Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam_chi nhánh cộng hòa (EXIMBANK_CH)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ HỒNG BÀNG KHOA KINH TẾ  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM_CHI NHÁNH CỘNG HÒA (EXIMBANK_CH) GVHD : Ts.NGUYỄN HỒNG THẮNG SVTH : VI TÚC ANH ĐÀO MSSV : 07368008 TP.HCM, 06/2010 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Phương pháp nghiên cứu 2 4. Phạm vi nghiên cứu 3 5. Giới thiệu kết cấu chuyên đề 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4 1.1 Khái niệm tín dụng 4 1.2 Bản chất tín dụng 4 1.3 Nguyên tắc tín dụng 4 1.3.1 Đối tượng cho vay 4 1.3.2 Nguyên tắc vay vốn 5 1.3.3 Điều kiện vay vốn 5 1.3.4 Thời hạn cho vay 6 1.3.5 Lãi suất cho vay 6 1.3.6 Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 7 1.3.7 Phương thức cho vay 7 1.3.8 Phương pháp hoàn trả 7 1.4 Rủi ro tín dụng 8 1.4.1 Khái niệm 8 1.4.2 Đặc điểm 8 1.4.3 Cấu trúc rủi ro tín dụng 9 1.4.4 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 10 1.4.5 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra 10 1.4.6 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 10 1.4.6.1 Hệ số thu nợ (%) 10 1.4.6.2 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 11 1.4.6.3 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (%, lần) 11 1.4.6.4 Tổng dư nợ trtên tổng tài sản (%) 11 1.4.6.5 Mức độ rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG 2 : GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM _ CHI NHÁNH CỘNG HÒA (EXIMBANK_CH) 13 2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 13 2.2 Các hoạt động chính của ngân hàng 16 2.2.1 Huy động vốn 16 2.2.2 Các hoạt động tín dụng chính 16 2.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 17 2.3.1 Cơ cấu tổ chức 17 2.3.2 Nhiệm vụ của các phòng ban 18 2.4 Tình hình hoạt động của ngân hàng 19 2.4.1 Tình hình huy động vốn 19 2.4.2 Tình hình sử dụng vốn 20 2.5 Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng trong quá trình họat động 2.5.1 Thuận lợi 22 2.5.2 Khó khăn 23 CHƯƠNG 3 : PHÂN TÍCH RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK_CHI NHÁNH CỘNG HÒA 24 3.1 Tình hình cho vay 24 3.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn vay 24 3.1.2 Doanh số cho vay theo đối tượng vay 25 3.1.3 Doanh số cho vay theo loại tiền 26 3.2 Tình hình thu nợ 28 3.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn vay 29 3.2.2 Doanh số thu nợ theo khách hàng 30 3.2.3 Doanh số thu nợ theo loại tiền 31 3.3 Tình hình dư nợ 32 3.3.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn 33 3.3.2 Dư nợ cho vay theo khách hàng 34 3.3.3 Dư nợ cho vay theo loại tiền 35 3.4 Tình hình nợ quá hạn 36 3.5 Thanh toán quốc tế 37 3.6 Đánh giá chung tình hình rủi ro trong hoạt động tín dụng 38 3.6.1 Vòng quay vốn tín dụng 39 3.6.2 Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay 39 3.6.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên dư nợ 39 3.7 Những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng 40 3.7.1 Dấu hiệu xuất hiện rủi ro tín dụng 40 3.7.1.1 Các dấu hiệu phi tài chính 40 3.7.1.2 Những dấu hiệu cảnh báo về tài chính 40 3.7.2 Nguyên nhân 41 3.7.2.1 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ phía người cho vay 41 3.7.2.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân từ phía người vay 41 3.7.2.3 Rủi ro về tỷ giá 42 3.7.3 Vấn đề sai phạm trong cho vay 44 3.7.3.1 Những sai phạm thường gặp trong công tác tín dụng 44 3.7.3.2 Nguyên nhân dẫn đến tính trạng sai phạm 46 3.7.3.3 Giải pháp hạn chế sai phạm trong cho vay 46 CHƯƠNG 4 : GIẢI PHÁP XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK_CHI NHÁNH CỘNG HÒA 50 4.1 Giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng 50 4.1.1 Đổi mới trong xây dựng chính sách khách hàng 50 4.1.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự 50 4.1.3 Ứng dụng công nghệ thông tin 51 4.1.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing 51 4.1.5 Quản lý nợ quá hạn, nợ xấu 52 4.1.6 Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng 52 4.2 Giải pháp do Eximbank_CN Cộng Hòa đưa ra 52 4.3 Kiến nghị 53 4.3.1 Về phía bản thân Ngân hàng 53 4.3.2 Về phía Ngân Hàng Nhà Nước 53 4.3.3 Đối với cơ quan nhà nước, các cấp, các ngành có liên quan 54 KẾT LUẬN 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 Lời cảm ơn Đầu tiên, em xin gửi lời biết ơn chân thành nhất tới Ts.NGUYỄN HỒNG THẮNG. Nhờ sự giúp đỡ và hướng dẫn nhiệt tình của thầy em đã có được những kiến thức quý báu về cách thức nghiên cứu vấn đề cũng như nội dung của đề tài, từ đó em có thể hoàn thành tốt đề tài tốt nghiệp của mình. Em cũng xin chân thành cảm ơn tình cảm và sự truyền thụ kiến thức của các thầy cô giáo khoa Kinh tế, Trường Đại học Quốc tế Hồng Bàng TP. HCM trong suốt quá trình em học tập và nghiên cứu. Trong thời gian thực tập gần hai tháng tại EXIMBANK - Chi nhánh Cộng Hòa, em đã nhận được sự giúp đỡ và tạo điều kiện của Ban lãnh đạo Ngân hàng, đặc biệt là sự hướng dẫn nhiệt tình của các anh chị phòng Tín dụng. Chính sự giúp đỡ đó đã giúp em nắm bắt được những kiến thức thực tế về các nghiệp vụ Ngân hàng và công tác tín dụng. Những kiến thức thực tế này sẽ là hành trang ban đầu cho quá trình công tác, làm việc của em sau này. Vì vậy, em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới Ban lãnh đạo Ngân hàng, tới toàn thể cán bộ, nhân viên của Ngân hàng vì sự giúp đỡ tận tình của các cô chú, anh chị trong thời gian thực tập vừa qua. Qua đây, em xin kính chúc Ngân hàng Eximbank - Chi nhánh Cộng Hòa ngày càng phát triển, kính chúc các cô chú, các anh chị luôn thành đạt trên các cương vị công tác của mình. Em xin chân thành cảm ơn ! TP.HCM, tháng 06 năm 2010 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ٭٭٭o٭٭٭ TP.HCM, ngày tháng năm 2010 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ٭٭٭o٭٭٭ TP.HCM, ngày tháng năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU  1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng – sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa cũng đã, đang vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện mới. Hoạt động Ngân hàng là một mắt xích quan trọng trong sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế, trong sự nghiệp đổi mới hệ thống Ngân hàng nói chung và Ngân hàng thương mại nói riêng đã góp phần tích cực vào côngc cuộc đổi mới của đất nước, xây dựng hoàn thiện một nền kinh tế thị trường ở Việt Nam phát triển bền vững. Đối với Ngân hàng thương mại thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, đây là nghiệp vụ tạo ra khoảng 90% trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng là rất lớn, nó có thể xảy ra bất kỳ lúc nào, làm sai lệch đảo lộng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có thể đưa ngân hàng đến chỗ phá sản. Sự phá sản của Ngân hàng là một cú sốc mạnh không chỉ gây ảnh hưởng đến hệ thống Ngân hàng, mà còn ảnh hưởng tới toàn bộ đời sống kinh tế, chính trị, xã hội. Chính vì vậy đòi hỏi các ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Bên cạnh đó, tình hình kinh tế thế giới đang diễn biến phức tạp, sự sụp đổ của hàng loạt tổ chức tín dụng trên thế giới khiến cho nguy cơ khủng hoảng tín dụng tăng cao. Đất nước Việt Nam với nền kinh tế mở như một con tàu đang vươn mình ra biển lớn nên không thể tránh hkỏi những ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới. Đứng trước sóng to gió lớn của đại dương, đòi hỏi các Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có hành trang năng lực vững mạnh bằng cách nâng cao khắc phục rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro. Trước tính cấp thiết đó, sau một thời gian tực tập tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam em quyết định chọn đề tài “Phân tich rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Cộng Hòa” 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích hiện trạng hoạt động tín dụng, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng, đồng thời tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đó tìm ra những biện pháp đề phòng rủi ro, nhằm tối thiểu hóa những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra. 2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng. Từ đó đưa ra nhận xét khái quát về Ngân hàng. - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng và nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng. - Một số giải pháp hạn chế tình hình rủi ro tín dụng. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp thu thập số liệu Doanh thu, chi phí, lợi nhuận, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ quá hạn, đựoc lấy từ bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo nội tệ năm 2008, 2009 và định hướng phát triển của NH năm 2010 Ngoài ra còn tham khảo thêm thông tin trên các tạp chí và sách báo có liên quan đến Ngân hàng, kết hợp với những ý kiến góp ý chỉ dẫn của giáo viên hướng dẫn và các cán bộ tín dụng Ngân hàng. 3.2 Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm. - Phương pháp so sánh. - Phương pháp phân tích tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối.  Các phương pháp này sẽ cho ta thấy tốc độ tăng giảm của từng chỉ tiêu qua các năm là ít hay nhiều từ đó có thể đánh giá được tình hình thực tế là tốt hay xấu, và có thể dự báo cho năm tiếp theo. 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài được thực hiện trong thời gian 3 tháng từ 08/03/2010 đến 08/06/2010. Số liệu sẽ được thu thập qua 2 năm từ năm 2008 đến 2009. Nên đề tài thực tập nghiên cứu hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng, nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng, quá trình xử lý nợ, tình hình quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hang TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa qua 2 năm 2008, 2009. Từ đó đề ra các giải pháp góp phần hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong [...]... ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa 5.GIỚI THIỆU KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài nghiên cứu được trình bày gồm 4 chương:  Chương 1 : Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng  Chương 2 : Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam_Chi nhánh Cộng Hòa (Eximbank_CH)  Chương 3 : Phân tích rủi ro trong. . .hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa 5.GIỚI THIỆU KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài nghiên cứu được trình bày gồm 4 chương:  Chương 1 : Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng  Chương 2 : Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam_Chi nhánh Cộng Hòa (Eximbank_CH)  Chương 3 : Phân tích rủi ro trong hoạt động tín. .. các Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có hành trang năng lực vững mạnh bằng cách nâng cao khắc phục rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro Trước tính cấp thiết đó, sau một thời gian tực tập tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam em quyết định chọn đề tài Phân tich rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh. .. tạp Rủi ro tín dụng xảy ra là do nhiều nguyên nhân khác nhau, từ đó nó tạo nên tính đa dạng và phức tạp trong công tác phòng tránh Ứng với mỗi nguyên nhân khác nhau thì có thể có những cách giải quyết khác nhau 1.4.3 Cấu trúc rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục Rủi Rủi Rủi Rủi Rủi ro Ro ro ro ro lựa bảo nghiệp nội tập Rủi ro giao dịch: là một vụ thức của rủi ro tín dụng. .. 178/EIB/HĐQT_07 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động ngày 02/07/2007, chi nhánh có tên gọi Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cộng Hòa Tên viết tắt: Chi nhánh Eximbank Cộng Hòa Chi nhánh được đặt tại địa chỉ: 276 Đường Cộng Hòa, Phường 13, Quận Tân Bình, TP.HCM Đến nay NH đã hoạt động được hơn 3 năm, trong tháng 3 năm 2010 NH chính... NGHIÊN CỨU Đề tài được thực hiện trong thời gian 3 tháng từ 08/03/2010 đến 08/06/2010 Số liệu sẽ được thu thập qua 3 năm từ năm 2007 đến 2009 Đề tài thực tập nghiên cứu hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng, nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng, quá trình xử lý nợ, tình hình quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa qua 3 năm Từ đó đề ra các... phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói chung và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng một cách rõ nét Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém và ngược lại Mức giới hạn cho phép của mức độ rủi ro tín dụng do Ngân hàng Nhà nước quy định là 5% CHƯƠNG 2 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM_CHI NHÁNH CỘNG HÒA (EXIMBANK_CH). .. nhánh Cộng Hòa 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích hiện trạng hoạt động tín dụng, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng, đồng thời tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đó tìm ra những biện pháp đề phòng rủi ro, nhằm tối thiểu hóa những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra 2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình hoạt động. .. Chương 3 : Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Eximbank_Chi nhánh Cộng Hòa  Chương 4 : Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng tại Eximbank_Chi nhánh Cộng Hòa CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn g iữa hai chủ thể (một bên là người cho vay và một bên là người đi vay) theo nguyên tắc hoàn trả trong một thời gian nhất định Người... động tín dụng tại Ngân hàng Eximbank_Chi nhánh Cộng Hòa  Chương 4 : Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng tại Eximbank_Chi nhánh Cộng Hòa LỜI MỞ ĐẦU  1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng – sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa cũng đã, đang vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện mới Hoạt động Ngân hàng là một mắt xích quan trọng trong sự vận động nhịp nhàng của . tín dụng ngân hàng  Ch ươ ng 2 : Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam_ Chi nhánh Cộng Hòa (Eximbank_ CH)  Ch ươ ng 3 : Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại. tín dụng ngân hàng  Ch ươ ng 2 : Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam_ Chi nhánh Cộng Hòa (Eximbank_ CH)  Ch ươ ng 3 : Phân tích rủi ro trong hoạt động tín dụng tại. Trước tính cấp thiết đó, sau một thời gian tực tập tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam em quyết định chọn đề tài Phân tich rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu