phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng công thương việt nam chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRN KINH DOANHTÔ KIM CƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM... TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRN KI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRN KINH DOANH

TÔ KIM CƯƠNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRN KINH DOANH

TÔ KIM CƯƠNG MSSV: C1200112

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

LỜI CẢM TẠ

Trong suốt quá trình học tập tại trường, em đã có cơ hội học hỏi, traodồi kiến thức Đó là những vốn quý, là hành trang vào đời cho cuộc sống vàcông việc của em sau này

Nay đến cuối khóa học, là lúc em vận dụng kiến thức để áp dụng vàothực tiễn thông qua bài báo cáo luận văn này Tuy nhiên, trong quá trình họctập cũng như thực hành, bản thân còn nhiều khuyết điểm và còn có những mặthạn chế, sai sót trong bài báo cáo Kính mong quý thầy cô góp ý để bài báocáo của em được hoàn thiện hơn

Cuối lời, em xin cám ơn Ban giám hiệu nhà trường đã tạo môi trườngthuận lợi cho chúng em học tập, cám ơn quý thầy cô giảng viên đã tận tâmtruyền dạy kiến thức cho chúng em Em xin cám ơn chị Lê Thị Thu Hồng(Trưởng phòng PGD Quan trung - VietinBank Cần Thơ) đã tạo cơ hội cho emđược thực tập tại Ngân hàng, xin cám ơn các anh chị trong phòng đã hướngdẫn, giúp đỡ em trong suốt thời gian thực tập Và cuối cùng, em xin được cám

ơn thầy Nguyễn Văn Thép đã tận tâm hướng dẫn cho em giúp em hoàn thànhtốt bài báo cáo luận văn

Kính chúc quý Thầy cô và các anh chị dồi dào sức khỏe

Em xin chân thành cảm ơn

Cần Thơ, ngày … tháng … năm …

Người thực hiện

TÔ KIM CƯƠNG

LỜI CAM KẾT

Em xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quảnghiên cứu của em, và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứluận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày … tháng … năm …

Người thực hiện

TÔ KIM CƯƠNG

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Cần Thơ, ngày … tháng … năm …

Xác nhận của cơ quan thực tập

MỤC LỤC

Trang

DANH SÁCH BẢNG i

DANH SÁCH HÌNH ii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 3

2.1.1 Khái quát về tín dụng 3

2.1.2 Quy định của nhà nước về phân loại nợ và dự phòng rủi ro tín dụng 5

2.1.3 Một số chỉ tiêu phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng 7

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 9

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 9

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 9

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 10

3.1 LNCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 10

3.1.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 10

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 11

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 12

3.3 KẾT QUẢ KINH DOANH 3 NĂM 2011- 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 13

CHƯƠNG 4 : PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2011 - 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU

NĂM 2014 16

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI VIETINBANK CẦN THƠ .16

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CẦN THƠ 18 4.2.1 Phân tích tình hình cho vay 18

4.2.2 Phân tích tình hình thu nợ 25

4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 32

4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 38

4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CẦN THƠ 45

4.3.1 Vòng quay vốn tín dụng 47

4.3.2 Hệ số thu nợ 47

4.3.3 Dư nợ trên vốn huy động 47

4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu 48

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO VIETINBANK CẦN THƠ 49

5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK CẦN THƠ 49

5.1.1 Thuận lợi 49

5.1.2 Khó khăn 49

5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO VIETINBANK CẦN THƠ 49

5.2.1 Về công tác huy động vốn 49

5.2.2 Về hoạt động tín dụng 50

5.2.3 Giải pháp khác 51

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHN 52

6.1 KẾT LUẬN 52

6.2 KIẾN NGHN 52

6.2.1 Đối với nhà nước và các bộ ngành liên quan 52

6.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước 53

6.2.3 Đối với VietinBank 53

TÀI LIỆU THAM KHẢO 54

PHỤ LỤC 55

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2011-2013 13Bảng 4.1 Cơ cấu tổng nguồn vốn của VietinBank Cần Thơ trong giai đoạn từnăm 2011-6/2014 17Bảng 4.2 Doanh số cho vay theo thời gian của VietinBank Cần Thơ trong giaiđoạn từ năm 2011-6/2014 20Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 22Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tư của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 24Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thời gian của VietinBank Cần Thơ trong giaiđoạn từ năm 2011-6/2014 27Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 29Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo lĩnh vực đầu tư của VietinBank Cần Thơ tronggiai đoạn từ năm 2011-6/2014 31Bảng 4.8 Tình hình dư nợ theo thời gian của VietinBank Cần Thơ trong giaiđoạn từ năm 2011-6/2014 33Bảng 4.9 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 35Bảng 4.10 Tình hình dư nợ theo lĩnh vực đầu tư của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 37Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu theo thời gian của VietinBank Cần Thơ trong giaiđoạn từ năm 2011-6/2014 40Bảng 4.12 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 42Bảng 4.13 Tình hình nợ xấu theo lĩnh vực đầu tư của VietinBank Cần Thơtrong giai đoạn từ năm 2011-6/2014 44

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VietinBank Cần Thơ 12Hình 3.2 Kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 14

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

VietinBank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt nam

VietinBank Cần Thơ : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi

Công ty TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn

CBNTTS : Chế biến nuôi trồng thuỷ sản

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong nền kinh tế nước ta hiện nay, mặc dù đang có nhiều chuyển biếntích cực, sản xuất kinh doanh ở nhiều lĩnh vực đang lấy lại đà tăng trưởng, tuynhiên các doanh nghiệp (DN) vẫn đang khát vốn trong khi Ngân hàng thì ứđọng tiền Lý do là vì những khó khăn của nền kinh tế làm cho Ngân hàngkhông dám cho vay "Bài toán đặt ra cho các Ngân hàng là tối đa hóa lợinhuận trong điều kiện giữ được tính thanh khoản và hạn chế rủi ro."(1)

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng nhất, đemlại lợi nhuận cao nhất của Ngân hàng thương mại Khi hiệu quả hoạt động tíndụng đạt ở mức cao sẽ tạo ra động lực cho mọi hoạt động kinh doanh củaNgân hàng cùng hoạt động sản xuất của toàn bộ nền kinh tế

Để kinh doanh đạt hiệu quả mong muốn, hạn chế rủi ro xảy ra, Ngânhàng phải phân tích hoạt động kinh doanh của mình Việc thường xuyên tiếnhành phân tích tình hình kinh doanh sẽ giúp cho các Ngân hàng thương mạithấy rõ thực trạng kinh doanh hiện tại, xác định đầy đủ và đúng đắn nguyênnhân, mức độ ảnh hưởng các nhân tố đến tình hình hoạt động kinh doanh Từ

đó có những giải pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanhcủa Ngân hàng

Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh CầnThơ (VietinBank Cần Thơ) cũng không ngoại lệ Đây là một chi nhánh củaVietinBank - là một Ngân hàng lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngànhngân hàng Việt Nam VietinBank Cần Thơ cũng đang gặp nhiều khó khăn từrủi ro tín dụng - là vật cản cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Nhận xét từ hiện trạng kinh tế, cùng với những lo âu của Ngân hàng và

khó khăn của doanh nghiệp Nên em chọn đề tài "Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ" để nghiên cứu.

(1)Vũ Đình Ánh, 2001 An ninh Tài chính đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng Viện

Nghiên cứu Tài chính Hà Nội: NXB Tài chính Trang 19.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại VietinBank Cần Thơ qua 3năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014, từ đó đề xuất những giải pháp nhằmnâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng

- Phân tích chi tiết về tình hình cho vay vốn, thu nợ, dư nợ, và nợ xấu từ

đó xem xét thực trạng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tại Ngânhàng

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Nghiên cứu về hoạt động tín dụng tại VietinBank Cần Thơ

2.1.1.2 Vai trò của tín dụng(2)

Tín dụng (TD) có vai trò sau đây:

- Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồngthời góp phần đầu tư phát triển kinh tế

- Thúc đNy nền kinh tế phát triển

- Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũinhọn

- Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế củacác xí nghiệp

- Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài

2.1.1.3 Phân loại tín dụng(3)

Trong nền kinh tế thị trường, TD hoạt động rất đa dạng và phong phú.Trong quản lý TD, các nhà kinh tế thường dựa vào các tiêu thức sau đây đểphân loại

a) Thời hạn tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này TD được chia ra làm 3 loại sau:

- TD ngắn hạn: là loại TD có thời hạn đến 12 tháng và thường được sửdụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tam thời vốn lưu động và vốn lưu thông của

(1)Quốc Hội 12, 2010 Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Khoản 14 Điều 4.

(2)Lê Văn Tề và Nguyễn Văn Hà, n.d Giáo trình Lý thuyết Tài chính - Tiền tệ Nhà sách Lộc.

NXB Thống kê Trang 112 - 115.

(3)Ngân Hàng Nhà Nước, 2001 Quyết Định về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức

tín dụng đối với khách hàng Điều 8.

các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.

- TD trung hạn: là loại TD có thời hạn trên một năm và đến 60 tháng,loại tín dụng này được cung cấp để mua sắn tài sản cố định, cải tiến và đổi mới

kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốnnhanh

- TD dài hạn: là loại TD có thời hạn trên 60 tháng Tín dụng dài hạnđược sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, như đầu tư xây dựng các xínghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất

có quy mô lớn, v.v

TD trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phầnvốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất

b) Đối tượng tín dụng

Căn cứ vào đối tượng thì TD được chia làm 2 loại:

- TD vốn lưu động: là loại TD được cấp phát để hình thành vốn lưu độngcủa các tổ chức kinh tế, được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu độngthiếu hụt tạm thời

- TD vốn cố định: là loại TD được cấp phát để hình thành tài sản cố định.Loại TD này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổimới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới,thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này là trung hạn và dài hạn

c) Mục đích sử dụng vốn

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn TD được chia ra làm 2 loại:

- TD sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát TD cho các nhàdoanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hóa

và lưu thông hàng hóa

- TD tiêu dùng: là hình thức cấp phát TD cho cá nhân để đáp ứng yêu cầutiêu dùng

d) Chủ thể trong quan hệ tín dụng

Dựa vào căn cứ này thì TD được chia thành các loại sau:

- TD thương mại: là quan hệ TD giữa các nhà doanh nghiệp, được biểuhiện dưới hình thức mua bán chịu hành hóa

- TD Ngân hàng: là quan hệ TD giữa Ngân hàng, các tổ chức tín dụng

- TD Nhà nước: là quan hệ TD mà trong đó Nhà nước biểu hiện là người

đi vay

2.1.1.4 Chức năng của tín dụng(1)

TD có 2 chức năng sau đây:

- Chức năng phân phối lại tài nguyên: TD là sự vận động của vốn chủ thểnày sang chủ thể khác, hay nói một cách cụ thể hơn, là sự vận động từ những

xí nghiệp cá nhân có vốn tạm thời chưa dùng đến sang những xí nghiệp cánhân cần bổ sung nhằm phục vụ cho sản xuất và tiêu dùng Nghĩa là nhờ vào

sự vận động của TD mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyêncủa xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng

- Tạo cơ sở để lưu thông dấu hiệu giá trị: Ngày nay, Ngân hàng cung cấptiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường TD Đây là cơ

sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiệnphục vụ cho lưu thông Như vậy nhờ hoạt động của TD, mà Ngân hàng tạo ratiền phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa và phát triển kinh tế

2.1.1.5 Quy trình tín dụng(2)

Các bước cơ bản của một quy trình tín dụng thường được diễn ra như sau:

- Lập hồ sơ yêu cầu cấp tín dụng

- ThNm định (phân tích tín dụng) khách hàng và phương án vay vốn

- Quyết định cho vay

- Giải ngân

- Giám sát

2.1.2 Quy định của nhà nước về phân loại nợ và dự phòng rủi ro tín dụng

a) Nợ được chia thành năm nhóm(3)

(3)Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập

và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng Khoản 1 Điều 6.

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày

Nhóm 2: Nợ cần chú ý

- Các khoản nợ quá hạn từ 10-90 ngày

- Các khoản nợ nhóm 1 được Ngân hàng điều chình kỳ hạn trả nợ lần đầu.Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuNn

- Các khoản nợ quá hạn từ 91-180 ngày

- Các khoản nợ được Ngân hàng miễn, giảm lãi vay một phần hoặc toàn

bộ giá trị lãi trong hạn hoặc quá hạn

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

- Các khoản nợ quá hạn từ 181-360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lần 2 (không tính các lần cơ cấu nợ trước đó đãđược khách hàng khắc phục, đã được Ngân hàng chuyển lại nhóm 1)

- Các khoản nợ cơ cấu lần 1 quá hạn dưới 90 ngày

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lần 3 (không tính các lần cơ cấu nợ trước đó đãđược khách hàng khắc phục, đã được Ngân hàng chuyển lại nhóm 1)

- Các khoản nợ cơ cấu lần 1 quá hạn trên 90 ngày

- Nợ cơ cấu lần 2 quá hạn

(3)Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập

và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng Khoản 1 Điều 6.

- Nhóm 4: 50%

- Nhóm 5: 100% Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử

lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tíndụng

2.1.3 Một số chỉ tiêu phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng(1)

2.1.3.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngânhàng cho khách hàng vay trong một thời kỳ nhất định, bao gồm vốn đã thu hồihay chưa thu hồi

2.1.3.2 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân

hàng thu về được trong một thời kỳ.

2.1.3.3 Dư nợ tín dụng

Dư nợ tín dụng là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay vàchưa thu được vào một thời điểm nhất định Để xác định được dư nợ, Ngânhàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ

Dư nợ tín dụng cuối kỳ = Dư nợ tín dụng đầu kỳ + Doanh số cho vaytrong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ

2.1.3.4 Nợ xấu

Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, nhưng ở cấp độ nghiêm trọng hơn,

do đó được gọi là nợ xấu Nợ xấu có thể gây ảnh hưởng nặng nề đến kết quảkinh doanh của ngân hang, do đó cần được theo dõi quản lý thật chặt chẽ Nợxấu bao gồm:

Nợ nhóm 3 – Nợ dưới tiêu chuNn

Nợ nhóm 4 – Nợ nghi ngờ

Nợ nhóm 5 – Nợ có khả năng mất vốn

(1)Nguyễn Đăng Dờn và cộng sự, 2012 Quản trị Ngân hàng thương mại Hiện đại Trường

Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh NXB Phương Đông Trang 184 - 188.

2.1.3.5 Vòng quay vốn tín dụng

Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn TD, thời gian thu hồi nợvay nhanh hay chậm Chỉ tiêu này càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn TDcàng cao, thời gian thu hồi vốn càng nhanh, cũng đồng nghĩa là Ngân hàngbiết cách luân chuyển vốn và làm tốt công tác thu nợ.

2.1.3.5 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả

nợ vay của khách hàng Chỉ tiêu này cho ta biết số tiền mà Ngân hàng thuđược trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ doanh số cho vay

Hệ số thu nợ =

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

* 100%

2.1.3.7 Dư nợ trên vốn huy động

Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng đểcho vay đối với nền kinh tế Dư nợ trên vốn huy động còn gián tiếp phản ánhkhả năng huy động vốn của ngân hàng Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ vốn huyđộng tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa đượctốt

2.1.3.8 Tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu so với tổng dư nợ ở thời điểm

so sánh Tỷ lệ nợ xấu cho thấy mức độ nguy hiểm mà ngân hàng thương mạiphải đối mặt, và do đó phải có biện pháp giải quyết, nếu không muốn ngânhàng gặp tình huống nguy hiểm

Dư nợ trên vốn huy động

Dư nợ Vốn huy động

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu thứ cấp trực tiếp từ Bảng cân đối kế toán, Bảng kết quảhoạt động kinh doanh qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014tại phòng tổng hợp của Ngân hàng

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Trong 4 mục tiêu cụ thể của đề tài: phân tích tình hình hoạt động tíndụng tại VietinBank Cần Thơ, ứng với từng mục tiêu sẽ có các phương phápphân tích và đánh giá như sau:

- Sử dụng phương pháp so sánh để đánh giá kết quả kinh doanh củaNgân hàng, phân tích tình hình huy động vốn

- Sử dụng phương pháp chỉ số để phân tích chi tiết về tình hình cho vayvốn, thu nợ, dư nợ và nợ xấu từ đó xem xét thực trạng trong hoạt động TD củaNgân hàng

- Sử dụng phương pháp suy luận để đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạtđộng tín dụng của Ngân hàng

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

Có 9 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công

ty Chứng khoán Công thương, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản,Công ty Bảo hiểm VietinBank, Công ty Quản lý Quỹ, Công ty Vàng bạc đáquý, Công ty Công đoàn, Công ty Chuyển tiền toàn cầu, Công ty VietinAviva

và 05 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ,Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, nhà nghỉ Bank Star I và nhànghỉ Bank Star II - Cửa Lò

Là thành viên sáng lập và là đối tác liên doanh của Ngân hàngINDOVINA

Có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới

Là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO9001:2000

Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàngChâu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổchức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế

Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại vàthương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh.(1) Tổng quan về VietinBank.http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/gioi-thieu/

Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấubước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực

và thế giới Không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phNm, dịch vụ hiện có

và phát triển các sản phNm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của kháchhàng

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Tên giao dịch: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt NamChi nhánh Cần Thơ

Địa chỉ: Số 09 Đường Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, Thành phốCần Thơ

VietinBank Cần Thơ có tiền thân là Ngân hàng khu vực tỉnh Cần Thơthuộc Ngân hàng Nhà Nước, trụ sở ban đầu đặt tại 41 Ngô Quyền - Cần Thơ.Đến năm 1990, Ngân hàng được chính thức thành lập và có trụ sở như bây giờtại số 09 Phan Đình Phùng – TP Cần Thơ

Là một Chi nhánh trực thuộc VietinBank, VietinBank Cần Thơ hoạtđộng chủ yếu dựa vào nguòn vốn huy động tại chỗ và nguồn vốn điều chuyển.Ngân hàng Công thương với Slogan “Nâng giá trị cuộc sống” đã và đang đadạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh, hiện đại hoá Công nghệ Ngân hàng.Những năm qua Chi nhánh Ngân hàng không ngừng phấn đấu vươn lên và đạtđược những thành công, không ngừng lớn mạnh với những nội dung đa dạnghoá kinh doanh

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC

VietinBank Cần Thơ có 9 phòng ban và 8 Phòng giao dịch (PGD):

BAN GIÁM ĐỐC

PHÒNG KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ

CÁC PHÒNG GIAO DNCH (PGD)

PGD AN THỚI

PGD CÁI RĂNG

PGD NGUYỄN TRÃI

PGD THẮNG LỢI

PGD PHONG ĐIỀN

PGD THỐT NỐT

P THÔNG TIN ĐIỆN TOÁN

PGD QUANG TRUNG

PGD NINH KIỀU

P KẾ

TOÁN

P KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

3.3 KẾT QUẢ KINH DOANH 3 NĂM 2011- 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

Trong điều kiện của nền kinh tế thị trường cạnh tranh mãnh liệt, thì lợinhuận là thước đo chủ yếu về hiệu quả tài chính trong hoạt động kinh doanh.Nhà quản lý kinh doanh luôn tìm mọi cách để không ngừng gia tăng lợi nhuậnkhông những giúp Ngân hàng mở rọng quy mô hoạt động kinh doanh, mà còn

để gia tăng thu nhập cho các cổ đông nhờ mức chi trả cổ tức cao Điều nàycàng làm cho giá trị cổ phiếu của Ngân hàng trên thị trường càng tăng, thươnghiệu và uy tín của Ngân hàng ngày càng được phổ biến Gia tăng lợi nhuậncòn là điều kiện để nâng cao phúc lợi và khen thưởng cho người lao động, làmcho ngời lao động gắn bó với nơi làm việc, giúp ổn định nhân sự, tổ chức.Tình hình kết quả kinh doanh của Chi nhánh được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 3.1 Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2011 - 2013

ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011Năm 2012Năm Năm2013

Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Cần Thơ, 2011-2013

Năm 2012 là năm mà ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn từ tỷ lệ nợxấu cao (8,6% - Ngân hàng nhà nước công bố ngày 12/07/2012)(1)Ngân hàngkhông thu hồi được vốn, bất động sản đóng băng và nhiều doanh nghiệp bên

bờ vực phá sản đã góp phần ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng củaNgân hàng Từ bảng trên, ta có thể thấy, thu nhập và chi phí của Vietinbankliên tục giảm Cụ thể, thu nhập giảm 9,65%, chi phí cũng giảm 4,07% (thấphơn mức giảm của thu nhập) dẫn đến lợi nhuận giảm đến 66,64% Nguyênnhân là do các khoản thu nhập của Ngân hàng như thu lãi từ hoạt động TD, lãitiền gửi và thu nhập từ hoạt động góp vốn mua cổ phần đều giảm Nhìn chung,

(1)Lan Uyên, 2014 Xử lý nợ xấu: VAMC đang ‘hụt hơi’?

http://vtc.vn/xu-ly-no-xau-vamc-dang-hut-hoi.1.501325.htm Truy cập ngày 13/08/2014.

(2)Vĩnh Nghi, 2014 Kinh tế Việt Nam 2013 - Một năm nhìn lại.

lai-p4035.html Truy cập ngày 08/10/2014.

http://www.thebusiness.vn/tin-tuc-kinh-doanh/kinh-te-viet-nam-nam-2013 -mot-nam-nhin-kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2012 chưa tốt.

Bức tranh kinh tế Việt Nam năm 2013 vẫn còn nhiều khó khăn, nhưng cóthể nói đã có những điểm sáng quý giá Cụ thể, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)

đã giảm 2% các mức lãi suất điều hành; và từ cuối tháng 6 cho phép các tổchức tín dụng tự ấn định lãi suất huy động kỳ hạn từ 6 tháng trở lên(2) Đối vớiVietinBank Cần Thơ, lợi nhuận đã tăng trở lại (tăng 3.464 triệu đồng), do mứcgiảm của chi phí (giảm 212.708 triệu đồng) cao hơn mức giảm của thu nhập(giảm 209.244 triệu đồng) Tuy nhiên, mức tăng thấp đã không đủ để bù đắpkết quả lợi nhuận (giảm 45.891 triệu đồng) năm 2012 nhưng vẫn được xem là

có khởi sắc

Bước sang 6 tháng đầu năm 2014, kết quả kinh doanh được biểu hiệntrên biểu đồ sau:

Hình 3.2 Kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 và 2014

Với thu nhập tăng (tăng 20.874 triệu đồng) và chi phí tăng (tăng 21.621triệu đồng) cao hơn mức tăng của thu nhập so với 6 tháng đầu năm 2013, đãlàm cho lợi nhuận giảm 747 triệu đồng Tuy lợi nhuận giảm nhưng cũng xemnhư là kinh doanh có tiến triển vì có mức thu nhập tăng so với cùng kỳ nămtrước

Từ số liệu ở hình trên, lợi nhuận 6/2013 là 19.347 triệu đồng (chiếm

trong năm 2013 của Ngân hàng đã đạt hiệu quả nhiều hơn vào 6 tháng đầunăm Nguyên nhân là nhờ vào dự phòng rủi ro và chi phí hoạt động giảmmạnh, về hoạt động kinh doanh, ngoại trừ kinh doanh ngoại hối, các hoạt độngkhác của Chi nhánh đều có lãi.

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2011 – 2013

VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 20144.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI VIETINBANK CẦN THƠ

Như chúng ta đã biết, các ngân hàng thương mại (NHTM) có vai trò tolớn trong việc điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, và luôn chủ độngtìm kiếm mọi cách để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để hoạt động.Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nguồn vốn đóng mộtvai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết định đến khả năng hoạt động cũng nhưhiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Cũng như các NHTM kháchoạt động với phương châm “đi vay để cho vay”, VietinBank Cần Thơ đã đadạng hoá các hình thức huy động vốn trong và ngoài nước để đảm bảo cân đốitrong hoạt động kinh doanh của mình, nâng cao hiệu quả tín dụng của Ngânhàng đối với khách hàng, với nền kinh tế và với chính bản thân Ngân hàng Đểthực hiện được điều đó, VietinBank Cần Thơ đã huy động vốn dưới các hìnhthức như: nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn từ các tổ chức kinh tế vàdân cư, huy động vốn thông qua các giấy tờ có giá như phát hành kỳ phiếu,trái phiếu Trong những năm gần đây, sản xuất kinh doanh tiếp tục đối mặtvới những khó khăn: Sức mua trên thị trường thấp, hàng hóa trong nước tiêuthụ chậm, lạm phát và mặt bằng lãi suất cao gây áp lực cho sản xuất và đờisống dân cư, làm cho tình hình huy động vốn của các Ngân hàng thêm phầnkhó khăn và biến đổi không theo một xu hướng nhất định Đối với VietinbankCần Thơ, tình hình nguồn vốn được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 4.1 Cơ cấu tổng nguồn vốn của VietinBank Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2011-6/2014

Nguồn vốn của Chi nhánh được cấu tạo chủ yếu từ vốn huy động Đây làmột lợi thế, khi Chi nhánh mạnh trong công tác huy động vốn từ bên ngoài,không phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ hội sở Qua bảng số liệu,

ta nhận thấy, tổng nguồn vốn của Chi nhánh có sự tăng giảm không ổn địnhtheo từng năm Cụ thể, năm 2011, tổng nguồn vốn là 3.035.647 triệu đồng,năm 2012 là 2.964.136 triệu đồng giảm 71.511 triệu đồng, tương ứng giảm2,36% so với năm 2011 Nguyên nhân là do vốn điều chuyển từ cấp trên giảm125.638 triệu đồng và vốn khác giảm 15.182 triệu đồng Trong năm này, nhiềudoanh nghiệp gặp khó khăn do chi phí đầu vào tăng cao và nợ xấu là vấn đềđáng lo ngại của Ngân hàng Để đảm bảo an toàn, Ngân hàng hạn chế cáckhoản cho vay từ các phương án kinh doanh mạo hiểm, duy trì vốn huy động

và không tăng cường vốn từ hội sở

Riêng đến năm 2013, tổng nguồn vốn của Chi nhánh đạt 3.113.564 triệuđồng tăng 149.428 triệu đồng, tương ứng tăng 5,04% so với năm 2012 Chủyếu là do Chi nhánh nhận hỗ trợ từ hội sở chính, vốn điều chuyển tăng 82.990triệu đồng; và vốn khác tăng 51.765 triệu đồng Đến 6/2014, Nguồn vốn đạt2.498.851 triệu đồng giảm 145.020 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước tươngứng giảm 5,49% Nguyên nhân là do sự giảm xuống của vốn huy động, giảm172.514 triệu đồng

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CẦN

THƠ

4.2.1 Phân tích tình hình cho vay

Hoạt động tín dụng là hình thức đầu tư chủ yếu và quan trọng của bất kỳngân hàng nào Sự chuyển hóa từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sungnhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ mang lại hiệu quảkinh tế mà còn có ý nghĩa to lớn đối với chính Ngân hàng VietinBank CầnThơ hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tín dụng Chi nhánh cung cấp tín dụng

để bù đắp vốn tạm thời thiếu hụt của các hộ sản xuất kinh doanh, đáp ứng vốncho việc thành lập doanh nghiệp mới, mở rộng qui mô sản xuất, đồng thời đápứng nhu cầu cho tiêu dùng, sinh hoạt của cá nhân trên địa bàn Cùng với nềnkinh tế bất ổn trong những năm gần đây, làm cho Ngân hàng phân vân hơn đốivới từng món vay Tình hình cụ thể như sau: Năm 2012 so với năm 2011,DSCV của Ngân hàng tăng 0,69% Năm 2013 so với năm 2012, DSCV củaNgân hàng giảm 1,9% Và 6/2014, DSCV của Ngân hàng giảm 3,62% so với6/2013

4.2.1.1 Phân tích cho vay theo thời gian

Dựa vào tiêu chí này, DSCV chia thành hai loại là DSCV ngắn hạn vàDSCV trung dài hạn DSCV ngắn hạn có lãi suất được cập nhật liên tục giúpcho cả người đi vay và người cho vay nhận được lợi ích sát với thực tế, tuynhiên lại tốn chi phí tìm kiếm khách hàng và thường có lãi suất thấp hơn CònDSCV trung dài hạn thì lãi suất được cố định trong thời gian dài, và lãi suấtcao hơn DSCV ngắn hạn nhằm bù đắp rủi ro cho Ngân hàng

Từ phân tích trên ta thấy, tốc độ tăng trưởng TD của chi nhánh còn thấp.Nguyên nhân là do DSCV ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so vớiDSCV trung dài hạn và DSCV ngắn hạn giảm liên tục qua các năm làm chomức tăng của DSCV trung dài hạn không đủ để duy trì tăng trưởng cho DSCV.Sau đây là bảng thể hiện DSCV ngắn hạn và DSCV trung dài hạn củaVietinBank Cần thơ từ năm 2011-6/2014

Bảng 4.2 Doanh số cho vay theo thời gian của VietinBank Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2011-6/2014

Doanh số cho vay 8.376.707 8.434.642 8.274.398 4.573.657 4.408.076 57.935 0,69 (160.244) (1,90) (165.581) (3,62)

Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Cần Thơ, 2011-6/2014

Với việc kết hợp nhiều giải pháp như tháo gỡ khó khăn cho DN, dànhnguồn vốn lớn với lãi suất ưu đãi để triển khai các gói tín dụng mục tiêu nhưcho vay nông nghiệp nông thôn, thu mua, xuất khNu, doanh nghiệp vừa và nhỏ,tăng cường tìm kiếm và tiếp thị khách hàng, chú trọng tăng trưởng DSCVngắn hạn, phục vụ vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, Ta thấy qua cácnăm, DSCV ngắn hạn của Ngân hàng chiếm tỷ trọng rất cao, luôn được duy trìtrên mức 85% trong tổng DSCV Cụ thể, năm 2011 DSCV ngắn hạn chiếm89%, năm 2012 chiếm 87%, năm 2013 chiếm 86% và 6/2014 là 86%.

Tuy nhiên, với khó khăn từ các DN, chi phí nguyên vật liệu đầu vào tăngcao làm cho nhiều DN không đủ sức duy trì hoạt động kinh doanh, phải thuhẹp sản xuất hoặc phải giải thể, làm giảm lượng khách hàng vay của Ngânhàng, dẫn đến DSCV của Ngân hàng không tăng như mong đợi Trong đó,DSCV ngắn hạn giảm liên tục Năm 2012, DSCV ngắn hạn là 7.372.014 triệuđồng, giảm 1,48% so với năm 2011 Đến năm 2013, DSCV ngắn hạn năm nàyđạt 7.111.506 triệu đồng, giảm 3,53% so với năm 2012 6/2014, DSCV ngắnhạn là 3.793.394 triệu đồng, giảm 5,69% so với 6/2013

Riêng DSCV trung dài hạn liên tục tăng qua các năm Đối tượng đi vayvốn trung dài hạn là các doanh nghiệp cần vốn cho xây dựng cơ bản, như đầu

tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và

mở rộng sản xuất có quy mô lớn, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho sảnxuất kinh doanh Trước tình hình khó khăn chung, với khả năng trụ lại đượccủa các doanh nghiệp lớn, nguồn vốn của Ngân hàng đã một phần chảy vàocác doanh nghiệp này Năm 2012 doanh s ố cho vay trung dài hạn đạt1.062.628 triệu đồng, tăng 18,86% so với năm 2011 Năm 2013, doanh số nàyđạt 1.162.892 triệu đồng, tăng 9,44% so với năm 2012 Đến 6/2014, DSCV đạt614.682 triệu đồng, tăng 11,52% so với 6/2013 Từ đây cho ta thấy, một hạnchế còn tồn tại của Chi nhánh Trước đó, Chi nhánh chỉ tập trung vào cho vayngắn hạn, tỷ trọng DSCV trung dài hạn chỉ chiếm dưới 15% tổng DSCV.Thông thường, những DN lớn sẽ có nhu cầu vay vốn trung dài hạn cao hơn

DN vừa và nhỏ Chi nhánh chỉ tập trung cho vay các DN vừa và nhỏ, và khicác DN này gặp khó khăn chung, Ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi có rất ít kháchhàng lớn là những DN lớn có đa số nhu cầu vay vốn trung dài hạn

4.2.1.2 Phân tích cho vay theo thành phần kinh tế

Nhằm đa dạng hóa tối đa khách hàng vay vốn của mình, Vietinbank CầnThơ luôn mở rộng cho vay đến nhiều thành phần kinh tế để vừa đáp ứng tốtnhu cầu vay vốn của mọi thành phần kinh tế, vừa có thể phân tán rủi ro Sauđây là bảng thể hiện DSCV của Chi nhánh theo các thành phần kinh tế

Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của VietinBank Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2011-6/2014

Từ bảng 4.3, ta có thể thấy, Chi nhánh thực hiện cho vay đối với công

ty trách nhiệm hữu hạn (Công ty TNHH) là cao nhất, luôn chiếm trên 50%tổng DSCV Cụ thể, DSCV với thành phần kinh tế này năm 2011 là 63%, năm

2012 chiếm 55%, năm 2013 chiếm 53% và 6/2014 là 51% Tỷ trọng cao và giátrị giảm dần là nguyên nhân chính đã kiềm chế tốc độ tăng trưởng TD của Chinhánh Cụ thể, cho vay các Công ty TNHH năm 2012, doanh số đạt 4.599.971triệu đồng (giảm 13,04% so với năm 2011); năm 2013, đạt 4.361.748 triệuđồng (giảm 5,18% so với năm 2012); và 6/2014 giảm 9,49% so với 6/2013.Nguyên nhân khách quan từ tình hình kinh doanh không thuận lợi của cáccông ty, khó khăn từ chi phí tăng cao và sức mua hạn chế, đã hạn chế các hoạtđộng đầu tư mở rộng kinh doanh, từ đó đã làm giảm nhu cầu vay vốn của cáccông ty

Đối với cá thể là thành phần kinh tế mà Chi nhánh cho vay với tỷ trọngthấp nhất, và DSCV với thành phần này tăng giảm không ổn định qua các năm.Cho thấy, Chi nhánh chưa đánh mạnh vào thành phần kinh tế cá thể, mà có thểnói, hiện tại đây là thành phần kinh tế Ngân hàng cần quan tâm Vì tình hìnhkinh tế khó khăn có thể sẽ còn kéo dài, việc trông chờ vào đối tượng kháchhàng là DN để tăng thu nhập và lợi nhuận là điều khó đạt được, vì thế việcchuyển hướng sang khách hàng cá thể là điều hoàn toàn hợp lý

Riêng khoản cho vay đối với DNNN tăng liên tục qua các năm Năm

2012, doanh số này là 1.634.306 triệu đồng (tăng 30,53% so với năm 2011).Năm 2013, đạt 1.709.578 triệu đồng (tăng 4,61% so với năm 2012) 6/2014,doanh số cho vay này đạt 828.296 triệu đồng (tăng 3,97% so với 6/2013).Nguyên nhân vì đây là nơi đầu tư khá an toàn, có thế đảm bảo cho đồng vốncủa Chi nhánh hoạt động có hiệu quả hơn trong thực trạng DN không còn làđối tượng có thể mang lại nguồn thu nhập an toàn cho Ngân hàng

4.2.1.3 Phân tích cho vay theo lĩnh vực đầu tư

Khách hàng vay vốn từ Ngân hàng để sử dụng cho nhiều mục đích khácnhau như đầu tư vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc chi cho tiêudùng,… Phân chia DSCV theo từng lĩnh vực đầu tư, nhằm thấy được xuhướng phát triển của thị trường nghiêng về lĩnh vực nào, từ đó Ngân hàng dưa

ra chiến lược để thu hút khách hàng VietinBank Cần Thơ cho vay theo cáclĩnh vực đầu tư như trong bảng sau: