Phân tich hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ, tình Vĩnh Long

Phân tich hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ, tình Vĩnh Long

Chương 1 GIỚI THIỆU

1.1 Sự cần thiết của đề tài

Việt Nam là nước nông nghiệp với hơn 75% dân số sống ở nông thôn,khoảng 25% GDP được đóng góp từ khu vực nông nghiệp Qua 15 năm thực hiệnchính sách đổi mới theo định hướng xã hội chủ nghĩa đã mang lại nhiều thay đổi

ở nông thôn nước ta, các phương thức tập thể hoá nông nghiệp đã được xoá bỏ,hình thành các hộ sản xuất gia đình và được xem là những đơn vị kinh tế cơ bảncủa xã hội Lĩnh vực nông nghiệp rất được chú trọng với những chính sáchkhuyến khích đã được áp dụng trong nông thôn, ưa đãi thuế nông nghiệp, cácchính sách ưu đãi cho các nhà đầu tư sản xuất kinh doanh đối với các mặt hàngnông sản, từng bước ứng dụng khoa học công nghệ tiến bộ vào sản xuất nôngnghiệp Chính điều này đã làm tăng giá trị sản xuất, cũng như các hoạt động kháctrong nông nghiệp

Vĩnh Long nằm ở trung tâm đồng bằng sông Cửu Long, với dân số trên 1triệu người, sinh sống trên diện tích 147.500 ha Theo kết quả điều tra nôngnghiệp nông thôn thì tỉnh Vĩnh Long có đến trên 80% số hộ sản xuất nôngnghiệp Ngày nay Vĩnh Long là tỉnh bản lề nối liền miền Tây với TP Hồ ChíMinh và các tỉnh Miền Ðông Nam Bộ, nằm trọn trong lưu vực hai con sông lớnnhất đồng bằng sông Cửu Long là Sông Tiền và Sông Hậu với hệ thống sôngrạch phong phú, nước ngọt quanh năm và hàng năm được bồi đắp một lượng phù

sa của Sông Tiền và Sông Hậu, đất đai màu mỡ, khí hậu ôn hòa rất thuận lợi choviệc phát triển kinh tế nông nghiệp Quốc lộ 1A về miền Tây qua Vĩnh Long đãnâng cấp xong, cầu Mỹ Thuận đã đưa vào sử dụng và hiện nay cầu Cần Thơ đangđược khởi công xây dựng Vì thế, giao thông thủy bộ của Vĩnh Long rất thuậntiện, đáp ứng được nhu cầu vận chuyển, trao đổi nguyên liệu và hàng hóa với cảnước, từ đó đã góp phần phát triển kinh tế của tỉnh nhà mà Long Hồ là huyệnđiển hình của Vĩnh Long

Được sự ưu đãi về thiên nhiên người dân Long Hồ đã không ngừng tăngcường các hoạt động sản xuất, tham gia các buổi toạ đàm với cán bộ kỹ thuậtkhuyến nông, thực hiện chương trình 3 giảm – 3 tăng trong sản xuất lúa, tăngcường ứng dụng công nghệ thông tin khuyến nông, công tác thuỷ lợi được thựchiện tốt, từ đó đã góp phần tăng sản lượng nông nghiệp đạt hiệu quả kinh tế Tuynhiên, bên cạnh những điều kiện thuận lợi nêu trên, khó khăn của nông dân Long

Hồ vẫn là vấn đề vốn sản xuất Nhu cầu vốn vào cây trồng vật nuôi, đặc biệt đốivới cây lúa mỗi khi vào vụ là rất cần đối với nông dân Chính vì vậy, NHNo &PTNT huyện Long Hồ giữ vai trò quan trọng góp phần phát triển kinh tế chongười dân của huyện nhà Để hiểu rõ hơn về hoạt động của NHNN&PTNT

huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long trong 3 năm 2004-2006, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long” đã được chọn làm luận

- Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, tình hình cho vay, thu nợ,

dư nợ, nợ quá hạn thời hạn tín dụng, theo từng ngành trong 3 năm: 2004 – 2006

- Phân tích hiệu quả tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộsản xuất nông nghiệp

1.3 Câu hỏi cần kiểm định:

Để tiến hành phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3năm, trước tiên cần kiểm định các câu hỏi sau:

- Doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp có tăng qua các năm haykhông?

- Doanh số thu nợ hộ sản xuất nông nghiệp có đạt chỉ tiêu kế hoạch đề rahay không?

- Dư nợ cho vay hộ sản xuất nông nghiệp có tăng qua các năm hay không?

- Số nợ quá hạn hộ sản xuất nông nghiệp có giảm qua các năm hay không?

- Tình hình huy động vốn của ngân hàng có đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra và cótăng trưởng qua các năm hay không?

- Và tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng có ngày càng hiệu quảhơn hay không?

- Số liệu sử dụng cho đề tài từ năm 2004 – 2006

- Đề tài được nghiên cứu trong thời gian hơn 3 tháng: từ 05/03/2007 đến11/06/2007

Chương 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN

VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.1 Phương pháp luận

2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

2.1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất

Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinhdoanh, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh

2.1.1.2 Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp:

 Khái niệm:

Hộ sản xuất nông nghiệp là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nôngnghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khácnhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do

cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh

Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp là việc tổ chức tín dụng sửdụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho hộ sản xuất nôngnghiệp

 Đặc trưng cơ bản trong cho vay nông nghiệp:

+ Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để tính toánthời hạn cho vay Chu kỳ ngắn hạn hay dài hạn phụ thuộc vào loại giống câyhoặc con và qui trình sản xuất Ngày nay, công nghệ về sinh học cho phép lai tạo

nhiều giống mới có năng suất, sản lượng cao hơn và thời gian trưởng thành ngắnhơn.

* Chi phí tổ chức cho vay cao:

Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chứcmạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng/món vay, chi phíphòng ngừa rủi ro Cụ thể là:

+ Cho vay nông nghiệp đặc biệt là cho vay hộ sản xuất thường chi phínghiệp vụ cho mỗi đồng vốn vay thường cao do qui mô từng vốn vay nhỏ

+ Số lượng khách hàng đông, phân bố ở khắp nơi nên mở rộng cho vaythường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ ( mở chi nhánh,bàn giao dịch, tổ cho vay tại xã,…); hiện nay mạng lưới của NHNo & PTNT ViệtNam là lớn nhất cũng chỉ đáp ứng 25% nhu cầu vay của nông nghiệp

+ Mặt khác, do ngành nông nghiệp có độ rủi ro tương đối cao (thiên tai,dịch bệnh…) nên chi phí cho dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngànhkhác

* Ảnh hưởng từ môi trường tự nhiên đến thu nhập và khả năng trả nợ củakhách hàng

Đối với khách hàng sản xuất – kinh doanh nông nghiệp nguồn trả nợ vayngân hàng chủ yếu có liên quan đến nông sản Như vậy, sản lượng nông sản thu

về sẽ là yếu tố quyết định trong xác định khả năng trả nợ của khách hàng Tuynhiên sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của thiên nhiên rất lớn, đặc biệt lànhững yếu tố như đất, nước, nhiệt độ, thời tiết, khí hậu

Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên cũng tác động tới giá cả của nông sản (thờitiết thuận lợi cho mùa bội thu, nhưng giá nông sản hạ,…), làm ảnh hưởng lớn tớikhả năng trả nợ của khách hàng đi vay

2.1.1.3 Vai trò của Tín dụng phát triển kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp

- Góp phần chuyển dich cơ cấu nông nghiệp mang lại hiệu quả kinh tế caotrong sản xuất nông nghiệp

- Góp phần nâng cao thu nhập và đời sống nông dân, thu hẹp sự cách biệtgiữa nông thôn và thành thị

- Thúc đẩy xây dựng kết cấu hạ tầng ở nông thôn, đảm bảo cho người dân

có điều kiện áp dụng các kỹ thuật công nghệ vào sản xuất kinh doanh tiến bộ

- Đẩy mạnh phát triển ngành mũi nhọn thu nhiều ngoại tệ cho quốc gia

- Góp phần tích luỹ cho ngành kinh tế

- Gia tăng lợi nhuận cho các tổ chức tín dụng

- Góp phần xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở nông nghiệp nông thôn

- Tạo công ăn việc làm cho người dân

2.1.2 Một số quy định trong hoạt động tín dụng

2.1.2.1 Điều kiện và đối tượng vay vốn

a) Điều kiện vay vốn

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu tráchnhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi,

có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư; phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả

b) Đối tượng cho vay vốn của Ngân hàng

Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trịcấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sảnxuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định

Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí đểkhách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, đầu tư phát triển

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi côngchưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn vàdìa hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cốđịnh đó.

2.1.2.2 Mục đích tín dụng

Để góp phần giảm hiện tượng cho vay nặng lãi đang chèn ép các nhàsản xuất, cá thể, góp phần tạo công ăn việc làm, giải quyết vấn đề thất nghiệp, đadạng hoá các thành phần kinh tế, cùng bình đẵng và phát triển trong một trật tự

ổn định Chính vì vậy, Ngân hàng đã xác định mục đích tín dụng là đáp ứng nhucầu bổ sung nguồn vốn kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân kinh doanhthuộc mọi thành phần kinh tế Cấp phát tín dụng không chỉ có ý nghĩa về mặtkinh tế mà còn có ý nghĩa về mặt xã hội

Ngoài mục tiêu trên, mục tiêu quan trọng của ngân hàng là lợi nhuận,hoạt động này nhằm mang lại lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản tín dụng đượccấp cho dự án đang hoạt động hiệu quả hay có tính khả thi cao Về phía kháchhàng, khoản tín dụng có ý nghĩa giúp cho quá trình sản xuất được liên tục ổnđịnh, quy mô hoạt động và lợi nhuận ngày càng cao

2.1.2.3 Các nguyên tắc tín dụng

Khách hàng vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

 Tiền vay phải được sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuậntrong hợp đồng tín dụng

 Tiền vay phải được hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đãthoả thuận trong hợp đồng tín dụng

2.1.2.4 Mức cho vay

- Mức cho vay tối đa không quá 70% giá trị tài sản đã được xác định

và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh

- Đối với tài sản là kim khí, đá quý: Mức cho vay không quá 80% giátrị tài sản đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp,cầm cố, bảo lãnh

- Đối với tài sản đảm bảo là trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉtiền gửi, sổ tiết kiệm và các giấy tờ có giá khác: Mức cho vay so với giá trị tàisản đảm bảo trên nguyên tắc giá trị tài sản bảo đảm vào thời điểm nợ vay đến hạn

đủ để thanh toán toàn bộ Số tiền vay, tiền lãi và các khoản phí khác

- Đối với tài sản hình thành từ vốn vay: Mức cho vay tối đa bằng 70%vốn đầu tư của dự án hoặc phương án vay vốn

2.1.2.5 Quy trình cho vay tại ngân hàng

Quy trình nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng chỉ mang tính định hướngtổng quát và cơ bản, tùy thuộc vào từng món vay cụ thể mà cán bộ tín dụng cóhướng xử lý riêng Tuy nhiên, quy trình cho vay tổng quát của chi nhánh gồm:

a) Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn.b) Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương

án vay vốn

c) Phân tích - thẩm định khách hàng và phương án vay vốn

d) Quyết định cho vay

e) Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản đảm bảo.f) Phát tiền vay

g) Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro

h) Thu hồi nợ, gia hạn nợ

Chỉ số này giúp ta biết được cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng; trongtổng nguồn vốn của Ngân hàng thì nguồn vốn mà Ngân hàng huy động đượcchiếm tỷ lệ bao nhiêu Bởi mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầukhác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau, do đó

Vốn huy động/tổng nguồn vốn

Vốn huy độngTổng nguồn vốn

=

Ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịpthời có những chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định.

1.5.3.2 Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay

Chỉ tiêu này biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho khách hàng vayhay thiện chí trả nợ của khách hàng trong thời kỳ nhất định Giúp đánh giá hiệuquả tín dụng trong việc thu hồi nợ của Ngân hàng Nó phản ánh một thời kỳ nào

đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn

Tỷ số này càng cao thì được đánh giá càng tốt

Hệ số thu nợ

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

=

1.5.2.3 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Chỉ tiêu này đánh giá mức độ rủi ro của Ngân hàng và phản ánh rõ nét kếtquả hoạt động của Ngân hàng Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tíndụng của Ngân hàng Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chấtlượng tín dụng của Ngân hàng này cao

1.5.2.5 Lợi nhuận trên doanh thu

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh củaNgân hàng đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Nghĩa là cứmột đồng doanh thu sẽ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận

Tiến hành phân tích, thống kê, so sánhLược khảo tài liệu

Tổng kết, nhận xét,

Nợ quá hạn/tổng dư nợ =

Nợ quá hạnTổng dư nợ

Vòng quay vốn tín dụng =

Dư nợ bình quânDoanh số thu nợ

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

=

Hình 1: Sơ đồ các bước thực hiện luận văn

2.2 Phương pháp nghiên cứu:

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Để làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu đề tài được thực hiện dựa vào các dữliệu sau:

Báo cáo tình hình kinh tế xã hội huyện Long Hồ năm 2005-2006

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp vàphát triển nông thôn huyện Long Hồ 2004, 2005, 2006

Niên giám thống kê huyện Long Hồ năm 2005

Sách giáo khoa, Báo, tạp chí, các tài liệu về kinh tế nông nghiệp

Các tài liệu có liên quan đến vấn đề tín dụng

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ

giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

∆y = y1 - yo

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu nămtrước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến độngcủa các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

 Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia

giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉtiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữacác năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyênnhân và biện pháp khắc phục

∆y =

yo

y1

x 100 - 100%

Chương 3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – LONG HỒ3.1 Giới thiệu về huyện Long Hồ và tình hình sản xuất nông nghiệp trên địa bàn huyện

3.1.1 Đặc điểm tự nhiên huyện Long Hồ

Huyện Long Hồ là một trong 7 huyện - thị của Tỉnh Vĩnh Long, có diệntích đất tự nhiên là 19298,76 ha Trong đó:

 Diện tích đất nông nghiệp: 14448,82 ha

 Diện tích đất chuyên dùng là: 1194,92 ha

 Diện tích đất ở là 818,77 ha

 Diện tích đất chưa sử dụng là 2827,46 ha

Với địa hình tương đối bằng phẳng, hệ thống kinh rạch chằng chịt tạo nên

hệ thống tưới tiêu và thông liên hoàn Đồng thời, sông rạch với lượng nước ngọtquanh năm ưu đãi cho ruộng lúa, hoa màu cây trái các loại

Ngoài ra, Long Hồ có khí hậu ấm áp và lượng mưa dồi dào Toàn huyện

có 33.593 hộ với 154 ngàn người và hơn 82 ngàn lao động trong đó lao độngnông nghiệp chiếm 50 ngàn người, chiếm 32,46% Số hộ có cơ sở sản xuất kinhdoanh là 6.279 hộ, trong đó hộ cơ sở thương nghiệp, dịch vụ 5.161 hộ và hộ cơ

sở sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp là 833 hộ Lực lượng lao độngtrong nông thôn dồi dào với tinh thần cần cù, chịu khó từ đó đã góp phần nângcao sản lượng nông nghiệp, phát triển kinh tế của huyện

3.1.2 Tình hình kinh tế trên địa bàn huyện Long Hồ

3.1.2.1 Ngành trồng trọt

Bảng 1: Tình hình sản xuất lúa huyện Long Hồ

%Diện tích gieo trồng cả năm Ha 20064,70 19.240,60 -4,11

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp tình hình kinh tế-xã hội huyện Long Hồ 2006)

Cây lúa: Nhìn chung năm 2006, tổng diện tích lúa gieo trồng cả năm của

huyện 19240,6 ha, giảm 4,11% so với diện tích gieo trồng năm 2005 Từ đó dẫnđến tổng sản lượng lúa cả năm giảm 8,09%, tương đương 7.456 tấn Nguyên nhân

là do diện tích gieo trồng các vụ lúa đông xuân, vụ hè thu, cả vụ thu đông đềugiảm so với năm 2005 Trong đó:

Vụ Đông xuân: diện tích gieo trồng giảm 1,48%, tức 107,14 ha làm cho sản

lượng lúa giảm 4,66% Nguyên nhân là do bà con chuyển mục đích sử dụng đấtlên thổ cư, lên líp trồng màu, trồng cây lâu năm, đào ao nuôi cá…Mặt khác dolúc sạ bị ảnh hưởng mưa muộn làm chết giống, bà con phải sạ lại nhiều lần, sâubệnh, dịch hại phát triển mạnh, lúc lúa trổ bị mưa gió gây bệnh lép hạt…

Vụ Hè thu: Bên cạnh, sản lượng vụ hè thu cũng giảm đáng kể dẫn đến tổng

sản lượng lúa của toàn huyện năm 2006 giảm Toàn huyện gieo trồng và thuhoạch được 6.853,33 ha đạt 102% so kế hoạch, so vụ hè thu năm trước giảm gần2% hay giảm 135 ha Năng suất bình quân chung của vụ ước đạt 42,85 tạ/ha

giảm 1,19 tạ/ha so với vụ hè thu năm 2005 Nguyên nhân do bà con thực hiệnchương trình trồng màu trên đất ruộng, nuôi thuỷ sản, bán đất làm gạch, trồng cỏ,chuyển mục đích sử dụng…

Vụ Thu đông: Toàn huyện sản xuất được 5267,6 ha giảm 9,99% so với vụ

thu đông năm 2005 hay bằng 584,9 ha Nguyên nhân giảm là do bà con hiểuđược tác hại về sâu bệnh từ vụ thu đông để lại cho vụ chính (vụ đông xuân) nênkhông sản xuất vụ 3 mà xới nền chuẩn bị cho vụ đông xuân Do lợi nhuận từ vụthu đông không cao nên bà con chuyển sang trồng màu hoặc bán đất gạch để cảitạo đất

Cây hàng năm: Ước diện tích thu hoạch rau các loại tháng 12/2006 đạt 87,5

ha tăng 6,71% so cùng kỳ Sản lượng thu hoạch rau màu các loại cả năm ước đạt21.531 tấn tăng 11,15% so năm 2005

Cây lâu năm: Ước tính sản lượng thu hoạch trái cây các loại tháng 12/2006

đạt 5984 tấn tăng 1,98% so cùng kỳ, luỹ kế 12 tháng năm 2006 đạt 80399 tấntăng 17,64% so cùng kỳ Phát huy thế mạnh đạt được đồng thời do tác động giá

cả tăng và ổn định từ đầu năm ngành nông nghiệp cùng bà con nhà vườn có bướcchuẩn bị chu đáo trong việc gia cố tu bổ bờ bao, cống bọng cho mùa lũ tới Việccải tạo vườn tạp, vườn già cỏi kém hiệu quả ngày càng được quan tâm phát triểnmạnh cũng như khâu đầu tư chăm sóc, áp dụng thành công các tiến bộ khoa học

Tổng đàn gia súc gia cầm trên địa bàn huyện giảm 39,60% trong năm 2006hay giảm 245.556 con Trong đó:

Đàn gia súc giảm 12,1% tương đương 5.091 con Đàn bò tăng mạnh đến37,56% tức tăng 1.236 con, đàn dê của huyện tăng 1,26% bằng 15 con so cùng

kỳ, đàn trâu giảm 3 con, đàn heo giảm mạnh đến 6.339 con

Đàn gia cầm của huyện giảm mạnh 41,6% tương đương 240.465 con Đây

có thể xem là một biến động lớn đối với ngành chăn nuôi của huyện Trong tổngđàn gia cầm, đàn vịt giảm 35,30%, đàn gà lại giảm đến trên 45% từ đó đã ảnhhưởng rất lớn đến tỷ trọng của tổng đàn gia súc gia cầm của huyện

3.1.2.3 Ngành thuỷ sản

Ước sản lượng thu hoạch tháng 12/2006 đạt 780,5 tấn tăng 1,6% so cùng

kỳ, luỹ kế cả năm 2006 đạt 9.799,6 tấn tăng 27,9% so năm 2005 Nguyên nhân,

do nhu cầu xuất khẩu cá tra, cá ba sa tăng mạnh, thị trường xuất khẩu các nướctrên thế giới được mở rộng, doanh nghiệp sản xuất chế biến mở rộng sản xuấttăng mạnh 6 tháng đầu năm, sang quý 3 tình hình nuôi cá xuất khẩu trên địa bàn

có phần giảm do ảnh hưởng tình hình trong khu vực thị trường tiêu thụ không ổnđịnh, giá bán giảm mạnh, các doanh nghiệp ép giá người nuôi…

3.1.2.4 Ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương mại, dịch vụ:

Giá trị sản xuất công nghiệp trên địa bàn huyện năm 2006 ước đạt 439477triệu đồng Trong đó khu công nghiệp Hoà Phú ước đạt 225.993 triệu đồng Dokhu công nghiệp Hoà Phú từng bước đi vào sản xuất ổn định hơn, thu hút trên9.000 công nhân trong và ngoài tỉnh Bên cạnh một số doanh nghiệp đang đầu tư

và đi vào hoạt động ổn định hơn như công ty Đỗ Lộc, Tỷ Xuân, Tân Hải, ÁChâu…

Thương mại dịch vụ: tổng mức lưu chuyển hàng hoá và doanh thu dịch vụ

xã hội năm 2006 trên địa bàn huyện tăng trưởng khá cao so cùng kỳ Ước tínhtổng mức lưu chuyển hàng hoá và doanh thu dịch vụ đạt 750.467 triệu đồng tăng19,48% so cùng kỳ

Nguyên nhân là do trên địa bàn huyện hiện nay, mạng lưới chợ nông thônkhông ngừng mở rộng, hình thành nhiều chợ ở các xã, đáp ứng được nhu cầu tiêu

dùng của người dân Kết hợp với hiệu quả đầu tư nâng cấp cơ sở hạ tầng, tạođiều kiện giao thông thuận tiện hơn, trao đổi hàng hoá thuận tiện hơn…

3.2 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn huyện Long

và Phát triển nông thôn Việt Nam bổ nhiệm chỉ đạo quản lý

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Vĩnh Long đặt tạitrung tâm thị xã Vĩnh Long với 15 chi nhánh được đặt ở các huyện Tại khóm 5Thị trấn Long Hồ, chi nhánh NHNo&PTNT Long Hồ là một ngân hàng tư nhânhoạt động dưới hình thức “đi vay để cho vay”, mọi hoạt động và sự phát triển củangân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Hồ đều thôngqua sự quản lý và điều hành của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôntỉnh Vĩnh Long

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long Hồ ra đời vào năm

1988 trong điều kiện đất nước hoàn toàn được giải phóng, thống nhất và đanggặp nhiều khó khăn Qua quá trình hoạt động, Ngân hàng Nông Nghiệp và PhátTriển Nông Thôn huyện Long Hồ đã dần khẳng định vị trí và vai trò của mìnhtrong xây dựng và phát triển kinh tế cho huyện nhà, giúp cho đời sống vật chấtcủa người dân được nâng cao và không ngừng phát triển Ngân hàng NôngNghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long Hồ luôn lấy chữ tín làm phương châmhoạt động, làm mục tiêu phấn đấu, phong cách làm việc của cán bộ ngân hàngluôn được đào tạo kịp thời để mang đến cho khách hàng những gì tiện ích nhất,tốt đẹp nhất

Ngày nay, với nhu cầu ngày càng cao về vốn để sản xuất, tái sản xuất của nềnkinh tế, số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn ngày càng tăng và để tạo điềukiện thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch cùng ngân hàng cũng như để tăng lợinhuận cho ngân hàng, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long

Hồ với 4 chi nhánh cấp 3 đang hoạt động tại các xã Hoà Ninh, An Bình, CầuĐôi, Phú Quới và có các phòng giao dịch nhỏ đặt tại các xã Phước Hậu, ThanhĐức…

Nội dung hoạt động của ngân hàng: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn huyện Long Hồ hoạt động với chức năng như ngân hàngthương mại với nội dung: hoạt động chủ yếu và cho vay hộ nông dân góp phầnphát triển kinh tế địa phương

3.2.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận:

3.2.2.1 Cơ cấu tổ chức:

Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn huyện Long Hồ 3.2.2.2 Chức năng của các bộ phận:

Ban giám đốc: Giám đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn huyện Long Hồ do Giám đốc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn tỉnh Vĩnh Long bổ nhiệm trực tiếp quản lý và điều hành hoạt động kinhdoanh tại ngân hàng mọi hoạt động dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc

Phó Giám đốc phụ trách chi nhánh cấp 3: Trực tiếp quản lý và điều

hành mọi hoạt động của 4 chi nhánh cấp 3

 Phó Giám đốc: Trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của

phòng kinh doanh, phòng kế toán, phòng ngân quỹ, phong hành chính và bảo vệ

 Giám định viên: Có nhiệm vụ kiểm soát nội bộ trong quá trình thực

hiện chế độ theo quy chế của pháp luật

Phòng kinh doanh: Trong đó Trưởng phòng có nhiệm vụ xây dựng kế

hoạch tháng, quý, năm và phụ trách chi tiêu cho các Chi nhánh, cán bộ tín dụng,Giám sát công việc của cán bộ tín dụng đồng thời báo cáo và đề xuất ý kiến củaPhòng với Ban giám đốc Cán bộ tín dụng được phân công mỗi người phụ tráchmột địa bàn (xã) và trực tiếp ở địa bàn thực hiện thẩm định, cho vay, đôn đốc và

xử lý nợ khi đến hạn

 Phòng kế toán: Hạch toán và theo dõi các nghiệp vụ kinh tế phát sinh

trong hoạt động ngân hàng, đại diện phòng là trưởng phòng chịu trách nhiệm mọihoạt động của phòng kế toán dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Phó giám đốc

 Các chi nhánh cấp 3: Hoạt động như một ngân hàng cùng hệ thống

và trực tiếp chịu sự chỉ đạo, giám sát của ngân hàng huyện

3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm

Trong ba năm qua (2004-2006), trước những thử thách và cơ hội, chi nhánhNHNo & PTNT huyện Long Hồ với sự nỗ lực không ngừng của mình đã vượtqua khó khăn và đã đạt được những kết quả khả quan Điều đó được thể hiệntrong bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của trong ba năm như sau:

Bảng 3: Biến động doanh thu, chi phí, lợi nhuận qua các năm

ĐVT: Triệu đồng

Chỉ tiêu Số tiền 2004 Số tiền 2005 Số tiền 2006 Số tiền 2005/2004 % Số tiền 2006/2005 %

Doanh thu 27.817 31.667 36.434 3.850 13,84 4.767 15,05Chi phí 19.703 23.088 25.011 3.385 17,18 1.923 8,33

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN 0 &

PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

8114

010000200003000040000

Năm

Triệu đồng

Doanh thu Chi phí Lợi nhuận

Hình 3: Biểu đồ biến động doanh thu, chi phí và lợi nhuận

qua các năm 2004-2006 3.2.3.1 Doanh thu

Bảng 4: Biến động doanh thu

Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Tổng thu 27.817 100,00 31.667 100,00 36.334 100,00 3.850 13,84 4.667 14,74

Thu từ HĐTD 27.665 99,45 31.245 98,67 35.323 97,22 3.580 12,94 4.078 13,05

Thu từ KDNH 18 0,06 30 0,10 24 0,07 12 66,67 -6 -20,00Thu khác 95 0,34 313 0,99 876 2,41 218 229,47 563 179,87

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN 0 &

PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

Qua bảng số liệu, ta thấy tổng doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục qua

3 năm, cụ thể: năm 2004, doanh thu đạt 27.817 triệu đồng Trong đó, thu từ hoạtđộng tín dụng chiếm tỷ trọng cao đạt 27.665 triệu đồng bằng 99,45% tổng doanhthu Vì Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Long Hồ chủyếu hoạt động theo phương châm “đi vay để cho vay” nên trong tổng thu, thu từlãi cho vay là chủ yếu Bên cạnh, thu từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm 0,14% bằng

39 triệu đồng Do Huyện nằm bao quanh thị xã Vĩnh Long phải cạnh tranh gaygắt với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn và do tính đặc thù của Ngân hàng

là hoạt động tín dụng nên khoản thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng rất nhỏ, cũng nhưcác khoản thu từ kinh doanh ngoại hối chỉ đạt 18 triệu đồng tức 0,06% trong tổngdoanh thu Ngoài ra còn các khoản thu khác (95 triệu đồng) cũng chỉ 0,34%

Năm 2005, tổng doanh thu đạt 31.667 triệu đồng tăng 3.850 triệu đồng sovới năm 2004, đạt 108,87% so với kế hoạch Trong năm 2005, nền kinh tế nóichung và sản xuất nông nghiệp của huyện Long Hồ tỉnh Vĩnh Long nói riêng córất nhiều biến động, chịu ảnh hưởng rất lớn từ thiên tai, dịch bệnh diễn biến bấtthường Nhưng với chủ trương, chính sách đúng đắn của đảng và Nhà nước, cũngnhư sự hướng dẫn và tháo gỡ những vướng mắc một cách kịp thời trong quá trìnhhoạt động của Ngân hàng nên đã khắc phục được những khó khăn và đạt đượcchỉ tiêu kế hoạch đề ra Bên cạnh thu từ hoạt động tín dụng tăng 3580 triệu đồngtức 12,94% so với năm 2004, thu từ dịch vụ tăng đáng kể đạt 79 triệu đồng tăng102,56% so với năm 2004, thu từ kinh doanh ngoại hối tăng 66,67% và thu kháctăng đáng kể đạt 218 triệu đồng so với năm trước Nhìn chung hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng đã đạt những kết quả tốt góp phần nâng cao vai trò củaNgân hàng trong việc phát triển nền sản xuất nông nghiệp của huyện nhà

Sang năm 2006, tổng doanh thu của Ngân hàng tiếp tục tăng và có tốc độtăng nhanh hơn so với năm 2005 đạt 36.334 triệu đồng, tức tăng 14,74% đạt105,7% so với kế hoạch Tỉnh giao Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng tăng đạt35.323 triệu đồng Do trong năm 2006, hoạt động cho vay ngày càng được chútrọng và quan tâm từ Ngân hàng cấp trên nên doanh số cho vay tăng Mặt khác,ngoài hoạt động tín dụng thu lợi nhuận, Ngân hàng còn tăng cường đầu tư vàohoạt động kinh doanh ngoại hối nên đã làm cho các khoản thu ngày càng tăng

góp phần tăng tổng thu nhập cho Ngân hàng Tuy nhiên các khoản thu từ dịch vụ,kinh doanh ngoại hối còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu nên Ngânhàng cần chú trọng hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: tạo nhiều điều kiện thuậnlợi cho khách hàng gửi tiền (cả nội tệ và ngoại tệ), kinh doanh ngoại tệ…trongnhững năm tới, để tăng thêm nguồn thu và tạo ra nhiều lợi nhuận cho Ngân hànghơn.

TT (%) Số tiền % Số tiền % Tổng chi 19.703 100,00 23.088 100,00 25.011 100,00 3.385 17,18 1.923 8,33

Chi HĐTD 15.909 80,74 18.827 81,54 19.182 76,69 2.918 18,34 355 1,89

Chi khác 3.649 18,52 4.129 17,88 5.672 22,68 480 13,15 1.543 37,37

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN 0 &

PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

Nhìn chung, chi phí hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng Năm

2004, tổng chi phí là 19.703 triệu đồng, trong đó chi phí chi cho hoạt động tíndụng là 15.909 triệu đồng, chiếm 80,74%, chi dịch vụ với tỷ lệ 0,71% tổng chiphí và chi khác chỉ chiếm 18,52% (3.649 triệu đồng) Sang đến năm 2005, tổngchi phí là 23.088 triệu đồng, tăng 3.385 triệu đồng so với năm 2004 Trong đó,chi hoạt động tín dụng là 18.827 triệu đồng, tăng 2.918 triệu đồng, tương ứng18,34% so với năm 2004 Thế nhưng chi dịch vụ lại giảm 18 triệu đồng, tươngứng tỷ lệ giảm 12,86% so với năm 2004 Chi khác cũng tăng, tăng 480 triệu,tương ứng với tỷ lệ tăng 13,15% so với năm 2004 Nguyên nhân là do trong năm

2005, tình hình dịch bệnh diễn biến phức tạp, giá vật tư nông nghiệp, giá cả vậtliệu xây dựng tăng vọt, từ đó nhu cầu vốn của người dân tăng dẫn đến khoản chihoạt động tín dụng cũng tăng Mặt khác, năm 2005 hoạt động kinh doanh củangân hàng ngày càng mở rộng kinh doanh ngoại hối nên khoản chi này tăng gấpđôi so với năm 2004 Nhưng nhìn chung thì khoản chi tín dụng vẫn chiếm tỷtrọng cao nhất trong tổng chi phí, từ đó thấy được hoạt động tín dụng của Ngânhàng vẫn là chủ yếu

Trong năm 2006, tổng chi phí lại tiếp tục tăng, với số tiền 25.011 triệuđồng, tăng 1.923 triệu đồng, với tốc độ tăng 8,33%, trong đó chi phí hoạt độngtín dụng chiếm 76,69% với số tiền 19.182 triệu đồng, tăng 355 triệu đồng, tươngứng tăng 1,89%, do đến thời điểm này, Huyện Long Hồ vẫn là vùng đất đầy tiềm

khách hàng vẫn tăng, số lượng món vay tăng lên, thế nên tổng chi phí cho cácmón vay cũng tăng Mặc dù tổng chi phí tăng thế nhưng tỷ lệ tăng của chi phí là8,33% nhỏ hơn rất nhiều so với tốc độ tăng của doanh thu (14,74%) Do đó,trong năm này hoạt động của Ngân hàng vẫn thu được lợi nhuận cao.

3.2.3.3 Lợi nhuận

Có thể nói thông qua lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm đã trả lời chocâu hỏi: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng có ngày càng hiệu quảhơn hay không?

Qua số liệu đã phân tích ở trên, mặc dù chi phí tăng qua các năm nhưngNgân hàng vẫn thu được lợi nhuận đáng kể và còn tăng qua các năm từ đó giúpNgân hàng duy trì hoạt động kinh doanh của mình tốt hơn Năm 2004, lợi nhuậnthu được là 8.114 triệu đồng, sang năm 2005 là 8.579 triệu đồng, tăng 465 triệuđồng so với năm 2004 Nguyên nhân là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngânhàng nhằm thu hút khách hàng huy động vốn, ngân hàng cũng đã tăng lãi suấthuy động vốn để đáp ứng nhu cầu khách hàng và mở thêm phòng giao dịch ở các

xã cho những khách hàng ở xa nên đã nâng chi phí tăng cao với tốc độ tăng17,18% tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng của doanh thu (13,84%) Nhưng nhìnchung năm 2005, Ngân hàng vẫn thu được lợi nhuận nhưng tăng không cao Đếnnăm 2006, lợi nhuận của Ngân hàng đã tăng lên một con số đáng khích lệ, đạt11.323 triệu đồng, tăng 2.744 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 31,99% so vớinăm 2005 Năm 2006, Ngân hàng tiếp tục quán kiệt nghị quyết của huyện uỷ,chủ trương của ngành và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của huyện để cóphương án cho vay phù hợp với các thành phần kinh tế, chú trọng cho vay doanhnghiệp vừa và nhỏ, mạnh mẽ đầu tư cho vay hộ sản xuất, kinh doanh dịch vụ từ

đó đã góp phần tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

Qua kết quả hoạt động ba năm 2004-2006 của Ngân hàng, ta thấy mặc dùthị trường có biến động, nhưng bằng sự nỗ lực, Ngân hàng vẫn vượt qua và đạtkết quả khả quan Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu lãi cho vay (trên90%) Điều đó chứng minh rằng hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại doanhthu chủ yếu của Ngân hàng, các khoản thu dịch vụ và thu khác thì biến động lúctăng lúc giảm nhưng chỉ chiếm tỷ trọng không đáng kể trong doanh thu của Ngân

hàng, đây cũng chính là tiềm năng chưa khai thác của Ngân hàng, và đáng đượcNgân hàng quan tâm trong thời gian tới

Để có được kết quả như vậy là nhờ có sự nỗ lực của ban giám đốc và toànthể cán bộ công nhân viên của NHNo & PTNT huyện Long Hồ đã chấp hành tốtmọi chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng cũng như sự chỉ đạo của Ngânhàng cấp trên; cùng với sự hỗ trợ của chính quyền địa phương các cấp trên địabàn, quan tâm, giúp đỡ, xem công tác tín dụng là biện pháp hàng đầu trong chínhsách khuyến nông của Huyện Tất cả các yếu tố trên giúp Ngân hàng hoàn thànhcác mục tiêu kinh tế - xã hội của Huyện đề ra, cũng như cạnh tranh với các Ngânhàng khác trên địa bàn

3.2.4 Định hướng hoạt động kinh doanh trong năm 2007

 Nguồn vốn huy động: tăng trưởng từ 18-20% so với năm 2006

 Tổng dư nợ tăng trưởng 10-12% so với năm 2006, trong đó dư nợtrung, dài hạn chiếm từ 30-35% tổng dư nợ

 Chất lượng tín dụng: nợ xấu chiếm tối đa 1% tổng dư nợ

 Về tài chính: thu tối thiểu bằng năm 2006

3.3 Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ Ngân hàng nào, nguồn vốn luôn giữ vaitrò quan trọng, mang tính chất quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh

của Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ

hoạt động theo phương châm “đi vay để cho vay” Vì vậy để tìm hiểu về hoạtđộng tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp của Ngân hàng trước tiên phải đivào tìm hiểu về tình hình huy động vốn để hiểu rõ về khả năng cho vay cũng nhưtrả lời cho câu hỏi: Tình hình huy động vốn của ngân hàng có đạt chỉ tiêu kếhoạch đề ra và có tăng trưởng qua các năm hay không?

TT (%) Số tiền % Số tiền %

(Nguồn: Phòng Kế toán NHN 0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

Ghi chú: + TG: tiền gửi

+ TGTCTD: tiền gửi tổ chức tín dụng+ TGTT: tiền gửi thanh toán

+ TGTK: tiền gửi tiết kiệm+ CCTG: chứng chỉ tiền gửi+ Vốn ĐC: Vốn điều chuyển

233400 238046 248975

159041 157535

140212

0 50000 100000 150000 200000 250000 300000

Năm

Vốn huy động Vốn điều chuyển Tổng nguồn vốn

Hình 4: Biểu đồ biến động vốn huy động, vốn điều chuyển

và tổng nguồn vốn.

Năm 2004, nguồn vốn huy động của Ngân hàng nhìn chung có chuyển biếntích cực, mở rộng được khách hàng mới với mức lãi suất nội ngoại tệ từng bướcđược cải thiện phù hợp hơn Kết quả đạt được từ sự cố gắng của tập thể Ngânhàng là lượng vốn huy động chiếm tỷ trọng 32,50% tổng nguồn vốn, tươngđương 75.856 triệu đồng

Trong tổng nguồn vốn, tiền gửi kho bạc đạt 26.016 triệu đồng chiếm tỷ trọng11,15% Bên cạnh, tiền gửi tiết kiệm chiếm 9,29% tổng nguồn vốn, loại tiền gửinày huy động được khá nhiều từ vốn nhàn rỗi của người dân nên đã góp phầntăng đáng kể nguồn vốn huy động cho Ngân hàng

Trong năm 2004, các ngành kinh tế trọng điểm của Huyện đều có mức tăngtrưởng cao (theo báo cáo tình hình kinh tế xã hội Huyện 2004), các doanh nghiệpvừa và nhỏ ngày càng được chú trọng phát triển, các hợp tác xã sản xuất rau antoàn dần xuất hiện và đi vào hoạt động ngày càng hiệu quả hơn.Vì thế nhu cầugiao dịch cũng bắt đầu tăng giữa các thành phần, đơn vị kinh tế với nhau, chính

vì vậy khoản tiền gửi khách hàng tăng lên đáng kể đạt 20.512 triệu đồng Đây làdạng đầu tư không nhằm mục đích sinh lời mà để thanh toán, chi trả trong kinhdoanh Và là nguồn vốn có thể huy động được nhiều hơn trong tương lai khi mànhu cầu giao dịch càng tăng

Ngoài ra, hình thức huy động vốn của Ngân hàng còn đa dạng hơn thông quaviệc phát hành các loại giấy tờ có giá Đây cũng là nguồn vốn lớn của Ngân hàng

để đáp ứng nhu cầu cho vay Năm 2004, phát hành giấy tờ có giá đạt 7.468 triệuđồng bằng 3,2% tổng nguồn vốn

Năm 2005 Chi nhánh huy động được 97.834 triệu đồng, chiếm tỷ trọng41,10% tổng nguồn vốn, tương ứng với tốc độ tăng là 28,97% so với năm 2004.Nguồn vốn huy động tăng cho thấy đời sống của người dân được nâng cao và chinhánh hoạt động có hiệu quả hơn Đó là nhờ vào sự gia tăng của tiền gửi thanhtoán, đây là khoản tiền gửi rất lớn từ khách hàng với tốc độ tăng trưởng 53,12%

so với năm 2004 Trong năm, nền công nghiệp của huyện phát triển không ngừngvới sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của khu công nghiệp Hoà Phú đã tạo nguồnthu lớn cho Huyện và tăng nhu cầu thanh toán trong các đơn vị kinh doanh Hình

thức này nhằm thu hút và huy động được vốn thanh toán và thường thay đổi theo

nhu cầu của khách hàng

Để thu hút và huy động được vốn nhàn rỗi trong dân cư, bên cạnh tiền gửithanh toán, tiền gửi tiết kiệm trong dân cư cũng chiếm tỷ trọng ngày càng nhiềuvới tốc độ tăng trưởng đạt 32,31% chiếm 12,06% trong tổng nguồn vốn Sự tăngtrưởng với tốc độ cao của hai loại tiền gửi này chứng tỏ uy tín của Ngân hàngngày càng được nâng cao, lượng tiền nhàn rỗi trong nhân dân ngày một tăng đãđược tập hợp lại để giúp những người thiếu vốn, cần vốn

Ngoài ra, sự tăng trưởng của các loại giấy tờ có giá cũng chiếm tỷ trọng đáng

kể trong tổng nguồn vốn với tốc độ tăng trưởng đạt 33,13% và đã làm tăng thêmnguồn vốn đáp ứng cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Nhìn chung, năm 2005, nguồn vốn huy động của Ngân hàng đạt kết quả khảquan với tốc độ tăng trưởng 28,97% so năm trước Nguồn vốn huy động ngoại tệ

là sản phẩm mới của Ngân hàng nhưng với quyết tâm cao của từng cán bộ Ngânhàng trong việc thực hiện chỉ tiêu kế hoạch được giao đồng thời thông qua côngtác tuyên truyền, tiếp thị, quảng cáo đã góp phần quảng bá thương hiệu AgriBankcủa Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện Long Hồ, TỉnhVĩnh Long

Sang năm 2006 thì tổng nguồn vốn đạt 248.975 triệu đồng, tăng 10.929 triệuđồng, tương ứng tăng 4,59% so năm 2005 Tuy nguồn vốn huy động có giảm8,07% so với năm 2005 nhưng do Ngân hàng đã nhận lượng vốn điều chuyển từchi nhánh cấp trên tăng 13,43% nên tổng nguồn vốn của Ngân hàng vẫn tăngtrong năm 2006 Năm 2006, do nhu cầu vốn tăng nên lượng giấy tờ có giá đượcphát hành ngày càng nhiều đã làm tăng tỷ trọng của loại tiền này lên 13.779 triệuđồng với tốc độ tăng trưởng 38,59% Hơn nữa lãi suất kỳ phiếu cao hơn lãi suấttiền gửi tiết kiệm nên thu hút người dân mua các giấy tờ có giá

Nguyên nhân nguồn vốn huy động giảm trong năm 2006 là do trong năm cónhiều biến động ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế của huyện như dịch bệnh, thiêntai, giá cả một số mặt hàng tăng vọt, giá cả hàng tiêu dùng, vật liệu xây dựng, vậtliệu nông nghiệp đều tăng nên nhu cầu sử dụng tiền mặt của người dân tăng, cácdoanh nghiệp lớn còn rơi vào tình trạng thiếu vốn đầu tư nên lượng vốn huy động

ngày càng giảm trong năm 2006 Mặt khác, khu vực Long Hồ rất sôi động cạnhtranh quyết liệt và ngày càng gay gắt, các ngân hàng và tổ chức tín dụng trên địabàn tỉnh từ lâu đã hướng mạnh về thị trường Long Hồ Điều này đã ảnh hưởng rấtlớn đã làm giảm các khoản huy động từ tiền gửi thanh toán đến tiền gửi tiết kiệm.Đây là 2 nguồn huy động lớn của Ngân hàng nên đã làm cho nguồn vốn huyđộng giảm đáng kể trong năm 2006

Tóm lại, đã có thể trả lời câu hỏi: Tình hình huy động vốn của ngân hàng cóđạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra và có tăng trưởng qua các năm hay không? Nhìnchung, tình hình huy động vốn của Ngân hàng đã đạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra quacác năm nhưng do một số nguyên nhân khách quan nên đã ảnh hưởng đến nguồnvốn này trong năm 2006 nhưng chỉ biến động nhẹ Ngân hàng đã có nhiềuchuyển biến tốt trong nhận thức và tổ chức thực hiện ở từng chi nhánh, có cốgắng trong việc tiếp cận và tranh thủ sự hỗ trợ của chính quyền, đoàn thể, banngành trong công tác huy động vốn để huy động các khoản tiền nhàn rỗi của dân

cư, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, các hộ mua bán kinh doanh… huy độngtheo các sản phẩm hiện có như tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, Agribankcup và các loại hình tiết kiệm dự thưởng của Tỉnh, Trung Ương…

3.3.2.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp có tăng qua các năm haykhông? Để trả lời cho câu hỏi trên cần đi sâu tìm hiểu về doanh số cho vay củaNgân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện Long Hồ, Tỉnh VĩnhLong qua các năm 2004, 2005, 2006

Do phần lớn người dân trong Huyện sống bằng nghề nông nên Chi nhánhchủ yếu tập trung vào cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, mà thời hạn cho vay chỉ

là cho vay ngắn hạn và cho vay trung hạn (chưa cho vay dài hạn đối với hộ sảnxuất nông nghiệp) Tùy theo đối tượng mà Ngân hàng có thể cho vay từ 70%-

90% tổng chi phí thực hiện phương án sản xuất kinh doanh và căn cứ vào từngmón vay cụ thể.

Bảng 7: Tổng doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp

TT (%) Số tiền % Số tiền %

1 Ngắn hạn 194.335 87,62 252.758 89,33 264.091 93,12 58.423 30,06 11.333 4,48

2 Trung hạn 27.469 12,38 30.181 10,67 19.502 6,88 2.712 9,87 -10.679 -35,38

Tổng cộng 221.804 100,00 282.939 100,00 283.593 100,00 61.135 27,56 654 0,23

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN 0 & PTNT

huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

Năm

Triệu đồng

Ngắn hạn Trung hạnTổng

Hình 5: Biểu đồ biến động Tổng doanh số cho vay

qua 3 năm 2004-2006

Qua biểu đồ, cho thấy tổng doanh số cho vay năm 2004 đạt 221.804 triệuđồng Trong đó, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 194.335 triệu đồng, chiếm tỷtrọng 87,62% tổng doanh số cho vay Doanh số cho vay trung hạn đạt 27.469triệu đồng, chiếm 12,38% Sang năm 2005, tổng doanh số cho vay tăng đáng kểvới tốc độ 27,56% là 282.939 triệu đồng Cụ thể như sau: cho vay ngắn hạn là252.758 triệu đồng, chiếm phần lớn doanh số cho vay với tỷ trọng 89,33% tổngdoanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, so với năm 2004 thì tăng 58.423 triệuđồng, tương ứng tốc độ tăng 30,06% và cho vay trung hạn là 30.181 triệu đồng,chiếm 10,67%, tăng 2.712 triệu đồng, tương ứng tốc độ 9,87% Đến năm 2006doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp đạt 283.593 triệu đồng, trong đó chovay ngắn hạn đạt 264.091 triệu đồng, tăng 11.333 triệu đồng, tương ứng tăng

4,48% so với năm 2005 Cho vay trung hạn đạt 19.502 triệu đồng, và có chiềuhướng giảm 10.679 triệu đồng, ứng tốc độ giảm 35,38% so với năm 2005.

a) Doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp

Nhìn vào biểu đồ ở trên, doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất caotrong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng Để thấy được tỷ trọng của từngthành phần trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn, chúng ta sẽ tiến hành phântích từng khoản mục trong doanh số cho vay ngắn hạn như sau:

Bảng 8: Doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp

Tổng 194.335 100,00 252.758 100,00 264.091 100,00 58.423 30,06 11.333 4,48

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004, 2005, 2006 - Phòng Kế toán NHN 0 &

PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long)

Ghi chú: KTTH (Kinh tế tổng hợp)

Từ thực tiễn sản xuất nông nghiệp Huyện Long Hồ cho thấy, tín dụngngắn hạn thật sự đã đáp ứng được nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn bị thiếu hụtcủa bà con nông dân tại địa bàn huyện Cho vay hộ sản xuất nông nghiệp đạtđược kết quả cao và không ngừng phát triển Hoạt động cho vay hộ sản xuấtnông nghiệp là hoạt động diễn ra thường xuyên tại NHNo & PTNT huyện Long

Hồ Tỉnh Vĩnh Long

Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh sốcho vay của Ngân hàng, bởi vì thực tế tại huyện Long Hồ hầu hết nhu cầu vayvốn của người dân là để bổ sung nguồn vốn tạm thời thiếu hụt, mục đích xin vay

là để mua con giống, cây giống, phân bón, thuốc trừ sâu, cải tạo vườn, mua máyphục vụ cho sản xuất nông nghiệp…Trong đó, cho hộ sản xuất nông nghiệp vay

để làm Kinh tế tổng hợp luôn chiếm phần lớn trong cho vay ngắn hạn Ngoài ra,các hình thức cho vay khác như trồng trọt, chăn nuôi, tuy chiếm tỷ trọng nhỏ

nhưng cũng rất quan trọng, ngân hàng luôn tìm cách để nâng cao doanh số chovay của các đối tượng này Cụ thể như sau:

@ Cho vay ngành trồng trọt:

Ngành trồng trọt bao gồm các loại như: trồng lúa, trồng màu, chăm sócvườn ngắn hạn Tuy đất đai ở địa bàn Huyện rất màu mỡ thuận lợi cho việc trồngtrọt nhưng số lượng vốn vay để trồng trọt luôn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổngdoanh số cho vay

Năm 2004, doanh số cho vay trồng trọt là 1.154 triệu đồng chiếm tỷ trọngrất nhỏ trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn là 0,6% Đối với ngành trồng trọt,nhu cầu vay vốn để phục vụ cho việc trồng trọt là không lớn Và tỷ trọng này đã

có chiều hướng tăng trong tương lai

Trong năm 2005 tốc độ tăng trưởng đạt 68,20% so với năm 2004 Sangnăm 2006, doanh số cho vay tiếp tục tăng và đạt 2.047 triệu đồng, chiếm 0,78%trong doanh số cho vay ngắn hạn với tốc độ tăng trưởng là 5,46% so với năm

2005 Nguyên nhân là do ngày nay, rau màu là loại thực phẩm thiết yếu khôngthể thiếu trong bữa ăn gia đình, trong thời gian qua một số dịch bệnh xuất hiệntrên động vật nên nhu cầu thực phẩm từ thịt gia súc, gia cầm giảm mạnh mà thayvào đó là sự gia tăng nhu cầu về các loại rau quả tươi, sạch, an toàn từ đó đã thúcđẩy ngành trồng trọt của Huyện không ngừng phát triển Trong thời gian quaHuyện cũng đã có các chính sách khuyến khích người dân trồng rau sạch và sựhướng dẫn tận tình của cán bộ phòng Nông nghiệp nên người dân đã áp dụng tiến

bộ khoa học kỹ thuật vào trồng trọt, đã làm doanh thu hàng năm tăng lên, cảithiện được đời sống người dân Từ đó, người dân tích cực trồng trọt và đòi hỏiphải có vốn, bà con đã tìm đến Ngân hàng để vay vốn, vì vậy mà doanh số chovay của Ngân hàng tăng lên

@ Cho vay ngành chăn nuôi

Tuy tình hình dịch bệnh trên đàn gia súc, gia cầm diễn biến phức tạpnhưng nhờ sự chỉ đạo đúng đắn của chính quyền địa phương trong việc hạn chế

và giải quyết vấn đề dịch bệnh trên đàn gia súc, gia cầm nên phần nào đã kiềmchế được dịch bệnh và ổn định việc chăn nuôi của Huyện Và đây cũng là đốitượng được Ngân hàng quan tâm đầu tư theo chỉ đạo về phát triển đàn vật nuôitrong Tỉnh Cụ thể:

Năm 2004 doanh số cho vay của đối tượng này đạt 9.091 triệu đồng,chiếm 4,7% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn, năm 2005 doanh số cho vayđạt 33.572 triệu đồng, tăng 24.481 triệu đồng, với tốc độ tăng trưởng 269,29% sonăm 2004 Nguyên nhân do trong năm 2005, mặc dù tổng sản lượng ngành chănnuôi có giảm, trong đó đàn heo, đàn gia cầm giảm mạnh nhưng bù lại đàn bò, đàn

dê của Huyện có bước tăng trưởng cao do bò, dê là loài gia súc dễ nuôi, giá bángiảm không đáng kể, chỉ đầu tư về con giống, không phải tốn chi phí cho thức ăn

và cho hiệu quả kinh tế khá

Đến năm 2006, doanh số cho vay trong lĩnh vực này tiếp tục tăng với tốc

độ tương đối cao đạt 49.622 triệu đồng, tăng 47,81% so năm 2005 Tốc độ tăng

có hướng giảm là do trong năm 2006 số lượng đàn gia súc, gia cầm do bị ảnhhưởng của dịch cúm gia cầm nên đàn gia súc, gia cầm có khuyên hướng giảmđáng kể, tuy có sự hướng dẫn chỉ đạo giải quyết của chính quyền địa phương cáccấp nhưng do tâm lý của người chăn nuôi vẫn thật sự chưa an tâm về tình hìnhdịch bệnh cũng như khi đầu tư vào lĩnh vực này nên tiến độ khôi phục đàn giasúc, gia cầm còn chậm từ đó ảnh hưởng làm giảm tốc độ tăng trưởng doanh sốcho vay ngắn hạn trong lĩnh vực này

@ Cho vay Kinh tế tổng hợp

252758

217245 212422184090

264422 194335

0 50000 100000 150000 200000 250000 300000

2004 2005 2006

Năm

DSCV KTTH DSCV Ngăn han

Hình 6: Biểu đồ biến động doanh số cho vay Kinh tế tổng hợp

Từ bảng số liệu trên cho thấy trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn thìcho vay trong lĩnh vực Kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng cao nhất với từ trên 80%doanh số cho vay ngắn hạn trở lên Cụ thể, trong năm 2004, doanh số cho vaytrong lĩnh vực này chiếm đến trên 90% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn đạt

Triệu đồng

184.090 triệu đồng và tiếp tục tăng đáng kể ở năm sau với tốc độ tăng trưởng18,01% Hình thức KTTH này đã giúp bà con tăng thêm thu nhập, làm ăn ngàycàng thu được nhiều lợi nhuận nên bà con đã mạnh mẽ đầu tư vào lĩnh vực nàytrong năm 2005 với doanh số cho vay đạt 217.245 triệu đồng, tương ướng tăng33.155 triệu đồng so với năm 2004 Sang năm 2006 tuy con số này có hướnggiảm nhưng không đáng kể Do trong năm 2006 tiến độ thực hiện chương trìnhchuyển dịch kinh tế triển khai chậm và có chựng lại, thiên tai, giá cả một số hàngnông sản không ổn định, thị trường tiêu thụ bấp bênh… nên đã ảnh hưởng làmgiảm doanh số cho vay trong lĩnh vực này

Cho vay theo hình thức này mang đến nhiều thuận lợi cho Ngân hàng vàkhách hàng Ngân hàng sẽ giảm bớt thời gian và chi phí vì giảm được thủ tục vaynhiều lần của hộ sản xuất nông nghiệp trong cùng một hộ; còn đối với hộ sảnxuất thì chủ động hơn, linh hoạt hơn trong việc sử dụng đồng vốn vay sao cho đạtlợi nhuận cao nhất Cả Ngân hàng và nông dân sẽ giảm được rủi ro khi đầu tưKinh tế tổng hợp (bao gồm trồng trọt, chăn nuôi, nuôi cá, buôn bán nhỏ kết hợplại với nhau để đạt hiệu quả trong sản xuất nông nghiệp, các đối tượng này có thểtương trợ cho nhau trong quá trình sản xuất và cùng phát triển), như thế rủi ro sẽđược phân bổ không tập trung vào đối tượng nhất định nào

b) Doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp

Bên cạnh doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số cho vay trung hạn cũngchiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh số cho vay, tuy nhỏ hơn cho vayngắn hạn nhưng cũng góp phần vào nguồn thu nhập của Ngân hàng

Bảng 9: Doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp

TT (%) Số tiền % Số tiền %