Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ.pdf

Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ

Cần Thơ -2008

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -   -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ TỈNH VĨNH LONG

Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện

NGUYỄN THỊ LƯƠNG NGUYỄN THỊ VĨNH AN MSSV: 4053498

Lớp: KT0520A1

LỜI CẢM TẠ

 

Sau bốn năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ được sự truyền đạt tận

tình của quý Thầy cô, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp

của mình Có kết quả đó là nhờ sự đóng góp to lớn của quý Thầy cô và sự giúp đỡ của các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng

Em xin chân thành cảm ơn:

Quý Thầy cô trường Đại học Cần Thơ nói chung cũng như quý Thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng đã tận tình giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt 4 năm qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Lương đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Ban lãnh đạo, các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ dù rất bận rộn nhưng đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng

Sau cùng em xin gởi lời chúc sức khoẻ và lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy cô trường Đại học Cần Thơ cũng như các Cô chú và Anh chị trong Ngân hàng

Sinh viên

Nguyễn Thị Vĩnh An

LỜI CAM ĐOAN

**********************

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày tháng năm Sinh viên thực hiện

(Ký và ghi họ tên)

MỤC LỤC

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Sự cần thiết của đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 3

1.3.1 Không gian nghiên cứu 3

1.3.2 Thời gian nghiên cứu 3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Phương pháp luận 4

2.1.1 Khái quát về tín dụng 4

2.1.2 Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng 6

2.1.3 Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp 9

2.1.4 Các chỉ tiêu phân tích 10

2.2 Phương pháp nghiên cứu 12

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

Chương 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ TỈNH VĨNH LONG 14

3.1 Khái quát chung về huyện Long Hồ 14

3.1.1 Đặc điểm tự nhiên 14

3.1.2 Đặc điểm kinh tế- xã hội 15

3.2 Một số đặc điểm cơ bản của NHNo & PTNT huyện Long Hồ 16

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 16

3.2.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận 17

3.2.3 Các hoạt động của ngân hàng 21

3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006- 2008

3.4.3 Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2009 28

Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo VÀ PTNT HUYỆN LONG HỒ 29

4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 29

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 29

4.1.2 Phân tích vốn huy đô của Ngân hàng qua 3 năm 31

4.2.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất 67

Chương 5: CÁC BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ 73

5.1 Một số hạn chế trong công tác tín dụng của Ngân hàng 73

5.2 Những giải pháp cụ thể nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả đầu tư tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất 74

5.2.1 Những giải pháp cụ thể tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ 74

5.2.2 Những biện pháp hỗ trợ của Nhà Nước 78

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 80

6.1 Kết luận 80

6.2 Kiến nghị 81

6.2.1 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long 81

6.2.2 Đối với NHNo & PTNT huyện Long Hồ 82 6.2.3 Đối với địa phương 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 37

Bảng 5: Doanh số cho vay HSX nông nghiệp theo thời hạn 39

Bảng 6: Doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp 40

Bảng 7: Doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp 44

Bảng 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 48

Bảng 9: Doanh số thu nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn 50

Bảng 10: Doanh số thu nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp 52

Bảng 11: Doanh số thu nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp 53

Bảng 12: Dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2006- 2008 55

Bảng 13: Dư nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm 57

Bảng 14: Dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp 59

Bảng 15: Dư nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp 60

Bảng 16: Nợ quá hạn HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm 62

Bảng 17: Nợ quá hạn ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp 64

Bảng 18: Nợ quá hạn trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp 65

Bảng 19: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp năm 2006- 2008 68

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ qua 3

năm 2006-2008 23

Hình 2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm 35

Hình 3: Biểu đồ biến động doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 37

Hình 4: Biểu đồ biến động doanh số cho vay theo thời hạn qua 3 năm 2006- 2008 39

Hình 5: Biểu đồ biến động doanh số cho vay Kinh tế tổng hợp 42

Hình 6: Biểu đồ biến động doanh số cho vay trồng trọt 44

Hình 7: Biểu đồ biến động doanh số cho vay mua máy nông nghiệp 46

Hình 8: Biểu đồ biến động doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 49

Hình 9: Biểu đồ biến động doanh số thu nợ theo thời hạn qua các năm 51

Hình 10: Biểu đồ biến động dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2006- 2008 56

Hình 11: Biểu đồ biến động dư nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm 2006- 2008 58

Hình 12: Biểu đồ biến động nợ quá hạn theo thời hạn qua các năm 62

Hình 13: Biểu đồ biến động nợ quá hạn ngắn hạn qua các năm 64

Hình 14: Biểu đồ biến động nợ quá hạn trung hạn qua các năm 66

DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT

Tiếng Việt

DSTN: Doanh số thu nợ DSCV: Doanh số cho vay HSX: Hộ sản xuất

KBNN: Kho bạc nhà nước KTTH: Kinh tế tổng hợp Máy NN: Máy nông nghiệp

NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn

TCTD: Tổ chức tín dụng

Tiếng Anh

WTO: World Trade Organization

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

1.1 Sự cần thiết của đề tài

Việc thực hiện chính sách cải cách và mở cửa, chuyển nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế hoạt động theo c ơ chế thị trường của Đảng và Nhà nước ta mang lại nhiều chuyển biến tích cực trên mọi lĩnh vực như công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu… Điều này càng được khẳng định khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO vào ngày 7- 11- 2006, là thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại thế giới Nước ta là một quốc gia có thế mạnh về nông nghiệp, được thiên nhiên ưu đãi, khí hậu nhiệt đới gió mùa Chính vì thế mà bên cạnh việc phát triển các ngành trên thì việc đẩy mạnh nông nghiêp được xem là một ngành then chốt của cả nước Vấn đề được đặt ra cho sự phát triển của nông nghiệp là phải chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp theo hướng phát triển hàng hoá, nâng cao hiệu quả sản xuất và năng suất lao động xã hội Để đạt được những mục tiêu trên cần phải phát triển nguồn vốn đầu tư cho nông nghiệp và đỏi hỏi nhà nước cần có chính sách đầu tư thích hợp, đặc biệt là vai trò của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn càng phải được phát huy hơn nữa trong việc thực hiện các mục tiêu đó Việc cấp tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp là một vấn đề cấp bách nhằm hổ trợ cho nông dân về vốn để sản xuất, kinh doanh đáp ứng kịp thời, kịp lúc tránh những thiệt hại làm trì trệ quá trình sản xuất của nhà nông

Vĩnh Long là một trong những tỉnh thuộc Đồng bằng Sông Cửu Long có tiềm năng lớn về sản xuất nông nghiệp, khi khai thác và phát huy tốt tiềm năng đó sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế- xã hội của tỉnh nhà Huyện Long Hồ tỉnh Vĩnh Long là vùng đất giàu tiềm năng phát triển kinh tế đặc biệt là ngành nông nghiệp Trên địa bàn huyện, diện tích đất nông nghiệp chiếm hơn 75%, chủ yếu là trồng lúa, cây ăn quả, chăn nuôi…Là một Ngân hàng trong hệ thống NHNo & PTNT, chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ không ngừng đổi mới và hoàn thiện cơ chế cho vay hộ nông dân- là khách hàng vay vốn đông đảo và chiếm tỷ trọng dư nợ vay vốn chủ yếu Nếu như trước đây đa số nông dân

thường đi “vay nóng” ở bên ngoài với lãi suất rất cao thì nay chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ đã trở thành “bà đỡ” của tín dụng hộ nông dân Với vai trò từng bước đẩy mạnh và mở rộng các phương thức hoạt động từ huy động vốn đến cho vay một cách linh hoạt nhằm đáp ứng khá đầy đủ, kịp lúc, kịp thời tới nhu cầu về vốn cho hộ nông dân- những hộ thiếu vốn, từng bước đưa sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, góp phần thực hiện chính sách của huyện là phát triển kinh tế,nâng cao đời sống người dân địa phương và cải thiện bộ mặt nông thôn ngày càng giàu đẹp Đặc biệt trong công cuộc đổi mới của đất nước hiện nay, NHNo & PTNT đã thật sự trở thành người bạn thân thiết của nông dân Điều đó thể hiện qua quá trình đầu tư vốn cho nông dân phát triển sản xuất, từng bước nâng cao đời sống người dân, giải quyết việc làm góp phần làm cho xã hội phát triển nhất là khi nước ta đã gia nhập WTO Tuy nhiên, sản xuất nông nghiệp là ngành thường gặp rủi ro do thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh và giá cả nông sản biến động Đồng thời, việc đầu tư vốn vào nông nghiệp chủ yếu là cho vay hộ nông dân thì cần phải phân tích, đánh giá hiệu quả sử dụng của đồng vốn cho vay một cách chính xác Nhận

thức được điều này em đã chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Long Hồ tỉnh Vĩnh Long” làm đề tài nghiên cứu với mong muốn góp một phần nhỏ để từng bước

phát triển hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp Qua đó còn góp phần bổ sung những kiến thức thực tiễn vào việc hoàn thiện lý thuyết đã được Thầy Cô truyền đạt ở giảng đường

1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp của NHNo & PTNT huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long qua 3 năm 2006 – 2008 để thấy rõ thực trạng tín dụng và đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng

- Phân tích hiệu quả tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp và một số biện pháp khắc phục những hạn chế mắc phải

1.3 Phạm vi nghiên cứu:

1 3.1 Không gian nghiên cứu

Nhằm nhấn mạnh tính chất thuyết phục nên việc nghiên cứu được thực hiện trực tiếp tại NHNo & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long

1.3.2 Thời gian nghiên cứu

Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Long Hồ với hình thức kinh doanh đa dạng về sản phẩm và dịch vụ phục vụ cho mọi đối tượng hoạt động kinh doanh, do đó không thể đi sâu nghiên cứu tất cả các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng Vì thế, đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp trong 3 năm 2006, 2007, 2008 Và thời gian tiến hành nghiên cứu từ ngày 02/02/2009 đến ngày 25/04/2009

1 3.3 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động của ngân hàng bao gồm: hoạt động tín dụng, dịch vụ ngân hàng,…Trong hoạt động tín dụng bao gồm tín dụng nông nghiệp, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà ở, tín dụng thương mại và dịch vụ,… nhưng với vị trí ở vùng nông thôn nên đời sống người dân ở tại địa bàn mà ngân hàng quản lý chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, nhu cầu về vốn của người dân nơi đây phần lớn dùng để trang trải chi phí sản xuất nông nghiệp Đồng thời do kiến thức có hạn, thời gian tiếp cận với những hoạt động thực tiễn đa dạng v à phong phú tại Ngân hàng chưa nhiều nên luận văn này chủ yếu tập trung đề cập một số vấn đề nhằm:

- Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp

- Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại NHNo & PTNT huyện Long Hồ

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội “Tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành Ta có thể định nghĩa như sau:

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái kinh tế hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

2.1.1.2 Phân loại tín dụng

* Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn : Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho

nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

- Tín dụng trung hạn : Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn : Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

* Căn cứ vào đối tượng tín dụng

- Tín dụng vốn lưu động : là loại vốn tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời

- Tín dụng vốn cố định : Là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại này được đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ

thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay là trung và dài hạn

* Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa : Là loại cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa

- Tín dụng tiêu dùng : Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như : mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa bền chắc và cả những nhu cầu hàng ngày

- Tín dụng học tập: là hình thức cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập của sinh viên

* Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng

- Tín dụng Nhà Nước:

+ Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà Nước biểu hiện là người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài

+ Mục đích đi vay của tín dụng Nhà Nước là bù đắp khoản bội chi ngân sách

* Căn cứ vào đối tượng trả nợ:

- Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ

- Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau

* Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Tín dụng có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho ngồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

- Tín dụng không bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

2.1.2 Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của ngân hàng 2.1.2.1 Nguyên tắc cho vay

Khách hàng vay vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

2.1.2.2 Điều kiện cho vay:

Các khách hàng muốn được vay vốn Ngân hàng phải có các điều kiện cơ bản

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, và hướng dẫn của Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

2.1.2.3 Phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước các tổ chức tín dụng được phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

- Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Theo phương thức này thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thờigian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng:

Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng Ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay Ngân hàng phải bớt các món vay của khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay

- Cho vay theo dự án:

Đây là phương thức cho vay trung và dài hạn, Ngân hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay Tuy nhiên, trong cho vay ngắn hạn Ngân hàng vận dụng

bổ sung phương thức cho vay theo dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống

- Cho vay trả góp

Khi vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng xác định, thoả thuận số lãi vay

phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay

- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi:

Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp nhận

cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

- Cho vay hợp vốn:

Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc

phương án vay vốn của khách hàng Trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

2.1.2.4 Lãi suất cho vay

- Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng

- Lãi suất cho vay thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển Nông Thôn Việt Nam cấp trên trong từng thời kỳ

- Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ

- Trương hợp gia hạn nợ, giam nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng

- Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay

2.1.3 Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp2.1.3.1 Khái niệm hộ sản xuất

Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh

2.1.3.2 Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp:

a Khái niệm:

Hộ sản xuất nông nghiệp là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh.

Hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụ ng cho hộ sản xuất nông nghiệp

b Đặc trưng cơ bản trong cho vay nông nghiệp:

* Tính thời vụ

Tính chất thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật trong ngành nông nghiệp Tính thời vụ được biểu hiện ở những mặt sau:

+ Vụ, mùa trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ Nếu Ngân hàng tập trung cho vay vào các chuyên ngành hẹp như cho vay một số cây, con nhất định thì phải tổ chức cho vay tập trung vào một thời gian nhất định của năm, đầu vụ tiến hành cho vay, đến kỳ thu hoạch, tiêu thụ tiến hành thu nợ

+ Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để tính toán thời hạn cho vay Chu kỳ ngắn hạn hay dài hạn phụ thuộc vào loại giống cây hoặc con và qui trình sản xuất Ngày nay, công nghệ về sinh học cho phép lai tạo nhiều giống mới có năng suất, sản lượng cao hơn và thời gian trưởng thành ngắn hơn

* Chi phí tổ chức cho vay cao:

Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng/món vay, chi phí phòng ngừa rủi ro Cụ thể là:

+ Cho vay nông nghiệp đặc biệt là cho vay hộ sản xuất thường chi phí nghiệp vụ cho mỗi đồng vốn vay thường cao do qui mô từng vốn vay nhỏ

+ Số lượng khách hàng đông, phân bố ở khắp nơi nên mở rộng cho vay thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ ( mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ cho vay tại xã,…); hiện nay mạng lưới của NHNo & PTNT Việt Nam là lớn nhất cũng chỉ đáp ứng 25% nhu cầu vay của nông nghiệp

+ Mặt khác, do ngành nông nghiệp có độ rủi ro tương đối cao (thiên tai, dịch bệnh…) nên chi phí cho dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngành khác.

* Ảnh hưởng từ môi trường tự nhiên đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng

Đối với khách hàng sản xuất – kinh doanh nông nghiệp nguồn trả nợ vay ngân hàng chủ yếu có liên quan đến nông sản Như vậy, sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu tố quyết định trong xác định khả năng trả nợ của khách hàng Tuy nhiên sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của thiên nhiên rất lớn, đặc biệt là những yếu tố như đất, nước, nhiệt độ, thời tiết, khí hậu

Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên cũng tác động tới giá cả của nông sản (thời tiết thuận lợi cho mùa bội thu, nhưng giá nông sản hạ,…), làm ảnh hưởng lớn tới khả năng trả nợ của khách hàng đi vay

2.1.4.2 Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %)

Tổng dư nợ

Tổng dư nợ / vốn huy động = x 100 % Nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Chỉ số này càng lớn vốn tồn đọng càng ít, đồng thời rủi ro tín dụng càng lớn…

2.1.4.3 Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (%)

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay

Chỉ số này phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng Hệ số thu nợ cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu được trong thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay Chỉ số này càng cao phản ánh hoạt động thu nợ của ngân hàng càng có hiệu quả, đồng thời thể hiện ý thức trả nợ của khách hàng càng cao, đồng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả

2.1.4.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)

2.1.4.5 Vòng quay vốn tín dụng (vòng )

Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng = x 100 % Dư nợ bình quân

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu quan trọng cần thiết cho việc nghiên cứu là số liệu sơ cấp Vì vậy, để làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu đề tài được thực hiện dựa vào các dữ liệu sơ cấp sau:

- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Long Hồ 2006, 2007, 2008

- Bảng cân đối tài khoản chi tiết, bảng cân đối kế toán tổng hợp qua các năm 2006, 2007, 2008

- Tổng hợp những tư liệu, tài liệu về tín dụng do chính Ngân hàng Nhà nước ban hành và các văn bản chỉ đạo, các quy định của ngân hàng Hội sở, ngân hàng Nhà nước về các chỉ tiêu kế hoạch, phương hướng hoạt động tại ngân hàng

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Tổng hợp dữ liệu thu thập  Tiến hành xử lý số liệu

 Phương pháp mô tả thông qua bảng biểu thống kê  Thiết lập bảng, đồ thị, biểu đồ

 Kết hợp phân tích, so sánh và đưa ra nhận xét, đánh giá kết quả để làm nỗi rõ vấn đề nghiên cứu Áp dụng phương pháp tỷ số, phương pháp số tuyệt đối, số tương đối qua các năm

Phân tích hoạt động tín dụng được thực hiện chủ yếu dựa trên phương pháp so sánh, cụ thể là phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và so sánh bằng số tương đối

- So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích

so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế

Trong đó:

yo: chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau

∆y: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

- So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ

phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế

y1

∆y = *100 - 100% yo

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau

∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

∆y = y1 - yo

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU TỔNG QUẤT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ TỈNH VĨNH LONG 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HUYỆN LONG HỒ

3.1.1 Đặc điểm tự nhiên

Long Hồ là một trong 8 huyện - thị của Tỉnh Vĩnh Long Huyện Long Hồ nằm dọc theo và bao quanh thị xã Vĩnh Long, có quốc lộ 1A đi ngang qua, giáp ranh với 2 tỉnh Bến Tre và Đồng Tháp Do có những trục đường lộ, những con sông lớn nối liền huyện với trung tâm tỉnh Vĩnh Long và các huyện khu vực lân cận như phía nam giáp huyện Tam Bình, phía đông giáp huyện Mang Thít nên giao thông phát triển thuận lợi cho việc buôn bán, chuyên chở hàng hoá góp phần phát triển kinh tế của huyện Huyện Long Hồ có diện tích đất tự nhiên là 19298,76 ha Trong đó:

 Diện tích đất nông nghiệp: 14.448,82 ha  Diện tích đất chuyên dùng là: 1.194,92 ha  Diện tích đất ở là 818,77 ha

 Diện tích đất chưa sử dụng là 2.827,46 ha

Huyện Long Hồ có hai mùa mưa nắng rõ rệt, địa hình tương đối bằng phẳng, đồng thời còn có hệ thống kinh rạch chằng chịt tạo nên hệ thống tưới tiêu và thông liên hoàn Gồm có 255,64 ha diện tích mặt nước dùng vào nông nghiệp thuận lợi cho việc nuôi trồng thuỷ sản, cộng với lượng nước ngọt quanh năm thích hợp cho ruộng lúa, hoa màu cây trái các loại

Ngoài ra, Long Hồ có khí hậu ấm áp và lượng mưa dồi dào Toàn huyện có 117 ấp khóm, 34.617 hộ với 153.865 người và hơn 102.313 lao động trong đó lao động nông nghiệp chiếm 53 ngàn người, chiếm 51,96% tổng số lao động Lực lượng lao động trong nông thôn dồi dào với tinh thần cần cù, chịu khó từ đó đã góp phần nâng cao sản lượng nông nghiệp, phát triển kinh tế của huyện

Huyện Long Hồ đã và đang thu hút nhiều dự án đầu tư như: khu công nghiệp Hoà Phú, khu công nghiệp Bắc Cổ Chiên và nhiều cụm tuyến dân cư Hiện nay, Thị xã Vĩnh Long đang phấn đấu trở thành thành phố loại 3 mà Long Hồ nằm ven thị xã nên có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai về cơ sở hạ

tầng cùng như là kinh tế xã hội Tuy nhiên để khai thác tốt tiềm năng này thì ngoài việc phải có chủ trương chính sách đúng đắn còn phải có nguồn vốn đầu tư thích hợp, mà một nửa trong những đơn vị đầu tư vốn lớn đó là Ngân hàng

3.1.2 Đặc điểm kinh tế- xã hội

Trong năm 2008, tình hình kinh tế- xã hội của Huyện Long Hồ cơ bản tiếp tục được tăng trưởng và phát triển đúng hướng,an ninh- chíh trị- quốc phòng ổn định, trật tự an toàn xà hội được giữ vững, bộ máy chính quyền từng bước được kiện toàn, không ngừng nâng cao chất lương hiệu quả hoạt động

* Ngành nông nghiệp- phát triển nông thôn

- Ước tổng giá trị nông nghiệp- thuỷ sản năm 2008 thực hiện tăng 7,85% so với cùng kỳ Tổng diện tích gieo trồng lúa cả năm là 15.048 ha, đạt 103% kế hoạch, tăng 4,5% so cùng kỳ; năng suất bình quân 5,3 tấn/ ha, đạt 99,6% so kế hoạch, tăng 2,7% so năm 2007; sản lượng 81.191 tấn, đạt 102% kế hoạch, tăng 7,3% so với năm 2007

- Cây màu sản xuất 1.505,5 ha, đạt 114,05% kế hoạch, sản lượng thu hoạch 14.708 tấn, đạt 102,2% kế hoạch, giảm 6,49% so năm 2007

- Cây ăn quả các loại (nhãn, chôm chôm, cam, bưởi, xoài, chanh, sầu riêng,…) tổng diện tích hiện có 6.874,83 ha, thu hoạch 66.823 tấn, đạt 99,19% so kế hoạch, tưng 1.771 tấn so với năm 2007

- Tổng đàn bò 4.803 con, tăng 21 con ( tăng 0,4 %) so với năm 200, đạt 141% kế hoạch Đàn heo 34.116 con, tăng 71 con (tăng 2,1%) so với năm 2007 đạt 78,5% kế hoạch; đàn gia cầm 365.516 con tăng 2765 con (tăng 0,6%) đạt 96% kế hạch so năm 2007

- Thuỷ sản với tổng sản lượng thu hoạch 25.325 tấn đạt 77,21% so với kế hoạch tăng 4793% so năm 2007 Trong đó ươm giống sản luợng 671 tấn, giảm 597 tấn so năm 2007; về nuôi bè có 123 bè, giảm 73 bè so năm 2007 sản luợng 995 tấn giảm 1.905 tấn so năm 2007; về nuôi ao 301,6 ha thu hoạch 219,9 ha với sản lượng 23.571 tấn tăng 7.213 tấn so năm 2007; nuôi tr ên ruộng lúa 33,3 ha thu hoạch 32 ha năng suất 2,75 tấn/ ha, sản lượng 88 tấn tăng 72 tấn so năm 2007

* Ngành công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp

Giá trị sản xuất công nghiệp trên địa bàn huyện năm 2008 ước đạt 346 tỉ 702 triệu đồng, đạt 105,7% kế hoạch, tăng 29,8% so năm 2007 Toàn huyện hiện

có 1.041 cơ sở sản xuất công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp, so cùng kỳ tăng 24 cơ sở; giải quyết việc làm ổn định cho 7.745 lao động tăng so năm 2007 là 64 lao động Ngoài ra, khu công nghiệp Hoà Phú và tuyến Công nhiệp Cổ Chiên đi vào hoạt động ổn định thu hút hơn 9.936 lao động so năm 2007 tăng 1.371 lao động

* Thương mại- dịch vụ

Năm 2008 tổng mức bán lẻ hàng hoá dịch vụ ước thực hiện 1.214 tỉ 823 triệu đồng, đạt 104,5% kế hoạch, tăng 30% so năm 2007 Toàn huyện có 6.250 cơ sở sản xuất kinh doanh hàng hoá và dịch vụ so năm 2007 tăng 340 cơ sở tạo việc làm ổn định cho trên 10.680 lao động, tăng 680 người

Tuy nhiên, do ảnh hưởng thời tiết, tình hình dịch bệnh gây hại cây trồng, vật nuôi đồng thời do tình hình lạm phát, giá cả các loại hàng hoá, vật tư nông nghiệp biến động, tăng - giảm không dự báo trước được, ảnh hưởng lớn đến tốc độ phát triển kinh tế Huyện nói chung và đời sống, sản xuất của nhân dân nói riêng Trong sản xuất lúa, việc dưỡng chét còn xảy ra ở một số khu vực, việc tổ chức tiêm phòng dịch bệnh trên đàn gia cầm gia súc đạt tỉ lệ chưa cao Bên cạnh đó, việc triển khai tiến độ thi công các công trình thuỷ lợi trên địa bàn Huyện nên hiệu quả phục vụ sản xuất còn hạn chế

Sản xuất công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp tuy có tăng trưởng nhưng chưa bền vững, chất lượng và hiệu quả chưa cao do máy móc thiết bị sản xuất lạc hậu, quy mô vừa và nhỏ, thiếu vốn đầu tư, trình độ quản lý thấp… Sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn vẫn còn diễn biến nhất là về lãi suất, tiện ích phục vụ… Với tình hình đó đã tác động khá lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và đời sống của nhân dân

3.2 Một số đặc điểm cơ bản của NHNo & PTNT huyện Long Hồ 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Theo Quyết định 400/CP của Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam được thành lập với 100% vốn ngân sách cấp là ngân hàng quốc gia đa năng, nay là Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam có trụ sở chính đặt tại Hà Nội, mỗi thành phố, mỗi tỉnh đều có chi nhánh trực thuộc khu vực, ban lãnh đạo và điều hành trong các chi nhánh do Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam bổ nhiệm chỉ đạo quản lý

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Vĩnh Long đặt tại trung tâm thị xã Vĩnh Long với 15 chi nhánh được đặt ở các huyện Tại khóm 5 Thị trấn Long Hồ, chi nhánh NHNO & PTNT Long Hồ là một ngân hàng tư nhân hoạt động dưới hình thức “đi vay để cho vay”, mọi hoạt động và sự phát triển của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Hồ đều thông qua sự quản lý và điều hành của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Long

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long Hồ ra đời vào năm 1988 trong điều kiện đất nước hoàn toàn được giải phóng, thống nhất và đang gặp nhiều khó khăn Qua quá trình hoạt động, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Long Hồ đã dần khẳng định vị trí và vai trò của mình trong xây dựng và phát triển kinh tế cho huyện nhà, giúp cho đời sống vật chất của người dân được nâng cao và không ngừng phát triển Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long Hồ luôn lấy chữ tín làm phương châm hoạt động, làm mục tiêu phấn đấu, phong cách làm việc của cán bộ ngân hàng luôn được đào tạo kịp thời để mang đến cho khách hàng những gì tiện ích nhất, tốt đẹp nhất

Ngày nay, với nhu cầu ngày càng cao về vốn để sản xuất, tái sản xuất của nền kinh tế, số lượng khách hàng có nhu cầu vay vốn ngày càng tăng và để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch cùng ngân hàng cũng như để tăng lợi nhuận cho ngân hàng, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Long Hồ với 4 Phòng giao dịch đang hoạt động tại các xã Hoà Ninh, An Bình, Phú Quới Thanh Đức

Nội dung hoạt động của ngân hàng: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ hoạt động với chức năng như ngân hàng thương mại với nội dung: hoạt động chủ yếu và cho vay hộ nông dân góp phần

phát triển kinh tế địa phương

3.2.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận 3.2.2.1 Cơ cấu tổ chức

 Chức năng của Ngân hàng:

Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ của Ngân hàng với nội dung là nhận tiền gởi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các

dịch vụ thanh toán Với chức năng này, trong thời gian qua NHNO & PTNT huyện Long Hồ đã đầu tư vốn góp phần xây dựng cơ sở vật chất, thúc đẩy cung cấp dịch vụ cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn trên địa bàn huyện

Đầu tư theo quy định Chỉ thị của Chính phủ, các ngành kinh tế cụ thể là lĩnh vực kinh tế nông nghiệp và dịch vụ

NHNo & PTNT huyện Long Hồ đảm bảo khả năng thanh toán, giữ mật các hoạt động trong tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu của nhà chức trách hành chính hoặc tư pháp theo quy định của pháp luật về các cam kết đối với khách hàng

 Nhiệm vụ và quyền hạn của Ngân hàng

Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu tư hay phương án kinh doanh khả thi, khả năng tài chính của khách hàng hoặc người bảo lãnh trước khi cho vay

Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ các điều kiện, dự án không hiệu quả, không đúng quy định của pháp luật

Kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng, chấm dứt việc cho vay, thu hồi toàn bộ vốn cho vay nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích

Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc người bảo lãnh theo quy định của pháp luật

 Địa bàn hoạt động

- Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ có trụ sở chính đặt tại khóm 1, Thị trấn Long Hồ Do nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế, số lượng khách hàng ngày càng đông và để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nhằm phục vụ tận tình và nhanh chóng, NHNo & PTNT huyện Long Hồ có 4 Phòng Giao Dịch ở các xã là: An Bình, Phú Quới, Hòa Ninh, Thanh Đức

- Tổng số cán bộ công nhân viên là 49 người kể cả các phòng giao dịch, được chia thành các phòng ban như sau:

+ Phòng nghiệp vụ kinh doanh + Phòng kế toán - Ngân quỹ + Kiểm tra viên

+ Bộ phận hành chính – bảo vệ - tài xế

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ

PGD Hòa Ninh

PGD Thanh Đức

Ban Giám Đốc

Phòng Kế Toán Ngân Qũy

Kiểm Tra Viên

Bộ Phận Hành Chính Bảo Vệ, Tài Xế Phòng

Ngiệp Vụ Kinh Doanh

PGD Phú Quới PGD

An Bình

3.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận

a Ban giám đốc: gồm 3 người, có nhiệm vụ cùng thực hiện điều

hành, chỉ đạo các phòng ban trên cơ sở vạch ra kế hoạch và định hướng phát triển một cách kịp thời và chính xác nhằm mang lại kết quả kinh doanh cao nhất Trong đó gồm:

+ Giám Đốc: chỉ đạo mọi hoạt động của Ngân hàng

+ Phó Giám Đốc: phụ trách công tác tín dụng tại trung tâm

+ Phó Giám Đốc điều hành: phụ trách chỉ đạo hoạt động các chi nhánh

b Các phòng ban

 Phòng nghiệp vụ kinh doanh: bao gồm 9 người, 1 trưởng phòng, 2

phó phòng và 6 cán bộ tín dụng

+ Trưởng phòng và phó phòng: có trách nhiệm xây dựng kế hoạch tháng,

quí, năm, phân bổ chi tiêu cho các chi nhánh và cán bộ tín dụng, thực hiện xem xét các tín dụng, giám sát công việc của cán bộ tín dụng, đồng thời báo cáo và đề xuất ý kiến của phòng lên Ban Giám Đốc

+ Về cán bộ tín dụng: có 6 người (kể cả phó phòng), mỗi người phụ trách

một địa bàn và phụ trách khâu xét duyệt, thẩm định cho khách hàng vay, kiểm tra tình hình xử dụng vốn, xử lý nợ quá hạn, thu hồi nợ quá hạn Cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi thực hiện tiến độ, thực hiện kế hoạch để có biện pháp hoàn thành kế hoạch tốt

 Phòng kế toán – ngân qũy: gồm 8 người, 1 trưởng phòng, 1 phó phòng

và 6 nhân viên Đây là bộ mặt của Ngân hàng trực tiếp giao dịch với khách hàng trong các khâu huy động tiền gửi, chuyển đổi tiền, cho vay thu nợ Đây là bộ phận thực hiện kế hoạch tài vụ, quản lý tài sản của Nhà nước và của khách hàng, thường xuyên cung cấp thông tin số liệu để báo cáo về Ngân hàng Tỉnh

 Kiểm tra viên: thực hiện chức năng kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong

quá trình thực hiện các chế độ do Nhà nước quy định

 Bộ phận hành chính – Bảo vệ – Tài xế: Ngân hàng có 1 người thực

hiện chức năng quản lí nhân sự, hành chính và đời sống, 1 Tài xế và 2 Bảo vệ

3.2.3 Các hoạt động của Ngân hàng 3.2.3.1 Huy động vốn

Khai thác và huy động vốn cả các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước bao gồm các loại tiền gởi có kỳ hạn, không kỳ hạn; tiền gởi tiết kiệm với l ãi suất linh hoạt và hấp dẫn Bên cạnh đó, việc huy động vốn tiền gởi bằng ngoại tệ phải đúng quy định của Nhà nước về quản lý ngoại hối Tiền gởi của khách hàng đuợc bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

3.2.3.2 Các hoạt động tín dụng chính

- Thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ không phân biệt thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực: sản xuất, kinh doanh, thương mại, dịch vụ, tiêu dùng, xây dựng, xuất nhập khẩu… Đặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng

- Cho vay xây dựng và phát triển nhà ở cho các đối tượng thuộc diện chính sách

- Thực hiện việc cho vay theo chỉ thị của Nhà nước và theo sự uỷ thác của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước

- Thực hiện chiết khấu các chứng từ có giá 3.2.3.3 Dịch vụ khác

Chuyển tiền, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ chi trả kiều hối, dịch vụ Western Union…

3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng qua 3 năm 2006-2008

Trong nền kinh tế thị trường không chỉ có ngân hàng mà các lĩnh vực kinh doanh khác cũng vậy, muốn hoạt động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất cho mình Bởi vì lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà nó còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt được tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro trong kế hoạch kinh doanh của mình Và đây cũng là mục tiêu chính hàng đầu của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Để thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu và biểu đồ sau:

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ NĂM 2006 - 2008

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: Phòng Kế toán NHNo & PTNT Huyện Long Hồ

CHỈ TIÊU NĂM 2006 2007 2008

SO SÁNH 2007/2006 SO SÁNH 2008/2007 Chênh lệch

2007-2006

Tốc độ tăng, giảm

(%)

Chênh lệch 2008-2007

Tốc độ tăng, giảm

Hình 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ qua 3 năm 2006-2008

3.3.1 Doanh thu

Qua bảng số liệu, ta thấy tổng doanh thu của Ngân hàng tăng lên liên tục qua 3 năm, cụ thể: Năm 2006 tổng doanh thu đạt 36.334 triệu đồng, tương ứng tăng 4.667 triệu đồng với tốc độ tăng 14,74% Do năm 2006, hoạt động cho vay ngày càng được chú trọng và quan tâm từ Ngân hàng cấp trên nên doanh số cho vay tăng Vì thế thu từ hoạt động tín dụng tăng đạt 35.323 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu tới 97,22% Mặt khác ngoài hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận, Ngân hàng còn tăng cường đầu tư vào hoạt động dịch vụ đạt 111 triệu đồng chiếm 0,31% trong tổng doanh thu Phần đầu tư vào dịch vụ đã làm cho các khoản thu ngày càng tăng góp phần tăng tổng thu nhập cho Ngân hàng Tuy nhiên phần thu từ kinh doanh ngoại hối chỉ đạt 24 triệu đồng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu 0,06% Còn các khoản thu khác đạt 876 triệu đồng chiếm 2,41% trong tổng doanh thu Ngoài thu từ hoạt động tín dụng các khoản thu khác này chiếm tỷ lệ cao hơn so với các khoản thu từ kinh doanh ngoại hối và dịch vụ

Sang năm 2007, tổng doanh thu của Ngân hàng tiếp tục tăng 39.601 triệu đồng, tăng 3.267 triệu đồng tương ứng tăng 8,99% Trong đó thu từ hoạt động tín dụng đạt tỷ lệ cao nhất 38.489 triệu đồng chiếm 97,20% tăng so với 2006 l à 3.166 triệu đồng tỷ lệ tăng 8,96% Thu từ dịch vụ đạt 222 triệu đồng chiếm

0,56% trong tổng doanh thu tăng gấp đôi so với năm 2006 là 111 triệu đồng tức là tăng 100% Thu từ kinh doanh ngoại hối đạt 13 triệu đồng chiếm 0,03% trong tổng doanh thu giảm so với năm 2006 là 11 triệu đồng tỷ lệ giảm là 45,83% Bên cạnh các nguồn thu trên thì các nguồn thu khác cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ đạt 877 triệu đồng chiếm 2,21% trong tổng doanh thu tăng so với năm 2006 chỉ 1 triệu đồng tức tăng 0,11%

Đến năm 2008, tổng doanh thu tăng 9.807 triệu đồng tương ứng tăng 24,76%, đạt 49.408 triệu đồng Trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là thu từ hoạt động tín dụng, chiếm 89,023% tổng doanh thu Và tăng với tốc độ rất cao là khoản mục thu nhập khác, tưng đến 491,11% Tuy nhiên các khoản thu từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu nên Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền (cả nội và ngoại tệ), kinh doanh ngoại tệ… trong những năm tới để tăng thêm nguồn thu và tạo ra nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng

3.3.2 Chi phí

Cùng với sự tăng lên về thu nhập thì chi phí cũng tăng lên Tổng chi phí hoạt động kinh doanh năm sau luôn cao hơn năm trước Cụ thể là tổng chi phí năm 2006 là 25.011 triệu đồng Trong đó chi hoạt động tín dụng chiếm 76,69% với số tiền là 19.182 triệu đồng, còn chi dịch vụ là 130 triệu đồng chiếm 0,52% trong tổng chi phí, còn chi kinh danh ngoại hối là 27 triệu đồng chiếm 0,11% trong tổng chi phí, các khoản chi khác là 5.672 triệu đồng chiếm 22,68% trong tổng chi phí

Sang năm 2007, tổng chi phí là 30.696 triệu đồng, tăng 5.685 triệu đồng so với 2006 với tốc độ tăng 22,73% Trong đó chi hoạt động tín dụng l à 23.284 triệu đồng chiếm 75,85% trong tổng chi phí, tăng so với 2006 là 4.102 triệu đồng tức là tăng 21,38% Chi dịch vụ là 196 triệu đồng chiếm 0,64% trong tổng chi phí, tăng 66 triệu đồng so với 2006 với tốc độ tăng cao 50,77% Chi kinh doanh ngoại hối là 2 triệu đồng chiếm 0,01% trong tổng chi phí, giảm so với 2006 25 triệu đồng với tốc độ giảm khá cao 92,59%, do năm 2007 việc đầu tư kinh doanh ngoại hối giảm Còn các khoản chi khác là 7.214 triệu đồng chiếm 23,50% trong tổng chi phí, tăng 1.542 triệu đồng so với 2006 với tốc độ tăng là 27,19% Huyện Long Hồ vẫn là vùng đất đầy tiềm năng phát triển về công- nông nghệp, thương

mại- dịch vụ nên nhu cầu vốn của khách hàng vẫn tăng, số lượng món vay tăng lên, thế nên tổng chi phí cho các món vay cũng tăng Tuy nhiên, tốc độ tăng chi phí so với năm 2006 là 22,73% lớn hơn tốc độ tăng của doanh thu chỉ 8,99% nên lợi nhuận của Ngân hàng trong năm 2007 giảm so với năm 2006

Đến năm 2008, tổng chi phí đã tăng 20.010 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng là 65,19% so với năm trước, đạt 50.706 triệu đồng Trong đó, chi từ hoạt động tín dụng là chiếm tỷ trọng cao nhất 77,15% trong tổng chi phí, đạt 39.120 triệu đồng Kế đó là khoản mục chi phí khác với 4.840 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng rất cao là 181,89% Còn các khoản chi khác như: chi nộp thuế và các khoản lệ phí đạt 15 triệu đồng tăng 2 triệu đồng với tốc độ tăng 15,38%, chi phí cho nhân viên đạt 3.667 triệu đồng tăng so với năm 2007 là 637 triệu đồng tức là tăng 21,02%, chi quản lý và công cụ dụng cụ giảm 54 triệu đồng tương ứng với tốc độ giảm 3,61% đạt 1.443 triệu đồng, chi về tài sản là 1.216 triệu đồng tức tăng 259 triệu đồng với tốc độ tăng 27,06% so với năm trước Chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chỉ chiếm 1 triệu đồng, đã giảm 1 triệu đồng tức giảm 50% so với năm 2007 Còn phần phân tích chi tiết nguyên nhân dẫn đến chi phí tăng cao như vậy sẽ trình bày ở phần lợi nhuận dưới đây

3.3.3 Lợi nhuận

Qua số liệu đã phân tích về doanh thu và chi phí ở trên, mặc dù doanh thu

tăng qua các năm nhưng chi phí cũng tăng đã làm cho lợi nhuận giảm qua các năm

Trong năm 2006 lợi nhuận Ngân hàng đạt một con số đáng khích lệ là 11.323 triệu đồng là do để cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn Ngân hàng đã mở thêm phòng giao dịch ở các xã cho những khách hàng ở xa, tiếp tục đưa ra những phương án cho vay phù hợp cho các thành phần kinh tế, chú trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, mạnh mẽ đầu tư cho vay hộ sản xuất, kinh doanh dịch vụ góp phần mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Lợi nhuận năm 2007 đạt 8.905 triệu đồng giảm so với 2006 là 2.418 triệu đồng với tốc độ giảm cao 21,35% Nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này là do Ngân hàng đã gặp một số trở ngại như: giá cả hàng tiêu dùng, vật tư nông nghiệp, vật liệu xây dựng, xăng dầu tăng vọt, giá cả hàng nông sản không ổn định, giá trị tiêu thụ hàng nông sản sản xuất ra còn bấp bên gây khó khăn cho nhà sản xuất, dịch bệnh, thiên tai đã

ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế Huyện nhà…Những tác động trên buộc Ngân hàng phải chi ngân quỹ để khắc phục khó khăn.Ngoài ra do các tổ chức tín dụng khác xâm nhập thị trường nông thôn ngày càng nhiều, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt cũng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Điều này làm cho lợi nhuận của Ngân hàng năm 2007 giảm so với năm 2006

Đến năm 2008, lợi nhuận bị âm 1.298 triệu đồng, nguyên nhân là do tốc độ tăng của doanh thu thấp hơn tốc độ tăng của chi phí Có nhiều nguyên nhân làm cho chi phí tăng cao trong năm 2008 Cụ thể: Do trong năm 2008 ngân hàng tách phòng giao dịch Cầu Đôi ra thành chi nhánh Khu công nghiệp Hòa Phú, đây là chi nhánh trực thuộc Tỉnh nên tăng mọi chi phí về cơ sở hạ tầng, nhân viên, chi cho công cụ dụng cụ… Mua sắm công cụ dụng cụ tăng do việc mua sắm bàn và máy vi tính để thực hiện chương trình chuyển đổi IPCAS nhằm phục vụ cho việc giao dịch với khách hàng được nhanh chóng, thuận lợi Một nguyên nhân nữa là do năm 2008 nền kinh tế xảy ra lạm phát nên Ngân hàng huy động vốn với đầu vào lãi suất điều chỉnh tăng, điều đó dẫn đến các khoản phải trả tăng theo (trong khi đó vay Ngân hàng khác thì lãi suất huy động thấp) Điều này dẫn đến khoản chi dự phòng bù đắp trong hoạt động kinh doanh tăng Nguyên nhân cuối cùng là do nợ xử lý rủi ro trích lập 4 tỷ, cuối năm còn tồn đọng 1,2 tỷ Lãi dự chi chưa chi được đưa qua thu nhập làm cho thu nhập giảm Trong khi đó, thu không đủ bù đắp khoản dự thu kỳ trước, dự chi đưa qua các khoản dự thu thì chênh lệch 1,2 tỷ đồng Tất cả các nguyên nhân này làm thu nhập năm 2008 giảm

Tuy rằng lợi nhuận năm 2008 giảm xuống nhưng nếu so với tình hình thực tế năm 2008 thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng có hiệu quả Để đạt được kết quả này cùng với việc chú trọng quản trị chi phí, trong thời gian qua toàn Chi nhánh đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, mở rộng đối tượng khách hàng, thực hiện những chương trình quảng cáo tiếp thị nhằm duy trì và thu hút khách hàng Trong 3 năm qua, chi nhánh đã không ngừng củng cố, mở rộng và nâng cao chất lượng phục vụ Bên cạnh đó, nhờ hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng tốc độ xử lý công việc, tự động hóa nhiều khâu nghiệp vụ nên tiết kiệm được chi phí lao động và tiết kiệm được nhiều chi phí khác làm cho thu nhập từ các hoạt động tín dụng, phi tín dụng đều tăng lên

Qua phân tích cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ là tương đối tốt, doanh thu luôn tăng qua các năm Đó là nhờ vào nỗ lực của Ban Giám Đốc và toàn thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng đã thực hiện tốt mọi chủ trương, chính sách của Đảng cũng như sự chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên; cùng với sự hỗ trợ của chính quyền địa phương các cấp, đã quan tâm giúp đỡ xem công tác tín dụng là biện pháp hàng đầu trong chính sách khuyến nông của Huyện Tuy nhiên, để nâng cao khả năng cạnh tranh và hoạt động ngày càng hiệu quả, Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ và kinh doanh ngoại hối trong cơ cấu doanh thu

3.4 Những thuận lợi và khó khăn 3.4.1 Thuận lợi

- Tiềm năng lợi thế của huyện về vị trí địa lý, đất đai, lao động đang được khai thác có hiệu quả Cơ sở vật chất, hạ tầng kinh tế ngày càng hoàn thiện, đời sống nhân dân ngày càng được nâng lên, công tác xòa đói giảm nghèo, giải quyết việc làm ngày càng phát huy hiệu quả Long Hồ là một huyện có thế mạnh về sản xuất nông nghiệp, các ngành truyền thống cũng đang từng bước phát triển tốt, đây là đối tượng phục vụ chủ yếu của Ngân hàng và chiếm phần lớn trong thị phần tín dụng của đại bàn

- NHNo & PTNT huyện Long Hồ ngày càng có sự tin tưởng và tín nhiệm của các tầng lớp dân cư, từng bước tạo vị thế trên địa bàn Ngân hàng có tìm năng huy động vốn nhiều hơn do dân cư trên địa bàn có thu nhập ngày càng cao, mức sống cũng được nâng lên

- Được sự quan tâm chỉ đạo của Huyện uỷ, UBND Huyện trong việc đề ra các mục tiêu chính sách phát triển kinh tế- xã hội

- Ngân hàng luôn có sự lãnh đạo, chỉ đạo kịp thời của Ngân hàng Nông nghiệp Tỉnh Vĩnh Long, tháo gỡ những khó khăn vướng mắc một cách kịp thời

- Lực lượng cán bộ tín dụng phụ trách các địa bàn được kiện toàn, tinh thông nghiệp vụ, có trình độ ngày càng cao Có sự nổ lực của tập thể cán bộ công nhân viên từ Ban Giám Đốc đến nhân viên nhằm hoàn thành nhiệm vụ được giao với chất lượng, hiệu quả tốt

3.4.2 Khó khăn

- Khủng hoảng tài chính toàn cầu tác động lớn đến sản xuất, tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp của Huyện làm cho tình hfnh sản xuất, đời sống nhân dân gặp nhiều khó khăn

- Hội nhập kinh tế đang đặt ra những cơ hội và thách thức to lớn trong

cạnh tranh đối với các tổ chức tín dụng, hiện nay các Ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng xâm nhập thị trường nông thôn ngày càng nhiều, cạnh tranh ngày càng gay gắt

- Mặc dù kinh tế xã hội tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng khá, tuy nhiên cũng có nhiều khó khăn vướng mắc.Cụ thể tình hình lạm phát, giá cả một số mặt hàng thiết yếu phục vụ đời sống như: hàng tiêu dùng, vật tư nông nghiệp, vật liệu xây dựng luôn tăng cao, trong khi giá hàng hóa nông sản, thực phẩm không ổn định, thị trường tiêu thụ bấp bênh gây khó khăn cho người nông dân Từ đó gây khó khăn cho khả năng trả nợ của khách hàng

- Triển khai và thực hiện chương trình chuyển dịch kinh tế chậm và có chựng lại, nguyên nhân là do tình hình thiên tai, dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi xảy ra liên tục, bất thường

- Ngành nghề sản xuất ở nông thôn chậm phát triển, lao động nông nghiệp thu nhập thấp, đời sống một bộ phận nhân dân còn gặp khó khăn

3.4.3 Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2009

- Nguồn vốn huy động: Tổng nguồn vốn thực hiện đến cuối năm 2009 đạt

150 tỷ đồng (không kể tiền gởi kho bạc), tốc độ tăng 11,6% so với năm 2008, số tuyệt đối tăng 21.293 triệu đồng

- Đầu tư tín dụng: tổng dư nợ 310 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 10,6% so với năm 2008, số tuyệt đối tăng 18.499 triệu đồng Trong đó d ư nợ trung hạn, dài hạn chiếm 20% tổng dư nợ, số tuyệt đối 62 tỷ đồng

- Chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu từ nhóm 3 – 5 chiếm 1%/ tổng dư nợ - Về tài chính: Thu theo kế hoạch Tỉnh giao

- Phấn đấu thu nhập cao hơn năm 2008

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo VÀ PTNT HUYỆN LONG HỒ 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm

Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ là một Ngân hàng chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn của huyện Trong những năm qua, hoạt động của Ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội của địa phương Nhưng để đáp ứng nhu cầu về vốn vay ngày càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn đã đặt ra một vấn đề hết sức cấp thiết cho Ngân hàng là phải thực hiện tốt công tác huy động vốn

Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho vay được dễ dàng hơn, nếu Ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ QUA 3 NĂM

(%)

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Số tiền Tỷ trọng

(%)

Số tiền % Số tiền %

Vốn huy động 89.934 36,12 132.570 39,18 171.771 55,39 42.636 47,41 39.201 29,57 Vốn điều chuyển 159.041 63,88 205.794 60,82 138.342 44,61 46.753 29,40 -67.452 -32,76

Tổng nguồn vốn 248.975 100,00 338.364 100,00 310.113 100,00 89.389 35,90 -28.251 -8,35

( Nguồn: Phòng kế toán NHNO & PTNT huyện Long Hồ)

Qua bảng số liệu về cơ cấu nguồn vốn ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm không ổn định, cụ thể: năm 2006 tổng nguồn vốn là 248.975 triệu đồng Năm 2007 thì tổng nguồn vốn tăng thêm 89.389 triệu đồng so với năm 2006 tương ứng tỷ lệ tăng 35,90% làm cho tổng nguồn vốn năm 2007 là 338.364 triệu đồng, sang năm 2008 tổng nguồn vốn là 310.113 triệu đồng giảm 28.251 triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ giảm 8,35% Trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn huy động, để hiểu rõ hơn ta đi sâu vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể

* Vốn huy động:

Nguồn vốn huy động năm 2006 là 89.934 triệu đồng chiếm tỷ trọng 36,12% trong tổng nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng Năm 2007 vốn huy động là 132.570 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,18%, tăng 42.636 triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ tăng là 47,41% Sang năm 2008 nguồn vốn này tăng thêm 39.201 triệu đồng so với năm 2007 tỷ lệ tăng là 29,57% làm cho vốn huy động năm 2008 đạt 171.771 triệu đồng Nguồn vốn huy động liên tục tăng trong 3 năm 2006 cho thấy khâu huy động vốn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả

Việc sử dụng nguồn vốn tự huy động sẽ có nhiều thuận lợi như là việc cho vay được chủ động hơn do có đủ vốn trong tay không cần xin số vốn điều chuyển, thu nhập sẽ cao hơn vì không phải trả chi phí sử dụng vốn cho Ngân hàng cấp trên Vì vậy, NHNO & PTNT huyện Long Hồ dù được điều chuyển vốn từ Ngân hàng cấp trên nhưng vẫn không lơi là khâu huy động vốn

Trong thời gian qua, Ngân hàng đã có nhiều biện pháp tích cực trong huy động để thu hút vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng nhiều hình thức như: huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành kỳ phiếu trái phiếu Ngân hàng với nhiều kỳ hạn… áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và thường xuyên thông tin khuyến khích các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp mở tài khoản gửi tiền và thanh toán qua Ngân hàng Từ đó đã tập trung và thu hút được nguồn vốn khá lớn để đầu tư cho vay phát triển kinh tế địa phương

* Vốn điều chuyển:

Hầu hết các Ngân hàng quốc doanh không riêng gì NHNO & PTNT huyện Long Hồ nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hết được nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy, ngoài vốn huy động tại chỗ thì

Ngân hàng còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển, nguồn vốn này có lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động nên sẽ làm chi phí hoạt động kinh doanh sẽ tăng lên gây ảnh hưởng làm giảm lợi nhuận Do đó Ngân hàng luôn phấn đấu làm tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn này Năm 2006 vốn điều chuyển là 159.041 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 63,88% Sang năm 2007 nguồn vốn này là 205.794 triệu đồng chiếm tỷ trọng 60,82%, tăng 46.753 triệu đồng so với năm 2006, tỷ lệ tăng 29,40% Sang đến năm 2008 vốn điều chuyển ở mức khá cao là 138.342 triệu đồng chiếm tỷ trọng 44,61% trong tổng nguồn vốn kinh doanh, so với năm 2007 giảm 67.452 triệu đồng tỷ lệ giảm 32,76%

4.1.2 Phân tích vốn huy động của Ngân hàng qua 3 năm

Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt thì trước hết phải có nguồn vốn dồi dào Khi các thành phần kinh tế thiếu vốn hoạt động họ đến Ngân hàng xin vay và Ngân hàng hoạt động chủ yếu là cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế có nhu cầu vay vốn Vì vậy một Ngân hàng muốn ngày càng phát triển thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn đủ mạnh mới có thể đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn cho các thành phần kinh tế

Nhờ biết chủ động khai thác nguồn vốn tại chỗ nên Nguồn vốn huy động của Ngân hàng trong thời gian qua tăng trưởng khá ổn định, điều đó thể hiện thông qua bảng số liệu sau: