(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ THỤC ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ THỤC ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN Chun ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TIẾN SĨ TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CẢM ƠN Tơi xin chân thành cảm ơn Q Thầy, Cơ Trường ðại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh tận tình giảng dạy giúp đỡ tơi suốt năm học tập trường Tôi xin chân thành cảm ơn cơ: PGS TS Trầm Thị Xn Hương hết lịng giúp đỡ hướng dẫn khoa học cho tơi hồn thành luận văn Và tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới người thân, bạn bè, đồng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ động viên tơi hồn thành luận văn Do kiến thức thời gian có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến từ Quý Thầy, Cô quan tâm lĩnh vực Tác giả Nguyễn Thị Thục Anh LỜI CAM ðOAN Tơi xin cam đoan đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, trích dẫn có tính kế thừa từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu ñược công bố, website… Các tài liệu tham khảo ñược trích dẫn ñầy ñủ Các kết nghiên cứu đề tài chưa sử dụng cho mục đích khác Nguyễn Thị Thục Anh MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ LỜI MỞ ðẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Tổng quan rủi ro toán quốc tế 1.1.1 Rủi ro phương thức chuyển tiền 1.1.1.1 Rủi ro ñối với nhà xuất 1.1.1.2 Rủi ro ñối với nhà nhập 1.1.2 Rủi ro phương thức nhờ thu 1.1.2.1 Rủi ro phương thức nhờ thu trơn 1.1.2.1.1 Rủi ro ñối với nhà xuất 1.1.2.1.2 Rủi ro ñối với nhà nhập 1.1.2.2 Rủi ro phương thức nhờ thu kèm chứng từ 1.1.2.2.1 Rủi ro ñối với nhà xuất 1.1.2.2.2 Rủi ro ñối với nhà nhập 1.1.2.2.3 Rủi ro ñối với ngân hàng chuyển chứng từ 1.1.2.2.4 Rủi ro ñối với ngân hàng xuất trình chứng từ 1.1.3 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 1.1.3.1 Rủi ro ñối với nhà xuất 1.1.3.2 Rủi ro ñối với nhà nhập 1.1.3.2.1 Rủi ro hàng hóa giao khơng ñúng theo hợp ñồng 1.1.3.2.2 Rủi ro tốn chi phí 1.1.3.3 Rủi ro ñối với ngân hàng 1.1.3.3.1 Rủi ro ñối với ngân hàng phát hành 1.1.3.3.2 Rủi ro ngân hàng thơng báo 10 1.1.3.3.3 Rủi ro ñối với ngân hàng ñược ñịnh 11 1.1.3.3.4 Rủi ro ñối với ngân hàng xác nhận 11 1.1.3.3.5 Rủi ro ñối với ngân hàng chiết khấu chứng từ 11 1.2 Quản trị rủi ro toán quốc tế 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro toán quốc tế 12 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro toán quốc tế 12 1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro xảy toán quốc tế 12 1.2.2.2 Kiểm soát rủi ro toán quốc tế 13 1.2.2.3 Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro toán quốc tế 14 1.2.3 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro tốn quốc tế 16 1.2.3.1 Xây dựng quy trình toán hợp lý, hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế không trái pháp luật quốc gia 16 1.2.3.2 ðảm bảo kỹ nghiệp vụ nhân viên tốn 16 1.2.3.3 ðầu tư vào cơng nghệ thông tin ngân hàng 17 1.2.3.4 Áp dụng ñiều khoản chia sẻ rủi ro 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị rủi ro toán quốc tế 17 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 17 1.2.4.1.1 Thái ñộ ngân hàng ñối với việc quản trị rủi ro toán quốc tế 17 1.2.4.1.2 Năng lực nhà quản trị rủi ro toán quốc tế 18 1.2.4.1.3 ðiều kiện, sở vật chất công nghệ ngân hàng 19 1.2.4.2 Nhân tố khách quan 19 1.2.4.2.1 Nhận thức khách hàng 19 1.2.4.2.2 Các rào cản thương mại 20 1.2.4.2.3 Sự biến động thị trường tài nước nước 20 1.2.5 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro toán quốc tế hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.2.5.1 Xuất phát từ hậu rủi ro hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.2.5.1.1 Uy tín ngân hàng suy giảm đáng kể 21 1.2.5.1.2 Thiệt hại kinh tế 21 1.2.5.2 Năng lực quản trị rủi ro tốt ñiều kiện quan trọng ñể nâng cáo chất lượng hiệu hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại 22 1.3 Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới học thực tế vận dụng vào Việt Nam 23 1.3.1 Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 23 1.3.1.1 Phân loại khách hàng 23 1.3.1.2 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế hợp ñồng, cam kết biểu mẫu 23 1.3.1.3 Chức thông tin khách hàng phòng quan hệ quốc tế 24 1.3.1.4 Áp dụng cơng nghệ đào tạo người 24 1.3.2 Bài học thực tế vận dụng vào Việt Nam 25 Kết luận Chương 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn 26 2.1.1 Sơ lược q trình hình thành phát triển 26 2.1.2 Mơ hình tổ chức 27 2.2 Tình hình hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 29 2.2.1 Mơ hình tổ chức 29 2.2.2 Tình hình toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 31 2.2.2.1 Doanh số hoạt ñộng 31 2.2.2.2 Các phương thức toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 33 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.1 Môi trường quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.2 Nhận dạng rủi ro xảy toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 40 2.3.2.1 Các rủi ro xuất phát từ phía khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 41 2.3.2.2 Các rủi ro xuất phát từ nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 41 2.3.2.3 Các rủi ro xuất phát từ môi trường nước quốc tế 42 2.3.3 ðo lường rủi ro, tổn thất toán quốc tế 43 2.3.4 Giám sát rủi ro toán quốc tế 45 2.3.5 Kết rủi ro ñã xảy Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 47 2.3.5.1 Rủi ro phương thức toán chuyển tiền 47 2.3.5.2 Rủi ro phương thức toán nhờ thu 48 2.3.5.3 Rủi ro phương thức toán tín dụng chứng từ 50 2.3.5.4 So sánh tỷ lệ rủi ro phương thức toán 57 2.3.6 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.1 Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.2 Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.3 Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ mơi trường bên ngồi 60 2.3.7 Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro toán quốc tế 62 2.3.8 Báo cáo ñánh giá quản trị rủi ro 64 2.4 ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 64 2.4.1 Những kết đạt cơng tác quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 65 2.4.1.1 Tích cực đổi phương thức điều hành quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 65 2.4.1.2 Hệ thống kiểm soát, kiểm tra nội có hiệu lực hoạt động hiệu giám sát quy trình nghiệp vụ 66 2.4.1.3 Tích cực hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tốn quốc tế 66 2.4.1.4 Tích cực đầu tư sở vật chất, kỹ thuật công nghệ ñại 67 2.4.2 Những tồn quản trị rủi ro toán quốc tế 68 2.4.2.1 Hoạt ñộng máy quản trị rủi ro chưa thực ñạt hiệu cao 68 2.4.2.2 Quy trình tốn quốc tế bộc lộ số hạn chế chưa ñược thực nghiêm ngặt 68 2.4.3 Nguyên nhân tồn quản trị rủi ro toán quốc tế 68 2.4.3.1 Chưa có chiến lược quản trị rủi ro mang tính dài hạn 69 2.4.3.2 Một số cán nghiệp vụ cịn trình độ chuyên môn 69 Kết luận Chương 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN 3.1 ðịnh hướng phát triển hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn giai đoạn năm 2012 – 2016 70 3.1.1 ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng kinh doanh chung Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn giai đoạn năm 2012 – 2016 70 3.1.1.1 Mục tiêu hoạt ñộng kinh doanh giai ñoạn 2012 – 2016 70 3.1.1.2 Mục tiêu chất lượng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 71 3.1.1.3 Nhiệm vụ kinh doanh giai ñoạn 2012 – 2016 71 3.1.2 ðịnh hướng phát triển hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn giai đoạn năm 2012 – 2016 72 3.2 Giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 72 3.2.1 Giải pháp chiến lược 72 3.2.1.1 Nhanh chóng hồn thiện quy trình quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 72 3.2.1.2 Hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro tổng thể phổ biến rộng rãi toàn hệ thống ngân hàng 74 3.2.1.3 Kiện toàn tổ chức hoạt ñộng phận quản trị rủi ro ñể tăng cường quản trị rủi ro ngân hàng 74 3.2.1.4 ðầu tư sở vật chất, kỹ thuật cơng nghệ đại phục vụ hệ thống quản trị rủi ro toán quốc tế 75 3.2.1.5 Chú trọng ñào tạo kiến thức quản trị rủi ro nâng cao chất lượng, nghiệp vụ cho nhân viên toán quốc tế 77 3.2.1.6 Củng cố tăng cường khả quản trị rủi ro tác nghiệp 80 3.2.1.7 Làm tốt cơng tác hỗ trợ hoạt động tốn xuất nhập 81 3.2.1.8 ðẩy mạnh công tác tư vấn thu hút khách hàng 82 3.2.1.9 Các giải pháp nhằm quản trị rủi ro phương thức toán chủ yếu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 83 3.2.1.9.1 Các giải pháp quản trị rủi ro phương thức chuyển tiền 83 3.2.1.9.2 Các giải pháp quản trị rủi ro phương thức nhờ thu 84 90 - Khi chứng từ có sai sót đặc biệt ñối với lô hàng giá trị lớn, hàng ñặc chủng, SCB nên khuyến cáo khách hàng xem xét hàng cẩn thận trước ký hậu vận ñơn chấp nhận tốn làm thủ tục thơng quan hàng hóa ðối với L/C xuất - Trong toán theo phương thức tín dụng chứng từ, SCB nên tư vấn cho nhà xuất chứng từ có bất hợp lệ, người hưởng nên yêu cầu chuyển chứng từ sở chấp nhận toán ghi rõ áp dụng theo UCP600 không nên gửi sở nhờ thu - SCB tư vấn cho nhà XK u cầu L/C phải phát hành NH có uy tín TTQT (tốt NH có quan hệ đại lý tốn với NH phục vụ bên bán); chọn lựa NH có nhiều kinh nghiệm TTQT ñể phục vụ nhờ thu tiền; tuân theo hướng dẫn NH phục vụ ñược ñề nghị chỉnh sửa chứng từ cho phù hợp với L/C Tư vấn nhà XK bán hàng theo giá CFR CIF để đề nghị người vận chuyển cấp lại B/L mà khơng bị họ địi hỏi cách khắc khe bảo ñảm vật chất gây thêm thiệt hại, khó khăn kinh doanh cho bên bán - Hạn chế việc chiết khấu chứng từ mà vận đơn hãng vận tải khơng ñáng tin cậy phát hành - Không chiết khấu gởi chứng từ địi tiền cho chứng từ XK mặt hàng mà nhà nước cấm XK - Không chiết khấu chứng từ cho khách hàng mà SCB khơng hiểu rõ khách hàng - Khơng nên thơng báo thư tín dụng khơng có tên chung hàng hóa - Nghiên cứu tình hình kinh tế trị nước nhà NK ñể ñịnh chiết khấu chứng từ cho nhà XK ðối với quốc gia có nội chiến, chiến tranh sắc tộc, tình trạng trị khơng ổn định hay xảy tình trạng đảo chính, bị khủng hoảng kinh tế có ảnh hưởng đến tổ chức tài chính, tín dụng… SCB kiên khơng chiết khấu chứng từ rủi ro cao, theo UCP600, NHPH ñược miễn trách tốn trường hợp 91 Ngồi cần xem xét uy tín nhà XK, thực trạng hoạt ñộng khả tài trợ chứng từ khơng tốn 3.2.2 Giải pháp trước mắt 3.2.2.1 Giải pháp quy trình thực tốn quốc tế Việc xây dựng quy trình TTQT chặt chẽ cần thiết, cẩm nang cho hoạt động TTQT SCB Việc hồn thiện, cụ thể hóa quy trình nghiệp vụ việc làm cần tiến hành thường xuyên Trong quy trình nghiệp vụ cần phải ñưa chốt chặn, tức ñiểm quy ñịnh quan trọng bước xử lý giao dịch nhằm kiểm sốt, phịng ngừa, hạn chế rủi ro cho hoạt ñộng TTQT ngân hàng Bên cạnh đó, văn pháp quy điều hành quản lý NHNN thường xuyên ñược ban hành, ñổi mới, thay thay đổi thơng lệ tập quán quốc tế vấn ñề mà SCB cần phải cập nhật, bám sát để xây dựng quy trình Hiện việc xử lý rủi ro ñều TTXLCT thực hiện, chi nhánh khơng cập nhật kiến thức toán quốc tế có nhiều rủi ro tiềm ẩn, nên cịn lúng túng xảy tình bất thường, nên xây dựng cẩm nang xử lý rủi ro, mơ tả rủi ro gặp phải cách thức giải tối ưu nhất, có lớp trao đổi nghiệp vụ tồn hệ thống, nhân khơng hội sở mà chi nhánh nắm bắt ñể không bị lúng túng gặp phải 3.2.2.2 Giải pháp cách thức quản lý nhân Hiện nay, SCB sử dụng mơ hình quản lý tập trung, tất nghiệp vụ TTQT phát sinh chi nhánh xử lý TTXLCT phịng Tác nghiệp Tài trợ thương mại, chi nhánh nhận hồ sơ từ khách hàng, sau xử lý mạng nội chuyển TTXLCT Tuy nhiên, chi nhánh cần có nhân viên chuyên trách TTQT ñể xử lý nghiệp vụ phát sinh đơn vị Trong thời gian khơng xử lý giao dịch phát sinh, nhân viên thực công tác nghiên cứu thị trường, kết hợp với phận kinh doanh phận khác ñể tiếp thị dịch vụ trọn gói cho khách hàng, cần thiết tham dự khách hàng để đàm phán ký kết hợp ñồng thương mại nhằm thỏa thuận điều khoản 92 tốn có lợi nhất, tư vấn khách hàng lựa chọn phương thức toán phù hợp… 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ từ phía quan quản lý Nhà nước 3.2.3.1 Nhà nước cần có văn pháp lý với chế tài cụ thể cho giao dịch toán xuất nhập Việt Nam Trong xu mở cửa hội nhập, giao lưu buôn bán nước phát triển mạnh, hoạt ñộng toán qua NH ngày mở rộng quy mô chất lượng giao dịch ðây ñiều kiện thuận lợi ñể SCB phát triển hoạt ñộng kinh doanh hoạt ñộng tốn hàng XK Tuy nhiên, để làm tốt việc này, Nhà nước cần có biện pháp cụ thể sau: - Sớm nghiên cứu, soạn thảo áp dụng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thơng lệ quốc tế đặc điểm Việt Nam làm sở điều chỉnh tạo mơi trường pháp lý cho hoạt ñộng TTQT NHTM hoạt ñộng toán hàng XNK, ñặc biệt luật thuế XK, thuế NK… Hoạt động TTQT có liên quan đến mối quan hệ quốc nội quốc tế, liên quan ñến luật pháp quốc gia tham gia vào hoạt động thơng lệ quốc tế Do vậy, luật pháp nước cần phải có quy định cụ thể ñể ñiều chỉnh mối quan hệ tương quan với thông lệ quốc tế Ở Việt Nam, cần có văn quy định quy chế giao dịch tốn XNK, nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ nhà NK, nhà XK NH tham gia vào quan hệ tốn hàng XNK - Chính phủ cần đạo Bộ Thương mại thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích đẩy mạnh XK, quản lý chặt chẽ NK nhằm cải thiện cán cân TTQT Bên cạnh cần có văn liên ngành phối hợp chặt chẽ hoạt ñộng NH hoạt động Bộ, ngành có liên quan Bộ Thương mại, Tư pháp, Hải quan, Thuế nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp bên liên quan, ñạo ngành hữu quan thống thực văn ñã ban hành nghiệp vụ toán XNK, tránh mâu thuẫn lẫn trình hướng dẫn thực 93 3.2.3.2 Nhà nước kiểm sốt chặt chẽ hoạt động xuất nhập doanh nghiệp nước - Mở rộng nâng cao hiệu kinh tế ñối ngoại: tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế ñối ngoại theo hướng đa phương hố, đa dạng hố, trì mở rộng thị phần thị trường quen thuộc, tranh thủ hội phát triển xâm nhập thị trường có tiềm nước ASEAN, Trung quốc, Nhật bản, Mỹ nước thuộc khối ðơng Âu, Bắc Mỹ Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nước ta ñảm bảo thực cam kết quan hệ song phương ña phương AFTA, APEC, hiệp ñịnh thương mại Việt - Mỹ ðẩy mạnh xúc tiến thương mại, thông tin thị trường nhiều phương tiện tổ chức thích hợp kể quan đại diện ngoại giao nước ngồi - Có sách khuyến khích mạnh mẽ thành phần kinh tế tham gia sản xuất, XNK hàng hoá dịch vụ Khai thác triệt để có hiệu tiềm sẵn có tài nguyên, sức lao ñộng, phấn ñấu giảm giá thành, nâng cao lực cạnh tranh, phát triển mạnh sản phẩm hàng hố dịch vụ có khả cạnh tranh thị trường quốc tế, giảm tỷ trọng XK sản phẩm thơ sơ chế, tăng nhanh tỷ lệ nội địa hoá sản phẩm, nâng dần tỷ trọng sản phẩm có hàm lượng trí tuệ, cơng nghệ cao - Tiếp tục cải thiện mơi trường đầu tư, hồn thiện hình thức đầu tư, tranh thủ nguồn tài trợ tổ chức tài chính, tổ chức phủ phi phủ, khuyến khích người Việt Nam nước ngồi đầu tư kinh doanh - Cải cách mạnh mẽ triệt để thủ tục hành chính, tạo hành lang thơng thống cho hoạt động XNK Cần có phối hợp Bộ, Ngành Hải quan, Thuế, tạo ñiều kiện thuận lợi phục vụ doanh nghiệp tham gia hoạt động XNK theo chu trình khép kín, giảm bớt thủ tục, tránh phiền hà, tiết kiệm thời gian chi phí 94 - Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối, tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch NK mà thay việc áp dụng biện pháp thuế Kịp thời phát lệch lạc thực thi song cần mềm dẻo linh hoạt tạo ñiều kiện cho doanh nghiệp ñược chủ ñộng hoạt ñộng kinh doanh ñảm bảo ổn ñịnh kinh tế đất nước - Hạn chế việc hình hoá vụ án kinh tế gây nên thiệt hại nghiêm trọng cho doanh nghiệp XNK, nhiều dẫn tới phá sản có khắc phục vơ khó khăn nhiều thời gian - Sớm triển khai khung pháp lý cho việc sử dụng chữ ký số, chứng từ ñiện tử, Chứng số v.v ñể làm sở cho việc triển khai ứng dụng công nghệ ngân hàng ñại 3.2.3.3 Nhà nước nên thành lập phận chuyên trách trực thuộc Ngân hàng Nhà nước quản trị rủi ro Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước ñối với hoạt ñộng TTQT Nhà nước cần tiếp tục ñưa giải pháp cấu lại kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài hệ thống NH Tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước ñối với hoạt ñộng TTQT, nhằm hạn chế ñến mức thấp rủi ro q trình hoạt động TTQT NHTM Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm Phối hợp chặt chẽ với quốc gia có quan hệ thương mại với Việt Nam để có biện pháp hữu hiệu phịng tránh rủi ro liên quan ñến rửa tiền, lừa ñảo, gian lận… Tăng cường hoạt ñộng tra, giám sát ñánh giá an toàn ñối với hệ thống NHTM Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện quy trình, quy ñịnh cho hoạt ñộng TTQT Xây dựng phương pháp kiểm tra, giám sát hoạt ñộng TTQT NHTM theo luật pháp nước ta chuẩn mực quốc tế Hồn thiện hoạt động thơng tin phịng ngừa rủi ro hoạt động TTQT cho tồn hệ thống NHTM Xây dựng hệ thống cơng nghệ đảm bảo thu thập 95 thơng tin quản trị cần thiết cho NH kịp thời ñể làm sở cho ñịnh kinh doanh NH 3.2.3.4 Nhà nước cần tạo ñiều kiện cho ngân hàng Trong xu hội nhập quốc tế địi hỏi Nhà nước cần phải tích cực chủ động việc ban hành văn qui phạm pháp luật hoạt ñộng ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động NH hoạt ñộng TTQT, NHNN nên xem xét số vấn đề sau: Thứ là: Hồn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên NH, tiến tới thành lập thị trường hối đối Việt Nam Thị trường ngoại tệ liên NH thị trường trao ñổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ NH với nhau, NHNN tham gia với tư cách người mua – bán cuối can thiệp cần thiết Việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên NH ñiều kiện quan trọng ñể NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ TTQT có hiệu Thông qua thị trường này, NH Trung ương điều hành tỷ giá cuối cách linh hoạt xác ðể hồn thiện thị trường làm sở cho việc hoàn thiện thị trường hối đối Việt Nam, NHNN cần thực số biện pháp sau ñây: - Giám sát thường xuyên hoạt ñộng thị trường ngoại tệ liên NH, quản lý buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối ngày việc mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ liên NH tuỳ thuộc theo nhu cầu NHTM - Mở rộng ñối tượng tham gia vào hoạt ñộng thị trường ngoại tệ liên NH NH Trung ương NHTM, tổ chức tài chính, phi tài chính, đơn vị thành viên có doanh số TTQT lớn, người mơi giới (mở rộng đối tượng mơi giới tổ chức NHNN (hoặc uỷ ban quản lý thị trường ngoại hối) cấp giấy phép, ví dụ cơng ty chứng khốn, “nhà cái” ngoại tệ thị trường chợ ñen), tạo cho thị trường hoạt động sơi với tỷ giá sát với thực tế thị trường 96 - ða dạng hoá loại ngoại tệ EUR, JPY, AUD, GBP… (hiện giao dịch TTQT sử dụng chủ yếu USD, giao dịch ñược thực nước Châu Âu, nước Úc hay Nhật ngoại tệ giao dịch USD), phương tiện TTQT ñược mua bán thị trường, ña dạng hố hình thức giao dịch mua bán trao ngay, mua bán có kỳ hạn, mua bán quyền lựa chọn, hốn đổi ngoại tệ, phát triển hình thức nghiệp vụ ñầu cơ, nghiệp vụ vay mượn thị trường nước quốc tế - ðiều hành chế tỷ giá hối đối linh hoạt, thận trọng theo chế thị trường, dần bước tiến tới áp dụng chế tỷ giá hối đối tự Nhà nước can thiệp cần thiết thông qua công cụ lãi suất chiết khấu biện pháp vĩ mơ khác Với vai trị NH Trung ương, NHNN quản lý thị trường ngoại tệ chủ yếu thông qua việc can thiệp mua bán, cơng bố tỷ giá bình qn giao dịch liên NH, quy ñịnh trần tỷ giá giao ngay, tỷ lệ phần trăm gia tăng tỷ giá kỳ hạn biện pháp quản lý ngoại hối Trong giai ñoạn trước mắt biện pháp cần thiết phải nới lỏng bước để chúng khơng trở thành lực cản cho phát triển thị trường ngoại hối Vì tỷ giá có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng rộng ñến tất hoạt ñộng ñời sống kinh tế xã hội, ñặc biệt lĩnh vực XNK nên việc điều hành sách tỷ giá phải ñược tiến hành theo giai ñoạn, trước mắt nới lỏng dần biên ñộ dao ñộng, tiến tới dỡ bỏ biên độ, khơng trực tiếp ấn ñịnh tỷ can thiệp tầm vĩ mơ thị trường ngoại hối để tỷ giá biến ñộng có lợi cho kinh tế ñồng thời chuyển hướng từ từ sang chế tỷ giá thả tự có quản lý Nhà nước, việc sử dụng cơng cụ lãi suất để điều tiết thị trường tiền tệ - Cần tính tốn xây dựng cấu dự trữ ngoại tệ hợp lý có ñủ khả ñiều chỉnh thị trường ngoại tệ có căng thẳng tỷ giá, đồng thời có kế hoạch quản lý chặt nguồn ngoại tệ vào hoạt ñộng mua bán ngoại tệ thị trường tự tránh tượng ñầu cơ, găm giữ ngoại tệ tạo nên sốt giả tạo thị trường vừa qua 97 - Củng cố phát triển Hiệp hội NH Việt Nam, tạo ñiều kiện cho NHTM Việt Nam hợp tác tìm hiểu khách hàng ñối tác, giúp ñỡ tương trợ q trình hồ nhập, nghiên cứu hạn chế bớt rủi ro - Thực tự hoá giao dịch vãng lai bước nới lỏng kiểm soát giao dịch vốn phù hợp với lộ trình mở cửa thị trường tài chính, tạo thơng thống cho hoạt động đầu tư thương mại quốc tế Từng bước nâng cao tính chuyển đổi ñồng Việt Nam Thứ hai là: Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả tốn, tư cách pháp nhân DN nước vô quan trọng ðể công tác thông tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao, NHNN cần tăng cường trang bị phương tiện thông tin ñại cho trung tâm ñể có ñiều kiện thu thập thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Cần có chế khuyến khích bắt buộc TCTD việc cung cấp thường xuyên thông tin tình hình dư nợ DN TCTD 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ từ phía khách hàng - Doanh nghiệp cần bố trí đội ngũ nhân thơng thạo nghiệp vụ ngoại thương, trình độ pháp lý thương mại quốc tế làm công tác XNK Chủ ñộng nắm bắt thời cơ, thận trọng ñàm phán ký kết hợp ñồng, cho hợp ñồng phải cụ thể, xác, rõ ràng, đầy đủ điều khoản, nêu rõ quyền lợi nghĩa vụ bên, phạm vi đối tượng xử lý có tranh chấp xảy Tránh từ ngữ mập mờ khó hiểu, gây bất lợi sau ðể làm ñược ñiều này, DN nên thường xuyên cử cán tham gia lớp tập huấn XNK TTQT trường đại học, NHTM tổ chức Ngồi ra, DN nên có phận pháp chế sử dụng tư vấn pháp lý ñể tránh ñược bất đồng tranh chấp xảy kinh doanh tốn - Nghiên cứu tìm hiểu kỹ thị trường ñể lựa chọn ñúng bạn hàng: Trong xu mở rộng giao lưu, buôn bán với nước ngồi, doanh nghiệp khơng thể bó hẹp phạm vi mối quan hệ với bạn hàng truyền thống mà phải 98 mở rộng quan hệ bên ngồi Tự thân DN khơng thể nắm vững hết khả tài tình hình hoạt ñộng kinh doanh ñối tác, chí nhiều hợp đồng ký kết thơng qua hoạt động quảng cáo khách hàng khác giới thiệu nên dễ xảy rủi ro DN thơng qua Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN, NH phục vụ mình, tổ chức Việt Nam nước ngồi để nắm bắt thơng tin, tìm hiểu đối tác - Trung thực mối quan hệ làm ăn với bạn hàng với ngân hàng, tranh thủ tư vấn NH: Trong quan hệ với đối tác nước ngồi, DN Việt Nam cần tn thủ theo thơng lệ quốc tế, khơng nên mối quan hệ trước mắt mà đánh uy tín thân DN NH Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở ñưa lý luận liên quan ñến lĩnh vực nghiên cứu chương 1, phân tích thực trạng quản trị rủi ro TTQT chương 2, chương luận văn ñưa giải pháp liên quan chủ yếu ñến người, khách hàng, quy trình nghiệp vụ… giải pháp nhằm hoàn thiện máy quản trị rủi ro TTQT phù hợp với tình hình điều kiện thực tế hệ thống SCB Ngoài ra, với giải pháp mang tính hỗ trợ từ phía quan chức năng, tác giả hy vọng giải pháp quản trị rủi ro ñược vận dụng khả thi mơi trường hoạt động thực tế SCB mang lại hiệu cao KẾT LUẬN Trong xu quốc tế hố, tồn cầu hố nay, với sách mở cửa hội nhập quốc tế khu vực, hoạt ñộng kinh tế ñối ngoại hoạt ñộng thương mại, ñầu tư nước ta với nước giới ñã ñang ngày mở rộng phát triển Trong bối cảnh đó, hoạt động tốn quốc tế trở thành mảng hoạt ñộng dịch vụ lớn, mang lại nhiều lợi ích cho NHTM Tuy nhiên, phương thức tốn quốc tế cịn tiềm ẩn rủi ro cho bên tham gia ngân hàng, nên địi hỏi phải có am hiểu phương thức ñể giảm thiểu rủi ro hoạt ñộng ðể ñạt ñược mục tiêu phát triển bền vững, cần phải có giải pháp quản trị rủi ro hoạt động Vì lý ñó, luận văn ñã ñược ñời trình nghiên cứu tác giả, từ lý luận khoa học, tập quán quốc tế thực tiễn công việc ngày SCB Luận văn ñã khái quát ñược rủi ro phương thức toán quốc tế ñối với ñối tượng liên quan, ñối tượng ngân hàng ñã trình bày thực trạng hoạt ñộng quản trị rủi ro SCB ñề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện việc quản trị rủi ro Mặc dù đề tài nghiên cứu phạm vi SCB, ngân hàng thương mại cổ phần có quy mơ trung bình, rủi ro SCB rủi ro mà ngân hàng thương mại gặp phải Do đó, giải pháp hạn chế rủi ro đề luận văn khơng áp dụng SCB mà cịn áp dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả mong ñược đóng góp ý kiến q thầy cơ, đồng nghiệp tất quan tâm ñến lĩnh vực tốn quốc tế nội dung tính thiết thực ñề tài việc quản trị rủi ro hoạt động tốn quốc tế nâng cao hiệu hoạt ñộng SCB TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Hồ Diệu, 2001 Giáo trình tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nxb Thống kê Ngân hàng TMCP Sài Gòn, 2009 – 2012 Báo cáo kết nghiên cứu ño lường thỏa mãn khách hàng năm 2009 – 2011 TP HCM Ngân hàng TMCP Sài Gòn, 2007 – 2012 Báo cáo tài kiểm tốn TP HCM Ngân hàng TMCP Sài Gòn, 2007 – 2010 Báo cáo thường niên năm 2007 – 2010 TP HCM Ngân hàng TMCP Sài Gịn, 2007 – 2012 Báo cáo tình hình hoạt ñộng toán quốc tế từ năm 2007 – 2012 TP HCM Ngân hàng TMCP Sài Gòn, 2009 Hướng dẫn theo dõi kiểm soát thời gian xử lý giao dịch TTQT TP HCM Ngân hàng TMCP Sài Gịn, 2010 Kế hoạch hoạt động kinh doanh SCB năm 2011 TP HCM Nguyễn Lân, 1998 Từ ñiển từ ngữ Việt Nam Hà Nội: Nxb Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2009 Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương Hà Nội: Nxb Thống kê 10 Phòng Thương mại quốc tế, 2007 Bộ tập quán quốc tế L/C Hà Nội: Nxb ðại học Kinh tế quốc dân 11 Phòng Thương mại quốc tế, 2010 Incoterms 2010 Hà Nội: Nxb Thông tin truyền thơng 12 Trầm Thị Xn Hương, 2010 Thanh tốn quốc tế TP HCM: Nxb Thống kê 13 Trần Huy Hoàng, 2010 Quản trị ngân hàng TP HCM: Nxb Lao ñộng xã hội 14 Trung tâm từ ñiển học, 1995 Từ ñiển Tiếng Việt Hà Nội: Nxb Thống kê TIẾNG ANH Allan Willet, 1951 The economic theory of risk & insurance Philadelphia: University of Persy Lvamia press USA C Arthur William, Jr Micheal, L Smith, 1995 Risk management and Insurance MC Graw – Hill Colleged Frank Knight, 1921 Risk, uncertainty and profit Boston, MA Hart, Schaffner & Marx, zhoughton Mifflin Co Irving Fisher, 2007 The purchasing power of money Cosimo Classics Từ ñiển Oxford English for advanced learns Wachovia Bank, 10/2006 Global Payment and Global Trade Service Các Website: www.sbv.gov.vn, www.scb.com.vn, www.uncitral.com, http://vneconomy.vn www.unctad.com, PHỤ LỤC DANH SÁCH TÀI KHOẢN NOSTRO O/N Currency USD USD USD USD USD EUR EUR EUR Correspondent Bank SWIFT Code Account Number CHASUS33 780255204 BKTRUS33 04423481 SCBLUS33 3582060211001 COBADEFF 400887758100USD BKCHVNVX 339998-4121-037 Frankfurt DEUTDEFF 100-958982100 BHF-Bank, Frankfurt BHFBDEFF 736884 COBADEFF 400887758100EUR SOLADEST 2804259 SCBLDEFX 050011305 JP Morgan Chase, New York Br Deutsche Bank Trust Americas Co., NY Standard Chartered Bank, New York Commerzbank AG, Frankfurt Bank of China, Hochiminh City Branch Deutsche Bank , Commerzbank AG, Frankfurt Landesbank Baden – EUR Wurttemberg Stuttgart, Germany (LBBW) 10 EUR Standard Chartered Bank, Frankfurt 11 CAD 12 GBP 13 AUD 14 JPY 15 SGD The Bank of Nova Scotia, Toronto NOSCCATT 527120313912 SCBLGB2L 000-125-185-5401 Standard Chartered Bank, London Commonwealth Bank, 100567101AUD1126 CTBAAU2S 01 Banking Corp., Tokyo SMBCJPJT 4435 DBS Bank, Singapore DBSSSGSG 037-003536-0 Sydney Sumitomo Mitsui PHỤ LỤC CÁC VĂN BẢN LUẬT, QUY TẮC QUỐC TẾ THAM CHIẾU STT SỐ VĂN BẢN TÊN VĂN BẢN 47/2010/QH12 Luật Tổ chức tín dụng 2010 28/2005/PL-UBTVQH11 Pháp lệnh Ngoại hối Việt Nam 2005 160/2006/Nð-CP Nghị ñịnh quy ñịnh chi tiết thi hành Pháp lệnh Ngoại hối Quyết ñịnh Thống ñốc NHNN việc ban 1437/2001/Qð-NHNN hành Quy ñịnh mua, chuyển, mang ngoại tệ nước Người cư trú công dân Việt Nam 2554/Qð-NHNN Quyết ñịnh việc ban hành số quy ñịnh liên quan ñến giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối 74/2005/Nð-CP Nghị định phịng chống rửa tiền Thơng tư quy ñịnh việc mang ngoại tệ tiền 15/2011/TT-NHNN mặt, ñồng Việt Nam cá nhân xuất, nhập cảnh Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng UCP600 ISBP681 10 URR725 11 ISP98 12 URC522 Quy tắc thực hành thống nhờ thu 13 Incoterms 2000; 2010 Các ñiều kiện thương mại quốc tế từ Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C Quy tắc thực hành thống hoàn trả ngân hàng theo L/C Quy tắc thực hành thống thư tín dụng dự phịng ... thức toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 33 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.1 Môi trường quản trị rủi ro toán. .. 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn: 2.1.1 Sơ lược trình hình... giá quản trị rủi ro 64 2.4 ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 64 2.4.1 Những kết ñạt ñược cơng tác quản trị rủi ro tốn quốc tế Ngân