Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCPCông Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ

Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ PHẦN MỞ ĐẦU ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Từ sau Việt Nam gia nhập WTO đến nay, với xuất ngân hàng có vốn đầu tư nguồn nhân lực nước ngoài, áp lực cạnh tranh ngân hàng lớn hơn, hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Với xu hội nhập trên, để tham gia, đứng vững tồn thị trường mang tính chất đầy cạnh tranh này, ngân hàng Việt Nam phải không ngừng hoàn thiện mình, nâng cao hoạt động kinh doanh để tối đa hóa lợi nhuận đồng thời giảm thiểu rủi ro cách hiệu Mặc dù xu kinh doanh đại, ngân hàng giảm dần tỷ trọng tín dụng tăng dần tỷ trọng dịch vụ Tuy nhiên, phần lớn thu nhập hầu hết ngân hàng nguồn thu từ hoạt động tín dụng cao, chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập, tác động sâu sắc đến phát triển, thành bại ngân hàng Song song với việc mang lại nguồn lợi nhuận hấp dẫn hoạt động tín dụng phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, công tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu đòi hỏi ngân hàng phải trọng quan tâm cách triệt để Thực tế, hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua thấp, chất lượng tín dụng chưa tốt, tỷ lệ nợ hạn cao khả xảy rủi ro tín dụng thường xuyên tiềm ẩn Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đa dạng, phong phú Thế nên việc cải thiện nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Do đó, đề tài “ Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ” chọn nhằm phản ánh thực tế mà ngân hàng gặp phải 1.2 Căn khoa học thực tiễn Dựa vào kiến thức học, đọc thêm trình thực tập ngân hàng, báo cáo tài báo cáo liên quan ngân hàng cung cấp để em hoàn thành đề tài MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ 2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ đồng thời tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro để từ đưa biện pháp phòng ngừa nhằm tối thiểu hóa thiệt hại rủi ro gây 2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ - Đánh giá tình hình rủi ro tín dụng đồng thời tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng - Đưa số giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung phân tích rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ, cụ thể tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn…Ngoài ra, đối tượng nghiên cứu báo cáo tổng quát tình hình hoạt động tín dụng báo cáo tổng kết ngân hàng năm gần PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài thực khoảng thời gian từ 06/02/2012 đến 28/03/2012 Số liệu phân tích thu thập từ báo cáo tài báo cáo khác có liên quan chi nhánh qua năm từ năm 2009 đến 2011 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu sử dụng số liệu thứ cấp, thu thập từ bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo nội tệ… qua năm từ 2009- 2011 định hướng phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ năm 2012 Ngoài ra, tham khảo thêm thông tin sách báo, tạp chí có liên quan đến ngân hàng, kết hợp với ý kiến đóng góp, dẫn giáo viên hướng dẫn anh chị cán ngân hàng 5.2 Phương pháp phân tích số liệu Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu năm - Phương pháp so sánh - Phương pháp phân tích tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối  Những phương pháp phân tích cho thấy tốc độ tăng giảm tiêu qua năm cao hay thấp, thay đổi sao, từ đánh giá tình hình thực tế tốt hay xấu để dự báo cho năm Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 6.1 Ý nghĩa khoa học - Hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Nêu số vấn đề quản lý rủi ro tín dụng học kinh nghiệm việc quản lý rủi ro tín dụng 6.2 Ý nghĩa thực tiễn - Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho cán Ngân hàng TMCP Công Thương Việt nam – Chi nhánh Cần Thơ - Nhận dạng rủi ro tín dụng đặc thù chi nhánh nói riêng hệ thống NHTM nói chung biện pháp hạn chế, giải pháp nhằm giúp ích cho ngân hàng trình hội nhập phát triển BỐ CỤC CỦA CHUYÊN ĐỀ Chuyên đề bao gồm phần:  Phần mở đầu  Phần nội dung  Chương 1: Cơ sở lý luận  Chương 2: Giới thiệu ngân hàng phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ  Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ  Phần kết luận kiến nghị PHẦN NỘI DUNG Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng - Sự chuyển nhượng có thời hạn phải hoàn trả - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” trang 23) 1.1.2 Bản chất Hoạt động tín dụng quan hệ vay trả Nó quan hệ kinh tế chủ thể cho vay chủ thể vay hình thức người có tiền vốn nhượng quyền sử dụng vốn cho người cần vốn, thời hạn định phải hoàn trả lại khoản tiền vốn vay với mức phụ trội gọi lãi suất Như vậy, chất tín dụng gồm có yếu tố sau: - Nhượng quyền sử dụng vốn, cải, nhượng quyền sở hữu - Sau thời gian sử dụng phải hoàn trả cấp phát ngân sách - Có thời hạn quy định định, vô thời hạn - Phải trả lãi theo lãi suất số tiền vay thời gian vay (Nguồn: Võ Minh Phương “Luận văn tốt nghiệp” trang 4) 1.1.3 Chức tín dụng Trong kinh tế thị trường tín dụng có hai chức sau: thứ nhấtphân phối lại tài nguyên, thứ hai- thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển sản xuất - Chức phân phối lại tài nguyên: Tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động tín dụng mà chủ Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng - Chức thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển sản xuất: Nhờ tín dụng mà trình chu chuyển tuần hoàn vốn đợn vị nói riêng toàn kinh tế nói chung thực cách bình thường liên tục Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa 1.1.4 Vai trò tín dụng - Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế - Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất - Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn - Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp - Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước 1.1.5 Các hình thức tín dụng - Căn vào thời hạn tín dụng:  Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng thường dùng vay thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân  Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng dùng vay vốn mua sắm TSCĐ, đổi mới, cải tiến kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh  - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn 60 tháng sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn Căn vào đối tượng tín dụng:  Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ  Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung- dài hạn - - Căn vào mục đích sử dụng vốn:  Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh  Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng  Tín dụng bảo đảm (tín chấp): loại cho vay không cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay  Tín dụng có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba - Dựa vào kỹ thuật cho vay  Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng  Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh  Cho vay theo dự án đầu tư: ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống  Cho vay theo hạn mức thấu chi: việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán  Cho vay hợp vốn: ngân hàng tổ chức tín dụng khác thực cho vay dự án vay vốn Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ phương án vay vốn khách hàng; đó, ngân hàng tổ chức tín dụng khác làm đầu mối dàn xếp  Cho vay trả góp: vay, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay  Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định Quy chế cho vay điều kiện hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng đặc điểm khách hàng vay (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều “Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng” trang 23, 24) 1.2 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Tìm hiểu quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng Dưới số quy định phân loại nợ, quản lý rủi ro, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng trình bày theo định số 493/2005/QĐ-NHNN thay đổi ban hành theo định số 18/2007/QĐ_NHNN Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khách hàng tổ chức tín dụng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch toán vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: dự phòng cụ thể dự phòng chung Dự phòng cụ thể khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ theo quy định để dự phòng cho tổn thất xảy Dự phòng chung khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất chưa thể xác định trình phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể trường hợp khó khăn tài tổ chức tín dụng chất lượng khoản nợ suy giảm Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Sử dụng dự phòng việc tổ chức tín dụng sử dụng dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất khoản nợ Nợ khoản cho vay, ứng trước, cho thuê tài chính; Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá; Các khoản toán, hình thức tín dụng khác Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc lãi hạn Nợ hạn dạng dư nợ mà ngân hàng phấn đấu mức thấp Nợ hạn thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng hiệu Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Nợ cấu lại thời hạn trả nợ khoản nợ mà ngân hàng chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ cho khách hàng ngân hàng đánh giá khách hàng suy giảm khả trả nợ gốc lãi thời hạn ghi hợp đồng tín dụng ngân hàng có đủ sở để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại Ngân hàng thực phân loại nợ sau:  Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn): + Nợ hạn toán ngân hàng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn + Các khoản nợ hạn 10 ngày ngân hàng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại  Nhóm (nợ cần ý): + Các khoản nợ hạn từ 10 đến 90 ngày + Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu  Nhóm (nợ tiêu chuẩn): + Các khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm + Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả đầy đủ theo hợp đồng tín dụng  Nhóm (nợ nghi ngờ): Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ + Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ  Nhóm (nợ có khả bị vốn): + Các khoản nợ hạn 360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ trở lên, kể chưa bị hạn hạn + Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý Toàn dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng phải phân loại vào nhóm nợ Đối với khách hàng có từ khoản nợ trở lên tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị phân loại vào nhóm có rủi ro cao khoản nợ khác, tổ chức tín dụng phải phân loại lại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm có rủi ro cao Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định là: Nhóm 1: %, Nhóm 2: %, Nhóm 3: 20 %, Nhóm 4: 50 %, Nhóm 5: 100 % Riêng khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý trích lập dự phòng cụ thể theo khả tài ngân hàng Ngân hàng thực việc trích lập trì dự phòng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm (Nguồn: Trích theo quy định 393/2005/QĐ- NHNN) 1.2.2 Nguyên tắc vay vốn Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau:  Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng  Hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Trang Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” trang 47,48) 1.2.3 Điều kiện vay vốn - Có đầy đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có khả tài đảm bảo trả nợ cho ngân hàng thời hạn cam kết - Phương án SXKD, dịch vụ phải có tính khả thi đạt hiệu - Mục đích sử dụng vốn hoàn toàn hợp pháp - Thực đầy đủ hình thức đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, điều kiện vay vốn hướng dẫn chung cần thiết cho NHTM Khi cụ thể hóa điều kiện cho vay này, NHTM cụ thể hóa đặt điều kiện riêng (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” trang 49) 1.2.4 Căn xác định định mức cho vay - Nhu cầu vay vốn khách hàng - Mức vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dich vụ, đời sống - Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định bảo đảm tiền vay ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Khả hoàn trả nợ khách hàng vay - Khả nguồn vốn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam không qua mức ủy quyền phán cho vay tổng giám đốc ngân hàng cho vay 1.3 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực nghĩa vụ tài ngân hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước Trang 10 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ hàng phải quản lý tỷ lệ nợ xấu chặt chẽ để hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh trì nâng cao, tình hình kinh tế ngày có nhiều biến động 2.2.8.5 Chỉ tiêu dư nợ tổng nguồn vốn Bảng 2.22 Bảng dư nợ nguồn vốn chi nhánh từ (2009- 2011) Chỉ tiêu Năm Đơn vị tính 2009 2010 2011 Dư nợ Triệu đồng 1.243.070 2.254.417 2.713.981 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 1.635.871 2.474.558 2.619.714 75,99 91,10 103,60 Dư nợ / Tổng nguồn vốn % (Nguồn: Tính toán tác giả) Qua bảng số liệu cho thấy khả huy động vốn ngân hàng tăng qua năm Cụ thể năm 2009 75,99%, năm 2010 tỷ lệ tăng lên 91,10%, đến năm 2011 tăng lên 103,60% Đều cho thấy ngân hàng trọng việc huy động vốn đặc biệt ngân hàng áp dụng sách thu hút vốn đầu tư cách chương trình rút thăm trúng thưởng, hình thức khuyến hấp dẫn 2.2.8.6 Chỉ tiêu dư nợ vốn huy động Bảng 2.23 Bảng dư nợ vốn huy động chi nhánh từ (2009- 2011) Chỉ tiêu Năm Đơn vị tính 2009 2010 2011 Dư nợ Triệu đồng 1.243.070 2.254.417 2.713.981 Vốn huy động Triệu đồng 1.308.697 1.979.646 2.220.097 0,94 1,14 1,22 Dư nợ / Vốn huy động Lần (Nguồn: Tính toán tác giả) Trong năm qua nhìn chung tình hình dư nợ vốn huy động Ngân hàng có mức độ không phù hợp không lớn không nhỏ Cụ thể năm 2009 công tác huy động vốn Ngân hàng tương đối chiếm 0,94 đồng dư nợ có đồng vốn năm huy động, sang năm 2010 tình hình huy động vốn có phần thấp bình quân 1,14 dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Năm 2011 Trang 63 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ bình quân 1,22 dư nợ có đồng vốn tham gia Chỉ tiêu tăng dần cho thấy khả huy động vốn Ngân hàng thấp so với dư nợ cho vay Từ Ngân hàng cần tìm biện pháp làm tăng vốn huy động nguồn vốn có chi phí sử dụng thấp so với vốn điều hòa từ Trung Ương nhằm tạo cân đối huy động vốn cho vay 2.2.9 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 2.2.9.1 Do thực tốt quy trình tín dụng Ngân hàng Vietinbank Cần Thơ có quy trình tín dụng lưu hành nội bộ, quy trình chuẩn mực để chuyên viên tín dụng chi nhánh thực cần giải nhu cầu vay vốn khách hàng Đây thực quy trình hiệu quả, nhờ việc áp dụng quy trình cách chặt chẽ mà ngân hàng có số đánh giá hiệu hoạt động tín dụng có xu hướng ngày tốt qua năm 2.2.9.2 Do định hướng phát triển chi nhánh Do định hướng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ năm qua tập trung vào nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, điều dẫn đến số tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ ngắn hạn cao, chiếm tỷ trọng lớn tiêu trung dài hạn qua năm không cao Nhưng khía cạnh khác hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh hiệu quả, rủi ro thấp mà cụ thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tổng dư nợ chi nhánh giảm qua năm Mặc vay ngắn hạn chi nhánh suốt năm qua tốt, đem lại nguồn thu nhập cao ổn định cho chi nhánh hoạt động cho vay ngắn hạn rủi ro trung dài hạn tương lai để mở rộng quy mô tín dụng, cạnh tranh với ngân hàng khác nâng cao lợi nhuận hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh cần trọng phát triển 2.2.9.3 Do biến động kinh tế Những năm qua biến động kinh tế giới, khủng hoảng tài suy thoái kinh tế tác động không nhỏ đến tình hình kinh tế nước ta, lạm phát kéo dài, chi phí tăng cao, doanh nghiệp hoạt động hiệu nên khả trả nợ họ không cao, điều thể rõ doanh số thu nợ chi nhánh năm tương đối thấp NQH, nợ xấu cao năm tình hình kinh tế hơn, ổn định hơn, khả trả nợ họ cao nên doanh số thu nợ chi nhánh Trang 64 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ dần cải thiện NQH, nợ xấu giảm dần Tuy nhiên, để hoạt động tín dụng ngày hiệu chủ động trước tình hình kinh tế phức tạp đòi hỏi chi nhánh phải có biện pháp tích cực việc quản lý rủi ro tín dụng 2.2.10 NGUYÊN NHÂN LÀM PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 2.2.10.1 Dấu hiệu xuất rủi ro tín dụng  Các dấu hiệu phi tài  Tính cách tư cách khách hàng: Khách hàng tìm cách né tránh, tránh gặp ngân hàng thiếu hợp tác với ngân hàng, khách hàng có cách cư xử bất thường  Khả quản lý khách hàng - Không có khả hoạch định mục tiêu, kế hoạch hành động quản lý - Đầu tư vào lĩnh vực kinh nghiệm hiểu biết - Không nhạy bén trước tình hình thay đổi  Tình trạng ngành kinh tế nói chung - Nhà nước quy chế làm ảnh hưởng trình hoạt động kinh doanh khách hàng - Sự phát triển mặt công nghệ thông tin - Xuất đối thủ cạnh tranh mới, kênh phân phối  Các dấu hiệu cảnh báo tài  Thông qua tài khoản khách hàng ngân hàng rút vốn nhiều không rõ ràng, số dư bình quân tài khoản bị giảm…  Nợ vay ngân hàng tăng lên không tương xứng với tăng doanh thu, vay vốn sau chu kỳ hoạt động kinh doanh khách hàng  Các khoản phải thu lớn, hàng chiết khấu nhiều  Hành tồn kho không phù hợp với chức kinh doanh, không thường xuyên kiểm tra hàng tồn kho hàng tồn kho lớn 2.2.10.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Trang 65 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ  Về phía ngân hàng: cố gắng việc nâng cao quản lý chặt chẽ trình thẩm định tín dụng việc sai sót nhỏ xảy điều khó tránh khỏi vài nguyên nhân kể đến sau • Nguyên nhân khách quan - Thông tin trung tâm tín dụng cung cấp chủ yếu dạng số liệu thống kê, chưa đủ điều kiện phân tích, dự báo thị trường, tình trạng kinh doanh doanh nghiệp - Tình hình lạm phát làm lãi suất thị trường liên tục biến động ảnh hưởng không nhỏ đến lãi suất huy động lãi suất cho vay ngân hàng, gây nhiều khó khăn công tác tín dụng - Một số quy định Nhà nước ngân hàng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, chẳng hạn việc tạo điều kiện vốn cho doanh nghiệp thành lập đòi hỏi ngân hàng phải cho vay thành phần • Nguyên nhân chủ quan - Ngân hàng chưa có thông tin tín dụng đầy đủ doanh nghiệp thiếu nhân viên chuyên trách thông tin cho công tác thẩm định - Số lượng khoản vay nhỏ lẻ nhiều gây khó khăn cho cán tín dụng việc kiểm soát đôn đốc khoản nợ đến hạn - Khối lượng công việc chuyên viên tín dụng nhiều, gây áp lực công việc mức độ hoàn thành  Về phía khách hàng: nguyên nhân dẫn đến việc khách hàng không trả nợ cho chi nhánh xếp theo hai nhóm sau • Nguyên nhân khách quan: tác động ý chí khách hàng - Thời tiết diễn biến ngày thất thường, thiên tai, dịch bệnh thường xuyên xảy làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh, nuôi trồng chế biến thủy sản…của hộ sản xuất doanh nghiệp - Bên cạnh yếu tố hỏa hoạn, tai nạn bất ngờ, thay đổi sách quản lý kinh tế, điều chỉnh quy hoạch ngành vùng, biến động thất thường thị trường nước, Trang 66 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ lạm phát, lãi suất tăng, cung cầu hàng hóa thay đổi…cũng tác động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận khả trả nợ doanh nghiệp • Nguyên nhân chủ quan: nguyên nhân nội khách hàng - Có thể vốn tự có để tham gia sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thiếu, không đáp ứng đủ nhu cầu; lực, trình độ quản lý, điều hành số doanh nghiệp chưa cao, tình trạng mua bán chịu xảy phổ biến, thường xuyên từ làm cho rủi ro tăng cao, ảnh hưởng đến khả thu hổi nợ ngân hàng - Vấn đề nghiên cứu thị trường tìm hiểu thông tin số doanh nghiệp chưa nhạy trọng, thiếu thông tin thị trường thông tin đối tác làm ăn, điều làm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Công nghệ sản xuất chưa tạo sản phẩm hoàn thiện, tính cạnh tranh cao… Từ đó, hiệu hoạt động doanh nghiệp dễ bị ảnh hưởng, kinh doanh không hiệu khả trả nợ cho ngân hàng thấp - Bên cạnh việc thiếu thiện chí trả nợ khách hàng cho ngân hàng làm rủi ro tín dụng tăng cao Ngoài nguyên nhân kể trên, có số nguyên nhân khác làm phát sinh rủi ro tín dụng tính không ổn định ngày tăng thị trường tài chính, cạnh tranh ngày khốc liệt hoạt động ngân hàng,… (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều: “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại” trang 612) CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2012 Trang 67 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Trong điều kiện nay, nhịp độ phát triển ngành ngân hàng ngày cao với trình độ tinh vi, chuyên nghiệp đại vấn đề cạnh tranh ngân hàng trở nên gay gắt Điều tạo thách thức không nhỏ, đòi hỏi ngân hàng phải thích ứng định cho hướng riêng Bên cạnh thành tựu đạt được, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ nhận thức khó khăn, hạn chế trình hoạt động Vì thế, để đứng vững, tồn phát triển tình hình cạnh tranh mới, chi nhánh vạch phương hướng hoạt động thời gian tới sau: -Tăng cường công tác huy động vốn nhiều hình thức, hạn chế tiếp nhận vốn điều hòa từ Trung ương để tiết kiệm chi phí đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu - Khuyến khích cá nhân, đơn vị mở tài khoản tiền gửi, đặc biệt tiền gửi ngoại tệ tổ chức kinh tế có nguồn vốn ngoại tệ lớn, đơn vị xuất nhập có nguồn thu ngoại tệ cao, nhằm tăng nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển hoạt động toán quốc tế - Tích cực tăng trưởng tín dụng đầu tư, phát triển dư nợ mới, khách hàng mới, đảm bảo chất lượng, an toàn, hiệu quả, bền vững Đối với khách hàng có tình hình tài yếu kém, sản xuất kinh doanh không hiệu quả, gây thiệt hại cho ngân hàng kiên quyết, nhanh chóng rút dư nợ chấm dứt quan hệ tín dụng - Tăng cường giám sát xử lý thu hồi nợ, bám sát địa bàn, kiên xử lý triệt để, có hiệu quy định khoản nợ có dấu hiệu phát sinh hạn Tiếp tục phối hợp với quan địa phương để xử lý, giải nhằm thu nợ hạn, nợ khó đòi, phát tài sản chấp để thu nợ - Nâng cao chất lượng tín dụng biện pháp lựa chọn đối tượng cho vay, quy mô cho vay phù hợp, thực quy trình tín dụng, không ngừng nghiên cứu tìm hiểu để mở rộng thị trường tín dụng - Phát triển, tăng trưởng thị phần phi tín dụng dịch vụ tài ngân hàng với chất lượng cao ổn định, có khác biệt tính cạnh tranh cao so với ngân hàng khác để cung ứng cho kinh tế - Không ngừng tiếp cận đổi công nghệ, cải tiến dịch vụ toán để đáp ứng nhu cầu khách hàng Trang 68 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ - Tăng cường, mở rộng mạng lưới hoạt động khu vực trọng điểm Đổi công nghệ quản trị điều hành, nâng cao tinh thần trách nhiệm, tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội - Nâng cao chất lượng phục vụ để luôn mang đến thoải mái, dễ chịu khách hàng đến ngân hàng giao dịch - Xây dựng đội ngủ cán chuyên trách, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ đáp ứng kịp thời nhiệm vụ đại hóa ngân hàng thời kỳ phát triển Bên cạnh không ngừng quan tâm, chăm sóc, nâng cao chất lượng đời sống cho cán để họ yên tâm công tác tốt  Cụ thể năm 2012 chi nhánh cố gắng hoàn thành số tiêu kế hoạch:  Vốn huy động tăng trưởng 40% so với năm 2011, tức đạt khoảng 3.108.135 triệu đồng  Dư nợ cuối kỳ tăng 20% so với năm 2011, đạt mức 3.255.697 triệu đồng  Về nợ hạn nợ xấu, chi nhánh phấn đấu đến cuối năm không nợ hạn nợ xấu Như vậy, để hoàn thành tiêu đề chi nhánh phải không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, phong cách phục vụ, linh hoạt việc áp dụng lãi suất, có sách ưu đãi cho khách hàng thân thiết để công tác huy động vốn phát triển dư nợ tín dụng thuận lợi Đặc biệt việc quản lý rủi ro tín dụng, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể để đạt mục tiêu không nợ hạn nợ xấu Sau đây, em xin đưa số giải pháp để việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cần Thơ) 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 3.2.1 Nhóm giải pháp khách hàng - Tuân thủ, chấp hành đầy đủ yêu cầu ngân hàng trước, sau giải ngân Trang 69 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Để giảm thiểu, hạn chế rủi ro tín dụng việc khách hàng có tinh thần, trách nhiệm hợp tác với ngân hàng cần thiết Việc khách hàng làm theo yêu cầu ngân hàng giúp ngân hàng dễ dàng việc thẩm định, xét duyệt quan sát, kiểm soát khoản vay Chẳng hạn cung cấp cho ngân hàng giấy tờ cần thiết, hợp lệ, trả lời thành thật câu hỏi mà chuyên viên tín dụng yêu cầu hay thắc mắc…Có ngân hàng đánh giá thân, lực nhận xét khía cạnh vấn đề nên mức độ an toàn khoản vay cao - Tuyệt đối sử dụng vốn vay mục đích Mặc dù đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi, số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều nhiên vụ việc phát sinh hậu lại nặng nề Có thể khách hàng không lường trước hậu việc sử dụng vốn sai mục đích ảnh hưởng đến khả trả nợ vô tình sử dụng vốn sai với mục đích ban đầu dù lý nguy dẫn đến rủi ro tín dụng việc sử dụng vốn sai mục đích cao, đánh giá, nhận xét ngân hàng khoản vay khách hàng không thích hợp Vì vậy, để đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, khách hàng phải ý thức việc sử dụng vốn cách nghiêm chỉnh, phải làm cam kết hợp đồng tín dụng Điều góp phần làm tăng uy tín khách hàng ngân hàng cho lần vay - Không ngừng nâng cao lực quản lý điều hành, trình độ, khả hoạt động sản xuất kinh doanh đầu tư vào lĩnh vực hợp với khả Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất, doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho phận giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn mực Quy mô kinh doanh phình to so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành công thực tế Thế nên vay vốn doanh nghiệp cần cân nhắc thật kĩ để xem xét khả năng, lực mà có hướng đầu tư thích hợp để vừa đạt mục tiêu lợi nhuận, tăng trưởng đề lại vừa đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng - Cố gắng theo đuổi tình hình tài lành mạnh cách Trang 70 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ lẻ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung phần lớn doanh nghiệp nước ta Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ cách nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng mang tính chất hình thức thực chất, nên cán ngân hàng lập bảng phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp thường thiếu tính thực tế xác thực Điều làm ảnh hưởng đến tính xác định xét duyệt khoản vay khách hàng làm tăng nguy rủi ro tín dụng Do vậy, khách hàng vay vốn có tình hình tài minh bạch, rõ ràng vừa giúp doanh nghiệp giám sát hoạt động kinh doanh tốt lại vừa tiếp cận với nguồn vốn vay dễ hơn, nhanh mà rủi ro tín dụng ngân hàng giảm bớt 3.2.2 Nhóm giải pháp ngân hàng - Thường xuyên theo dõi biến động bên ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Biện pháp nhằm mục đích xây dựng sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư ngân hàng, đặc biệt tình hình tài tiền tệ nước, biến động giá cả…tất có liên quan trực tiếp đến việc xây dựng sách tín dụng cho ngân hàng - Tạo niềm tin cho khách hàng Trong hoạt động kinh doanh uy tín đặt lên hàng đầu Chính thế, ngân hàng cần tạo uy tín để khách hàng đặt niềm tin nơi Do đó, tiếp xúc với khách hàng phải thật hòa nhã, làm cho khách hàng tin tưởng vào ngân hàng Bên cạnh đó, cần quan tâm thường xuyên, tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng cũ, có thêm chương trình quà tặng cho khách hàng lớn,…Có ngân hàng giữ chân khách hàng truyền thống, bên cạnh thu hút thêm lượng khách hàng quen biết, giới thiệu khách hàng - Thực quy trình cho vay, giám sát chặt chẽ khoản vay Đa phần rủi ro xảy nguyên nhân từ khách hàng, chủ yếu khách hàng thiếu lực, dự án, phương thức sản xuất hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích…Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cần thực quy trình cho vay theo hướng dẫn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Trang 71 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ • Trước cho vay Ngân hàng cần ý phân tích đối tượng vay vốn, đặc biệt ngân hàng cần ý điểm sau: + Thường xuyên phân tích khách hàng, cần ý đến:  Phân tích tư cách, lực pháp lý  Phân tích lực điều hành, quản lý  Phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh  Phân tích tình hình tài Việc phân tích nhằm đánh giá cách xác, toàn diện, khách quan khách hàng mình, để từ có sách đầu tư hợp lý Bởi có đánh giá khách hàng biết khả trả nợ họ + Xem xét tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh, chuyên viên tín dụng xem xét điều kiện môi trường kinh doanh thị phần khách hàng có, khả cạnh tranh sản phẩm loại mà khách hàng tung thị trường, khả phát triển tương lai ngành nghề khách hàng kinh doanh Từ đưa định đắn xét duyệt cho vay • Kiểm tra sau cho vay Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng chuyên viên tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay mục đích nhằm tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng giảm bớt nguy rủi ro tín dụng Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay có ý nghĩa quan trọng, mục đích việc hướng dẫn, đôn đốc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, có điều kiện thuận lợi để đánh giá tình hình SXKD khách hàng từ tư vấn để khách hàng sử dụng vốn mang lại hiệu kinh tế Để thực tốt công tác cán tín dụng nên định kỳ đột xuất kiểm tra tùy theo mức độ an toàn khoản vay Nếu phát vấn đề ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ khách hàng chuyên viên tín dụng phải nhanh chóng báo cáo lên cấp để có hướng giải kịp thời thích hợp Trang 72 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ - Xử lý nợ hạn nợ tồn đọng Mặc dù nợ hạn chi nhánh thấp giảm dần qua năm, để tình hình ổn định ngày tốt chi nhánh cần thực số công việc sau:  Khi phát sinh nợ hạn phải phân tích kỹ, tìm rõ nguyên nhân khách quan, chủ quan để có hướng xử lý thích hợp Nếu nguyên nhân chủ quan phải kiên thu hồi nợ biện pháp như: động viên khách hàng dùng nguồn khác để trả nợ, tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ, không tranh thủ hỗ trợ đoàn thể, quyền địa phương, quan pháp luật… Nếu nguyên nhân khách quan trường hợp cụ thể mà có giải pháp thích hợp: gia hạn thời hạn cho vay, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, tư vấn sản xuất kinh doanh theo hiểu biết chuyên viên tín dụng, động viên khách hàng tự xử lý tài sản đảm bảo trả nợ không phương án khác tốt  Xử lý nợ hạn công việc gian nan, nhiều thời gian, công sức đòi hỏi nhiều tâm huyết kinh ngiệm chuyên viên tín dụng, cách tốt kiên trì bám trụ, thường xuyên lui tới nhắc nhở, động viên, đánh vào tâm lý người vay vốn,…Vì ta tích cực, kiên trì, nhạy bén xử lý khéo léo tình việc thu nợ mang lại hiệu định - Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Trong công tác tín dụng, thông tin yếu tố quan trọng việc giúp ngân hàng đưa định có đầu tư hay không Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, chuyên viên tín dụng dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp mà cần phải nắm bắt, thu thập xử lý thông tin từ nhiều nguồn khác Mặt khác, việc áp dụng phần mềm tin học vào công tác tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, xây dựng hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng… góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Phân tán rủi ro Bên cạnh việc thực trích lập dự phòng theo quy định hành NHNN, ngân hàng nói chung chi nhánh nói riêng thực việc đa dạng hóa hình thức, sản phẩm tín dụng, thành phần cho vay lĩnh vực đầu tư để phân tán, giảm thiểu rủi ro tín dụng Song, hoạt động tín dụng rủi ro đa dạng khó đoán trước, để hạn chế đến mức thấp Trang 73 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ngân hàng sử dụng bảo hiểm tín dụng để rủi ro kiểm soát chặt chẽ Ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho ngành nghề kinh doanh, bảo hiểm tài sản vay mình, loại bảo hiểm cần thiết khác… - Nâng cao chất lượng cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng nhất, định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng, từ định hình ảnh, thương hiệu ngân hàng Chính việc không ngừng nâng cao chất lượng cán tín dụng cần phải quan tâm trọng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trong kinh tế nay, vai trò ngân hàng ngày khẳng định Một mặt, ngân hàng công cụ để Nhà Nước điều tiết vĩ mô kinh tế Mặt khác, ngân hàng góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế xã hội nước Trang 74 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ta sở hoạt động kinh doanh có hiệu cung cấp lượng vốn lớn cho kinh tế Mặc dù năm trở lại tình hình kinh tế có nhiều biến động, khủng hoảng tài chính, suy thoái kinh tế toàn cầu, lạm phát kéo dài tác động không nhỏ đến kinh tế nước ta linh hoạt cách xử lý, ứng phó kịp thời với tình có biện pháp kinh doanh hợp lý mà lợi nhuận ngân hàng năm từ 2009- 2011 cao tăng trưởng ổn định Trong đó, phải kể đến hoạt động tín dụng ngân hàng Mặc dù đứng trước khó khăn kinh tế cạnh tranh từ ngân hàng khác năm qua quy mô tín dụng không ngừng mở rộng, công tác thu nợ đạt hiệu cao, nợ hạn, nợ xấu có xu hướng giảm dần đạt tỷ lệ ngày thấp so với mức quy định Nhà nước Chính mà hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn tổng thu nhập chi nhánh Có kết khả quan nhờ vào đạo quan tâm sâu sắc Ban lãnh đạo với nỗ lực phấn đấu tập thể cán bộ, nhân viên ngân hàng Bên cạnh đó, phải kể đến hỗ trợ, giúp đỡ quyền ban ngành, đoàn thể địa phương tạo chỗ dựa quan trọng giúp đỡ ngân hàng trình hoạt động kinh doanh, thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển KIẾN NGHỊ Để hỗ trợ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động ngày hiệu quả, tạo nhiều vốn cho người dân đầu tư, tái đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, em có số kiến nghị sau: 2.1 Đối với quan Nhà nước - Hỗ trợ mặt pháp lý cho Vietinbank Cần Thơ việc giải trường hợp phát tài sản khách hàng để thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu - Chính quyền địa phương nên tăng cường phối hợp với ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng, hỗ trợ ngân hàng nắm tình hình kinh tế hiểu rõ thân người vay vốn để việc xét duyệt khoản vay đảm bảo 2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Thường xuyên mở lớp đào tạo, nâng cao chất lượng cán tín dụng chi nhánh để đáp ứng nhu cầu công việc quản lý rủi ro hiệu - Không ngừng nghiên cứu, phát triển đưa vào sử dụng cách phổ biến mô hình, phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro Trang 75 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản chấp quản trị danh mục cho vay hệ thống chi nhánh 2.3 Đối với Chi nhánh - Trước mắt phải bám sát kế hoạch đề năm định hướng phát triển lâu dài chi nhánh để hoạt động kinh doanh đạt mục tiêu mong muốn - Trong khâu kiểm tra, thẩm định hồ sơ khách hàng vay tiền phải tiến hành cách cẩn thận, xác phải nhanh chóng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng giảm rủi ro đến mức thấp cho ngân hàng - Quy trình thẩm định phải tuân thủ cách chặt chẽ định cho vay hay thông qua nhiều tầng nấc, cấp bậc trước đưa đến định cuối - Trước, sau cho vay ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát tài sản đảm bảo nợ vay để đánh giá mức độ hao mòn có biện pháp xử lý kịp thời tài sản giá để hạn chế rủi ro xảy - Cần có độc lập chức bán hàng, tác nghiệp quản trị rủi ro mô hình tín dụng chi nhánh - Quan tâm đến việc tuyển dụng đào tạo nhân lực, đặc biệt chuyên viên tín dụng để nghiệp vụ chuyên môn họ ngày vững vàng, mặt đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng, lại vừa có khả nắm bắt hội kinh doanh cho ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn 2008 Nghiệp vụ ngân hàng Thương Mại NXB Thống kê Trang 76 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Nguyễn Minh Kiều 2009 Quản trị rủi ro tài NXB Thống Kê Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ ngân hàng Thương Mại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều 2009 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng NXB Thống kê Trương Lê Kim Ngọc 2008 “Rủi ro tín dụng số biện pháp cao hiểu tín dụng ngân hàng Công Thương Bạc Liêu” Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Cần Thơ Võ Minh Phương 2010 “Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ” Luận văn tốt nghiệp Trường Đại học Tây Đô Trang web Ngân hàng nhà nước www.sbv.gov.vn Ngoài tác giả tham khảo thêm số tài liệu nội từ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ trang web thức Ngân hàng www.vietinbank.vn Trang 77 [...]... cả ngân hàng và khách hàng đều hướng lợi và sẽ giảm rủi ro CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Trang 17 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi. .. giai đoạn (2009- 2011) Trang 30 5,87 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ 2.2.2 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN Bảng 2.4 Tình hình huy động vốn tại chi nhánh giai đoạn (2009 – 2011) Đơn vị tính: Triệu đồng Trang 31 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Chỉ tiêu 2010/2009 2009 Tiền gửi... hoạt động, nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng cả về qui mô và chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng Trang 24 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ của ngân hàng Bên cạnh đó cũng phải kể đến sự nỗ lực, nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng đã góp phần làm tăng thu nhập của ngân hàng qua các năm  Chi. .. huy đông vốn của chi nhánh giai đoạn (2009- 2011) Trang 32 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ 2.2.3 TÌNH HÌNH CHO VAY Cho vay là một trong những hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại nói chung và chi nhánh nói riêng Trong tổng nguồn thu của ngân hàng thì hoạt động cho vay luôn chi m tỷ trọng cao nhất nên ngân hàng thực hiện cho... 23 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ  Cho thuê tài chính… (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ) 2.1.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUA 3 NĂM (2009 – 2011) Các doanh nghiệp hoạt động nói chung và ngân hàng nói riêng mục tiêu chủ yếu trong kinh doanh là nhằm sinh lợi từ hoạt động kinh doanh của... lắp đặt các máy ATM, các máy cài thẻ tín dụng và theo dõi việc chi lương qua thẻ của khách hàng (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ) 2.1.2.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Cần Thơ Trang 21 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP BAN GIÁM Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ ĐỐC CÁC PHÒNG BAN PHÒNG GIAO DỊCH... nhiệm chi, mở tài khoản cho khách hàng, kết toán các khoản thu Trang 19 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ chi trong ngày để xác định lượng vốn hoạt động của ngân hàng, dùng bút toán chuyển khoản giữa ngân hàng và ngân hàng Trung ương  Phòng tổ chức hành chính Sắp xếp, bố trí cán bộ vào các công việc phù hợp, quản lý toàn bộ các hoạt động. .. Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thương Cần Thơ tiền thân là ngân hàng khu vực thành phố Cần Thơ thuộc NHNN, trụ sở tại 39 – 41 Ngô Quyền, thành phố Cần Thơ Đến tháng 7/1988 chi nhánh ngân hàng Công Thương Cần thơ chính thức thành lập, đến 7/ 2009 đổi tên thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ và có trụ sở đặt tại số 9, đường Phan Đình.. .Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng trang 353) 1.3.2... khách hàng trong việc gửi tiền, mở tài khoản, … nguyên nhân là do ngân hàng có được nguồn vốn khá dồi dào cũng như sự hỗ trợ từ phía ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trang 28 Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TPMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ - Sản phẩm tín dụng đa dạng, cho ra nhiều dịch vụ mới, thời gian giao dịch được rút ngắn, … Có được như vậy là do ngân hàng ... hàng Vietinbank Vietcombank Trong số Ngân hàng cổ phần lớn, Vietinbank ngân hàng có tổng tài sản lớn Từ kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank ta thấy lợi nhuận ngân hàng thấp so với Vietcombank,... Vietcombank, Còn ngân hàng Vietcombank lợi nhuận giảm lại tăng tăng mạnh năm 2011 cao Vietinbank tới 53% Trong thu nhập năm Vietinbank lại cao Vietcombank tới 87% Nguyên nhân lợi nhuận Vietinbank năm thấp... đoạn (200 9- 2011) 2.1.5 SO SÁNH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK VÀ VIETCOMBANK NĂM (200 9- 2011) Bảng 2.2 So sánh kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Vietcombank từ (200 9-2 011) Trang