Đề tài tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

CHƯƠNG I TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I-MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI : Khái quát ngân hàng thương mại : 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại trình phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam : Ngày hệ thống ngân hàng thương mại phận tách rời, tồn tất yếu đời sống kinh tế xã hội Trình độ phát triển hệ thống ngân hàng quốc gia phản ánh trình độ phát triển kinh tế nước Các thông tin liên quan đến hoạt động ngân hàng mối quan tâm hàng đầu phủ, doanh nghiệp, tầng lớp dân cư Hình thức sơ khai ngân hàng thương mại xuất từ trước có chủ nghĩa tư bản, với thời gian hính thức ngày hoàn chỉnh hơn, đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng Ngân hàng thương mại biết đến ngân hàngư trung gian tài chính, tổ chức kinh doanh tiền tệ Trong kinh tế huy, hoạt động áp đặt Nhà nước, hệ thống ngân hàng tồn hình thức hệ thống ngân hàng cấp, Nhà nước vừa quản lý vừa kinh doanh tiền tệ Các ngân hàng hoạt động theo tiêu pháp lệnh Nhà nước đề nên thường ngân hàng thương mại đứng sản xuất có tác động đến sản xuất Gần bệnh tác động quản lý ngân hàng yếu gây quản lý sản xuất lỏng lẻo, định hướng đầu tư lệch lạc tiếng chuông cho nước có kinh tế huy Trước năm 1986, Việt Nam có ngân hàng _ngân hàng Nhà nước, vừa thực chức phát hành tiền,quản lý tín dụng, vừa cho vay tín dụng trực tiếp tổ chức kinh tế Vốn cho vay ngân hàng chủ yếu vốn ngân sách chuyển sang (30% vốn định mức xí nghiệp ) phần vốn nhàn rỗi tài khoản toán tổ chức kinh tế vốn huy động tiền gửi tiết kiệm dân chúng Ngân hàng thực cho vay hoàn toàn theo kế hoạch Kế hoạch cho vay ngân hàng có hai loại (kế hoạch cho vay định mức(phần 30% từ tài chuyển sang ) kế hoạch cho vay định mức doanh nghiệp có nhu cầu vốn vượt định mức Lãi suất cho vay định mức thấp hạch toán vào chi phí giá thành Lãi suất cho vay định mức cao hạch toán vào lợi nhuận trước nộp thuế ngân sách Từ tháng 7/1986, Việt Nam bắt đầu thực đổi ngân hàng Nhà nước Việt nam coi đổi ngân hàng khâu đột phá đổi kinh tế với nội dung :tách ngân hàng Nhà nước (với hệ thống tổ chức cấp quản lý theo hành nhà nước :trung ương, thành phố, quận huyện) thành loại : Ngân hàng nhà nước, thực phát hành tiền quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng dacha vụ ngân hàng, thực hạch toán độc lập Thời kỳ từ 1987-1990 có ngân hàng chuyên doanh thuộc kinh tế nhà nước : ngân hàng công thương, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, ngân hàng ngoại thương, ngân hàng đầu tư phát triển Các ngân hàng có hệ thống từ đến cấp Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn có hệ thống cấp :trung ương, chi nhánh tỉnh, thành phố chi nhánh quận huyện Còn lại ngân hàng khác có hệ thống cấp: trung ương chi nhánh tỉnh, thành phố khu vực Từ năm 1990, Nhà nước ban hành pháp lệnh ngân hàng ( pháp lệnh ngân hàng nhà nước pháp lệnh ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư phát triển hợp tác xã tín dụng ) ngân hàng liên doanh với nước chi nhánh ngân hàng nước thành lập tăng đáng kể Tháng 12/1997, Luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt nam quốc hội thông qua, đề cập đến ngân hàng hoạt động sau : ” Ngân hàng pháp nhân kinh doanh tiền tệ thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan “, “ hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng sử dụng số tiền để cấp tín dụng dacha vụ toán “ 1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại : 1.2.1.Huy động vốn : Đây nghiệp vụ bản, chủ yếu ngân hàng thương mại, mà qua nghiệp vụ thí nghiệp vụ khác ngân hàng thương mại có khả thực Ngân hàng thương mại huy động vốn nhàn rỗi xã hội cách nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế qua hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Ngoài cần thêm vốn, ngân hàng huy động vốn cách phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu ngân hàng hay vay vốn ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, ngân hàng phải thu hút vốn sở vốn tự có Vốn tự có coi tảng để chống đỡ rủi ro kinh doanh Tỷ trọng vốn huy động vốn tự có quy định cụ thể luật ngân hàng nước, Việt nam ngân hàng thương mại không phép huy động vốn 20 lần vốn tự có 1.2.2 Tín dụng đầu tư : Đây nghiệp vụ kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại dùng vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch lãi suất vốn huy động voón cho vay Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại thực chức kinh doanh đồng thời đóng góp lợi ích cho xã hội mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sông nhân dân Tín dụng có ý nghĩa quan trọng kinh tế thông qua hoạt động cho ngành, lĩnh vực kinh tế công nghoiệp, nông nghiệp, xây dựng đồng thời, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề thiết ngân hàng quan tâm 1.2.3 Các hoạt động khác : Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng tăng lợi nhuận cho ngân hàng như: - Dịch vụ toán chuyển tiền - Dịch vụ môi giới đại lý, uỷ thac mua bán chứng khoán - Dịch vụ bảo quản quản lý tài sản, chứng từ có giá - Dịch vụ trung gian mua bàn thị trường ngoại hối Thông qua hoạt động này, ngân hàng nhận khoản thu nhập hình thức hoa hồng Có thể nói rằng, nghiệp vụ ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với Nghiệp vụ huy động vốn định quy mô phạm vi hoạt động ngân hàng Nghiệp vụ cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thực sở nguồn vốn huy động Ngiệp vụ trung gian phát triển thu hút thêm nhiều khách hàng, tạo điều kiện mở rộng hoạt động huy động tiền gửi cho vay Mỗi nfghiệp vụ tiền đề, điều kiện để trì phát triển nghiệp vụ khác Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng định kết kinh doanh cảu ngân hàng thương mại Khái niệm, chất vai trò tín dụng : 2.1 Khái niệm, chất lịch sử hình thành tín dụng Tín dụng phạn trù kinh tế tồn qua hình thái xã hội khác Hiểu cách thông thường nhất, tín dụng vay mượn Cho đến nay, người ta chưa có thống việc đưa khái niệm đầy đủ tín dụng Thao quan niệm truyền thống, tín dụng mối quan hệ người chuyển qua người khác quyền sử dụng lượng giá trị vật với điều kiện định mà hai bên thoả thuận Theo hai nhà kinh tế học người Đức Situkh Zahriga “Sổ tay tín dụng “(Nhà xuất Drth.Galler 1975 ) cho : tín dụng phát sinh người cho người ( nợ ) sử dụng số tiền định, đến hạn trả nợ, nợ phải hoàn trả cho chủ nợ toàn số tiền cho vay kèm theo khoả lãi mà hai bên thỏa thuận Cònn Lippeg “Những kiến thức nhà ngân hàng“ cho tín dụng cho vay lấy lãi toàn số tiền hoàn trả hạn Đứng nghiệp vụ cho vay ngân hàng ngày nay, người ta quan niệm cấu thành nhiệp vụ tín dụng tất động tác mà người đưa vốn hứa đưa vốn cho người khác sử dụng có cam kết chữ ký cho người bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền Để hiểu rõ chất nội dung tín dụng xem xét trình phát triển quan hệ qua giai đoạn Quan hệ tín dụng hình thành từ xuất sản xuất hàng hoá, bắt đầu có phân công lao động xã hội sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất hình thức sơ khai quan hệ tín dụng cho vay nặng lãi Mục đích người vay để trì sống sinh hoạt để phát triển sản xuất Đặc điểm tín dụng thời kỳ không phục vụ phát triển sản xuất Khi chuyển sang thời kỳ tư chủ nghĩa, kinh tế đòi hỏi phải có số tư lớn để phát triển sản xuất kinh doanh Lúc này, mức lãi suất cao hình thức nặng lãi không khuyến khích nhà tư vay tiền để sản xuất kinh doanh dẫn đến cản trở đến phát triển kinh tế Do đó, hình thức tín dụng nặng lãi ngày bị thu hẹp lại đồng thời xuất hình thức tín dụng phù hợp – tư cho vay đời.Đặc điểm tư cho vay người vay sử dụng vốn vay để đầu tư vào sản xuất với mục đích tạo giá trị thặng dư Nguồn vốn cho vay không dừng lại tiền dư thừa người giàu có mà bao gồm khối lượng vốn nhàn rỗi toàn xã hội Trong điều kiện phát triển mạnh hình thái tín dụng cần thiết phải có quan trung gian đứng làm nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng đời đáp ứng yêu cầu hình thành nên tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức kinh tế các nhân Trong thực tế hoạt động tín dụng phong phú đa dạng hình thức tín dụng có hai giai đạon : ngưòi cho vay chuyển giao vốn cho người vay sử dụng thời gian định, sau đến thời hạn hai bên thoả thuận người vay trả lại cho người cho vay khoẩn giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi tiền lãi 2.2.Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, không doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác.Tín dụng thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển kinh tế đất nưóc Tín dụng ngân hàng tham gia vào toàn trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, hoạt động dịch vụ, phi sản xuất tách ly hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với ngành sản xuất, chế biến, khai thác để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên, nhiên vật liệu, thành phẩm,bù đắp chi phí sản xuất Đồng thời để không ngừng nâng cao suất lao động, chất lượng sản phẩm,tìm kiếm lợi cạnh tranh doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc thiết bị, đổi công nghệ,đặc biệt thời đại khoa học kỹ thuật phát triển vũ bão Tất công việc thực thiếu hỗ trợ ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa hàng hoá từ người sản xuất đến ngưòi tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết, trang trải chi phí lưu thông, thuế Hơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hoá lớn chủng loại phong phú , thông thường doanh nghiệp nhiều vốn lưu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn , du lịch hoạt động có vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng, trang thiết bị vật chất, phương tiện vận tải Khi bước vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn lớn nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xem nguồn vốn huy động cho mục đích kinh doanh doanh nghiệp Nói chung, nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng dựa vào vốn tự có ỏi, không đủ sức cạnh tranh phát triển kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ quan trọng cho dự án kinh doanh doanh nghiệp Thứ hai, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ, lỹ tuật tiên tiến đại, nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo niều sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nội địa xuất Ngân hàng với chức tiêu dùng vốn , tập trung nguồn vốn từ nước phần đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy quan trọng , giúp nhà sản xuất kinh doanh thực trình tái sản xuất mở rộng ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi thị trường Thứ ba, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho dự án tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo chương trình, dự án mang tính xã hội khác Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người,giải việc làm không dựa vào quỹ ngân sách nhà nước trông chờ vào khoản vay nước Tín dụng ngân hàng thực giữ vai trò việc đầu tư cho dự án có ý nghĩa kinh tế xã hội để giải vấn đề Thứ tư, tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng trình phân công lao động xã hội hợp tác kinh tế nước quốc tế Các doanh nghiệp, công ty làm ăn có hiệu uy tín ngân hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trường tiêu thụ Tín dụng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng trình tập trung tích luỹ vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nước ngoài, đưa nước ta hội nhập với kinh tế giới Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà nước kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề biện pháp sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Nhà nước điều chỉnh cấu kinh tế hoạt động thành phần kinh tế thông qua sách ưu đãi vềlãi xuất điều kiện cho vay cho doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng kinh tế nhà nước Phát huy vai trò tín dụng ngân hàng để đạt mục tiêu phát triển nhiệm vụ hàng đầy khó khăn mục tiêu lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh ngân hàng nói riêng II- RỦI RO TRONG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm rủi ro Nhiều nhà kinh tế học định nghĩa “ rủi ro “ theo cách khác Frank Knight , học giả người Mỹ đầu kỷ 20 định nghĩa “rủi ro bất trắc đo lường “ Alain Willet cho ” rủi ro bất trắc liên quan đến biến cố không mong đợi “ Còn Irving Perfer lại nói “ rủi ro tổng hợp ngẫu nhiên đo lường xác suất “ Một nhà kinh tế học người Anh Marilic Hurt Carty quan niệm “ rủi ro tình trạng biến cố xảy tương lai xác định “ Theo ông “ kinh nghiệm hoạt động doanh nghiệp cung cấp chứng tần số biên cố riêng biệt qua skhứ cho phép nhà quản trị doanh nghiệp xác định phân bố xác suất xuất biến cố tương lai Như vậy, định nghĩa có khác thống nội dung coi rủi ro bất trắc khoong mong đợi, gây thiệt hại đo lường Chính rủi ro gây mát thiệt hại nên không mong đợi Song rủi ro bất trắc không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan người Tuy nhiên rủi ro lại đo lường cánh cữa mở cho nhà kinh doanh vào giới rủi ro để tìm kiếm vận may Canh tranh đặc tính cố hữu kinh tế thị trường cạnh tranh thường mang lại rủi ro cho bên định Vậy muốn thắng lợi cạnh tranh, muốn tồn phát triển, nhà kinh doanh phải tiên lượng trước xem chờ đón để có giải pháp ngăn ngừa, chấp nhận rủi ro mức hợp lý không phỉa run sợ, né tránh rủi ro Tác hại rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại : 2.1 Đối với thân ngân hàng: Rủi ro xảy có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến nguồn thu nhập , lợi nhuận ngân hàng, chí ngân hàng phải lấy vốn tự có để bù đắp khoản thiếu hụt rủi ro gây ra, lúc khả toán ngân hàng lòng tin khách hàng không nữa, người gửi tiền muốn rút tiền đề tránh rủi ro cho thân họ người vay không muốn vay nữa, họ chuyển sang ngân hàng khác Vì vậy, rủi ro mức nhỏ, ngân hàng bù đắp lợi nhuận kinh doanh bị lỗ, rủi ro mức độ nghiêm trọng, nguồn vốn tự có ngân hàng không đủ để bù đắp thiệt hại, tất yếu dẫn ngân hàng đến bờ vục phá sản Như rủi ro làm đảo lộn thành hoạt động nhiều năm, chí trở thành vấn đề sống ngân hàng 2.2 Đối với kinh tế : Ngân hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng với tư cách trung gian đời sống kinh tế , có quan hệ trực tiếp thường xuyên với tổ chức kinh tế , kinh doanh ngân hàng gặp phải rủi ro tất yếu gây ảnh hưởng kinh tế đời sống kinh tế xã hội Rủi ro làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm, từ ngân hàng khả đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng chi trả chậm người cho vay Vì vậy, xét kinh tế, rủi ro làm cho sản xuất bị đình trệ, doanh nghiệp phải đóng cửa, hàng hoá không đủ đáp ứng nhu cầu thị trường, tới chừng mực làm giá hàng háo tăng vọt, kà nguyên nhân lạm phát Mặt khác, ngân hàng thường lập hệ thống chặt chẽ có mối liên hệ với nhau, ngân hàng gặp phải rủi ro có nguy dẫn đến phá sản dễ dàng kéo theo tình trạng khủng hoảng hệ thống ngân hàng, gây ổn định thị trường tiền tệ Đặc biệt điều kiện kinh tế phát triển, hoạt động toán giao dịch khách hàng thực qua ngân hàng, doanh nghiệp sông chủ yếu nhờ vốn ngân hàng, nên ngân hàng gặp rủi ro lớn gây chậm trễ công tác toán khách hàng, làm cản trở trực tiếp trình chu chuỷen vốn , tất yếu làm giảm lợi nhuận kinh doanh doanh nghiệp 2.3 Đối với khách hàng : Nếu rủi ro xảy từ phía ngân hàng, khách hàng vốn dẫn đến khó khăn sản xuất kinh doanh Mặt khác rủi ro xảy khách hàng, khoản nợ họ trở thành khoản nợ khó đòi, gây khó khăn ảnh hưởng đến quan hệ họ ngân hàng Khi khách hàng cần vốn họ buộc phải quan hệ với ngân hàng khác phải chịu khoảng thời gian tìm hiểu gây trì hoãn cho trình sản xuất Đông thời, rủi ro lớn, họ bị phá sản Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại : Không loại hình doanh nghiệp mà đối đầu với nguy rủi ro trình hoạt động kinh doanh Nhưng với dặc điểm , đặc thù ngân hàng thương mại kết luận hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ –tín dụng ngân hàng gặp phải nguy rủi ro cao Người ta khái quát loại rủi ro ngân hàng thương mại sau : Rủi ro tổng hợp Rủi ro hối đoái 3.1 Rủi ro tín dụng : Rủ i ro khả thành toán Đó loại rủi ro người vay không trả nợ ngân hàng Đây loại rủi ro lớn , thường xuyên xảy gây thiệt hại nhiều cho ngân hàng thương mại Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng đầu tư Thông thường ngân hàng giới mang lại 2/3 phần thu nhập , Việt nam 90 % thu nhập ngân hàng thương mại Tuy mang lại nhiều thu nhập lĩnh vực gặp Xét tình hình công nợ Doanh nghiệp mối quan hệ với Ngân hàng, tổ chức kinh tế khác, với người bán, người mua toán với Ngân sách * Tình hình sử dụng vốn vay: Nhận xét tình hình sử dụng vốn vay Ngân hàng khía cạnh: Doanh số cho vay thu nợ có phát sinh đặn không Có nợ hạn không * Tình hình toán với người bán người mua: Trong trình sản xuất kinh doanh, nợ phải trả, nợ phải thu thường xuyên phát sinh Tuy nhiên để nhận xét cụ thể tình hình công nợ Doanh nghiệp có bình thường hay không, ta phải xem xét cụ thể trường hợp Nếu số phải thu > số phải trả > vốn lưu động Số phải trả > Số phải thu + Vốn lưu động Chứng tỏ tình hình tài doanh nghiệp có vấn đề, trường hợp cẫn xem xét cụ thể mối quan hệ với bạn hàng Doanh nghiệp, kết hợp với tình hình sản xuất kinh doanh thời gian trước * Tình hình nộp Ngân sách Nhà nước: Thực chất phân tích tình hình toán Doanh nghiệp Ngân sách Nhà nước, nộp thuế lợi nhuận khoản phải nộp Ngân sách Nhà nước khác Việc phân tích đánh giá vào tỷ lệ toán với Ngân sách Nhà nước Doanh nghiệp khoản phải nộp Số nộp Tỷ lệ toán Ngân sách = Số phải nộp 2.2.5 Khả toán cuối (h) Đây tiêu bổ xung làm để cán tín dụng xem xét có nên cho vay hay không tiêu chưa đủ tiêu chuẩn để xét cho vay Do vậy, áp dụng Doanh nghiệp có trình hoạt động tốt 54 Khả toán cuối Tài sản có lưu động = Nợ hạn hàng tổ chức kinh Tài sản có lưu động = Tài sản lưu động + Tài sản toán Nếu h < tình hình tài Doanh nghiệp xấu, toàn tài sản doanh nghiệp không đủ trả nợ Trường hợp không nên cấp tín dụng 2.3 Đánh giá phân tích kết tài Kết tài khách hàng phản ánh chất lượng hiệu sản xuất kinh doanh thông qua tiêu lỗ lãi thực tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng đảm bảo có hiệu đầu tư cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lãi 2.4 Đánh giá khả tình hình trả nợ vay Ngân hàng Xem xét khách hàng có thực quy định thể lệ tín dụng thể lệ tín dụng toán Ngân hàng hay không, uy tín khách hàng Ngân hàng qua việc vay trả thường xuyên ổn định, phát sinh nợ hạn phát hành séc số dư, đồng thời kiểm tra tôn trọng nguyên tắc cho vay vốn tín dụng Phân tích tài doanh nghiệp có vai trò quan trọng hoạt động tín dụng Vì để việc đầu tư tín dụng có hiệu hướng việc phân tích tài khách hàng trước cung cấp tín dụng cần thiết, thiếu Ngân hàng Thực bảo đảm tín dụng 55 3.1 Bảo lãnh Là hoạt động quan trọng đa dạng đời sống kinh tế xã hội nói chung hoạt động kinh doanh tiền tệ nói riêng Thực bảo lãnh tạo khả giao dịch vay nợ tăng cường ổn định, giảm nhiều rủi ro quan hệ vay mượn Bảo lãnh coi hình thức bảo đảm nợ cam kết trách nhiệm mình, người bảo lãnh thể việc thực nghĩa vụ bất khả kháng trước chủ nợ Bảo lãnh thực nhằm đảm bảo khả vay nợ Việc bảo lãnh thực văn hợp đồng bảo lãnh phù hợp chủ tài khoản đứng bảo lãnh Ngân hàng yên tâm giảm bớt thời gian, chi phí để tìm hiểu khách hàng họ bảo lãnh DN có uy tín hay tổ chức tín dụng khác Do đó, rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng Ngân hàng người bảo lãnh giảm Tuy nhiên, rủi ro xảy tình trạng người bảo lãnh, người bảo lãnh cần có điều kiện sau: + Có tư cách pháp nhân + Có đủ điều kiện có đủ nguồn vốn để trả nợ Ngân hàng người vay không trả nợ + Người bảo lãnh phải tồn trọng quy định, giới hạn bảo lãnh pháp luật quy định 3.2 Cầm cố: Cầm cố tài sản việc bên vay đưa tài sản cho ngân hàng giữ để bảo đảm việcc trả nợ Nếu đến hạn bên vay trả hết nợ ngân hàng trả lại tài sản cầm cố Nếu bên vay không trả hết nợ gốc lái ngân hàng có quyền đề nghị quoan nhà nước có thẩm quyền phát mại tài sản cầm cố để thu hồi nợ tài sản cầm cố sẽđược xử lý theo phương thức hai bên có lợi Cầm cố tài sản vay vốn phải lập thành văn bản, ghi rõ chủng loại số lượng, giá trị tài sản Việc định giá kiểm định tài sản cầm cố, tài sản chấp Còn lãi suất cầm cố giám đốc chi nhánh cho vay định phù hợp với lãi suất thị trường địa phương chi phí bảo quản tài sản không nhỏ mức lãi suất vay ngắn hạn kỳ Khi cầm cố, Ngân hàng phải có trách nhiệm bảo quản không sử dụng vào mục đích khác 3.3 Tín chấp 56 Đối với Doanh nghiệp có quan hệ tín dụng thường xuyên với Ngân hàng, vay trả sòng phẳng, có tài khoản tiền gửi chi nhánh mà số dư tài khoản tiền gửi thường xuyên đủ khả trả nợ lãi kỳ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp có lãi Ngân hàng tiến hành cho vay theo hình thức tín chấp 3.4 Thế chấp chấp việc khách hàng vay vốn Ngân hàng sở đảm bảo khả trả nợ tài sản [ Bất động sản ] Tài sản chấp phải có đủ yêu cầu sau: +Phải có đủ giấy tờ chứng minh thuộc quyền sở hữu hợp pháp người vay, không thuộc loại pháp luật cấm buôn bán chuyển nhượng Không phải tài sản chấp Ngân hàng khác hay có tranh chấp + Tài sản có giá trị hàng hóa phát mại Khi xét đến giá trị tài sản, Ngân hàng nên ý đến giá trị thời điểm khoản vay trước hạn Thông tin rủi ro khách hàng nghiên cứu thu thập thông tin Doanh nghiệp hồ sơ khách hàng Tổ chức tín dụng dựa vào để đánh giá thực trạng Doanh nghiệp Thông tin rủi ro khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng mở rộng lĩnh vực kinh doanh thông tin dịch vụ tư vấn Ngân hàng chủ động có quan hệ thông tin thương trường quốc tế Biện pháp xử lý nợ hạn Các NHTM quan tâm đến biện pháp ngăn ngừa biện pháp đề phòng giảm bớt rủi ro thiệt hại bao gồm : tăng cường giám sát, tăng chi phí thu nợ Ngay có dấu hiệu người vay gặp khó khăn tài chính, Ngân hàng phải áp dụng kịp thời biện pháp để điều chỉnh tình bảo vệ lợi ích Một biện pháp sau liên kết áp dụng để cứu lấy người vay khôi phục sức mạnh tài họ, Cố vấn, nhân viên Ngân hàng cho lời khuyên nhiều vấn đề bán hàng, thu tiền, sản xuất Ngân hàng mời chuyên gia dể cho lời khuyên tư vấn + Tăng thêm vốn : Ngân hàng tăng thêm vốn cho Doanh nghiệp cách bán thêm cổ phần, cho vay bảo lãnh, tìm biện pháp thu hồi hóa đơn chậm trả, giúp Doanh nghiệp toán hàng tồn kho Ngân hàng có 57 thể gia hạn nợ cho Doanh nghiệp thời gian để Doanh nghiệp trả dần nợ + Tăng thêm khoản cho vay : thông thường Ngân hàng không muốn tăng thêm vốn vay cho Doanh nghiệp có khó khăn hoàn trả tín dụng, giải pháp hấp dẫn nhằm khắc phục khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng có khả toán khoản nợ trước Tuy nhiên khoản nợ tồn đọng lâu, Ngân hàng khoanh nợ khoản nợ hạn này, tức thu hồi dần vốn gốc Ngoài ra, Ngân hàng xử lý người vay theo điều khoản hợp đồng Ngân hàng phát mại tài sản chấp để thu hồi vốn Tuy vậy, phương pháp cuối không cách khác Nếu khoản vay tài sản đảm bảo Ngân hàng gán nợ cho khách hàng khác nhằm thu hồi vốn Tuy nhiên, Ngân hàng phải chấp nhận thua thiệt Nếu Ngân hàng số chủ nợ muốn lấy lại tiền nên thành lập ủy ban trả nợ, uỷ ban tìm biện pháp tối ưu nhằm thu hồi nợ cho thành viên đồng ý khôi phục lại Doanh nghiệp cho nhượng tài sản có Doanh nghiệp cho chủ nợ, bán loại tài sản bán Doanh nghiệp cho đơn vị khác theo phán pháp luật án phá sản Doanh nghiệp Hoàn thiện số bước quy trình nghiệp vụ tín dụng * Thứ : khâu thẩm định khách hàng trước cho vay Bước : Cần xác định hệ số tài Doanh nghiệp + Hệ số khả toán : sở xác định hệ số Ngân hàng đánh giá khả hoàn trả vốn vay Ngân hàng + Hệ số cấu nguồn vốn : Việc tính toán hệ số cấu nguồn vốn cho phép khả đánh giá tài Doanh nghiệp Nếu cấu nguồn vốn mà vốn tự có chiếm tỷ lệ lớn khả tài Doanh nghiệp mức tốt, ngược lại vốn vay Ngân hàng nguồn vốn chiếm dụng khác khả tài người vay không tốt + Hệ số hoạt động : tiêu này, Ngân hàng nhận biết khả hoạt động, sử dụng vốn khả quản lý Doanh nghiệp 58 + Hệ số doanh lợi : phản ánh tiêu sinh lời Doanh nghiệp Bước : Phương pháp phân tích khả tài Doanh nghiệp + Dùng số liệu kỳ so sánh với số liệu kỳ trước để thấy xu hướng biến động tài tốt hay xấu + Dùng số tiêu Doanh nghiệp nghành mức trung bình để so sánh đánh giá mức độ tốt hay xấu so với Doanh nghiệp mà Ngân hàng đầu tư + Thẩm định khả quản lý uy tín người vay + Thẩm đinh chấp nhận xã hội sản phẩm mà người vay kinh doanh + Thành lập hội đồng giám định tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh + Thành lập phận đánh giá rủi ro tín dụng * Thứ : Quyền cấp tín dụng cá nhân Mỗi khoản tín dụng cấp xuất phát từ đề nghị cán tín dụng, song cán tín dụng ký đề nghị cho vay không phụ thuộc vào trình độ lực, nhận thức, học vấn cán tín dụng, điều hoàn toàn không khoa học rủi ro lớn chấp nhận đề nghị cho vay khoản tiền lớn cán tín dụng có trình độ lực yếu, học vấn thấp Chính vậy, cần quy định cụ thể mức ký đề nghị cho vay cán tín dụng theo trình độ lực học vấn * Thứ ba : giám sát khoản vay Thành lập tổ giám sát khách hàng sử dụng tiền vay * Thứ tư : tăng cường nâng cao trách nhiệm quyền địa phương tổ chức đoàn thể cho vay hộ nông dân + Các tổ chức đoàn thể thực số khâu tiếp nhận đơn, lập danh sách, kết hợp với Ngân hàng việc thẩm định, giám sát sử dụng tiền vay đôn đốc thu nợ + Trình độ nhận thức hộ nông dân hạn chế, đời sống bấp bênh, không ổn định dễ phát sinh tư tưởng chây ỳ, không trả nợ, có can thiệp quyền địa phương đoàn thể hạn chế nhiều tư tưởng xấu * thứ năm : Các giải pháp nhằm xử lý khoản nợ cho vay khó đòi 59 + Phương pháp khai thác : phương pháp mà NHTM thường áp dụng không gây ảnh hưởng xấu cho người vay, không làm uy tín người vay việc kinh doanh, không dựa vào công cụ pháp lý để thu hồi nợ Ngân hàng, tư vấn cho người vay ý kiến sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, thu tiền nợ đọng, tìm biện pháp để tăng thêm vốn bán thêm cổ phiếu cho vay thêm xét thấy cho vay tiếp làm Doanh nghiệp giải toả bế tắc kinh doanh + Phương pháp lý: Ngân hàng buộc người vay phải tuân thủ theo điều khoản hợp đồng cho vay, áp dụg biện pháp pháp lý để thu hồi nợ vay Ngân hàng tiến hành bán đấu giá tài sản cố định, tài sản cầm cố để thu hồi nợ chuyển hồ sơ sang quan pháp luật để xử lý theo pháp luật 7.Biện pháp tăng cường giám sát: Cử cán tín dụng đến tận phường xã, Doanh nghiệp để giám sát hộ sản xuất, Doanh nghiệp, đặc biệt hộ nghèo sử dụng vốn vay Tránh tình trạng lợi dụng UBND xã, phường thu hồi vốn vay người nghèo để sử dụng vào mục đích khác không hiểu biết mà người dân sử dụng vào sinh hoạt Mặt khác, NHNo & PTNT Hà Nội phải xiết chặt mối quan hệ với tổ chức quyền uỷ ban Nhân dân phường, quận, hội phụ nữ, hội cựu chiến binh Đưa vốn đến đối tượng, sách Chính phủ NHNo & PTNT Hà Nội phải kết hợp với tổ chức quyền đôn đốc, thúc dục nhân dân trả nợ hạn, đồng thời xử lý khoản vay không hoàn trả III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI Như ta nêu giải pháp mà Ngân hàng thực Đây hoạt động thường ngày thiếu Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Ngân hàng Tuy nhiên, để hoàn thiện hoạt động tín dụng đồng thời hạn chế hậu rủi ro tín dụng, thể lệ sách tín dụng nêu ra, em xin đưa số kiến nghị sau: Đối với NHNo & PTNT Việt nam Kiến nghị thứ : Với hình thức tín dụng Doanh nghiệp Theo văn 1789/NHNo – quy định nghiệp vụ cho vay vốn Doanh nghiệp có ghi : “ Nếu doanh nghiệp trả nợ trước hạn phải trả hết gốc lẫn lãi tính đến thời hạn vay nợ cam kết hợp đồng tín dụng” Nếu 60 xét mục đích tăng sức cạnh tranh, khả thu hút khách hàng lợi nhuận Ngân hàng nay, theo em, Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam nên đưa biện pháp toán phù hợp cho khoản nợ chi trả trước thời hạn tiến hành tính lãi thời điểm người vay toán nợ khuyến khích khách hàng trả nợ trước hạn, tránh lợi dụng vốn nhàn rỗi sai mục đích Có vậy, Ngân hàng khuyến khích Doanh nghiệp trả nợ họ có vốn, giảm chi phí sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp đồng thời tăng nhanh vòng quay nguồn vốn sử dụng Ngân hàng Chính vậy, hiệu kinh doanh Ngân hàng nâng lên Kiến nghị thứ hai: Với hình thức tín dụng hộ sản xuất Tín dụng hộ sản xuất NHNo & PTNT Việt nam quy định văn số 499a – TDNT Văn có nêu : hộ sản xuất vay theo tài khoản đơn giản ( cho vay lần, trả hết lần cho vay lần khác), kỳ hạn trả nợ chu kỳ sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, với đặc điểm hộ sản xuất lĩnh vực kinh doanh nhỏ, nhu cầu vốn thường xuyên, quy định gây ách tắc bất hợp lý dẫn đến tình trạng nợ hạn thành phần kinh tế naỳ cao Thật vậy, thời hạn vay hộ sản xuất bao gồm hay nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh Nếu phải toán khoản nợ cho Ngân hàng theo chu kỳ sản xuất kinh doanh thời hạn vay, phải đảm bảo chu trình sản xuất kinh doanh đạt hiệuquả phương án kinh doanh, Doanh nghiệp buộc phải nợ hạn phần lớn nguồn vốn vay Ngân hàng nằm dạng sản phẩm nguyên nhiên vật liệu trình sản xuất Mặt khác, trình sản xuất Doanh nghiệp bao gồm chu kỳ sản xuất cuối chu kỳ, trả hết nợ cho Ngân hàng, hộ sản xuất lại rơi vào tình trạng thiếu vốn, lại phải lập khế ước Ngân hàng họ tìm cách vay bạn bè, người thân để chủ động công việc kinh doanh Chính thủ tục rườm rà gây tình trạng nợ hạn mà làm cho lượng khách hàng Ngân hàng bị giảm sút Do cần thiết Ngân hàng nên đổi thủ tục tín dụng hộ sản xuất lập hồ sơ gốc khách hàng lập khế ước tín dụng đơn giản khách hàng có nhu cầu tín dụng Kiến nghị thứ ba : hoạt động cập nhật thông tin CIC NHNo & PTNT Việt nam nên thiết lập mạng lưới thông tin tín dụng chi nhánh Mạng lưới cần liên hệ cập nhật thường xuyên với trung tâm CIC, chi nhánh NHNo & PTNT tổ chức tín dụng khác 61 toàn quốc Trong thời đại thông tin ngày nay, Ngân hàng có hệ thống thông tin đầy đủ vững chắc, Ngân hàng có khả kiềm chế rủi ro mà cho phép Ngân hàng có nhìn đắn để đưa định đắn chiến lược mở rộng đầu tư tín dụng Đối với NHNo & PTNT Hà Nội Kiến nghị thứ nhất: thay đổi cấu tín dụng Hoạt động NHNo & PTNT Hà Nội hoạt động vay vay, để tăng quy mô tín dụng, hoạt động huy động vốn Ngân hàng phải có hiệu cao Ngân hàng nên áp dụng sách lãi suất phù hợp để thu hút nguồn huy động trung dài hạn để đầu tư tín dụng trung dài hạn nhằm thu lợi nhuận cao Kiến nghị thứ hai : khuyếch trương Ngân hàng Hiện nay, cân đối nguồn huy động nguồn cho vay ngắn hạn trung dài hạn, khách hàng đến gửi tiền, việc thực hoạt động giao dịch nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng, chi nhánh nên có hình thức quảng cáo nghiên cứu thị trường chỗ Ví dụ, gửi cho khách hàng tờ thông báo mức lãi suất huy động, lãi suất hình thức cho vay Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng cấp mà khách hàng đến giao dịch cho thuận tiện Đồng thời, tiến hành thủ tục gửi tiền nhân viên giao dịch đưa câu hỏi ý thích đặc điểm hình thức gửi tiền khách hàng, để có nhìn chung xu hướng, nhu cầu gửi tiền khách hàng Kiến nghị thứ ba : bổ xung thêm hình thức tín dụng Ngân hàng nên tiến hành đa dạng hoá hình thức tín dụng dịch vụ Ngoài hình thức tín dụng trực tiếp nay, Ngân hàng nên tiến hành hình thức tín dụng gián tiếp Đây hình thức có mức độ rủi ro thấp lợi nhuận cao hơn, có hình thái tài trợ tín dụng khoản nợ người vay đảm bảo mà người bán khoản vay cho Ngân hàng đảm bảo Mặt khác, Ngân hàng tập trung hoạt động lĩnh vực sản xuất tiêu dùng Hà nội có xu hướng phát triển mạnh mẽ lĩnh vực dịch vụ, tương lai, tất yếu Ngân hàng phải tham gia đầu tư tín dụng vào lĩnh vực Kiến nghị thứ tư : hoạt động đào tạo cán tín dụng 62 Do hoạt động Ngân hàng bao gồm nhiều thành phần kinh tế lĩnh vực kinh doanh, vậy, Ngân hàng nên thực đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực tín dụng lương thực, vật liệu xây dựng, tiêu dùng, đánh giá tài sản chấp để tránh sai lầm không đáng có cán tín dụng đồng thời tạo thành thạo, nhanh chóng thực nghiệp vụ tín dụng, tạo thuận lợi hài lòng cho khách hàng Kiến nghị thứ năm : tín dụng chấp Trên sở tài sản đảm bảo, Ngân hàng khách hàng thoả thuận mức dư nợ Từ cho vay theo “ tài khoản đặc biệt “ Doanh nghiệp quốc doanh ( mở cho họ tài khoản tiền vay ) có thu nhập thường xuyên, sở Doanh nghiệp, hộ sản xuất chủ động rút tiền vay nộp tiền vay vào trả nợ hàng ngày, mức dư nợ không mức thoả thuận từ trước Ngân hàng khách hàng Về phía NHNN Việt nam - sách tín dụng theo hướng vừa chặt chẽ, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nguyên tắc lấy dự án sản xuất kinh doanh có hiệu làm cho vay quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm giám đốc Ngân hàng - NHNN nên có chế rành mạch thuận lợi cho Ngân hàng việc chấp tài sản vay vốn khách hàng giải phóng tài sản chấp để kịp thời thu hồi vốn khách hàng không trả nợ vay - NHNN nên quy định việc thực trích lập quỹ bù đắp rủi ro với tỷ lệ hợp lý để Ngân hàng tự bù đắp rui ro tín dụng khả tài - Thực sách bảo hiểm khách hàng Ngân hàng mở quỹ bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng để tạo lập phần vốn cho Ngân hàng, nâng cao trách nhiệm huy động Ngân hàng Hoặc thực hình thức bảo hiểm tài sản Ngân hàng, bảo hiểm trách nhiệm nhân viên Ngân hàng, bảo hiểm giấy tờ có giá Ngân hàng Những kiến nghị sách Chính phủ - Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy phép chứng nhận quyên sở hữu tài sản cấp gốc nhằm ngăn 63 chặn việc dùng tài sản chấp nhiều lần vay nhiều nơi gây thất thoát vốn Ngân hàng - Hiện nay, toàn hệ thống Ngân hàng chưa có văn hướng dẫn quy định bước mà cán tín dụng phải làm xảy tình trạng tín dụng cầm cố bị rủi ro tài chính, tư pháp Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thông tư liên hướng dẫn số thủ tục chấp, cầm cố Doanh nghiệp Nhà nước thủ tục công chứng hợp đồng chấp, cầm cố bảo tồn vốn vay - Một khó khăn mà khách hàng gặp phải vay theo hình thức cầm cố, có vốn hoạt động sản xuất kinh doanh lại bị ảnh hưởng tài sản cầm cố khác theo thể lệ tín dụng ( bị quản lý kho.) Để khắc phục khách hàng sử dụng nguồn vốn vừa vay để đầu tư thuê mua phương tiện, điều vừa sử dụng sai mục đích khoản vay vừa hạn chế hiệu sử dụng vốn khách hàng Do vậy, bộ, nội vụ, Giao thông vận tải Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư liên hướng dẫn thủ tục cầm cố phương tiện vận tải phương tiện lại đảm bảo cho người có phương tiện vừa vay vốn vừa sử dụng phương tiện thời gian cầm cố dễ dàng - Sửa đổi nghị định 18 – CP quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh quyền nghĩa vụ tổ chức nước giao đất, thuê đất Nghị định 11 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh quyền nghĩa vụ tổ chức cá nhân nước thuê đất theo hướng : người sử dụng đất Nhà nước giao cho thuê đất chấp toàn quyền sử dụng đất giao thuê, việc cộng với giá trị tài sản đất bên thoả thuận Đồng thời, người chấp chấp Ngân hàng Việt nam bao gồm Ngân hàng cần quy định rõ hơn, nên cho chấp chi nhánh Ngân hàng nước Ngân hàng liên doanh ( quy định chấp Ngân hàng Việt nam ) để ngươì giao đất, thuê đất vay vốn tổ chức tín dụng cho vay bảo đảm an toàn - Chính phủ ban hành nghị định quy định chi tiết thi hành luật Doanh nghiệp Nhà nước công bố ngày 30 – –95 cần quy định danh mục tài sản Doanh nghiệp Nhà nước quyền cầm cố, chấp danh mục tài sản phép quan có thẩm quyền quy định sử lý tài sản chấp, cầm cố Doanh nghiệp Nhà nước Khi không trả nợ để thu hồi cho Ngân hàng 64 - Bộ Tài cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra buộc Doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh hạch toán, kế toán thống kê, bảo đảm số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp Ngân hàng có thông tin tài giúp cho việc phân tích tài chính, tín dụng xác - Nhà nước cần giao cho quan tiến hành thống kê tổng hợp tỷ lệ tài ngành , rút hệ thống tỷ lệ trung bình hàng năm để làm phân tích kinh tế so sánh, đánh giá Doanh nghiệp tình trạng tốt, trung bình hay yếu - Cần đề cao trách nhiệm quan quản lý xuất nhập Trước hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho việc nhập tràn lan hạn chế mức gây biến động thị trường thời gian vừa qua Hai sách xuất nhập phải ổn định tương đối lâu dài, tránh tình trạng vồn tín dụng đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất khẩu, chưa kịp thu hồi lại có thay đổi sách, dẫn tới tình trạng nợ Ngân hàng không thu hồi - Nhà nước có quy chế xử lý rủi ro cho Ngân hàng phù hợp với điều kiện thực tế nước ta Hiện nay, quỹ bù đắp rủi ro trích 10 % lợi nhuận sau thuế nhỏ bé Đồng thời quy chế dẫn đến thực tế Ngân hàng chi phí nộp Ngân sách số thu nhập không thực chất ( chưa bù đắp rủi ro ) Theo rủi ro phải bù đắp từ chi phí với tỷ lệ lãnh đạo Ngân hàng định - Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quyền duyệt dự án theo hướng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế Tránh tình trạng vừa qua dự án duyệt thiếu khoa học, không thực tiễn nên không phát huy hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lãng phí hàng nghìn tỷ đồng, nợ Ngân hàng khó đòi Điển hình hàng loạt dự án đầu tư chế biến lương thực, thực phẩm đến không sản xuất sản phẩm khó tiêu thụ - Luật pháp hoá quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, thường xuyên kiểm tra, giám sát bắt buộc Ngân hàng phải thực đầy đủ quy định Pháp luật hoạt động tín dung Cần thận trọng việc xét đủ điều kiện việc thành lập Ngân hàng cổ phần, nâng cao tính ổn định tính vững Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng có 65 - Nhà nước phải tôn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh Ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng tổ chức tín dụng 66 KẾT LUẬN Trên vài giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết rút từ thực tế tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội Hoạt động tín dụng phòng chống rủi ro tín dụng vấn đề mà Ngân hàng quan tâm Mặt khác, với vai trò Ngân hàng phát triển thuộc NHNo & PTNT Việt nam Ngân hàng quốc doanh Nhà nước, vấn đề cần thiết quan tâm hàng đầu Tôi mong ý kiến đóng góp giúp ích phần cho hoạt động tín dụng Ngân hàng : nâng cao hiệu sử dụng vốn ngăn ngừa rủi ro tín dụng phát sinh kinh doanh tín dụng NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt nam nói chung Nhiệm vụ trước mắt tương lai nặng nề đầy thử thách trước thành công mà NHNo & PTNT Hà nội đạt hoàn toàn tin tưởng vào tương lai Ngân hàng Đồng thời với động nhiệt tình ban lãnh đạo làm việc tận tình tất đồng nghiệp thân NHNo & PTNT Hà nội, NHNo & PTNT Việt nam tin tưởng vững bước đường phát triển xứng đáng bốn NHTM quốc doanh hàng đầu hệ thống Ngân hàng Việt nam “ tiềm lực sẵn sàng chờ cất cánh “ phát triển với phát triển chung nghiệp công nghiệp hoá toàn đất nước Phần cuối chuyên đề xin chân thành cảm ơn toàn thể giáo viên khoa Ngân hàng – Tài trường Đại Học KTQD Đặc biệt quan tâm giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn Hoàng Xuân Quế, Các cô phòng ban NHNo & PTNT Hà nội, hoàn thành chuyên đề Do hạn chế mặt thời gian lực nghiên cứu thân, viết chắn khó tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp, bảo toàn thể thầy cô bạn Tôi xin chân thành cảm ơn Hà nội tháng 5/ 2002 67 [...]... giỏ cng l mt loi giỏ c v cng luụn bin ng Ri ro hi oỏi sy ra khi t giỏ hụi oỏi bin ng, ngõn hng nm gi cỏc chng khoỏn, cỏc khon vay mn ngai t, hoc gi ngoi t tin mt cú th gp ri ro khi t giỏ bin ng theo hng bt li 3.5 Ri ro trong thanh toỏn: Ri ro phỏt sinh trong quỏ trỡnh thanh toỏn cú th do sai sút nghip v, b li dng trong thanh toỏn in t, thanh toỏn sộc hoc trong trng hp ngõn hng ó thanh toỏn trc nhng... phc tp riờng, cú nhng ri ro riờng nờn ri ro tớn dng ca ngõn hng mang tớnh tng hp v kh nng xut hin l ln hn cỏc ngnh khỏc Ngõn hng thng mi khụng ch chu ri ro trong vic la chn khỏch hng m cũn chu ri ro ca khỏch hng ri ro tớn dng xy ra khi bờn vay trong giao dch khụng thc hin c theo thi gian v iu kin hp ng lm ngi cho vay phi chu tn tht ti chớnh 4.1 Cỏc hỡnh thc ca ri ro tớn dng Ri ro tớn Khụng thu c lói... Ri ro thun tuý: ú l loi ri ro do thiờn tai gõy ra nh bóo lt, ng t, ho hon, hoc cỏc ri ro do b trm cp, la o, t nn tham nhng dn n thit hi nng n v ti sn cho ngõn hng Tuy nhiờn bng cỏc bin phỏp bo him v bo v s phn no hn ch c nhng thit hi khi ri ro ny xy ra 3.7 Ri ro do mt kh nng thanh toỏn (ri ro v n): õy l loi ri ro riờng cú v liờn quan dn s sng cũn ca mt ngõn hng Ri ro nay thng l hu ca mt hoc nhiu ri ro. .. mỡnh t hiu qu, khụng th a doanh nghip ca mỡnh thng trong cnh tranh nờn vic tr n ngõn hng l rt khú khn Ngoi ra, nu doanh nghip b la o trong kinh doanh hoc bn hng ca doanh nghip gp ri ro thỡ ngõn hng cng gp khú khn trong vic thu n ỳng hn Bờn cnh ú, nhiu nguyờn nhõn ri ro khỏch quan nh thiờn tai, trm cp cú th gõy thit hi cho doanh nghip v cú nguy c dn n ri ro tớn dng cho ngõn hng 4.2.2 Nguyờn nhõn t phớa... giao Tin gi cú k hn liờn tc tng trong cỏc nm 1997 ,1998 mc cao nhng n nm 1999 cú phn chng li, gim 0,45 so vi nm 1998 trong ú ch yu l do gim lng tin gi bng ngoi t( gim 49%) dự tin g bng ni t vn tng 12,2 % Tin gi khụng k hn tng 32% so vi nm 1998 Trong khi ú vn huy ng bng k phiu, trỏi phiu li gim 15% T trng ngun vn huy ng vn ch yu bng ni t, cú s gim sỳt ỏng k ng ni t trong nm 1999 Tuy nhiờn nú ó th hin... tỡnh hỡnh kinh t trong nc trong nm 1999 Tht vy, s bin ng t giỏ USD/VND trong nm 1997, u nm 1998 dó lm cho giỏ tr VND khụng n nh cú nguy c mt giỏ Dõn c, cỏc t chc kinh t ó thc hin hin chuyn i VND sang USD gi cho giỏ tr ũng in ca h khụng b mt giỏ Tuy nhiờn, bc sang nm 1999, tỡnh hỡnh kinh t ó bt u n nh v t giỏ USD/VND luụn n nh do ú dõn chỳng v cỏc t chc kinh t khụng cũn phi lo ngi trong vic s dng VND... ú dõn chỳng v cỏc t chc kinh t khụng cũn phi lo ngi trong vic s dng VND nờn vic tng lng nụi t, gim lng ngoa t trong nm l iu d hiu Kt qu ny t c l do cú s c gng ln ca tp th cỏn b nhõn viờn trong ngõn hng, s thun li cho khỏch hng gi tin v i mi trong phong cỏch phc v ng thi vi chớnh sỏch ỳng n trong a dng hoa cỏc ngun vn huy ng ca ngõn hng Nụng nghip & Phỏt trin nụng thụn H Ni nh tit kim khoong k hn, k... qua iu tra thu thp thụng tin ngõn hng thy ngi vay l mt ngi mo him cũ nhiu kh nng ri ro trong kinh doanh Th hai: Ngõn hng ng ý cho vay nhng hn ch di mc cho vay m ngi vay yờu cu, bi vỡ mún tin vay cng ln, ngi vay cng cú iu kin thc hin nhng mo him trong kinh doanh v do ú kh ng ri ro s xy ra V nh vy, ngõn hng cng d ri ro khụng thu c n, cho nờn ngõn hng cho vay s tin ln i vi mt ngi vay bng cỏch cho vay... cựng l n khụng cú kh nng thu hi Khi nghiờn cu v ri ro tớn dng ngi ta thng chỳ trng vo cỏc nguy c xy ra ri ro nh lói treo v c bit l n phỏt sinh ,cũn lói treo úng bng v n quỏ hn khụng cú kh nng thu hi c coi l cỏc tỡnh hung ri ro thc s nờn thng c xem xột gii quyt hu qu v rỳt ra bi hc 4.2 Cỏc nguyờn nhõn dn n ri ro tớn dng 4.2.1 Nguyờn nhõn t phớa khỏch hng Trong nn kinh t th trng ,hot ng kinh doanh ca cỏc... hin a dng húa mi quan h gia ngõn hng vi khỏch hng õy cng l vic phõn tỏn ri ro trờn cỏc mún cho vay Mt khỏc, ta thy ri ro tớn dng cũn ph thuc vo mt s yu t nh tớnh cht tớn dng, kỡ hn tớn dng Vỡ vy, ngõn hng cn cú nhng quyt nh ỳng n, hp lý trong tớn dng hn ch ri ro, nõng cao hiu qu kinh doanh 20 Chng II THC TRNG TN DNG V RI RO TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP & PHT TRIN NễNG THễN H NI I KHI QUT V NGN HNG