rủi ro và một số biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNN PTNT huyện bình chánh

Trong đó các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng, ngoài nhữngnhân tố Ngân hàng có thể định lượng và kiểm soát được như trình độ cán bộ tín dụng,chu kỳ cho vay, mức cho vay, … còn có những nhâ

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP CỬU LONG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÀNH TÀI CHÍNH – TÍN DỤNG

GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

GS – TS LÊ VĂN TƯ SINH VIÊN THỰC HIỆN

NGUYỄN QUỐC MINH

MSSV: 01.043.057LỚP: TÀI CHÍNH – TÍN DỤNG 3NIÊN KHÓA: 2000 –2004

VÓNH LONG 07/2004

MỤC LỤC

     

Trang

PHẦN MỞ ĐẦU - 1

PHẦN NỘI DUNG - 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 4

A.TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG - CƠ SỞ CỦA NHỮNG RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG - 4

1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG VÀ BẢN CHẤT TÍN DỤNG - 4

1.1 Khái niệm tín dụng - 4

1.2 Bản chất tín dụng - 5

1.3 Hình thức tín dụng - 6

2 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG - 7

3 RỦI RO TÍN DỤNG LÀ RỦI RO CƠ BẢN NHẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG - 7

4 NGUỒN GỐC CƠ BẢN CỦA CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 8 4.1 Yếu tố thời gian tạo rủi ro - 8

4.2 Tính chất chu chuyển tiền tệ tạo rủi ro 8 4.3 Vấn đề thông tin không cân xứng, rủi ro đạo đức 8 5 NGUYÊN NHÂN CỤ THỂ CỦA RỦI RO TÍN DỤNG - 9

5.1 Những nguyên nhân từ phía Ngân hàng - 9

5.2 Những nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn của ngân hàng -10

5.3 Nguyên nhân về môi trường kinh doanh -11

B LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 11 1 RỦI RO ĐẶC THÙ11 2 RỦI RO THỊ TRƯỜNG -11

2.1 Rủi ro môi trường vĩ mô -12

2.2 Rủi ro môi trường cạnh tranh -12

CHƯƠNG 2: KHÁI QUÁT VỀ NHN O & PTNT BÌNH CHÁNH -14

A LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN 14 B VAI TRÒ, CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ 15 1 VAI TRÒ -15

2 CHỨC NĂNG- -15

2.1 Huy động vốn -15

2.2 Cho vay -16

2.3 Kinh doanh ngoại tệ -16

2.4 Kinh doanh các loại dịch vụ -16

2.5 Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập 16 2.6 Làm dich vụ Ngân hàng chính sách -16

2.7 Thực hiện nhiệm vụ khác mà Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc NHN O & PTNT Việt Nam giao -16

3 NHIỆM VỤ -16

C TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH -17

1 CƠ CẤU TỔ CHỨC -17

2 CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC PHÒNG -18

2.1 Phòng Hành chính - Nhân sự -18

2.2 Phòng tiếp dân -18

2.3 Phòng Kế hoạch – Kinh doanh -18

2.4 Phòng Kế toán – Ngân quỹ -19

2.5 Phòng Kiểm tra – Kiểm toán – Nội bộ -19

2.6 Phòng giao dịch -19

2.7 Chi nhánh Hưng Phú -19

D QUY CHẾ CHO VAY CỦA NHN O & PTNT BÌNH CHÁNH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG19 1 NGUYÊN TẮC VAY VỐN -19

2 ĐIỀU KIỆN VAY VỐN -20

3 ĐỐI TƯỢNG CHO VAY -22

4 PHƯƠNG THỨC CHO VAY -22

4.1 Cho vay từng lần -22

4.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng -22

4.3 Cho vay theo dự án đầu tư -23

4.4 Cho vay hợp vốn -23

4.5 Cho vay trả góp -23

4.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng -23

4.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng -23

5 LÃI SUẤT CHO VAY -23

6 ĐIỀU CHỈNH KỲ HẠN TRẢ NỢ, GIA HẠN NỢ, CHUYỂN NỢ QUÁ HẠN24 6.1 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ -24

6.2 Chuyển nợ quá hạn -24

7 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY -25

E ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN CỦA

NGÂN HÀNG TRONG NHỮNG NĂM QUA -26

F NHỮNG THUẬN LỢI, KHĨ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG -27

1 THUẬN LƠÏI -27

2 KHĨ KHĂN -28

G MỘT SỐ CHỈ TIÊU VÀ BIỆN PHÁP HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 200429 1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2004 -29

1.1.Về nguồn vốn -30

1.2 Về tăng trưởng tín dụng -31

1.3 Nâng cao chất lượng tín dụng, biện pháp giảm tỷ lệ nợ quá hạn và thu hồi các khoản nợ đã xử lý -32

1.4 Mở rộng và tăng thu dịch vụ -32

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 33 A PHÂN TÍCH CHUNG VỀ NGUỒN VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NHN O & PTNT BÌNH CHÁNH -33

1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN -33

2 Phân tích tình hình sử dụng vốn -35

B PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN O & PTNT BÌNH CHÁNH39 1 NGUYÊN NHÂN GÂY RA NỢ QUÁ HẠN 39 1.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng -39

1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng -41

1.2.1 Sản xuất thua lỗ -41

1.2.2 Sử dụng vốn sai mục đích -42

1.2.3 Cố ý lừa đảo -42

1.2.4 Nguyên nhân bất khả kháng -42

1.2.5 Nguyên nhân về khâu xử lý tài sản thế chấp -43

1.2.6 Nguyên nhân khác -43

2 THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN -43

3 MỘT VÀI DẤU HIỆU NHẬN BIẾT KHOẢN TÍN DỤNG CĨ VẤN ĐỀ -47

4 MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG -47

4.1 Các biện pháp mang tính chất phịng ngừa -48

4.1.1 Đề ra một chính sách tín dụng linh hoạt -48

4.1.2 Qui định và kiểm sốt qui trình cho vay -48

4.1.3 Đảm bảo tín dụng -49

a Đảm bảo đối nhân (bảo lãnh) -50

b Đảm bảo đối vật -51

4.1.4 Đăng ký giao dịch đảm bảo gĩp phần hạn chế rủi ro trong bảo đảm tiền vay -55

4.1.5 Lựa chọn khách hàng -56

4.1.6 Thu thập và xử lý thơng tin -57

4.1.7 Đào tạo đội ngũ nhân viên giỏi về chuyên môn nghiệp

vụ -59

4.1.8 Tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng -59

4.1.9 Giảm thiểu rủi ro -60

4.1.10 Phân tán rủi ro -60

4.1.11 Bảo hiểm nông nghiệp -60

4.1.12 Tăng cường công tác kiểm soát kiểm toán nội bộ 61 4.1.13 Ngăn chặn nợ qúa hạn phát sinh -62

4.1.14 Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng -62

4.2 Các biện pháp xử lý -63

4.2.1 Phân loại nợ quá hạn -63

4.2.2 Xử lý nợ quá hạn -63

PHẦN KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN65 LỜI CẢM ƠN       Trước tiên, em xin chân thành cảm ơn tất cả tất cả quý thầy cô giảng dạy tại trường trung học kỹ thuật và nghiệp vụ Phú Lâm, đặc biệt là thầy cô khoa kỹ thuật nữ công, những người đã dạy bảo tận tình cho chúng em trong suốt thời gian qua Trong 2 năm học tập, trường đã tạo nhiều điều kiện cho chúng em Em đã tiếp thu kiến thức và kinh nghiệm quý bào trong thời gian ấy, những điều mà sẽ theo em và giúp đỡ em thật nhiều trong công việc mai sau Kế đến em xin chân thành cảm ơn cô Lê Thị Kiều Oanh đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt quá trình thực hiện cuốn khoá luận tốt nghiệp, và tào nền tảng giúp em tự tin hơn trong công việc kỹ thuật may mai sau Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn tất cả quý thầy cô đã giãng dạy và giúp đỡ em trong suốt thời gian qua và rất mong được sự đóng góp ý kiến của thầy cô.

Thành phố hồ chí minh, ngày 30/07/2004

Học sinh

Trương Thị Hồng Ngân

PHẦN MỞ ĐẦU

1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Rủi ro tín dụng như một căn bệnh ngặt nghèo của nền kinh tế nói chung và bộmáy Ngân hàng nói riêng trở nên kém năng động Làm cho hoạt động tín dụng suygiảm chức năng vốn có của mình Gây thiệt hại không nhỏ cho nền kinh tế

Những cơn khủng hoảng tài chính ở nước Mỹ: 1819, 1837, 1857, 1873, 1884,

1893, 1929-1933, sụ đổ vỡ thị trường cổ phiếu tháng 10/1987, cuộc khủng hoảng kinh

tế châu Á 1997… vẫn là những bài học kinh nghiệm cho hầu hết tất cả các nước trênthế giới Ngày nay, ai cũng biết rằng những sự khủng hoảng tài chính như thế đều có

sự tham gia của rủi ro tín dụng Ngân hàng vừa là nguyên nhân vừa là kết quả và lantỏa trên phạm vi rất rộng với qui mô ngày càng lớn, càng nhạy cảm hơn bao giờ heát

Ở Việt Nam trong những năm qua, rủi ro tín dụng liên tiếp diễn ra trong nhiềuNgân hàng, trong toàn hệ thống Với sự non yếu về nghiệp vụ Ngân hàng, đồng thờihoạt động trong một môi trường đầy rủi ro Vấn đề rủi ro tín dụng nói chung và rủi rotrong hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng đã và đang là vấn đề cấp bách trong hệthống Ngân hàng

Bình Chánh (cũ) là một huyện nằm trong cửa ngõ phía tây của TP.HCM tiếp nốicác tỉnh đồng bằng sông Cửu Long theo quốc lộ 1A, cơ cấu kinh tế được xác định làcông nghiệp _ tiểu thủ công nghiệp, thương nghiệp, thương mại dịch vụ nông nghiệp.Trong những năm gần đây, Bình Chánh đã có những bước phát triển đáng kể Bằngchứng là nhiều khu công nghiệp được hình thành và hoạt động có hiệu quả góp phầngiải quyết việc làm cho hàng chục ngàn lao động trong huyện và nhiều địa bàn lân cận.Đời sống người dân được nâng cao rõ rệt Bên cạnh đó, nhiều khu đô thị mới mọc lênvới tốc độ rất nhanh…

Những thành tựu mà huyện Bình Chánh đạt được như ngày hôm nay đã thể hiện

sự quan tâm của Đảng, Nhà Nước và các cơ quan TP HCM trong việc đầu tư đúngmức Cuøng với sự phát triển đó, NHNO & PTNT Bình Chánh cũng đã đóng góp mộtphần quan trọng trong việc cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế, tạo cho họ có điềukiện cải thiện kinh tế, nâng cao mức sống, góp phần thực hiện muïc tiêu dân giàu,nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh

Tuy nhiên trong việc cấp tín dụng đó còn tùy thuộc vào các đối tượng và chịu tácđộng của nhiều nhân tố Trong đó các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng, ngoài nhữngnhân tố Ngân hàng có thể định lượng và kiểm soát được như trình độ cán bộ tín dụng,chu kỳ cho vay, mức cho vay, … còn có những nhân tố mà Ngân hàng không thể kiểmsoát và định lượng được đó là các nhân tố về tự nhiên như thiên tai, điều kiện kinh tế –

xã hội, … Chính những nhân tố này đã tạo cho Ngân hàng gặp nhiều rủi ro trong hoạtđộng tín dụng của mình

Như vậy, để hoạt động Ngân hàng ngày càng có hiệu quả, Ngân hàng phảikhông ngừng tìm ra các nguyên nhân gây rủi ro và trên cơ sở đó đề ra các biện pháp

xử lý và phòng ngừa rủi ro Chính vì những lý do trên, nên tôi đã chọn “ Rủi ro và một

số biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNO & PTNT BìnhChánh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình

2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.

Trong những năm qua NHNO & PTNT Bình Chánh đã không ngừng tìm hiểunhững chính sách, biện pháp xử lý và phòng ngừa rủi ro Nhưng rủi ro tín dụng vẫnluôn là vấn đề trọng tâm mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm do qui mô, tính chất và sựảnh hưởng của nó đến hoạt động ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là nhằmphân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng để tìm ra nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi

ro cho ngân hàng và trên cơ sở đó đề ra các biện pháp phòng ngừa tạo điều kiện chohoạt động của ngân hàng an toàn, hiệu quả hơn

3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.

Qua thời gian học tập ở trường và thực tập tại Ngân hàng, tôi đã sử dụng nhiềuphương pháp để nghiên cứu đề tài từ việc tìm hiểu các văn bản, quy chế, chế độ tíndụng, … mà NHNO & PTNT Bình Chánh đang áp dụng, tìm hiểu sách báo, tạp chíNgân hàng đến thu thập số liệu, thông tin, phương pháp thống kê, mô tả, so sánh vàphân tích, … Bên cạnh đó, cùng với sự giúp đỡ nhiệt tình của các cán bộ Ngân hàng

đã giúp đỡ tôi tìm hiểu, quan sát thực tế, để tôi phân tích, so sánh đánh giá và hoànthiện quyển luận văn này

4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đề tài chỉ nghiên cứu những vấn đề có liên quan đến rủi ro tín dụng mà Ngânhàng đang gặp phải Kết hợp với thực tiễn để đề ra những biện pháp phòng ngừa rủi rocho những hoạt động tín dụng mà Ngân hàng đã đầu tư

Vì thời gian và kiến thức còn nhiều hạn chế nên luận văn này còn có ít nhiều saisót, rất mong được sự thông cảm, đóng góp ý kiến của quý thầy cô và bạn đọc đểquyển luận văn này được hoàn chỉnh hơn

5 KẾT CẤU LUẬN VĂN.

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được trình bày thành ba chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng Ngân hàng.

Chương 2: Khái quát về NHNO & PTNT Bình Chánh

Chương 3: Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

PHẦN NỘI DUNG

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RUÛI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

A.TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG - CƠ SỞ CỦA NHỮNG RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG.

1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG VÀ BẢN CHẤT TÍN DỤNG

1.1 Khái niệm tín dụng.

Tín dụng là khái niệm phức tạp, cho đeán nay có nhiều định nghĩa khác nhaunhư:

 Tín dụng là sự vận động của quỹ cho vay

 Tín dụng là sự vận động của vốn tiền tệ trên cơ sở hoàn trả

Các định nghĩa tín dụng nêu trên thường được hiểu theo nghĩa rộng bao gồmtất cả các loại hình tín dụng: tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại và tín dụng Ngânhàng

Tuy nhiên, theo định nghĩa nào thì tín dụng đều chứa đựng các nội dung:

* Thứ nhất: quan hệ tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, mộtbên chuyển giao tiền hoặc hàng hóa cho bên kia sử dụng trong thời gian nhất định.Bên chuyển giao tiền hoặc hàng hóa được gọi là người cho vay Bên nhận tiền, hànghóa được gọi là người đi vay

* Thứ hai : người đi vay chỉ được sử dụng tiền hay hàng hóa trong thời giannhất định, hết thời hạn cam kết người đi vay phải hoàn trả lượng giá trị nêu trên chongười cho vay Thường giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay, hay nói cách khácngười đi vay phải trả thêm phần lợi tức

Trong hoạt động thực tiễn, quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng

và có đủ các chủ thể tham gia như sau:

- Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thểhiện dưới hình thức Nhà nước phát hành công trái, trái phiếu, tín phiếu kho bạc

- Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với công chúng thể hiện dưới hìnhthức mua bán chịu hàng hóa

- Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với công chúng thể hiện dươiùhình thức phát hành trái phiếu công ty, bán hàng trả góp

- Quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tài chính với các doanhnghiệp và công chúng, thể hiện dưới hình thức nhận tiền gửi của khách hàng và chokhách hàng vay

- Quan hệ tín dụng giữa các Nhà nước với các tổ chức tài chính quốc tế thểhiện dưới hình thức vay nợ

Dưới góc độ kinh doanh tín dụng Ngân hàng, khái niệm tín dụng thường đượchiểu theo nghĩa hẹp “tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bênchuyển giao vốn dưới hình thức tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong thơøi giannhất định, đồng thời bên nhận cam kết hoàn trả vốn theo thời hạn đã thoả thuận”

Các quan hệ tín dụng trên được thể hiện qua sơ đồ:

- Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình sản xuất sau khi nhận được giá trịvốn tín dụng, ngươøi đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn một mục đíchnhất định Tuy nhiên người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ được

sử dụng tạm thời trong một thời gin nhất định

- Sự hoàn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tíndụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền

tệ thì người đi vay hoàn trả người cho vay lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu

1.3 Hình thức tín dụng.

a Tín dụng trực tiếp.

Là loại hình tín dụng nghiệp vụ của Ngân hàng thương mại Trong đó,ngân hàng sẽ cho người đi vay được vay một số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tưhoặc tiêu dùng Khi đến hạn, người đi vay phải có trách nhiệm hoàn trả vốn và tiền lãi.Trong tín dụng trực tiếp, người đi vay cũng chính là phải người trả nợ vay cho Ngânhàng Ngân hàng phải kiểm soát được người đi vay, kiểm soát được quá trình sử dụngvốn vay Phần lớn người đi vay có ý thức quan tâm đến việc trả nợ cho nên bắt buộc

họ quan tâm đến việc sử dụng vốn làm sao cho có hiệu quả để hoàn trả nợ Hoạt độngcho vay là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nên các Ngân hàng phải sử dụng các biệnpháp đảm bảo nợ vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, …

Chiết khấu thương phiếu là một hình thức tín dụng được áp dụng phổ biếnbởi vì nó đem lại lợi ích cho các bên liên hệ như:

+ Tạo điều kiện cho các nhà kinh doanh lưu động hóa được trái quyền từ

đó giải quyết được nhu cầu vốn kịp thời

+ Là một phương thức cho vay ít ruûi ro vì thời hạn ngắn và vả lại khi cóbiến cố thì tất cả những người ký tên trên thương phiếu chịu trách nhiệm liên đới

+ Tạo điều kiện cho ngân hàng chiết khấu có thể tái chiết khấu khi cầnthiết

- Bao thanh toán (Factoring) Đây là một dịch vụ do một công ty “Factor” (công ty con của Ngân hàng)cung cấp nhằm giúp các doanh nghiệp bán đi những khoản phải thu hiện có của mình

để thu tiền Những khoản phải thu mà “Factor” phải mua thường theo nguyên tắc miễn

truy đòi “Factor” có nhiệm vụ kiểm soát toàn bộ tín dụng và thu hồi nợ Như vậy, việcquản lý của doanh nghiệp có thể tập trung được vào khâu sản xuất và bán hàng màkhông phải dính dáng đến việc giám sát những khoản phải thu Đối với đơn vị

“Factor” thì cũng thu được nhiều dịch vụ phí và rủi ro được phân tán cho nhiều hóađơn

2 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG.

Rủi ro tín dụng là tình trạng người đi vay không có khả năng hoàn trả đượchoặc lãi hoặc gốc tiền vay, hoặc cả lãi và gốc một cách đầy đủ, đúng hạn theo cam kếttrong hợp đồng tín dụng

Trên phương diện quản lý thì rủi ro tín dụng được chia làm hai loại: rủi ro cóthể kiểm soát được và rủi ro không thể kiểm soát được Ngân hàng thường tập trungvào ngăn chặn những rủi ro có thể kiểm soát được, thường xảy ra như:

- Không thu được lãi đến hạn dẫn đến phải treo lãi, nghĩa là khi đến kỳ hạntrả lãi mà khách hàng không thể trả được nên Ngân hàng đành phải treo lại để chờ thuvào kỳ sau

- Không thu được nợ gốc khi đến hạn, dẫn đến phát sinh nợ quá hạn Điềunày sẽ làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng, gây thâm hụt vốn

- Không thu đủ lãi đến hạn dẫn đến lãi treo đóng băng và tiếp theo là miễngiảm lãi Việc lãi đóng băng và miễn giảm lãi sẽ gây ảnh hưởng đến thu nhập củaNgân hàng mà đây lại là nguồn thu chính của Ngân hàng

- Không thu đủ nợ gốc khi đến hạn, dẫn đến nợ gốc không có khả năng thuhồi và tiếp theo là giãn nợ, khoanh nợ, xoá nợ Đây là rủi ro lớn nhất của Ngân hàng,

vì Ngân hàng vừa bị mất vốn vừa bị mất luôn phần lợi nhuận

3 RỦI RO TÍN DỤNG LÀ RỦI RO CƠ BẢN NHẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG.

Ngày nay dù có rất nhiều hình thức kinh doanh trong hoạt động Ngân hàng ởnhiều lĩnh vực khác nhau nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu củaNgân hàng Ở các nước đang phát triển, hoạt động tín dụng chiếm đến hơn 90% hoạtđộng của ngân hàng Ở các nước phát triển hoạt động tín dụng vẫn chiếm trên 60%trong các hoạt động Ngân hàng và vẫn là nguồn tạo thu nhập chủ yếu Vì thế, ở tất cảcác nước rủi ro tín dụng là vấn đề đặc biệt được quan tâm

Về mặt hình thức rủi ro tín dụng là khả năng có thể xảy ra khi khách hàng(người đi vay) không trả nợ đúng hạn và các điều kiện cam kết trên hợp đồng tín dụng.Thường rủi ro tín dụng biểu hiện ở hai hình thức:

+ Thứ nhất: Rủi ro mất vốn tín dụng một phần hay toàn bộ do khách hàngkhông có khả năng hoàn trả.

+ Thứ hai: Rủi ro không hoàn trả hợ đúng theo thời hạn đã cam kết do kháchhàng tạm thời khó khăn về tài chính hoặc vì lý do nào khác

Các rủi ro gắn với từng hợp đồng tín dụng cụ thể như rủi ro lãi suất, rủi ro tỷgiá, rủi ro tài sản thế chấp, … thường được gộp chung và xem là rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạtđộng mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như: các hoạt động bảo lãnh, camkết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, những chứngkhoán có giá (trái phiếu, cổ phiếu) tín dụng thuê mua, đồng tài trợ…

4 NGUỒN GỐC CƠ BẢN CỦA CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG.

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh là lẽ thường tình xảy ra Nhưng làm thếnào để hạn chế đến mức thấp nhất là điều cần quan tâm của mọi hoạt động quản trị.Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Ngân hàng, mức độ rủi ro hoạt động còn lớn hơnnhiều so với các lĩnh vực kinh doanh khác Các Ngân hàng thương mại trong hệ thốngNgân hàng, bên cạnh những rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường),thì còn phải chịu thêm rủi ro tín dụng do đặc điểm của loại hàng hóa đặc biệt mà nókinh doanh

Rủi ro trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng xuất phát từ 3 nguồn gốc cơ bản:yếu tố thời gian, tính chất chu chuyển tiền teä và vấn đề thông tin không cân xứng, rủi

ro đạo đức

4.1 Yếu tố thời gian tạo rủi ro.

Tín dụng Ngân hàng là hình thức kinh doanh quyền sử dụng tiền tệ trongthời hạn nhất định Nói cách khác, đây là việc đổi khoản tiền hiện tại lấy lời hứa hẹnhoàn trả khoản tiền đó trong tương lai với mọt giá cả (lãi suất) nhất định Và vì tươnglai là không chắc chắn nên phải có rủi ro

4.2 Tính chất chu chuyển tiền tệ tạo rủi ro.

Tín dụng tồn tại là do quá trình tuần hoàn và chu chuyển tiền tệ trong nềnkinh tế, trong sản xuất và trong tiêu dùng Mỗi ngành, mỗi lĩnh vực có chu chuyển tiền

tệ khác nhau và không ăn khớp với nhau về thời hạn Vì theá, khi tín dụng làm côngviệc nối kết các thời hạn khác nhau lại với nhau điều đó đã chứa đựng rủi ro Hơn nữa,khách hàng của ngân hàng là chủ thể chứa đựng rủi ro và họ tìm đến Ngân hàng làmuốn chia sẻ rủi ro đó cho Ngân hàng

4.3 Vấn đề thông tin không cân xứng, rủi ro đạo đức.

Trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng, vai trò của thông tin rất quan trọng,việc thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác là nguồn gốc chủ yếu dẫn đến cácrủi ro cho việc kinh doanh tín dụng của ngân hàng Rủi ro trước quyết định là rủi ro vềvấn đề thông tin của khách hàng không cân xứng tạo ra trước khi có giao dịch tíndụng Khi người đi vay có nhiều khả năng gây bất lợi cho ngân hàng tức là khả năngkhách hàng không trả được nợ theo thời hạn của hợp đồng tín dụng.

Mặt khác, ở khía cạnh khác nếu việc đánh giá không chính xác thông tin dochủ quan của cán bộ thẩm định đi đến quyeát định không cho vay khi những người đivay có khả năng hoàn trả được nợ cũng sẽ gây ra bất lợi cho ngân hàng và cho chínhngười đi vay

Rủi ro sau quyết định là rủi ro xuất hiện sau khi việc giao dịch tín dụng đãdiễn ra Rủi ro sau quyết định được xem là rủi ro đạo đức vì do người vay cố ý muốnthực hiện những hành động không tốt cho Ngân hàng (xét theo quan điểm của Ngânhàng) Bởi vì các hành động trên có thể dẫn đến khả năng khoản vay không được hoàntrả Rủi ro đạo đức có thể biểu hiện ở những khía cạnh như người đi vay sử dụng tiềnvay sai mục đích, cố ý lừa đảo, …

5 NGUYÊN NHÂN CỤ THỂ CỦA RỦI RO TÍN DỤNG.

Các yếu tố tạo rủi ro tín dụng dưới góc độ cụ thể có thể được chia làm 3 nhóm:nguyên nhân từ phía Ngân hàng, nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn của Ngânhàng và nguyên nhân từ môi trường kinh doanh

5.1 Những nguyên nhân từ phía Ngân hàng

Có rất nhiều các yếu tố khách quan và chủ quan từ phía Ngân hàng tạo nêncác rủi ro tín dụng, thường là:

- Ngân hàng quá say mê lợi nhuận nên chạy theo các khoản vay chứa đựngrủi ro cao

- Vi phạm các nguyên tắc cho vay, cho vay còn sai mục đích sử dụng

- Các qui định, thủ tục, thời hạn, các thỏa thuận, … của mỗi khoản vay đượcxem là không đầy đủ

- Do chủ quan trong việc thẩm định hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, buông lỏngviệc kiểm tra, phân tích khách hàng, chủ quan vì những khách hàng quen, cũ nênkhông tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay

- Do không thực hiện tốt việc kiểm tra trong và sau khi cho vay, trong khikhách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phương án cho vay không phát huy được hiệuquả hay khách hàng có những dấu hiệu bất thường mà Ngân hàng không nhận biếthoặc khi nhận biết thì đã quá muộn, không kịp xử lý để cải thiện tình hình

- Năng lực phân tích yếu kém về tình hình môi trường vĩ mô, môi trườngcạnh tranh có liên quan.

- Cho vay tín chấp chiếm số lượng lớn với dư nợ cao do đó không bảo đảmđược món vay

- Do cán bộ tín dụng chưa có nhiều kinh nghiệm nên không nhận biết đượcnhững rủi ro tiềm ẩn hay lường trước được những rủi ro có thể xảy ra

- Đánh giá tài sản thế chấp không chính xác, theo hướng giá trị thẩm địnhcao hơn giá trị thực của tài sản; không dự đoán được giá trị tương lai của tài sản; nhậnthế chấp những tài sản khó phát mãi, không có thị trường tiêu thụ

5.2 Những nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn của ngân hàng

Khách hàng vay vốn của Ngân hàng có 2 loại: khách hàng vay sản xuất vàkhách hàng vay tiêu dùng

a Khách hàng vay sản xuất.

Người sản xuất cũng là những người hoạt động trong các môi trường đầyrủi ro Các yếu tố gây rủi ro cho người sản xuất rất đa dạng và phong phú bắt nguồn từnhiều nguồn gốc khác nhau và khi xảy ra rủi ro thì chúng cũng chuyển rủi ro đó đếncho Ngân hàng

Về cơ bản chúng xuất phát từ:

+ Ban quản lý hoặc chủ các doanh nghiệp thiếu kiến thức, khả năng kinhdoanh yếu kém, không hoạch định được chieán lược, không xác định được mục tiêu,đưa ra quyết định sai lầm

+ Cơ cấu pháp lý và cơ cấu kinh doanh của doanh nghiệp gắn với những

mức độ rủi ro khác nhau Ví dụ như doanh nghiệp tư nhân thường có rủi ro lớn hơn sovới doanh nghiệp Nhà nước hoặc công ty cổ phần, doanh nghiệp sản xuất nông nghiệpthường gặp rủi ro cao hơn doanh nghiệp thương mại hoặc doanh nghiệp sản xuất côngnghiệp

+ Cấu trúc sản phẩm và cấu trúc thị trường cạnh tranh của doanh nghiệpcũng là nguồn gốc tạo ra rủi ro thể hiện ở nhiều yếu tố như: chu kỳ sản xuất sản phẩmdài hay ngắn cơ cấu giá thành nhiều chi phí hay ít chi phí cho lao động, thị trườngnguyên liệu hay tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp là cạnh tranh hay độc quyền, tiềmnăng phát triển của doanh nghiệp, hệ thống phân phối, … Và cuối cùng là tình hình tàichính của doanh nghiệp thể hiện ở qui mô vốn, chất lượng vốn, cơ cấu vốn và khảnăng sinh lời của vốn gắn liền với những rủi ro cụ thể Ví dụ qui mô vốn của doanhnghiệp càng lớn thể hiện khả năng đảm bảo khoản vay càng cao

b Khách hàng vay là người tiêu dùng.

Trong những năm gần đây, với chính sách kích cầu, chính phủ cho phép cácngân hàng thương mại cho vay tiêu dùng Các cá nhân và gia đình sinh hoạt đầy rẫyrủi ro, do vậy qua con đường tín dụng họ có thể chuyển những rủi ro đó cho Ngânhàng Các rủi ro mà khách hàng cá nhân và gia đình của ngân hàng thường gặp phải làrủi ro gắn liền với vấn đề thu nhập và công ăn việc làm, sức khỏe, tuổi thọ, hoàn cảnhgia đình, … Ví dụ như bị sa thải, ly dị, bệnh tật, chết, … của khách hàng đều dẫn đếnkhả năng không hoàn trả được nợ vay cho ngân hàng.

5.3 Nguyên nhân về môi trường kinh doanh.

Những biến động về tự nhiên như thiên tai, lũ lụt, hỏa hoạn, động đất, nhữngbiến động của môi trường vĩ mô như lạm phát làm cho nguyên vật liệu đầu vào tăngcao dẫn đến chi phí cao, giá thành cao, sản phẩm không tiêu thụ được đều ảnh hưởngđến rủi ro tín dụng

B LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG.

Kinh doanh tín dụng Ngân hàng cũng như các ngành kinh doanh khác, quá trình

mở rộng lợi nhuận cũng đồng thời mở rộng rủi ro Nhưng rủi ro trong kinh doanh tíndụng do đặc điểm vai trò, bản chất của nó dẫn đến rủi ro cũng khác biệt hơn so với cácngành kinh doanh thông thường

Rủi ro trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng cơ bản có thể chia làm hai loại: rủi

ro đặc thù và rủi ro thị trường

1 RỦI RO ĐẶC THÙ.

Rủi ro đặc thù là rủi ro do bản chất của ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo ra.Các rủi ro này có thể được giảm thiểu bằng cách đa dạng hóa danh mục cho vay giốngnhư đa dạng hóa danh mục đầu tư trên các thị trường tài chính

Trong lĩnh vực kinh doanh tín dụng Ngân hàng, rủi ro đặc thù thường bao gồmcác yếu tố:

- Rủi ro về quản lý: Đây là rủi ro do hoạt động sử dụng nguồn nhân lực bêntrong Ngân hàng tạo ra Rủi ro này có thể bắt nguồn từ ban quản lý Ngân hàng do họthiếu kinh nghiệm, thiếu kiến thức hoặc thiếu khả năng điều hành Nó có thể xảy ra do

sự yếu kém về năng lực đạo đức của nhân viên Ngân hàng

- Rủi ro thích ứng vốn: Đây cũng là rủi ro trong quản lý vốn của Ngân hàng,

nó thể hiện vấn đề Ngân hàng có qui mô nhỏ thường ít an toàn hơn ngân hàng có qui

mô lớn

- Rủi ro tài sản thế chấp: Là rủi ro do tài sản thế chấp không đủ giá trị để bùđắp thiệt hại cho Ngân hàng

2 RỦI RO THỊ TRƯỜNG.

Rủi ro thị trường là rủi ro không thể giảm thiểu bằng cách đa dạng hóa nên cònđược gọi là”rủi ro không thể đa dạng” Có thể chia rủi ro thị trường ra làm hai loại:Rủi ro môi trường vĩ mô và rủi ro môi trường cạnh tranh.

2.1 Rủi ro môi trường vĩ mô.

Môi trường mà Ngân hàng hoạt động đầy rẫy các rủi ro, chúng tác động đếnNgân hàng nhiều cách hoặc làm suy yếu khả năng chịu đựng rủi ro của Ngân hànghoặc gây cho Ngân hàng những thiệt hại về tài chính Những rủi ro này rất khó kiểmsoát nên chúng được gọi là “rủi ro không thể kiểm soát được” Trong thực tế người ta

có thể kiểm soát chúng ở mức độ hạn chế trên cơ sở dự báo Các rủi ro môi trường vĩ

mô Ngân hàng thường gặp là:

- Rủi ro tự nhiên hay còn gọi là rủi ro bất khả kháng: là rủi ro do những yếu

tố tự nhiên gây ra như: lũ lụt, hạn hán, động đất, … Thiệt hại do rủi ro này rất lớnnhưng thường diễn ra theo chu kỳ nên cũng có thể kiểm soát ở mức độ giới hạn

- Rủi ro về luật pháp liên quan đến việc thay đổi các luật lệ gây bất lợi chongân hàng

- Rủi ro về kinh tế liên quan đến sự vận động của nền kinh tế và chu kỳkinh doanh Các rủi ro xảy ra có thể do các yếu tố: lạm phát, thất nghịêp, suy thoáikinh tế, khủng hoảng, … ảnh hưởng của các yếu tố này đến ngân hàng thường rất lớn

- Rủi ro về điều chỉnh: Nhằm thực hiện các chính sách vĩ mô các nhà quản

lý các Bộ, Ban ngành chức năng hoặc cơ quan lập pháp đưa ra các chính sách, các quyđịnh đôi khi gây thiệt hại cho Ngân hàng Các chính sách đó thường là chính sách tiền

tệ, chính sách lãi suất, …

2.2 Rủi ro môi trường cạnh tranh.

Một Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thường chịu tác động của Ngânhàng khác hoặc các đối thủ từ nhiều phía Vì thế luôn nhận rất nhiều các tác động đầyrủi ro Các rủi ro đó nếu tương đối cao có thể gây phá sản các Ngân hàng Rủi ro dokhách hàng là người ký thác cơ bản là rủi ro thanh khoản, rủi ro do khách hàng làngười đi vay là rủi ro tín dụng, rủi ro do các định chế tài chính thay thế là các định chếtài chính sắp thành lập là rủi ro về cạnh tranh và cuối cùng là các rủi ro do biến độngcủa thị trường như rủi ro về lãi suất, rủi ro về tỷ giá

- Rủi ro thanh khoản:

Rủi ro thanh khoản là rủi ro xuất phát từ bản chất của hoạt động tài chính.Khi Ngân hàng thương mại xuất hiện với tư cách là trung gian môi giới và đảm bảo antoàn cho các giao dịch tín dụng, Ngân hàng thương mại đã tạo cho mình một rủi ro, đó

là rủi ro thanh khoản Rủi ro thanh khoản là trường hợp Ngân hàng không đảm bảo

được khoản tiền thanh tốn hay đáp ứng nhu cầu chi trả ngay của khách hàng gửi tiền.Việc khơng thỏa mãn nhu cầu chi trả cĩ thể gây tâm lý lo ngại cho khách hàng gởitiền, làm uy tín của Ngân hàng về độ an tồn giảm sút Trong điều kiện kinh tế khơng

ổn định cĩ thể dẫn đến việc khách hàng rút tiền ồ ạt và đưa Ngân hàng đến bờ vựcphá sản

- Rủi ro lãi suất hoặc giá:

Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh khi biến động của chênh lệch lãi suất thuđược từ hoạt động cho vay với lãi suất phải trả cho việc đi vay dẫn đến giảm thu nhậpcủa Ngân hàng

Rủi ro này phát sinh do những thay đổi về lãi suất trong nền kinh tế Lãisuất là yếu tố rất nhạy cảm đối với biến động của nền kinh tế, hơn nữa nĩ là cơng cụtrong việc thực thi chính sách tiền tệ – tài chính của Nhà nước nên rủi ro lãi suấtthường xuất hiện trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng

- Rủi ro tín dụng:

Là sự xuất hiện những biến cố khơng bình thường trong quan hệ tíndụng, từ đĩ làm tác động xấu đến hoạt động Ngân hàng, và cĩ thể làm cho ngân hàngphá sản Việc đánh giá rủi ro là trách nhiệm của Ngân hàng, dù các cơ quan khơng trựctiếp giám sát hoạt động này nhưng họ đặc biệt coi trọng việc theo dõi rủi ro bằngphương pháp lập hệ số phân tán rủi ro như: thưc hiện kiểm tra tại chổ chất lượng cáckhoản tín dụng cấp ra Ngồi việc phân tích từ bên ngồi cho thấy rủi ro tín dụng cịnphụ thuộc vào:

+ Tính chất tín dụng: ví dụ chiết khấu là hình thức tín dụng ít rủi ro hơnphương thức ứng trước vào tài khoản

+ Thời hạn tín dụng: Chẳng hạn tín dụng trung và dài hạn đươc coi là ítrủi ro hơn tín dụng ngắn hạn

- Rủi ro tỷ giá:

Rủi ro tỷ giá phát sinh do sự thay đổi tỷ giá giữa đồng tiền trong nước vớiđồng tiền nước ngồi Rủi ro này xuất hiện trong hầu hết trong các hoạt động kinhdoanh Ngân hàng đặc biệt trong khâu “đi vay” và” cho vay” Khi tỷ giá tăng sẽ tạo ralãi về hối đối, tỷ giá giảm sẽ tạo ra lỗ về hối đối Những điều này sẽ làm ảnh hưởngtrực tiếp đến Ngân hàng cũng như đối với khách hàng của Ngân hàng là những nhàkinh doanh xuất nhập khẩu

Theo quyết định này Chi Nhánh NHNO & PTNT Bình Chánh là đơn vị thànhviên trực thuộc NHNO & PTNT Việt Nam.

Ngày 5/11/2003 Quận Bình Tân được thành lập trên cơ sở tách huyện BìnhChánh (cũ) thành Huyện Bình Chánh và Quận Bình Tân Kể từ đó, NHNO & PTNTBình Chánh hoạt động trên địa bàn Quận Bình Tân và Huyện Bình Chánh

Sau đây là tình hình hoạt động của Chi nhánh NHNO & PTNT Bình Chánh quacác thời điểm gần đây:

Bảng 1: Tình hình hoạt động của NHN O & PTNT Bình Chánh qua 3 năm.

Đơn vị tính: Triệu đồng

CÁC TIÊU CHÍ 31/12/2001 31/12/2002 31/12/2003 1/ Tổng nguồn vốn huy động 250.243 312.000 480.434

Trong đó: + Không kỳ hạn 107.143 112.606 126.361

(Nguồn: phịng tín dụng)

B VAI TRỊ, CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ.

1 VAI TRỊ.

NHNO & PTNT Bình Chánh là một Ngân hàng thương mại hoạt động kinh

doanh theo quy định pháp luật Phương châm hoạt động của ngân hàng là “Kinh

doanh để phục vụ, phục vụ để kinh doanh” Ngân hàng đã tận dụng mọi khả năng và

năng lực để nâng cao chất lượng kinh doanh Ngân hàng đầu tư tín dụng cho các lĩnhvực: cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và Ngoại tệ đối với các

tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình Cho vay ủy thác và dịch vụ Ngân hàng chínhsách cho vay các chương trình ủy thác bằng vốn đầu tư nước ngồi, … Gĩp phần thúcđẩy sự tăng trưởng kinh tế của địa phương, cùng thực hiện xây dựng xã hội theo mụctiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội cơng bằng, dân chủ, văn minh mà Đảng và Nhà nước

ta đã đề ra

2 CHỨC NĂNG.

2.1 Huy động vốn.

- Khai thác thác và nhận tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, cĩ kỳ hạn, tiền gửithanh tốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và nước ngồi bằng đồng ViệtNam và Ngoại tệ.

- Được phép vay vốn các tổ chức Tài chính Tín dụng trong nươùc khi đượcTổng giám đốc NHNO & PTNT Việt Nam cho phép

- Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng cĩ mục đích với các thời hạn gửi vốn dưới 12tháng, trên 12 tháng

- Cho vay ủy thác và dịch vụ Ngân hàng chính sách

- Cho vay các chương trình ủy thác bằng vốn đầu tư nước ngồi

2.3 Kinh doanh ngoại tệ.

Huy động vốn, cho vay, mua bán ngoại tệ, thanh tốn quốc tế và các dịch vụkhác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng Nhànước và Ngân hàng NO & PTNT Việt Nam

2.4 Kinh doanh các loại dịch vụ.

Kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng theo luật các Tổ chức Tín dụng bao gồm:

- Thu chi tiền mặt

- Máy rút tiền tự động

- Dich vụ thẻ

- Két sắt

- Nhận bảo quản cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ cĩ giá

- Nhận ủy thác và cho vay của các Tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cánhân trong và ngồi nước

- Các dịch vụ Ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng NO

& PTNT Việt Nam cho phép

2.5 Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập.

Thực hiện theo quy định của NHNO & PTNT Việt Nam

2.6 Làm dich vụ Ngân hàng chính sách.

2.7 Thực hiện nhiệm vụ khác mà Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc NHN O & PTNT Việt Nam giao

3 NHIỆM VỤ.

Nhiệm vụ hoạt động chủ yếu là huy động vốn và đầu tư các doanh nghiệp, cơ

sở kinh doanh, dịch vụ đóng trên địa bàn Quận Bình Tân, Huyện Bình Chánh có quan

hệ tín dụng kể cả các doanh nghiệp vùng lân cận theo đúng chế độ, thể lệ của ngành vàđịnh hướng phát triển kinh tế của địa phương

Thu hút vốn nhàn rỗi và nâng cao hiệu quả sử dụngvốn trong dân cư, tạo điềukiện để NHNO & PTNT Việt Nam chuyển tải vốn trong dân từ thành thị đến khu vựcnông thôn, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các chương trình, dư án đầu tư của Thành phố

Thực hiện giải ngân và thu nợ Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, báo cáo độtxuất theo yêu cầu của NHNO & PTNT Việt Nam

Qua nhiều năm hoạt động tại địa phương, Ngân hàng luôn ý thức được vai trò,chức năng, nhiệm vụ của mình và đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể trong côngcuộc phát triển kinh tế, góp phần tăng ngân sách nhà nước, tạo thêm việc làm chongười lao động thông qua hoạt động đầu tư tín dụng

C TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH.

1 CƠ CẤU TỔ CHỨC.

Cơ cấu tổ chức của NHNO & PTNT Bình Chánh gồm 01 giám đốc, 01 phógiám đốc Tổng số nhân viên 76 người

Bảng 2: Bảng cơ cấu tổ chức cán bộ công nhân viên.

STT PHÒNG BAN SỐ NHÂN VIÊN

2 Phòng kế hoạch - kinh doanh 15

2.1 Phòng Hành chính - Nhân sự.

- Xây dựng các quy chế, quy định, sắp xếp bố trí lao động tại đơn vị

- Nghiên cứu, đề xuất thực hiện định mức lao động, quản lý tiền lương theochế độ khoán tài chính đến người lao động, quản lý quỹ tiền lương

- Tham mưu sắp xếp, xây dựng mạng lưới kinh doanh tại đơn vị

2.2 Phòng tiếp dân.

Hướng dẫn, giải quyết những khiếu nại, tố cáo của khách hàng

2.3 Phòng Kế hoạch – Kinh doanh.

- Tổng hợp thống kê, phân tích thông tin số liệu đề xuất chiến lược kinhdoanh, kế hoạch đaàu tư mang tính khả thi, hiệu quả

- Thực hiện nghiệp vụ huy động vốn và cho vay các thành phần kinh tế

- Xây dựng chương trình dự án, thẩm định dự án đầu tư dự án, lựa chọn đầu

tư tối ưu nhất

- Tổng hợp phân tích thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hàng

- Tổ chức chỉ đạo phòng ngừa rủi ro về tín dụng

- Tổ chức thực hiện huy động vốn của mọi tổ chức và dân cư thuộc cácthành phần kinh tế bao gồm các loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, huyđộng kỳ phiếu

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích

2.4 Phòng Kế toán – Ngân quỹ.

- Trực tiếp hạch toán kế toán, thanh toán theo quy định

- Tham gia thanh toán liên hàng, chuyển tiền điện tử

- Thu thập, tổng hợp, xử lý, cung cấp và lưu trữ thông tin

- Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định, quy chế về nghiệp vụthu, phát, vận chuyển tiền

- Làm dịch vụ thu, chi tiền mặt, quản lý kho bảo quản

2.5 Phòng Kiểm tra – Kiểm toán – Nội bộ.

Thực hiện chức năng kiểm tra, kiểm soát các hoạt động của ngân hàng

2.6 Phịng giao dịch.

- Thực hiện các nhiệm vụ huy động vốn, cho vay theo quy định

- Tiến hành thu nợ và thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao

2.7 Chi nhánh Hưng Phú.

- Huy động vốn, cho vay theo quy định

- Cân đối thu chi tiền thuộc quyền phán quyết

D QUY CHẾ CHO VAY CỦA NHN O & PTNT BÌNH CHÁNH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG.

1 NGUYÊN TẮC VAY VỐN.

Khách hàng vay vốn của NHNO phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Phải hồn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồngtín dụng

- Việc đảm bảo tiền vay phải được thực hiện theo quy định:

+ Mĩn vay nhỏ hơn và bằng 10 triệu đồng đảm bảo bằng tín chấp.

+ Mĩn vay lớn hơn 10 triệu đồng phải cĩ thế chấp, cầm cố hay bảo lãnhhoặc cĩ xác nhận phịng cơng chứng

Trường hợp Ngân hàng kiểm tra phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mụcđích thì tùy theo mức độ vi phạm, Ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp:

+ Tạm ngưng cho vay trong các trường hợp khách hàng sử dụng vốn vaysai mục đích nhưng khách hàng đã chấp nhận khắc phục, sửa chữa

+ Chấm dứt cho vay trong trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng tíndụng đã cam kết nhưng khơng khắc phục, sửa chữa, khách hàng ngưng sản xuất cĩ thểdẫn đến phá sản

+ Khởi kiện trước pháp luật khi khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng

đã được NHNO & PTNT thơng báo bằng văn bản nhưng khơng khắc phục

2 ĐIỀU KIỆN VAY VỐN.

Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng cĩ đủ các điều kiệnsau:

Cĩ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật, cụ thể là:

- Pháp nhân phải cĩ đủ các điều kiện được cơng nhận là pháp nhân và năng lựcpháp luật dân sự của pháp nhân

- Hộ gia đình, cá nhân:

+ Thường trú tại địa bàn nơi chi nhánh NHNO & PTNT đĩng trụ sở, trườnghợp tạm trú thì phải cĩ xác nhận hộ khẩu hộ khẩu của nơi thường trú và cĩ xác nhậncủa UBND Xã (Phường) nơi cho phép hoạt động sản xuất kinh doanh

+ Đại diện hộ gia đình để giao dịch với Ngân hàng là chủ hộ hoặc đại diệnchủ hộ cĩ đầy đủ năng lực như quy định

+ Đối với hộ nơng dân phải được cơ quan cĩ thẩm quyền cho thuê, giaoquyền sử dụng đất, mặt nước

+ Đối với hộ đánh bắt thủy sản phải cĩ phương tiện đánh bắt và được cụcbảo vệ nguồn lợi thủy sản cho phép đánh bắt

+ Đối với hộ gia đình, cá nhân kinh doanh phải được cơ quan cĩ thẩmquyền cấp giấp phép kinh doanh

+ Đối với hộ làm kinh tế gia đình và hộ khác phải được UBND Xã(Phường) xác nhận cho phép sản xuất, kinh doanh hoặc làm kinh tế gia đình Riêng đốivới hộ là nơng, lâm trường viên phải cĩ sự xác nhận của Giám đốc nơng, lâm trường

- Tổ hợp tác:

+ Cĩ hợp đồng hợp tác theo quy định

+ Đại diện của tổ hợp tác phải cĩ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành

vi dân sự

Cĩ khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

- Cĩ vốn tự cĩ tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ, đờisống như sau:

+ Đối với cho vay ngắn hạn, khách hàntg phải cĩ tối thiểu 20% tổng nhucầu vốn

+ Đối với cho vay trung và dài hạn, khách hàng phải cĩ vốn tự cĩ tối thiểu30% trong tổng nhu cầu vốn

+ Đối với cho vay phục vụ đời sống, khách hàng phải cĩ vốn tự cĩ tối thiểu

là 40% trong tổng nhu cầu vốn

- Kinh doanh có hiệu quả, không có nợ quá hạn trên 06 tháng với NHNO &PTNT.

- Đối với pháp nhân và doanh nghiệp tư nhân phải có công nợ lành mạnh vàphải mở tài khoản tiền gửi tại NHNO & PTNT cho vay

- Đối với khách hàng vay vốn phục vụ nhu cấu đời sống phải có nguồn thunhập ổn định để trả nợ Ngân hàng

 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, thể hiện ở các mặt:

- Không vi phạm pháp luật

- Phù hợp với chương trình phát triển kinh tế, xã hội địa phương

- Phù hợp với điều lệ, kế hoạch kinh doanh, giấy phép kinh doanh

- Phù hợp với mục tieâu được giao, thuê, khoán quyền sử dụng đất, mặt nước

Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngânhàng Nhà nước và hướng dẫn của NHNO & PTNT

Đối với các doanh nghiệp Nhà nước là đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộccủa pháp nhân, ngoài các điều kiện nêu trên, phải có thêm điều kiện: đơn vị phụ thuộcphải có giấy ủy quyền vay vốn của đơn vị chính Nội dung ủy quyền phải thể hiện rõmức tiền được vay cao nhất, thời hạn vay vốn và cam kết trả nợ thay khi đơn vị phụthuộc không trả được nợ

3 ĐỐI TƯỢNG CHO VAY.

NHNO & PTNT thực hiện cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế giá trị gia tăngnằm trong tổng lô hàng và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án đầu tư,phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc phương án phục vụ đời sống

- Các nhu cầu tài chính khác của khách hàng sau đây:

+ Số tiền xuất khẩu, nhập khẩu khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất, nhậpkhẩu mà giá trị lô hàng đó NHNO cho vay

+ Số lãi tiền vay trả cho NHNO trong thời hạn thi công, chưa nghiệm thu bàngiao và đưa tài sản cố định vào sử dụng (cho vay trung và dài hạn) mà khoản lãi đượctính trong giá trị tài sản cố định đó.

+ Số tiền khách hàng vay để trả cho các khoản vay tài chính (bằng tiền chonước ngoài mà các khoản vay đó đã được NHNO bảo lãnh)

NHNO không cho vay các đối tượng sau:

- Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho Ngân sách nhà nước

- Số lãi tiền vay trả cho chính NHNO

- Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác

4 PHƯƠNG THỨC CHO VAY.

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của khách hàng và khảnăng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay của Ngân hàng Ngân hàngthoả thuận với khách hàng về việc lựa chọn phương thức cho vay theo các phươngthức cho vay sau:

4.1 Cho vay từng lần.

Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng vay vốn khôngthường xuyên, có nhu cầu và đề nghị vay vốn từng lần Mỗi lần vay vốn khách hàng vàNgân hàng làm thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng

4.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng.

Phương thức cho vay này áp dụng đối với khách hàng vay ngắn hạn có nhucầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định được xếp loại khách hàng có tín nhiệmvới NHNO

4.3 Cho vay theo dự án đầu tư.

NHNO cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phát triển sảnxuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống Phương thức cho vaynày được áp dụng cho các trường hợp cho vay trung và dài hạn

4.4 Cho vay hợp vốn.

Việc cho vay hợp vốn được thực hiện khi NHNO & PTNT và các tổ chức tíndụng khác cùng cho vay đối với một dự án, công trình, phương án của khách hàng.

4.5 Cho vay trả góp.

Khi cho vay vốn, Ngân hàng và khách hàng xác định, thoả thuận số lãi tiềnvay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạncho vay, tài sản hình thành bằng vốn vay chỉ thuộc quyền sở hữu của bên vay khi trả

đủ nợ gốc và lãi

4.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.

Căn cứ nhu cầu vay vốn của khách hàng, NHNO & PTNT và khách hàng thoảthuận trong hợp đồng tín dụng về: hạn mức tín dụng dự phòng, thời hạn hiệu lực củahạn mức dự phòng, NHNO & PTNT cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng bằngđồng Việt Nam hoặc ngoại tệ

Trong thời hạn hiệu lực của hợp đồng, nếu khách hàng không sử dụng hoặc

sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phòng, khách hàng phải trả mưùc phí cam kếtkhi khách hàng vay chính thức phần vốn vay được tính theo lãi suất vay hiện hành

4.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng.

NHNO & PTNT chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trongphạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền tự độnghoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của NHNO & PTNT

5 LÃI SUẤT CHO VAY.

Lãi suất cho vay do Ngân hàng và khách hàng thoả thuận phù hợp quy định củaTổng giám đốc NHNO & PTNT Việt nam

- Mức lãi suất áp dụng cho nợ gốc quá hạn không vượt quá 150% lãi suất chovay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết trong hợp đồng tín dụng

- Mức lãi suất áp dụng đối với các khoản tiền vay như sau:

+ Cho vay ngắn hạn đối với các thành phần kinh tế:

+ Cho vay ngắn hạn hay cầm cố giấy tờ có giá lãi suất 0,8%/ tháng.

+ Cho vay trung dài hạn:

 Kinh doanh xe khách, khách sạn lãi suất 0,9%/ tháng

 Kinh doanh nhà trọ, mua máy móc thiết bị lãi suất 1%/ tháng

 Cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay khác lãi suất 1,15%/ tháng.+ Cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống lãi suất 0,9%/ tháng

6 ĐIỀU CHỈNH KỲ HẠN TRẢ NỢ, GIA HẠN NỢ, CHUYỂN NỢ QUÁ HẠN.

6.1 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ.

- Về nợ gốc, lãi: nếu khách hàng không trả nợ gốc, lãi đúng kỳ hạn hoặc khôngtrả hết nợ gốc, lãi hoặc gia hạn nợ Thời hạn gia hạn nợ gốc, lãi đối với cho vay ngắnhạn tối đa 12 tháng, đối với cho vay trung, dài hạn là phân nữa thời hạn cho vay đãthoả thuận trong hợp đồng tín dụng

6.2 Chuyển nợ quá hạn.

Đến hạn trả nợ đã thỏa thuận trong hợp đồng mà khách hàng không trả được nợđúng hạn và không được Ngân hàng cho phép chuyển sang kỳ hạn tiếp theo, thì Ngânhàng sẽ chuyển toàn bộ số dư nợ của hợp đồng tín dụng đó sang nợ quá hạn

Đến thời điểm cuối cùng của thời hạn cho vay đã thỏa thuận, nếu khách hàngkhông trả được nợ và Ngân hàng không chấp thuận cho gia hạn nợ, thì Ngân hàng sẽchuyển toàn bộ số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng sang nợ quá hạn

Trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, Ngân hàng phải thực hiệnthu hồi vốn trước hạn đã cam kết và chuyển ngay sang nợ quá hạn

7 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHO VAY.

NHNO & PTNT thường xét duyệt cho vay theo quy trình sau:

Sơ đồ 3: Quy trình xét duyệt cho vay

Bước (1): Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có trách

nhiệm tiếp nhận, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, có trách nhiệm đối chiếudanh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ, báocáo trưởng phòng tín dụng

Bước (2): Trưởng phòng tín dụng phân công cán bộ thẩm định các điều kiện

vay vốn

Bước (3): Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm

tra tính hợp lệ hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình tiếnhành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết thực hiện bước (3a)) hoặc trực tiếp thẩmđịnh trong trường hợp kiêm làm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, táithẩm định (nếu có) và trình Giám đốc quyết định

Bước (4): Giám đốc chi nhánh NHNO căn cứ báo cáo thẩm định, tái thẩm định(nếu có thực hiện bước (4a)) do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc khôngcho vay và giao cho phòng tín dụng

(4a)(4)(7)

(5)

Nếu không cho vay thì cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng biết.

Nếu cho vay thì NHNO cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảođảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản)

Khoản vay vượt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành củaNHNO & PTNT Việt Nam

Bước (5): Nếu khoản vay được Giám đốc ký duyệt cho vay thì bộ phận tín dụng

chuyển bộ hồ sơ cho kế toán

Bước (6): Bộ phận kế toán tiếp nhận hồ sơ tiến hành thực hiện các nghiệp vụ:

hạch toán kế toán, ghi chứng từ, lưu giữ các hồ sơ vay vốn có liên quan và chuyển cho

bộ phận kho quỹ

Bước (7): Bộ phận kho quỹ nhận các giấy tờ chi tiền mặt từ kế toán và thực

hiện giải ngân cho khách hàng

Bước (8): Sau khi giải ngân khoảng 20 ngày, cán bộ tín dụng phải tiến hành

kiểm tra tình hình sử dụng vốn và trả nợ của khách hàng, nhằm đôn đốc khách hàngthực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng phùhợp với đặc điểm hoạt động của chi nhánh và đặc điểm kinh doanh, sử dụng vốn củakhách hàng, nội dung kiểm tra gồm:

- Kiểm tra trước khi cho vay: là việc thẩm định các điều kiện vay vốn theoquy định

- Kiểm tra trong và sau khi cho vay:

+ Kiểm tra việc giải ngân theo tiến độ và đối tượng cho vay trong dự án,phương án

+ Kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích đã ghi trong hợp đồngtín dụng

+ Kiểm tra kết quả thực hiện dự án, phương án

+ Kiểm tra hiện trạng tài sản đảm bảo tiền vay

Trên đây là các bước cần thiết để Ngân hàng xét duyệt cho vay, tùy trường hợpcho vay sẽ có trình tự xét duyệt cụ thể nhưng vẫn đảm bảo tính thống nhất trong quytrình xét duyệt cho vay theo quy định

E ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG TRONG NHỮNG NĂM QUA.

Mục tiêu của Ngân hàng là đầu tư phát triển tín dụng dưới mọi hình thức, gópphần tạo công ăn việc làm, thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển, cải thiện thu nhậpcho người dân, nhằm đưa nền kinh tế tăng trưởng cùng vơùi sự phát triển của xã hội.

Nhưng để thực hiện được điều này thì bản thân Ngân hàng phải đứng vững, cónghĩa là Ngân hàng phải hoạt động thật sự có hiệu quả

Kết quả hoạt động của Ngân hàng phải làm sao trang trãi hết tất cả các chi phíphát sinh trong quá trình kinh doanh, đồng thời còn có tích lũy để đầu tư mở rộng đảmbảo cho hoạt động kinh doanh của mình

Bảng 3: Thu nhập, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm.

- Được sự quan tâm chỉ đạo sát sao và hỗ trợ thường xuyên của NHNO & PTNTViệt Nam, luôn tạo điều kiện để NHNO & PTNT Bình Chánh có được các nguồn vốncho vay, đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của người dân, phục vụ nhu cầu sản xuất

và đời sống, góp phần phát triển kinh tế địa phương

- Ngân hàng có một đội ngũ cán bộ công nhân viên nhiệt tình, phục vụ vui vẻ,tận tình với khách hàng Sự kết hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và đoàn kết trong nội

bộ cơ quan cũng là một thuận lợi lớn của Ngân hàng

- Phong trào thi đua được phát động liên tục đều được sự hăng hái, nhiệt tìnhhưởng ứng của tất cả cán bộ công nhân viên, từ đó các nhiệm vụ công tác và chỉ tiêu

kế hoạch đơn vị đều hoàn thành tốt

- Hoạt động công đoàn được duy trì tốt, từ đó góp phần lãnh đạo, giáo dục,động viên về chính trị, tư tưởng kịp thời đến từng cán bộ công nhân viên

- Các chế độ quy định của ngành đều được thực hiện tốt

- Vị trí kinh doanh của Ngân hàng nằm trên trục đường chính của Quận tạo điềukiện cho khách hàng dễ dàng trong việc giao dịch

- Mạng lưới trong hệ thống Ngân hàng được nối liền tạo điều kiện thu thập và

xử lý thông tin kịp thời

- Kinh tế xã hội và an ninh trật tự địa phương ổn định, đời sống người dân ngàycàng được nâng cao

- Ngân hàng hoạt động trên địa bàn tương đối lâu dài Do đó, lượng khách hàngtruyền thống tương đối ổn định, nên mức độ tin cậy và sự hiểu biết giữa Ngân hàng vàkhách hàng cao

- Các thủ tục vay vốn đã được đơn giản hóa nên khách hàng dễ hiểu và thuậnlợi trong giao dịch

- Những thuận lợi trên góp phần không nhỏ trong hoạt động của Ngân hàng,giúp cho Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và đứng vững trên thị trường nhiều nămqua

2 KHÓ KHĂN.

Tuy có nhiều thuận lợi, song trong hoạt động của Ngân hàng cuõng không thểtránh khỏi những khó khăn làm hạn chế hiệu quả hoạt động của Ngân hàng và đang làvấn đề mà lãnh đạo Ngân hàng quan tâm, đó là:

- Vấn đề quản lý vĩ mô của Nhà nước, nhiều văn bản luật, dưới luật ra đời vàsửa đổi thường xuyên nhưng đến nay vẫn còn nhiều vấn đề bất cập, chưa phù hợp,chưa nhất quán được với nhau, nổi bật hơn hết là vấn đề xử lý tài sản thế chấp, cầm cố,giải quyết các khoản nợ đóng băng, …

- Tình trạng công việc quá tải của cán bộ tín dụng, nhất là những cán bộ phụtrách địa bàn xa, phức tạp làm hạn chế hiệu quả tín dụng

- Thị trường đầu ra của nhiều loại sản phẩm còn bấp bênh, không ổn định,không kích thích được đầu tư sản xuất, kinh doanh phát triển, kéo theo đầu tư mở rộngtín dụng gặp nhiều khó khăn

- Trên địa bàn cĩ nhiều tổ chức tín dụng cùng đầu tư cho vay hộ sản xuất vàcho vay doanh nghiệp, nên việc cạnh tranh khách hàng cũng hết sức gay gắt bằngnhiều hình thức như: cán bộ tín dụng tiếp thị đến từng hộ, chào mời khách hàng để chovay, định mức cho vay từng hộ nếu cĩ nhu cầu vay, thủ tục đơn giản, lãi suất thấp, …Hơn nữa, do cạnh tranh giữa các Ngân hàng đã làm phát sinh tư tưởng ỷ lại, xem nhẹnghĩa vụ thanh tốn nợ của một số khách hàng đối với Ngân hàng.

- Lãi suất đầu vào của NHNO & PTNT Việt Nam quá cao, điều này đã làm ảnhhưởng rất lớn đến khả năng cạnh tranh của chi nhánh, nhất là đối với những kháchhàng lớn, cĩ yêu cầu đặc biệt khắt khe về lãi suất cho vay cũng như các loại phí dịch

vụ khác

- Việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp cịn bị hạn chế do điều kiện các doanhnghiệp trên địa bàn khơng hội đủ điều kiện để vay vốn Ngân hàng, chủ yếu là do cácdoanh nghiệp mới thành lập chưa cĩ quan hệ mật thiết với Ngân hàng

- Các hợp tác xã trên địa bàn chưa cĩ quan hệ tín dụng với NHNO & PTNT dokhơng đáp ứng được điều kiện vay vốn Ngân hàng chỉ mới đầu tư cho các hộ xã viênvay cá thể để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh

- Trình độ dân trí chưa cao nên gây trở ngại trong quan hệ tín dụng, ý thứcchấp hành luật pháp của người dân chưa cao dẫn đến việc xử lý các mĩn nợ quá hạncủa Ngân hàng bị hạn chế, kém hiệu quả

- Việc kiểm tra sử dụng vốn vay chưa được tồn diện, đơn đốc và xử lý nợ quáhạn chưa triệt để

- Việc khốn tiền lương của Ngân hàng cấp trên như hiện nay sẽ gây trở ngạicho hoạt động của Ngân hàng

Mặc dù cĩ nhiều khĩ khăn nhưng với sự nổ lực của Ngân hàng cùng với kinhnghiệm tích lũy qua nhiều năm hoạt động, NHNO & PTNT Bình Chánh luơn tìm đượcchỗ đứng cho mình trong lĩnh vực tín dụng, tiền tệ

G MỘT SỐ CHỈ TIÊU VÀ BIỆN PHÁP HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2004.

1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2004.

Chiến lược kinh doanh trong năm 2004 của Chi nhánh NHNO & PTNT BìnhChánh là tập trung phát triển nguồn vốn, đẩy mạnh kinh doanh dịch vụ và sản phẩmNgân hàng, tăng trưởng tín dụng theo hướng tập trung các doanh nghiệp vừa và nhỏ,các doanh nghiệp xuất khẩu, cho vay theo chu kỳ khép kín từ sản xuất đến lưu thơng,đặc biệt là đầu tư các khu cơng nghiệp, khu dân cư của đơ thị mới theo quy hoạch củađịa phương và của Thành phố, đảm bảo chênh lệch thu chi dương theo mức khốn tàichính, gĩp phần tạo lãi cho NHNO & PTNT Việt Nam

Trên cơ sở phân tích, đánh giá và so sánh những khó khăn và thuận lợi, kết quảđạt được qua nhiều năm hoạt động, NHNO & PTNT Bình Chánh đề ra định hướng hoạtđộng kinh doanh năm 2004 như sau:

1.1.Về nguồn vốn.

- Chỉ tiêu: Giữ vững và phấn đấu tăng dần mức vốn huy động tại địaphương, phấn đấu đến cuối năm 2004 tổng nguồn vốn huy động tại địa phương đạt620.000 trieäu đồng, tăng 29,50%, tức tăng 139.566 triệu đồng so với năm 2003(480.434 triệu đồng)

- Giải pháp:

Giải pháp cơ bản để nhanh chóng chiếm lĩnh thị phần huy động vốn (kể

cả khu vực dân cư và tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tổ chức phi tài chính, …) làphải gắn liền việc hiện đại hóa và đổi mới sản phẩm Ngân hàng với hoạt động kinhdoanh nguồn vốn, trong đó đặc biệt chú trọng áp dụng sản phẩm thanh toán, sản phẩmtiền gửi mới, hieän đại Cụ thể:

+ Tiếp tục thực hiện các phương thức hoạt động truyền thống như: tiếtkiệm, kỳ phiếu, đồng thời áp dụng những hình thức mới, đa dạng phong phú như tiếtkiệm gửi gộp, tiết kiệm có thưởng, tiết kieäm gửi một nơi lĩnh nhiều nơi, … để thu hútnhanh các nguồn tiết kiệm từ từng tầng lớp dân cư Đặc biệt, gắn liền hiện đại hóacông nghệ thanh toán, đổi mới sản phẩm Ngân hàng với việc mở tài khoản tiền gửi tưnhân và trả lương theo hệ thống ATM

+ Chú trọng thực hiện các biện pháp tiếp thị nhằm tạo lập mối quan hệ thuhút khách hàng, mở tài khoản thanh toán tại chi nhánh thông qua việc cung ứng dịch

vụ Ngân hàng như: thu tiền mặt trực tiếp, chi trả lương, chuyển tiền nhanh, nối mạngthanh toán trực tiếp với khách hàng, … qua đó, thu hút tiền gửi có lãi suất thấp

+ Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, ủy thác tín dụng của Chính phủ hoặc các

tổ chức trung gian tài chính, phục vụ nhiệm vụ phát triển kinh tế – xã hội ở địa phương

và trên toàn Thành phố

+ Đẩy mạnh huy động vốn trong dân cư bằng nhiều hình thức như làm tốtcông tác tuyên truyền tiếp thị, thanh toán để tạo điều kiện thu hút tăng thêm nguồn vốnhuy động

+ Giao chỉ tiêu huy động cho từng cán bộ công nhân viên huy động trongdân cư, hộ mua bán lớn, những những doanh nghiệp có nguồn vốn lớn tạm thời chưa

sử dụng, những doanh nghiệp, cửa hàng lớn nằm trên trục lộ chính có doanh thu lớntrong ngày, …

+ Cử một bộ phận tiếp thị về huy động vốn và có khuyến mãi thiết thựcđối với từng món gửi

+ Củng cố lại và quan hệ tốt hơn nữa những món gửi lớn của tất cả các

tổ chức, thành phần kinh tế

1.2 Về tăng trưởng tín dụng.

- Chỉ tiêu: Nâng cao chất lượng, hiệu quả tín dụng, tăng mức dư nợ thêm139,53% so với năm 2003, tức tăng thêm 119.000 triệu đồng Đưa tổng dư nợ lên420.000 triệu đồng Trong đó:

+ Dư nợ cho vay ngắn hạn dự kiến đạt 231.000 triệu đồng, tăng 38,32%,tức tăng 64.000 triệu đồng so với năm 2003

+ Dư nợ cho vay trung và dài hạn dự kiến đạt 189.000 triệu đồng, tăng41,04%, tức tăng 55.000 triệu đồng so với năm 2003

- Giải pháp: Xác định mục tiêu tăng dư nợ đảm bảo thu nhập cho đơn vị,Ngân hàng đã đề ra các giải pháp như sau:

+ Tưøng bước mở rộng tín dụng, đầu tư cho các thành phần kinh tế, phục

vụ mục tiêu phát triển kinh tế trên địa bàn với cơ cấu: 20% đến 25% trên tổng dư nợcho vay hộ sản xuất kinh doanh, 75% đến 80% trên tổng dư nợ cho vay các doanhnghiệp

+ Tổ chức khảo sát, nắm bắt đặc điểm kinh tế, đặc điểm ngành nghề củacác đơn vị sản xuất kinh doanh, qua đó xác định thị trường đầu tư trọng điểm, vừa đẩymạnh đầu tư phát triển kinh tế trên địa bàn, vừa đảm bảo tăng trưởng tín dụng mộtcách ổn định, an toàn cho Chi nhánh

+ Đối với các doanh nghiệp, các khu công nghiệp, các khu dân cư đô thịmới, giải pháp cơ bản là phải tận dụng tối đa lợi thế của một Ngân hàng hiện đại kếthợp với tổ chức tốt việc cung ứng các dịch vụ, tiện ích cho khách hàng như: thanh toánnhanh, nối mạng thanh toán điện tử, chi trả lương thông qua mạng ATM, thu chi tiềnmặt tại nhà, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để từng bươùc chiếm lĩnh thị phần trên thịtrường

+ Đầu tư theo hướng đa dạng hóa các loại hình dịch vụ từ các loại hìnhdoanh nghiệp, cá nhân, đến công tác khuyến nông, lâm, ngư nhằm chuyển giao côngnghệ chế biến, tiêu thụ sản phẩm, …

+ Thực hiện tốt việc phân loại khách hàng vay vốn

+ Tìm hiểu và nắm vững tính đặc thù cùa từng địa bàn riêng biệt Công tácđầu tư tín dụng sắp tới vào các dư án: cho vay xây dựng, sửa chữa nhà, cho vay tiêudùng đến từng cán bộ công nhân viên, cho vay doanh nghiệp, và đầu tư vốn cho sảnxuất nông nghiệp, cho vay nghề khác.

1.3 Nâng cao chất lượng tín dụng, biện pháp giảm tỷ lệ nợ quá hạn và thu hồi các khoản nợ đã xử lý.

- Giải pháp:

+ Ngân hàng xem chất lượng tín dụng là trọng tâm, thường xuyên chỉ đạocán bộ tín dụng thực hiện cho vay theo đúng quy trình nghiệp vụ, phải thẩm định chặtchẽ, lựa chọn khách hàng có uy tín, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, trên cơ

sở cho vay phải đảm bảo an toàn vốn

+ Thực hiện đúng quy trình cho vay, thu nợ, xử lý nợ đúng đối tượng.+ Tổ chức kiểm tra, đối chiếu nợ, phân tích nguyên nhân nợ quá hạn Từ đórút ra biện pháp xác định khả năng thu hồi, phân loại nợ quá hạn, đề ra kế hoạch thuhồi

1.4 Mở rộng và tăng thu dịch vụ.

Giải pháp: Đơn vị chủ yếu thu phí chuyển tiền qua Ngân hàng, bộ phận kế toán

và ngân quỹ có thái độ giao dịch tốt Khi khách hàng có yêu cầu nộp chuyển tiền mónlớn, đơn vị cử cán bộ kế toán ngân quỹ đến thu tận nhà nhanh chóng không để xảy rasai sót

Trên đây là một số chỉ tiêu và giải pháp để thực hiện mà NHNO & PTNT đưa ranăm 2004 nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của mình cũng như góp phần thúc đẩy sựphát triển của các ngành sản xuất

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT

Với phương châm “đi vay để cho vay”, Ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp tích

cực để huy động vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân cư với các hìnhthức như: mở tài khoản thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, … Mặc dùnhững năm trở lại đây lãi suaát trên thị trường không ổn định nhưng nguồn vốn huyđộng của Ngân hàng vẫn tăng nhờ chất lượng hoạt động và các biện pháp nghiệp vụcủa Ngân hàng Cụ thể như sau: