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng trong

ba năm từ 2009 – 2011 để thấy một cách tổng thể về những rủi ro của ngân hàng gặp phải từ đó tìm ra giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

4.4 Cấu trúc đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chuyên đề được trình bày thành 3 chương chính, bao gồm:

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm của tín dụng Ngân hàng

Tín dụng NH là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ NH cho

khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định

Quan hệ tín dụng dựa trên nền tảng của sự tin tưởng nhau giữa các chủ thể

1.1.2 Vai trò của tín dụng

- Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì sản xuất vốn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế

- Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất

- Tín dụng còn là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển

- Tín dụng góp phần đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp

- Tạo điều kiện phát triển kinh tế với nước ngoài

1.1.3 Chức năng của tín dụng

- Phân phối lại tài nguyên

+ Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn

+ Phân phối gián tiếp: là việc phân phối được thực hiện thông qua các

tổ chức trung gian như: Ngân hàng, HTX, cty tài chính…

- Thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất

+ Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển

+ Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi, vi mô sản xuất.+ Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa

1.1.4 Bản chất của tín dụng

- Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay, nghĩa là vốn (tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa) được chuyển từ người cho vay sang người đi vay

- Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất, nhưng người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ tạm thời trong một thời gian nhất định.

- Sự hoàn trả của tín dụng: Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng và người đi vay phải hoàn trả lại vốn cho người cho vay

1.1.5 Đặc điểm của tín dụng

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người

sử dụng

- Sự chuyển nhượng này là có thời hạn

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

1.1.6 Phân loại tín dụng

Tín dụng ngân hàng ( sau đây gọi tắt là tín dụng) có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau

1.1.6.1 Dựa vào mục đích của tín dụng

- Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau:

Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp

Cho vay tiêu dùng cá nhân

Cho vay bất động sản

Cho vay nông nghiệp

Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

1.1.6.2 Dựa vào thời hạn tín dụng

- Theo tiêu thức này tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:

Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động

Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định

Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư

1.1.6.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

- Theo tiêu thức này, tín dụng được phân chia thành các loại sau:

Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay

Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

1.1.6.4 Dựa vào phương thức cho vay

- Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau:

Cho vay theo món vay

Cho vay theo hạn mức tín dụng

1.1.6.5 dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay

- Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau:

Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp

Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

1.1.7 Các loại hình đảm bảo tín dụng

Là phương tiện tạo cho Ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có nguồn vốn khác để hoàn trả hay bảo chi

Có hai loại hình đảm bảo tín dụng:

- Đảm bảo đối vật: là hình thức xác định những cơ sở pháp lý để chủ

nợ Ngân hàng có được quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách vay, nhằm tạo ra nguồn thu khi người mắc nợ không trả nợ hay không có khả năng trả nợ

- Đảm bảo đối nhân: là một hợp đồng qua đó một người – người bảo

lãnh cam kết với Ngân hàng sẻ thực hiện việc trả nợ cho Ngân hàng trong trường hợp khách vay vốn mất khả năng thanh toán

1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng

1.2.1 Rủi ro tín dụng

1.2.1.1 Khái niệm

- Là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại Trong hoạt động của công ty rủi ro tín dụng phát sinh khi công ty bán chịu hàng hóa và khách hàng mua chịu thất bại trong việc trả nợ Trong hoạt động Ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó Ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng.

- Rủi ro tín dụng xảy ra trong nhiều hoạt động mang tín chất tín dụng của Ngân hàng từ khâu huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính Chính vì vậy, rủi ro tín dụng là loại rủi ro quan trọng nhất, cơ bản nhất của Ngân hàng Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân Vì vậy rủi ro tin dụng là rủi ro mà NHTM thường gặp phải nhiều nhất

1.2.1.2 Một số nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể về phía Ngân hàng hoặc khách hàng:

+ Nhân viên Ngân hàng vi phạm đạo đức Ngân hàng như: làm hồ sơ vay vốn giả mạo để thông đồng cho khách hàng dẫn đến cho vay khống, cho vay không đúng mục đích, phương án kinh doanh không chính xác

+ Qua chú trọng về lợi tức dẫn đến tín chất không lành mạnh của khoản vay

1.2.1.3 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

- Đối với bản thân Ngân hàng thương mại: Ngân hàng không thu được

đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng

- Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động Ngân hàng có liên quan đến

toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, tất cả các doanh nghiệp và các tầng lớn dân

cư Vì vậy, khi rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại xảy ra sẽ đưa đến sự phá sản của Ngân hàng Do mối quan hệ đan xen lẫn nhau giữa các Ngân hàng, nên khi một Ngân hàng phá sản sẽ gây tác động dây chuyền làm cho các Ngân hàng khác lâm vào tình thế khó khăn, từ đó tạo nên tâm lý lo sợ trong dân cư, họ tranh nhau rút tiền trước hạn trong khi các khoản tiền này đang được đầu tư Dưới áp lực này sẽ đưa đến sự phá sản hàng loạt Ngân hàng, gây nên tác hại nghiêm trọng đến nền kinh tế Hậu quả là nền kinh

tế đi vào tình trạng suy thoái, lạm phát gia tăng, tình hình an ninh chính trị xã hội mất ổn định

- Đối với quan hệ quốc tế: do tình hình kinh tế - chính trị - xã hội trong

nước bất ổn định sẽ dẫn đến sự suy thoái, khủng hoảng kinh tế chính trị của các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới

1.2.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng bao gồm hai nhóm chính:

- Rủi ro giao dịch gồm: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ

+ Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng

+ Rủi ro đảm bảo là rủi ro xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong các hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo và mức độ an toàn của nó

+ Rủi ro nghiệp vụ là loại rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay co vấn đề

- Rủi ro danh mục gồm: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

+ Rủi ro nội tại là loại rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của mỗi chủ thể đi vay

+ Rủi ro tập trung là loại rủi ro mà mức dư nợ cho vay được dồn vào một số khách hàng, một số ngành kinh tế

1.2.2 Yếu tố pháp lý và phân loại nợ

Nợ xấu ngày càng cao đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được phân loại như sau:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi được cả gốc và lãi đúng hạn

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi được cả gốc và lãi đúng thời hạn còn lại

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều

6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

- Các khoản nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng

về khả năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kì hạn được điều chỉnh lần đầu)

- Các khoản nợ được phân loại và nhóm 2 theo qui định (khoản 3 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản

nợ điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo qui định

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 3 điều

6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá han từ 181 ngày đến 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo qui định (khoản 3 điều

6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

-Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa

bị quá hạn hoặc đã bị quá hạn

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo qui định

Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Dựa vào cách phân loại trên ta

dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu

nợ nhóm 1 chiếm trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác

khoản, rủi ro hoạt động từ đó có thể dẫn tới tình trạng phá sản của Ngân hàng

và hậu quả nặng nề hơn là ảnh hưởng tới cả hệ thống Ngân hàng Việc phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng sẽ hạn chế việc không thu hồi được vốn và lãi của Ngân hàng hay giảm chi phí do việc phải xử lí khi xảy ra rủi ro Bên cạnh đó khi Ngân hàng thực hiện tốt công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng cũng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả

sử dụng vốn cho toàn nền kinh tế Do đó việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng rất quan trọng không chỉ đối với các NHTM mà còn đối với cả nền kinh tế

1.2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng

1.2.3.1 Tỷ lệ tổng dư nợ trên Vốn huy động

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động

Công thức tính

Dư nợ/tổng vốn huy động =

1.2.3.2 Tỷ lệ doanh số thu nợ trên Doanh số cho vay

Đây là chỉ số phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, tỷ lệ này càng cao thì chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện tốt

Công thức tính :

Mức độ rủi ro tín dụng =

Dư nợTổng vốn huy động

Doanh số thu nợDoanh số cho vay

Nợ xấu

1.2.3.4 Vòng quay vốn tín dụng

Đây là chỉ số đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, tốc độ thu hồi

nợ vay của Ngân hàng là nhanh hay chậm

Công thức tính :

Vòng quay vốn tín dụng =

1.2.3.5 Thời gian thu nợ bình quân

Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ thu hồi nợ là nhanh hay chậm về mặt thời gian Chỉ tiêu này càng nhỏ thì thời gian thu hồi nợ càng cao, tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng càng nhanh

Công thức tính:

Thời gian thu nợ bình quân =

1.2.3.6 Tỷ lệ quỹ dự phòng trên Tổng dư nợ

Công thức tính :

Tỷ lệ quỹ dự phòng/tổng dư nợ =

Tóm lại: qua chương 1 chúng ta đã làm quen với các khái niệm về tín dụng Ngân hàng và rủi ro tín dụng Qua một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và rủi ro tín dụng chúng ta sẽ đi vào phân tích các chỉ tiêu đánh giá của Ngân hàng

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân

Dư nợ bình quânDoanh số thu nợ

x 360 ngày

Quỹ dự phòngTổng dư nợ

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng SÀI GÒN- HÀ NỘI chi nhánh Cần Thơ

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB ) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái được thành lập theo giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 do Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp và chính thức đi vào hoạt động ngày 12/12/1993 Ra đời trong bối cảnh nền kinh tế đất nước chuyển từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý cuả Nhà nước và theo chủ trương cuả Chính Phủ, đây là giai đoạn đổi mới và thực hiện pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã và Công ty tài chính, vốn điều lệ đăng ký ban đầu là 400 triệu đồng, thời gian đầu mới thành lập mạng lưới hoạt động cuả Ngân hàng chỉ có một trụ sở chính đơn sơ đặt tại

số 341 - Ấp Nhơn Lộc 2 - Thị tứ Phong Điền - Huyện Châu Thành tỉnh Cần Thơ (cũ) nay là Huyện Phong Điền Thành Phố Cần Thơ với điạ bàn hoạt động bao gồm vài xã thuộc Huyện Châu thành, đối tượng cho vay chủ yếu các hộ nông dân với mục đích vay phục vụ sản xuất nông nghiệp và tổng số cán bộ nhân viên lúc bấy giờ Ngân hàng có 08 người, trong đó chỉ có 01 người có trình độ đại học

Ngày 20/01/2006, Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã ký Quyết định số 93/QĐ-NHNN về việc chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn sang Ngân hàng Thương mại Cổ phần, từ đó tạo được thuận lợi cho ngân hàng có điều kiện nâng cao năng lực về tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát triển, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB và đây là Ngân hàng TMCP đô thị đầu tiên có trụ sở chính tại Thành Phố Cần Thơ trung tâm tài chính-tiền tệ của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long Năm 2006, là năm đánh dấu sự thay đổi và bước phát triển mạnh mẽ của Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội, mạng lưới hoạt động kinh doanh của SHB đã

mở rộng khắp trong địa bàn TP Cần Thơ và một phần tỉnh Hậu Giang

Hiện nay vốn điều lệ của SHB đã đạt 4.815.795.470.000 và tiếp tục tăng vốn điều lệ lên trong những năm tới nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển Tuy bây giờ hội

sở chính của Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội không còn được đặt ở TP Cần Thơ nữa nhưng chi nhánh Ngân hàng SHB Cần Thơ vẫn là một trong

những địa bàn chiến lược của Ngân hàng SHB trong việc phát triển và mở rộng mạng lưới Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ luôn

đi đầu trong việc tăng trưởng và hoạt động hiệu quả

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức

2.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận

* Ban giám đốc

- Ban giám đốc điều hành mọi hoạt động của các phòng ban theo nhiệm vụ, chức năng và phạm vi hoạt động

- Bổ nhiệm, khen thưởng hoặc kỷ luật, nâng lương cho cán bộ công nhân viên,

ký quyết định cho các cán bộ công nhân viên đi học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ

BAN GIÁM ĐỐC Giám đốc Phó Giám đốc

PHÒNG GIAO DỊCH BÌNH THỦY

PHÒNG GIAO DỊCH THẠNH AN

PHÒNG GIAO DỊCH THỐT NỐT

PHÒNG GIAO DỊCH

AN HÒA PHÒNG GIAO DỊCH

PHAN ĐÌNH PHÙNG

P Thanh toán quốc tế:

- Trưởng phòng

- CV TTQT

- Quản lý việc bảo vệ tài sản của đơn vị.

- Lập thủ tục cần thiết trình lên Ban Giám Đốc ra quyết định nâng lương hoặc thi hành kỷ luật, thực hiện việc tuyển nhân viên

* Phòng tín dụng

- Hướng dẫn cho khách hàng các quy định về cho vay và lập hồ sơ vay vốn

- Kiểm tra, thẩm định các hồ sơ thủ tục vay vốn, các điều kiện vay vốn… trình lên Ban Giám Đốc

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, theo dõi việc thu lãi, thu nợ

- Nhận các hồ sơ và thẩm định các trường hợp khách hàng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ…

- Đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề xuất biện pháp xử lý trong trường hợp cần thiết

* Phòng kế toán tổng hợp

Quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu

nợ, thu lãi, trả lãi vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu nhập các thông tin phát sinh trong ngày, giao chỉ tiêu tài chính quyết toán khoản tiền lương đối với chi nhánh trực thuộc, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách

Có nhiệm vụ thường xuyên kiểm tra các nghiệp vụ kế toán tài chính, kịp thời chấn chỉnh những sai sót trong hạch toán kế toán

* Phòng ngân quỹ

Phòng ngân quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày, trực tiếp trong việc thu ngân, giải ngân khi có phát sinh trong ngày

Cuối mỗi ngày, khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp

vụ ngân quỹ phát sinh trong mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên Ban Giám Đốc

* Phòng kiểm toán nội bộ

- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các chủ trương, chính sách của nhà nước

và điều lệ hoạt động của Ngân hàng trong công tác tài chính của các phòng ban

* Phòng công nghệ thông tin

- Thực hiện quản lý thông tin trong Ngân hàng như tập hợp các báo cáo, thống

kê các số liệu, lưu trữ thông tin, thanh toán thông qua máy tính…

* Các phòng giao dịch

- Giao dịch với khách hàng ở các địa phương

- Báo cáo số liệu về hội sở

G D V

Ngân quỹ

Tín dụng

Bảo vệ

2.2 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng

2.2.1 Vai trò

Ngân hàng cung cấp những dịch vụ tín dụng, đồng thời thu nhận tiền gửi tiết kiệm của nhân dân, tiền vay từ các tổ chức cơ quan tài chính trong nước và quốc tế, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu,… để huy động nguồn vốn duy trì sự phát triển của Ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng còn thể hiện vai trò và ý thức của Ngân hàng đối với nhân dân, giúp nhân dân hiểu rõ được trách nhiệm quyền lợi của mình trong việc vay vốn.

Tín dụng Ngân hàng còn có vai trò thúc đẩy gia tăng sản xuất, nâng đỡ

hộ nghèo, cải tạo bộ mặt xã hội nhất là khu vực hay địa bàn mà Ngân hàng đảm nhận

2.2.2 Chức năng hoạt động

Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần thơ là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam nên có đầy đủ chức năng của Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam SHB có thể tiến hành hoạt động kinh doanh trong các lĩnh vực khác được pháp luật cho phép và được Đại hội đồng

cổ đông hoặc Hội đồng quản trị phê chuẩn theo quy định

SHB sẽ trở thành Ngân hàng bán lẽ đa năng hàng đầu tại Việt Nam, phấn đấu trở thành một tập đoàn tài chính cung cấp sản phẩm, dich vụ đa dạng cho thị trường có chọn lựa, Ngân hàng hoạt động bền vững và an toàn, phát triển bền vững đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế

2.2.3 Nhiệm vụ

Nhiệm vụ cơ bản của Ngân hàng là:

- Huy động vốn: khai thác và thu nhận tiền gửi của các tổ chức, cá

nhân, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, các hình thức huy động vốn

- Cho vay: cho vay ngắn hạn, trung hạn và các loại hình kinh doanh khác

- Kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng khác bao gồm: thu, phát tiền mặt, dịch vụ ATM, phát hành thẻ…

- Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu,…

- Thực hiện kiểm tra, kiểm soát, kiểm tra nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ, nghiêp vụ trong phạm vi quản lý của NHNN

- Thực hiện công tác thông tin, truyền thông, quảng cáo, tiếp thị

- Chấp hành đấy đủ các báo cáo, thống kê theo quy định

2.3 Đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Mục tiêu hàng đầu đối với bất kỳ một hình thức kinh doanh nào điều có lợi nhuận Đây là kết quả đạt được cuối cùng qua mỗi năm hoạt động của các doanh nghiệp Nó phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

và đối với Ngân hàng cũng không ngoại lệ Các Ngân hàng luôn luôn quan tâm đến vấn đề thực hiện tốt các mục tiêu kế hoạch đề ra, mục tiêu kế hoạch chung của ngành và mục đích cuối cùng là đạt được lợi nhuận tối ưu với các rủi ro thấp nhất Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của NH TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình Với sự nỗ lực không ngừng của ban lãnh đạo, của toàn thể cán bộ, công nhân viên trong việc thực hiện một cách linh hoạt và có hiệu quả các mục tiêu mà cấp trên giao đã mang lại cho Ngân hàng kết quả kinh doanh qua 3 năm (2009- 2011) luôn có lãi và lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước

Bảng 2.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN

Tổng Chi phí 109.574.556.88 7 246.865.067.94 5 354.697.386.110

Chi phí lãi 82.795.465.884 203.135.965.563 296.554.132.407Chi ngoài lãi 26.779.091.003 43.729.102.382 58.143.253.703

Lợi nhuận trước

thuế 10.036.900.672 28.922.037.072 54.749.620.521

(Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh)

Qua bảng số liệu trên ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua ba năm cụ thể như sau:

Về thu nhập: năm 2009 là 119.611.457.559, năm 2010 là

275.787.105.017 tăng 156.175.647.458 tương đương 130,57% đến năm 2011

đạt 409.447.006.631 tỉ lệ gia tăng so với năm 2010 là 133.659.901.614 tương

đương 48,46%

Về chi phí: năm 2009 là 109.574.556.887, năm 2010 là 275.787.105.017 tăng 137.290.511.058 tương đương 125,29% tới năm 2011

so với năm 2010 tăng thêm 107.832.318.165 tương đương 43,68%

Về lợi nhuận trước thuế: tăng qua ba năm, so với năm 2009 thì năm

2010 tăng 18.885.136.400 tức 188,16% , so với năm 2010 thì năm 2011 tăng 25.827.583.449 tức 89,30%

Sự biến động của doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ sau:

Hình 1: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng SHB

chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2009- 2011

Nhìn vào biểu đồ ta thấy doanh thu không ngừng tăng qua các năm, bên cạnh đó chi phí cũng tăng Năm 2011 tăng lên đáng kể, đồng thời sự chênh lệch của doanh thu và chi phí ngày càng nhiều hơn Thể hiện chỉ tiêu lợi nhuận của NH luôn tăng lên qua 3 năm Nguyên nhân tăng là do NH đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng, thu hút ngày càng nhiều khách hàng làm cho hoạt động tín dụng thu từ lãi cho vay của NH cũng tăng theo Ngoài ra còn có các khoản thu khác cũng góp phần vào sự gia tăng lợi nhuận của NH

2.4 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng

2.4.1 Thuận lợi

- Những cơ chế chính sách ngân hàng ban hành, quy định của ngành ngân hàng đã đi sát thực tiễn hơn, phát huy hiệu quả hơn, tạo điều kiện thu hút vốn, đầu tư tín dụng, các vấn đề về đảm bảo nợ, xử lý nợ.

- Có một đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, khỏe, có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, tân tụy trong công việc vì mục tiêu an toàn, hiệu quả và bền vững trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Tổng nguồn vốn huy động tại chỗ của ngân hàng tăng trưởng khá cao thể hiện niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng ngày càng tốt hơn

- Cơ sở kỹ thuật được trang bị khá đầy đủ

- Công tác kiểm tra, kiểm soát được tăng cường chặt chẽ, sai sót được phát hiện, xử lý kịp thời, tiêu cực phát sinh ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng được ngăn chặn

- Ngân hàng đã chủ động và tích cực xây dựng một hệ thống công nghệ hoàn chỉnh trong nghiệp vụ kế toán, tín dụng, thẩm định phù hợp với hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn hiện nay

2.4.2 Khó khăn

- Lãi suất tiền gửi biến động thường xuyên do áp lực cạnh tranh

- Số lượng và mạng lưới hoạt động của tổ chức tín dụng ngày càng mở rộng tạo sức ép ngày càng lớn dối với mọi ngân hàng

- Tình hình xử lý nợ tồn đọng còn gặp nhiều khó khăn do còn phụ thuộc nhiều vào cơ quan pháp luật, ý thức chấp hành pháp luật của người dân chưa cao

- Tình hình kinh tế phức tạp do nhiều yếu tố: lạm phát, khủng hoảng kinh tế, thiên tai, dịch bệnh… làm ảnh hưởng đến tình hình trả nợ của khách hàng

2.5 Mục tiêu và phương hướng đầu tư sắp tới của ngân hàng 2.5.1 Mục tiêu

Mở rộng hoạt động một cách vững chắc, an toàn, tự bền vững về tài chính; áp dụng công nghệ thông tin hiện đại, cung cấp các dịch vụ tiện ích thuận lợi, đa dạng, tạo thông thoáng đến các doanh nghiệp và các tầng lớp dân

cư ở đô thị; nâng cao và duy trì khả năng sinh lời; phát triển và bồi dưỡng nguồn nhân lực cạnh tranh; thích ứng nhanh chóng với quá trình hội nhập nền kinh tế quốc tế

- Tỷ lệ nợ xấu (từ nhóm 3- nhóm 5)/ tổng dư nợ tối đa: 2%

- Tăng tổng số điểm giao dịch lên 219 điểm

2.5.2 Phương hướng sắp tới

- Xây dựng hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy nhân sự theo mô hình ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng nhằm nâng cao hiệu quả và phát huy khả băng quản trị, điều hành toàn hệ thống

- Phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh vững chắc, an toàn, minh bạch theo hướng chuyên nghiệp; chú trọng và nâng cao vai trò của bộ phận kiểm soát và hỗ trợ trong từng nghiệp vụ kinh doanh

- Xây dựng chiến lược kinh doanh cạnh tranh với mục tiêu “ cạnh tranh bằng sự khác biệt” đối với từng lĩnh vực dịch vụ và sản phẩm ngân hàng

- Phát triển mạnh khách hàng cá nhân bằng những sản phẩm, dịch vụ nổi trội, khác biệt

- Nâng cao tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ trong cơ cấu thu nhập của SHB bằng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đa dạng, sử dụng công nghệ thông tin hiện đại đặc biệt chú trọng phát triển dịch vụ sản phẩm khách hàng cá nhân

- Thực hiện chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu khách hàng huy động vốn thị trường I để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, vững chắc của nguồn vốn hoạt động kinh doanh Nâng cao tỷ trọng của huy động vốn tiết kiệm từ khách hàng dân cư trong tổng nguồn vốn huy động thị trường I; Tăng tỷ trọng huy động nguồn vốn trung và dài hạn trong cơ cấu huy động vốn

- Quản lý tốt danh mục tín dụng và triển khai quyết liệt các biện pháp, giải pháp để cơ cấu lại khách hàng, nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng

- Nâng cao năng suất lao động, tăng lợi nhuận bình quân/người để nâng cao hiệu quả kinh doanh

- Đẩy mạnh công tác quan hệ quốc tế, nâng cao vị thế của SHB trên thị trường quốc tế thông qua việc mở rộng Ngân hàng đại lý với các Ngân hàng trên thé giới, vay vốn từ các định chế tài chính quốc tế như: ADB, IFC, FMO, DEG,… Đồng thời tìm kiếm đối tác cổ đông chiến lược, các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư mua cổ phiếu SHB.

- Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát trước trong và sau khi phát sinh mọi nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của từng bộ phận nghiệp vụ nhằm hạn chế tối đa mọi rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh

- Xây dựng “ văn hóa SHB” tạo ra một môi trường văn hóa làm việc chuyên nghiệp và hiệu quả đồng thời khẳng định uy tín, thương hiệu bản sắc văn hóa doanh nghiệp riêng của SHB

2.6 Phân tích thực trạng tín dụng Ngân hàng qua 3 năm (2009- 2011)

2.6.1 Tình hình hoạt động tín dụng 2.6.1.1 Doanh số cho vay

Bảng 2.2: Thể hiện tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng qua 3

6.839.83

9

3.327.891 217,68%

1.983.124 40,83%Doanh số

thu nợ

1.163.632

1.561.256 33,42%(Nguồn: Phòng kinh doanh)

Nhìn chung doanh số cho vay tăng liên tục qua 3 năm, cụ thể: năm

2009 là 1.528.824 triệu đồng, năm 2010 là 4.856.715 triệu đồng tăng 3.327.891 triệu đồng, tương đương 217,68% Năm 2011 so với năm 2010 tăng 1.983.124 triệu đồng tương đương 40,83% Nguyên nhân tăng là do nền kinh

tế nước ta ngày càng phát triển, nhu cầu vốn để sản xuất của các doanh nghiệp ngày càng cao, do đó NH đã không ngừng mở rộng mạng lưới Bên cạnh đó tăng cường hoạt động tiếp thị hoạt động tín dụng đến khách hàng, thu hút ngày càng nhiều khách hàng nên doanh số cho vay tăng mạnh qua các năm

Hình 2: Doanh số thu nợ của Ngân hàng

Hình 2: Doanh số thu nợ của Ngân hàng

Qua bảng số liệu trên cho thấy doanh số thu nợ qua 3 năm như sau: năm 2009 đạt 1.163.632 triệu đồng , năm 2010 đạt 4.672.063 triệu đồng tức tăng 3.508.431 triệu đồng tương đương 301,51% Năm 2011 đạt 6.233.319 triệu đồng tăng hơn năm 2010 1.561.256 triệu đồng tương đương 33,42% Doanh số thu nợ mỗi năm mỗi tăng thể hiện công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện tốt, nguồn vốn được sử dụng đúng mục đích, sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả tốt

Tóm lại, để đạt được kết quả như trên là một sự cố gắng lớn của Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ, nhằm bảo đảm kịp thời thu hồi nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, Ngân hàng đã cố gắng nắm bắt những thông tin về khách hàng, đôn đốc nợ đến hạn, kịp thời đề ra

các biện pháp xử lý nợ quá hạn để hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất.

2.6.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong 3 năm 2009- 2011

tư và liên quan đến việc tạo ra lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.6.2.1 Dư nợ theo thời hạn

Với tình hình cho vay và thu nợ 3 năm qua ta có tình hình dư nợ được thể hiện trong bảng số liệu sau:

Bảng 2.3: Dư nợ thể hiện theo thời hạn của Ngân hàng qua 3 năm

tỷ trọng số tiền

tỷ trọng

Hình 3: Tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng

Hình 3: Dư nợ theo thời gian của Ngân hàng qua 3 năm 2009- 2011

Do nhu cầu tăng trưởng tín dụng hàng năm theo chỉ tiêu mà ngân hàng đề ra, thêm vào đó nhu cầu tín dụng trên địa bàn trong những năm gần đây cũng tăng cao hơn làm cho doanh số cho vay gia tăng , nhưng kỳ hạn của mỗi hợp đồng tín dụng là khác nhau nên kì hạn thu nợ cũng khác nhau do đó những dư nợ tín dụng cũng tăng

Nhìn vào số liệu ta thấy: tổng dư nợ của Ngân hàng luôn tăng trưởng, nhưng chỉ có dư nợ ngắn hạn là tăng trưởng đều, còn dư nợ trung và dài hạn

có lúc tăng lúc giảm và tỷ trọng trong tổng dư nợ ngày càng giảm: năm 2009 chiếm 22%, năm 2010 còn 19% và năm 2011 tiếp tục giảm chỉ còn 16% trong tổng dư nợ

* Dư nợ ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng vẫn chiếm ưu thế trong tổng dư nợ Dư

nợ năm sau luôn cao hơn năm trước: năm 2010 dư nợ là 1.076.655 triệu đồng

so với năm 2009 là 886.800 triệu đồng thì dư nợ tăng 189.855 triệu đồng tương đương 21,41% Đến năm 2011 tăng thêm 534.635 triệu đồng tương đương 49,66% so với năm 2010 có sự gia tăng dư nợ ngắn hạn trong thời gian qua là do Ngân hàng muốn cân đối giũa cho vay và huy động vì nguồn tiền huy động chủ yếu là ngắn hạn nên để tránh rủi ro thì Ngân hàng cũng phải hạn chế cho vay dài hạn mà tập trung cho vay ngắn hạn thêm nữa là lãi suất quá cao nên khách hàng chủ yếu vay để sản xuất ngắn, thu hồi vốn nhanh và một

bộ phận là vay tiêu dùng Tất cả những lý do đó làm cho dư nợ ngăn hạn tăng lên và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn cụ thể là: năm

2009 là 78%, năm 2010 tăng lên 81% và tiếp tục tăng lên trong năm 2011 là 84%

* Dư nợ trung và dài hạn

Đối với dư nợ dài hạn số tiền tăng giảm là không đáng kể nhưng có sự không ổn định Cụ thể, năm 2010 chỉ đạt 245.357 triệu đồng so với năm 2009

là 250.560 triệu đồng thì giảm 5.203 triệu đồng tương đương giảm 2,08% Nhưng đến năm 2011 thì lại tăng lên 317.242 triệu đồng, tức tăng 71.884 triệu đồng tương đương 29,30% so với năm 2010 mặc dù dư nợ năm 2011 có tăng hơn trước nhưng tỷ trọng lại giảm trong tổng nguồn vốn đều đó cho thấy Ngân hàng muốn cân đối lại nguồn vốn và dư nợ trong thời buổi khó khăn như hiện nay thì cho vay dài hạn sẽ gặp nhiều rủi ro hơn vì lãi suất quá cao, tình hình nhiều biến động, doanh nghiệp khó khăn nên nếu cho vay trung dài hạn nhiều ta sẽ khó thu hồi nợ và thêm nữa là ta không thể lấy nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay dài hạn

Tóm lại, với việc mở rộng đầu tư đã được thực hiện trong chính sách cho vay, ta thấy dư nợ của Ngân hàng qua các năm đạt kết quả tốt kết quả này

đã chứng tỏ khả năng sử dụng vốn của Ngân hàng trong việc đầu tư tín dụng, góp phần đáng kể vào việc phát triển nền kinh tế đất nước

2.6.2.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế

Việc phân phối vốn tín dụng của ngân hàng bên cạnh mục đích là đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn, nó còn thể hiện mục tiêu đầu tư của ngân hàng trong nền kinh tế Ngân hàng muốn mở rộng ngành nào, thu hẹp ngành nào được đánh giá dựa vào mức dư nợ hàng năm có tăng trưởng hay không Sau đây ta sẽ xem xét tình hình dư nợ theo mỗi ngành kinh tế tại ngân hàng SHB chi nhánh Cần Thơ từ năm 2009 đến năm 2011 như sau: