phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phương tây sở giao dịch cần thơ

Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠ O TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠ O TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình i SINH VIÊN THỰC HIỆN: ĐINH NGUYỄN THÁI BÌNH Ngành học: Tài Chính Ngân Hàng- Khóa III Cần thơ, tháng 4 năm 2012 Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ LỜI CẢM ƠN -*-*-*- Khoảng thời gian 4 năm học tập và rèn luyện tại trường đại học Tây Đô em đã có được nhiều kiến thức quý báu từ các thầy cô.Thêm vào đó, nhờ cơ hội thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sở giao dịch Cần Thơ mà em có thêm nhiều kiến thức ngoài thực tế để hoàn thành chuyên đề “ Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ”. GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình ii THỰC HIỆN: SV: Đinh Nguyễn Thái Bình MSSV: 0854020020 Lớp: Tài Chính Ngân Hàng 3A GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: Thạc sĩ: Nguyễn Đình Khôi Cần thơ, tháng 4 năm 2012 Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Để có được kết quả hôm nay em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô Trường Đại Học Tây Đô, đặc biệt là các thầy cô thuộc khoa kinh tế- Quản trị kinh doanh sau này là khoa Kế Toán- Tài Chính Ngân Hàng đã nhiệt tình chỉ dạy và truyền đạt những kiến thức cơ bản về chuyên nghành cho em, ngoài ra thầy cô còn tạo điều kiện để em có thêm được nhiều kiến thức thực tế ngoài xã hội rất cần thiết sau này. Em vô cùng cảm ơn thầy Nguyễn Đình Khôi là người đã trực tiếp hướng dẫn giải đáp những thắc mắc, khó khăn để giúp em hoàn thành chuyên đề một cách tốt nhất. Qua đây em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cùng toàn thể các anh chị cán bộ công tác tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây Sở giao dịch Cần thơ đã tạo điều kiện cho em thực tập tại ngân hàng, cung cấp số liệu và tận tình giúp đỡ, chỉ dẫn em, giúp em hoàn thiện chuyên đề. Tuy nhiên, vì kiến thức chuyên môn còn hạn chế và bản thân còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, em mong được sự góp ý thêm. Một lần nữa, xin gửi đến thầy cô, các anh chị tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ những lời cảm ơn chân thành và lời chúc tốt đẹp nhất. Chúc ngân hàng ngày càng có được kết quả tốt trong quá trình hoạt động, góp phần nâng cao cuộc sống người dân và phát triển đất nước. Cần Thơ, ngày 4 tháng 4 năm 2012 Sinh viên thực hiện Đinh Nguyễn Thái Bình LỜI CAM ĐOAN -*-*-*- Tôi cam đoan rằng đè tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, không trùng với bất cứ đề tài nghiên cứu khoa học nào. GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình iii Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Cần Thơ, ngày 4 tháng 4 năm 2012 Sinh viên thực hiện Đinh Nguyễn Thái Bình NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình iv Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Ngày …. tháng …. năm … NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình v Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Ngày …. tháng …. năm … Giáo viên MỤC LỤC Phần mở đầu …………………………………………………… 1 1. Lý do chọn đề tài ………………………………………………… 1 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU………………………………………… 1 2.1 Mục tiêu chung …………………………………………………… 1 GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình vi Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây 2.2 Mục tiêu cụ thể …………………………………………………… 1 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ……………………………………………. 2 3.1 Phương pháp thu nhập số liệu …………………………………… 2 3.2 Phương pháp phân tích số liệu ……………………………………. 2 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU …………………………………………………… 3 4.1 Không gian nghiên cứu …………………………………………… 3 4.2 Thời gian nghiên cứu …………………………………………… 3 4.3 Đối tượng nghiên cứu ……………………………………………… 3 4.4 Phạm vi về nội dung ………………………………………………. 3 5. BỐ CỤC TRÌNH BÀY …………………………………………………… 3 PHẦN: PHẦN NỘI DUNG ………………………………………………………… 4 Chương I: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu …………………. 4 1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng ……………… 4 1.1.1Khái niệm tín dụng ……………………………………………… 4 1.1.2 Phân loại về tín dụng …………………………………………… 4 1.1.3 Chức năng của tín dụng ………………………………………… 6 1.1.4 Vai trò của tín dụng ……………………………………………… 6 1.1.5 Nguyên tắc của tín dụng …………………………………………. 7 1.2 Rủi ro tín dụng ……………………………………………………… 8 1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng …………………………………… 8 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ……………………………… 8 GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình vii Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng …………………………… 8 1.2.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng …………………………………… 10 1.2.5 Phân loại nợ của ngân hàng ……………………………………. 11 1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng ………………………………………… 13 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ ………………………………… 16 2.1 Tổng quan về NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ ………… 16 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ ………………………………. 16 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ………………………………………………… 17 2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của phòng ban ……………………… 19 2.1.4 Cơ chế, chính sách tín dụng …………………………………… 21 2.1.5 Quy trình tín dụng …………………………………………… 21 2.2 Tình hình kinh doanh của ngân hàng ……………………………………. 21 2.3 Thuận lợi và khó khăn …………………………………………………… 23 2.4 Tình hình nguồn vốn của ngân hàng …………………………………… 24 2.5 Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng ……………………………. 25 2.5.1 Doanh số cho vay ……………………………………………… 25 2.5.2 Doanh số thu nợ ……………………………………………… 29 2.5.3 Dư nợ ………………………………………………………… 33 2.5.4 Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng ………………………… 38 2.5.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động và mức Độ rủi ro của ngân hàng ………………………………………. 41 GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình viii Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây CHƯƠNG 3: Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ ………………………………. 44 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của NHTMCP Phương Tây trong những năm tới …………………………………………… 44 3.1.1 Định hướng phát triển của ngân hàng ………………………………. 44 3.1.2 Cơ hội và thách thức ……………………………………………… 45 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng ………………. 45 3.2.1 Công tác kiểm tra thẩm định hồ sơ trước khi cho vay ………………. 45 3.2.2 Giám sát và kiểm tra sau cho vay ………………………………… 46 3.2.3 Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng ………………………………… 46 3.2.4 Phân tán rủi ro ………………………………………………………. 46 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ……………………………………… 48 1. Kết luận …………………………………………………………………… 50 2. Kiến nghị …………………………………………………………………. 50 Tài liệu tham khảo ……………………………………………………………… 52 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Phương Tây … 21 Bảng 2.2 Tình hình nguồn vốn huy động của ngân hàng TMCP Phương Tây… 26 Bảng 2.4 doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình ix Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Phương Tây …………………………………………………………………… 28 Bảng 2.5 doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của ngân hàng TMCP Phương Tây …………………………………………………………………… 30 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Phương Tây …………………………………………………………………… 32 Bảng 2.7 Bảng dư nợ theo thời hạn tín dụng của ngân hàng TMCP Phương Tây …………………………………………………………………… 34 Bảng 2.8 bảng dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Phương Tây …………………………………………………………………… 36 Bảng 2.9 bảng tình hình nợ xấu của ngân hàng TMCP Phương Tây…………… 39 Bảng 2.10 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động và mức độ rủi ro của ngân hàng TMCP Phương Tây trong 3 năm 2009-2011 ……………………… 41 GVHD: Nguyễn Đình KHôi SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình x [...]... vào phân tích tình hình rủi ro tín dụng của ngân hàng 5 Bố cục trình bày: Phần mở đầu Phần nội dung: gồm 3 chương Chương 1: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu Chương 2: phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Phương Tây sở giao dịch Cần thơ Chương 3:Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Phương Tây sở giao dịch cần thơ Phần kết... tìm ra nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ đó đưa ra giải pháp phòng ngừa và hạn chể rủi ro tín dụng của ngân hàng GVHD: Nguyễn Đình KHôi 15 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Chương 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ 2.1 Tổng quan về NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ 2.1.1 Quá trình hình thành... NHTMCP Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ, em đã chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình là: Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ để tìm hiểu về các nguyên nhân phát sinh và các biện pháp khắc phục những rủi ro trong hoạt động tín dụng - một hoạt động trọng yếu của ngân hàng 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín. .. trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ - Đề xuất một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng trong tương lai 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp thu nhập số liệu: Số liệu thứ cấp thu thập từ bộ phận kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ từ 2009-2011 3.2 Phương pháp phân tích số liệu... rủi ro tín dụng tại NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ, từ đó đề xuất một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng 2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ qua 3 năm 2009- 2010 GVHD: Nguyễn Đình KHôi 1 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây - Phân tích thực... Bình Khách hàng Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây Hình 2.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY GVHD: Nguyễn Đình KHôi 19 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây 2.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng Ban + Đại hội cổ đông Đại hội cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của ngân hàng TMCP Phương Tây, Đại hội cổ đông quyết định... đồng tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời GVHD: Nguyễn Đình KHôi 7 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây gian nhất định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng và bên vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. .. trả nợ trong thời hạn cam kết + Có phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có khả thi và có hiệu quả 2.1.5 Quy trình tín dụng LẬP HỒ SƠ ĐỀ NGHỊ CẤP TÍN DỤNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG QUYẾT ĐỊNH TÍN DỤNG GIẢI NGÂN GIÁM SÁT THANH LÝ TÍN DỤNG Hình 2.2: Quy trình tín dụng GVHD: Nguyễn Đình KHôi 22 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Tây + Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng Bước... động của ngân hàng và có thể làm ngân hàng bị phá sản 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Nợ xấu ngày càng cao thì đó là biểu hiện của rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng a)Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Việc mở rộng hoạt động tín dụng quá mức thường tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng của Ngân hàng tăng lên Mở rộng tín dụng quá mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kém... − Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa − Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân − Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước biểu hiện là người đi vay GVHD: Nguyễn Đình KHôi 5 SVTH:Đinh Nguyễn Thái Bình Phân tích rủi ro tín dụng tại . động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Phương Tây sở giao dịch Cần thơ Chương 3:Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Phương Tây sở giao dịch cần thơ Phần. tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sở giao dịch Cần Thơ mà em có thêm nhiều kiến thức ngoài thực tế để hoàn thành chuyên đề “ Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương. Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ, em đã chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình là: Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây Sở giao dịch Cần Thơ để tìm hiểu về