Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ

Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH    LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: T.S VÕ THÀNH DANH HUỲNH HỮU TRỌNG MSSV: 4053659 Lớp: Kế toán tổng hợp K31 Cần Thơ 04/2009 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1 - GIỚI THIỆU . 1 1.1. Sự cần thiết của đề tài 1 1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn 2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.2.1. Mục tiêu chung . 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể . 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu . 3 1.3.1. Không gian . 3 1.3.2. Thời gian . 3 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu . 3 CHƯƠNG 2 - PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1. Phương pháp luận 4 2.1.1Những vấn đề cơ bản về tín dụng . 4 2.1.1.1. Khái niệm tín dụng 4 2.1.1.2. Bản chất tín dụng 4 2.1.1.3. Phân loại tín dụng . 5 2.1.1.4. Chức năng của tín dụng . 6 2.1.1.5. Vai trò của tín dụng . 6 2.1.2. Các khái niệm về nợ . 8 2.1.2.1. Dư nợ 8 2.1.2.2. Nợ quá hạn 8 2.1.2.3. Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ 8 2.1.3. Phân loại nợ . 8 2.1.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong ngân hàng . 9 2.2. Phương pháp nghiên cứu 11 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu . 11 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu . 11 CHƯƠNG 3 - GIỚI THIỆU TỘNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH CẦN THƠ 12 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển 12 3.2. Nguyên tắc hoạt động 15 3.3. Cơ cấu tổ chức 16 3.4. Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận . 16 3.5. Một số quy định về cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) . 18 3.5.1. Nguyên tắc vay vốn . 18 3.5.2. Điều kiện vay vốn . 18 3.5.3. Đối tương cho vay . 18 3.5.4. Các phương thức cho vay 19 3.5.5. Thời hạn cho vay . 19 3.5.6. Trả nợ gốc và lãi 19 3.5.7 Quy tắc xử lý nợ vay 20 3.5.8. Lãi suất cho vay . 20 3.5.9. Quy trình cho vay 20 3.5.10. Định mức cho vay . 22 3.5.11. Kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm (2006 -2008) . 23 3.6. Thuận lợi và khó khăn của ngân hàng năm 2008 27 3.6.1. Thuận lợi . 27 3.6.2. Khó khăn . 28 3.7. Định hướng phát triển . 28 3.7.1. Tôn chỉ hoạt động 28 3.7.2. Mục tiêu tổng quát . 28 3.7.3. Kế hoạch trong thời gian tới 29 CHƯƠNG 4 – PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH CẦN THƠ 30 4.1. Phân tích tình hình huy động vốn 30 4.1.1. Tình hình nguồn vốn của ngân hàng . 30 4.1.2. Tình hình huy động vốn 32 4.2. Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng . 37 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay . 37 4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 37 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net 4.2.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế . 41 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ . 45 4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn 45 4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế . 49 4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ 53 4.2.3.1. Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng 53 4.2.3.2. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế 57 4.2.4. Phân tích tình hình nợ xấu . 61 4.2.4.1. Tình hình nợ xấu theo thời hạn . 61 4.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 65 4.3. Đánh giá hoạt động tín dụng qua 3 năm của ngân hàng thông qua các chỉ số tài chính . 70 4.3.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng vốn huy động . 71 4.3.2. Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản . 71 4.3.3. Chỉ tiêu rủi ro tín dụng 71 4.3.4. Chỉ tiêu hệ số thu nợ . 72 4.3.5. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng . 72 CHƯƠNG 5 - MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 73 5.1. Những mặt đã đạt được và tồn tại, hạn chế trong hoạt động tín dụng của ngân hàng . 73 5.1.1. Những mặt đã đạt được . 73 5.1.2. Những tồn tại và hạn chế . 73 5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng . 75 5.2.1. Nâng cao nguồn vốn huy động 75 5.2.2. Nâng cao hiệu quả tín dụng . 76 CHƯƠNG 6 - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 79 6.1. Kết luận . 79 6.2. Kiến nghị . 80 Tài liệu tham khảo 83 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net DANH MỤC BẢNG Bảng 01 - Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006, 2007 và 2008 23 Bảng 02 - Tình hình tổng quát nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm (2006, 2007 và 2008) 31 Bảng 03 - Tình hình huy động vốn 3 năm (2006, 2007 và 2008) 34 Bảng 04 - Doanh số cho vay theo thời hạn 3 năm (2006, 2007 và 2008) 38 Bảng 05 - Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm (2006, 2007 và 2008) . 42 Bảng 06 - Doanh số thu nợ theo thời hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) . 47 Bảng 07 - Doanh số thu nợ theo ngành năm trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) . 50 Bảng 08 - Tình hình dư nợ theo thời hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 54 Bảng 09 - Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) . 58 Bảng 10 - Tình hình các loại nợ trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 61 Bảng 11 - Tình hình nợ xấu theo thời hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 62 Bảng 12 - Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) . 66 Bảng 13 - Tổng hợp các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 70 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 01 - Doanh số cho vay theo thời hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 39 Biểu đồ 02 - Doanh số thu nợ theo thời hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 48 Biểu đồ 03 - Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng 3 năm (2006, 2007 và 2008) 55 Biểu đồ 04 - Tình hình nợ quá hạn trong 3 năm (2006, 2007 và 2008) 63 www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà Nước SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần sài Gòn - Hà Nội www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ GVHD: T/s Võ Thành Danh SVTH: Huỳnh Hữu Trọng 1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1. Sự cần thiết của đề tài Hiện nay, nền kinh tế toàn cầu đang rơi vào giai đoạn suy thoái nghiêm trọng. Trên thế giới đã có rất nhiều ngân hàng bị phá sản, ở Mỹ từ năm 2008 tính đến nay đã có 42 ngân hàng bị phá sản, các nước khác trong khu vực và trên thế giới cũng rơi vào tình trạng như vậy. Nền kinh tế Việt Nam cũng không thoát khởi tình trạng chung này. Điều đó đang đặt ra cho các chủ thể tham gia trong nền kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức và khó khăn mới. Đó là làm thế nào để có thể tồn tại, đứng vững và vẫn phát triển trong điều kiện cạnh tranh và khó khăn như vậy. Trong lịch sử hoạt động của những ngân hàng trên thế giới đã ghi nhận nhiều sự đổ vỡ của hàng loạt các ngân hàng, các tổ chức tín dụng qua những cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ như cuộc khủng hoảng tài chính 1929 - 1933, vụ đỗ vở thị trường cổ phiếu 1987, gần đây là cuộc khủng hoảng kinh tế - tiền tệ 1997 đã đẩy hàng loạt các ngân hàng đến ngưỡng cửa phá sản; và hiện nay là cuộc khủng hoảng thị trường nhà đất ở Mỹ đã ảnh hưởng đến các ngân hàng lớn ở Mỹ và các nước Châu Âu c ũng như đang lan ra kh ắp thế giới. Trong b ối cảnh đó, hoạt động của ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng. V ới chức năng làm trung gian tài chính của nền kinh tế, thông qua ngân h àng, các ngu ồn lực sẽ được phân bổ, sử dụng một cách hợp lí và hiệu quả nhất. Thông qua vi ệc cung ứng nguồn vốn, tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn tới quá trình hoạt đ ộng của doanh nghiệp và giúp doanh nghiệp vượt qua được những khó khăn chung hi ện na y. Đ ể thực hiện được những điều này, đòi hỏi ngân hàng phải có một kế hoạch phát tri ển toàn diện về mọi mặt, đặc biệt là hoạt động tín dụng - l ĩnh vực thể hiện sự s ống còn của tất cả các ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà N ội (SHB ) chi nhánh C ần Thơ cũng không ngoại lệ. Để nắm rỏ hơn tình hình này c ủa Ngân hàng và có những giải pháp phù hợp, phần nào giúp Ngân hàng đứng v ững và ngày càng nâng cao được vị thế của mình trong cuộc chạy đua về kinh doanh s ản phẩm là tiền tệ, tôi quyết đ ịnh chọn đề tài “Phân tích tình hình ho ạt www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ GVHD: T/s Võ Thành Danh SVTH: Huỳnh Hữu Trọng 2 đ ộng tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà N ội (SHB) chi nhánh C ần Thơ”. Trên đây là t ất cả những lí do thôi thúc tôi đến với đề tài này để hoàn thành lu ận văn tốt nghiệp của mình. 1.2. Căn c ứ kh oa h ọc và thực tiễn Các Ngân hàng thương m ại hiện nay đã và đang phải nổ lực hết mình nhằm đem l ại hiệu quả kinh doanh cao nhất cho Ngân hàng trong thời kỳ khó khăn này. Từ tình hình đó, ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà N ội chi nhánh Cần Thơ cũng phải nổ l ực hế t mình để vượt qua khó khăn và ngày càng phát triển hơn nữa. Chính vì thế c ần phải nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đặc biệt là v ề tín dụng, để có biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nên em dựa vào những kiến thức đã học về chuyên ngành Tài chính tín dụng như: Nghiệp vụ Ngân hàng, Kế toán Ngân hàng.… Và những kiến thức thực tế trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ để từ đó làm cơ sở cho em nghiên cứu và tìm hiểu tình hình thực tế hoạt động tín dụng cũng như hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ năm 2006 – 2008. Từ kết quả nghiên cứu đó sẽ tìm ra những mặt mạnh và mặt yếu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Cần Thơ để đưa ra biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian tới. 1.3. Mục tiêu nghiên cứu 1.3.1. Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB) chi nhánh Cần Thơ nhằm nâng cao và phát huy hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. 1.3.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng SHB chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm (2006, 2007 và 2008). www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ GVHD: T/s Võ Thành Danh SVTH: Huỳnh Hữu Trọng 3 - Phân tích hi ệu quả của hoạt động tín dụng tại ngân hàng SHB chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm (2006, 2007 và 2008). - Đ ề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng SHB trong th ời gian tới. 1.4. Ph ạm vi nghiên cứu 1.4.1. Không gian nghiên c ứu. Đ ề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà N ội chi nhánh Cần Thơ 1.4.2. Th ời gian nghiên cứu. Th ời gian thực hiện: từ ngày 2/2/2009 đến ngày 25/4/2009 Th ời gian nghiên cứu đối tượng: trong giai đoạn năm 2006 - 2008 1.4.3. Đ ố i tư ợng nghiên cứu. Chỉ nghiên cứu chủ yếu về một số chỉ tiêu sau: - Tình hình cho vay của SHB - Tình hình thu nợ của SHB - Tình hình dư nợ của SHB - Tình hình nợ quá hạn của SHB - Các chỉ số về kết quả hoạt động tín dụng của SHB www.kinhtehoc.net http://www.kinhtehoc.net [...]... www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỘNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 13/11/1993: Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái (tiền thân của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội - SHB) được thành lập theo giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 do Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước... CP Sài Gòn – Hà Nội 15/09/2006 500.000.000.000 14 14/08/2007 Thống đốc NHNNVN có Quyết định số 1764/QĐ-NHNN chấp thuận đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Đăng ký thay đổi do Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Cần Thơ 2.000.000.000.000 Ngày 14/8/2007, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Cần Thơ có Quyết định số 77/CTH7 chấp thuận cho phép Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội tăng vốn... tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ 2.2 Phương pháp nghiên cứu 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Từ việc củng cố lại kiến thức đã học, tiếp thu những thông tin qua các sách báo có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngoài ra còn thu thập thông tin và tài liệu, số liệu tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) chi nhánh Cần Thơ như Bảng báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh... khác 3 Lợi nhuận (Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ) GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 23 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ * Về thu nhập: - Thu nhập của ngân hàng qua 3 năm đều tăng Năm 2006 tổng số thu nhập của ngân hàng chỉ đạt 54.463 triệu đồng nhưng ta thấy có sự tăng... của chi phí Điều này cho thấy rằng ngân hàng đã có được những chính sách sử dụng chi phí hợp lý để tạo ra thu nhập Bên cạnh chi phí lãi, chi phí dịch vụ thì chi phí khác cũng chi m một tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của ngân hàng Các chi phí này bao gồm: chi hoạt động, chi tài sản, chi phụ cấp, chi công cụ dụng cụ, chi quảng cáo… qua những con số được biểu hiện trong bảng báo cáo kết quả hoạt động. .. khác hàng biết, hoặc ngân hàng cho vay và khách hàng thỏa thuận ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định của ngân hàng Nhà Nước và quy định của ngân hàng cho vay về lãi suất cho vay tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng Mức áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do giám đốc ngân hàng. .. www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ - Tổng nguồn vốn huy động tại chỗ của ngân hàng tăng trưởng khá cao thể hiện niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng càng ngày càng tốt hơn - Cơ sở kỹ thuật được trang bị khá đầy đủ - Công tác kiểm tra, kiểm soát được tăng cường chặt chẽ vì sai xót được phát hiện, xử lý kịp thời, tiêu cực phát sinh ảnh hưởng xấu đến hoạt động. .. nghiệp vụ * Phòng Dịch Vụ Khách Hàng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 16 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Phòng Dịch Vụ Khách Hàng có nhiệm vụ giới thiệu, cung cấp các dịch vụ của ngân hàng tới khách hàng Giải đáp những thắc mắc của khách hàng * Phòng Hành Chính Quản Trị Phòng Hành Chính Quản Trị thực hiện... SHB và đây là Ngân hàng TMCP đô thị đầu tiên có trụ sở chính tại Thành phố Cần Thơ, trung tâm tài chính-tiền tệ của khu vực Đồng bằng sông Cửu Long Việc chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP đô thị là một giai đoạn phát triển mới của SHB với mục tiêu sẽ trở thành một trong ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ đa năng, phấn đấu chuyển đổi từ một ngân hàng thương mại... thuận của ngân hàng, ngân hàng sẽ áp dụng những biện pháp tín dụng thích hợp tương ứng để xử lý, mức độ nặng là GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 21 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài chính tại NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ có thể thu hồi vốn, lãi trả trước, phong tỏa tài sản thuế chấp hoặc khởi tố trước pháp luật 3.5.10 Định mức cho vay - Ngân hàng . – PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH CẦN THƠ ...................... 30 4.1. Phân tích tình hình huy động. quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. 1.3.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng SHB chi nhánh Cần Thơ qua 3