Tác động của một số yếu tố đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ LÊ THỊ MAI QUỲNH TÁC ĐỘNG CỦA MỘT SỐ YẾU TỐ ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ LÊ THỊ MAI QUỲNH TÁC ĐỘNG CỦA MỘT SỐ YẾU TỐ ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐỨC TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Tác động số yếu tố đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu hướng dẫn PGS.TS Hoàng Đức Các liệu thu thập kết xử lý hoàn toàn chân thực Nội dung luận văn chưa công bố cơng trình Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm nội dung nghiên cứu tồn luận văn TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2017 Người thực Lê Thị Mai Quỳnh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH CHƯƠNG – GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Lý thực đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Tổng quan học thuật 1.4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Mơ hình nghiên cứu 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa khoa học đề tài 1.7 Kết cấu luận văn KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG – TỔNG QUAN VỀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ NGHIÊN CỨU ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Lý thuyết đề tài nghiên cứu 2.1.1 Các yếu tố nghiên cứu tác động đến rủi ro tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm 2.1.1.2 Các yếu tố nghiên cứu ý nghĩa yếu tố 2.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 2.1.2.1 Khái niệm 2.1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 2.1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 2.1.3 Tác động yếu tố nghiên cứu đến rủi ro tín dụng 13 2.1.3.1 Khái niệm 13 2.1.3.2 Biểu tác động yếu tố nghiên cứu đến rủi ro tín dụng 13 2.1.4 Hạn chế rủi ro tín dụng 15 2.1.4.1 Khái niệm 15 2.1.4.2 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng 16 2.1.5 Khảo lược cơng trình nghiên cứu trước có liên quan 16 2.1.5.1 Các nghiên cứu nước 16 2.1.5.2 Các nghiên cứu nước 17 2.2 Mơ hình nghiên cứu tác động số yếu tố đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 22 2.2.1 Các giả thuyết nghiên cứu mơ hình mơ tả biến 23 2.2.1.1 Biến phụ thuộc tỷ lệ rủi ro tín dụng (CRR) 23 2.2.1.2 Các biến độc lập giả thuyết nghiên cứu 24 2.2.2 Lựa chọn mơ hình nghiên cứu 29 2.3 Kinh nghiệm NHTM giới hạn chế rủi ro tín dụng học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 29 2.3.1 Kinh nghiệm NHTM giới hạn chế rủi ro tín dụng 30 2.3.1.1 Kinh nghiệm nước Mỹ Châu Âu 30 2.3.1.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 30 2.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG – THỰC TRẠNG VỀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ NGHIÊN CỨU ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM VỆT NAM 35 3.1 Tổng quan NHTM Việt Nam 35 3.1.1 Quá trình đời phát triển 35 3.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 37 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn từ 2009- 2016 38 3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn NHTM Việt Nam 38 3.1.3.2 Hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam 40 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn từ 2009– 2016 41 3.2.1 Phân tích tác động số yếu tố đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 3.2.1.1 Rủi ro tín dụng tăng trưởng tín dụng 3.2.1.2 Rủi ro tín dụng quy mơ ngân hàng 3.2.1.3 Rủi ro tín dụng chi phí hoạt động 3.2.1.4 Rủi ro tín dụng lợi nhuận trước chi phí dự phịng 3.2.2 Đánh giá tác động yếu tố nghiên cứu đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 3.2.2.1 Những kết đạt 3.2.2.2 Những hạn chế nguyên nhân KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG – KHẢO SÁT, KIỂM ĐỊNH MÔ HÌNH VỀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ NGHIÊN CỨU ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 4.1 Dữ liệu nghiên cứu 4.2 Phương pháp nghiên cứu 4.3 Kiểm định 4.4 Kết quả, giải thích ý nghĩa hệ số hồi quy 4.4.1 Kết thống kê mô tả 4.4.2 Phân tích tương quan 4.4.3 Kiểm tra tượng đa cộng tuyến 4.4.4 Kết ước lượng hồi quy mô hình nghiên cứu 4.4.5 Thảo luận kết hồi quy KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG – GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TỪ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ NGHIÊN CỨU 5.1 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng từ tác động yếu tố nghiên cứu 74 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ tác động tiêu cực yếu tố nghiên cứu 76 5.2.1 Nhóm giải pháp thân NHTM Việt Nam tổ chức thực 76 5.2.1.1 Phấn đấu tăng trưởng tín dụng bền vững 76 5.2.1.2 Tăng quy mô đảm bảo chất lượng tổng tài sản 78 5.2.1.3 Giảm chi phí hoạt động ngân hàng cách hợp lý 79 5.2.1.4 Kiểm soát vấn đề hạch tốn lợi nhuận trước chi phí dự phịng tín dụng nhằm minh bạch hóa báo cáo tài 79 5.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 81 5.2.2.1 Từ NHNN Việt Nam 81 5.2.2.2 Từ Chính Phủ Việt Nam 83 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu mở rộng 83 5.3.1 Hạn chế đề tài 83 5.3.2 Hướng nghiên cứu mở rộng 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu BCTN CIC KPMG Việt Nam NH NHNN NHTM NHTMCP TCTD VAMC/ AMC 10 WTO DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Thống kê số cơng trình nghiên cứu trước có liên quan .21 Bảng 2.2: Kỳ vọng dấu hệ số hồi quy biến mơ hình nghiên cứu .29 Bảng 3.1: Số lượng ngân hàng từ 2009-2016 37 Bảng 3.2: Tốc độ tăng trưởng tài sản NHTM Việt Nam 43 Bảng 3.3:Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng theo Thơng tư 02/2013/TTNHNN 47 Bảng 4.1: Thống kê mô tả biến đại diện 60 Bảng 4.2: Ma trận tương quan biến mơ hình nghiên cứu 62 Bảng 4.3: Kiểm định VIF 62 Bảng 4.4: Tổng hợp kết mơ hình nghiên cứu POOL OLS, FEM, REM .63 Bảng 4.5: Kết hồi quy mơ hình theo phương pháp FGLS 66 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1: Các loại hình NHTM Việt Nam 37 Hình 3.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn NHTM Việt Nam 39 Hình 3.3: Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTM Việt Nam 40 Hình 3.4: Mối quan hệ rủi ro tín dụng tăng trưởng tín dụng 41 Hình 3.5: Mối quan hệ rủi ro tín dụng quy mơ ngân hàng 42 Hình 3.6: Mối quan hệ rủi ro tín dụng chi phí hoạt động 44 Hình 3.7:Mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận trước chi phí dự phịng 46 Hình 3.8: Thống kê tỷ lệ rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 48 Hình 3.9: Thống kê tỷ lệ rủi ro tín dụng trung bình 10 NHTM Việt Nam tiêu biểu từ năm 2009- 2016 50 Hình 5.1: Minh họa tỷ trọng Tổng chi phí hoạt động 75 phát mại tài sản bảo đảm theo thỏa thuận với khách hàng theo quy định pháp luật để thu hồi nợ; c) Trường hợp sử dụng dự phòng cụ thể số tiền thu từ phát mại tài sản không đủ bù đắp rủi ro khoản nợ phải sử dụng dự phịng chung để xử lý; d) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hạch tốn ngoại bảng phần dư nợ xử lý rủi ro theo quy định điểm a, điểm b, điểm c khoản Hồ sơ xử lý rủi ro gồm: a) Hồ sơ cấp tín dụng hồ sơ thu nợ khoản nợ xử lý rủi ro; b) Hồ sơ tài sản bảo đảm giấy tờ khác có liên quan; c) Quyết định phê duyệt Hội đồng xử lý rủi ro kết phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro; d) Quyết định phê duyệt Hội đồng xử lý rủi ro việc xử lý rủi ro; đ) Đối với trường hợp khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị phá sản, giải thể, hồ sơ nêu điểm a, điểm b, điểm c điểm d khoản phải có chứng thực định tuyên bố phá sản tòa án định giải thể doanh nghiệp theo quy định pháp luật; e) Đối với trường hợp khách hàng cá nhân bị chết, tích, ngồi hồ sơ quy định điểm a, điểm b, điểm c điểm d khoản phải có chứng thực giấy chứng tử, giấy xác nhận định tuyên bố tích theo quy định pháp luật Điều 17 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước việc xử lý rủi ro Việc sử dụng dự phòng xử lý rủi ro để hạch toán khoản nợ liên quan vào tài khoản ngoại bảng phù hợp theo dõi, đôn đốc, thu nợ công việc nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, khơng làm thay đổi nghĩa vụ trả nợ khách hàng khoản nợ xử lý rủi ro Sau xử lý rủi ro, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có biện pháp thu hồi nợ đầy đủ, triệt để tiếp tục theo dõi, thu hồi nợ khoản nợ xử lý rủi ro theo hợp đồng tín dụng, cam kết thỏa thuận với khách hàng Sau thời gian tối thiểu 05 (năm) năm, kể từ ngày sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro sau thực tất biện pháp Hội đồng xử lý rủi ro để thu hồi nợ khơng thu hồi được, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi định xuất tốn nợ xử lý rủi ro khỏi ngoại bảng Đối với ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần mà Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ, việc xuất toán nợ xử lý rủi ro khỏi ngoại bảng thực có đủ hồ sơ, tài liệu chứng minh thực biện pháp thu hồi nợ không thu nợ phải Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Hồ sơ khoản nợ xuất toán khỏi ngoại bảng phải lưu giữ theo quy định pháp luật, bao gồm hồ sơ xử lý rủi ro toàn tài liệu chứng minh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực tất biện pháp để thu hồi nợ không thu hồi Điều 18 Xử lý số tiền thu hồi từ nợ xử lý rủi ro Số tiền thu hồi từ nợ xử lý rủi ro, kể số tiền thu hồi từ việc xử lý tài sản bảo đảm, coi doanh thu kỳ kế tốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước MỤC QUẢN LÝ NỢ, CAM KẾT NGOẠI BẢNG, TRÍCH LẬP VÀ SỬ DỤNG DỰ PHÒNG RỦI RO Điều 19 Quản lý nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải có phận quản lý nợ, cam kết ngoại bảng (phòng, ban tương đương) trụ sở tổ chức tín dụng, trụ sở chi nhánh ngân hàng nước để quản lý việc thực việc phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro toàn hệ thống Trách nhiệm phận quản lý nợ, cam kết ngoại bảng: a) Xây dựng, trình Tổng giám đốc (Giám đốc) để trình Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên (đối với tổ chức tín dụng) trình Tổng giám đốc (Giám đốc) (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài) ban hành: (i) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bổ sung, sửa đổi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; quy định quản lý, vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, việc thu thập, bổ sung số liệu, thơng tin khách hàng; (ii) Chính sách dự phịng rủi ro, sửa đổi, bổ sung sách dự phòng rủi ro b) Quản lý, vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; c) Tổng hợp, báo cáo Hội đồng xử lý rủi ro kết phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc thu hồi nợ sau sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro quý trước toàn hệ thống; đề xuất Hội đồng xử lý rủi ro việc phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro, biện pháp quản lý nợ xấu, thu hồi nợ triệt để; d) Quản lý, theo dõi đơn vị, cá nhân việc thực quy định điểm đ khoản Điều Thông tư này; đ) Cung cấp thông tin, phối hợp với đơn vị chức trụ sở việc xây dựng trình Tổng giám đốc (Giám đốc) để trình Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên (đối với tổ chức tín dụng) trình Tổng giám đốc (Giám đốc) (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài) ban hành sửa đổi, bổ sung quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; e) Thực nhiệm vụ khác theo quy định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi MỤC HẠCH TỐN, BÁO CÁO Điều 20 Hạch tốn Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực hạch tốn số tiền trích lập, sử dụng, bổ sung, hồn nhập dự phịng cụ thể dự phịng chung theo quy định pháp luật chế độ hạch toán kế toán theo quy định pháp luật Điều 21 Báo cáo Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo kết phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo quy định Chế độ báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước ban hành Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm cung cấp cho CIC thông tin theo quy định hoạt động thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước theo quy định Thơng tư Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo kết phân loại nợ, cam kết ngoại bảng, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, kết thu hồi nợ cho Bộ Tài Cục thuế tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở theo quy định Bộ Tài báo cáo thuế BỘ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU Đơn vị: CRR, LG, CIR, EBP (%); SIZE [LN(ngàn tỷ đồng)] NGÂN HÀNG AGR AGR AGR AGR AGR AGR AGR AGR CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB BID BID BID BID BID BID BID BID STB STB STB STB STB STB STB STB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB MBB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB SCB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB SHB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB EIB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB LPB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB SeaBank SeaBank SeaBank SeaBank SeaBank SeaBank SeaBank SeaBank VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB DAF DAF DAF DAF DAF DAF DAF DAF OceanBank OceanBank OceanBank OceanBank OceanBank OceanBank OceanBank OceanBank ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB TPB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB NVB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB PGBank PGBank PGBank PGBank PGBank PGBank PGBank PGBank NamA NamA NamA NamA NamA NamA NamA NamA BanViet BanViet BanViet BanViet BanViet BanViet BanViet BanViet KienLong KienLong KienLong KienLong KienLong KienLong KienLong KienLong SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB VietA VietA VietA VietA VietA VietA VietA VietA VNCB VNCB VNCB VNCB VNCB VNCB VNCB VNCB GPBank GPBank GPBank GPBank GPBank GPBank GPBank GPBank BaoViet BaoViet BaoViet BaoViet BaoViet BaoViet BaoViet BaoViet BacA BacA BacA BacA BacA BacA BacA BacA PVComBank PVComBank PVComBank PVComBank PVComBank PVComBank PVComBank PVComBank KẾT QUẢ CHẠY STATA  Khai báo biến xtset id year panel variable: id (strongly balanced) time variable: year, to delta: unit  Kết thống kê mô tả sum Variable | id | year | crr | lg | size | cir | ebp |  Phân tích tương quan cor crr lg size_asset cir ebp (obs=250) | crr | lg | size| 0.1627 -0.1910 1.0000 cir | ebp |  Kết kiểm định VIF vif -+ size_asset | -+ Mean VIF |  Kết hồi quy POOL OLS reg crr lg size_asset cir ebp Source | -+ Model | 54.1672864 -+ Total | 142.804074 -crr | -+ lg | 0062769 size_asset | cir | 1021295 ebp | -.0198913 _cons | - Kết hồi quy FEM xtreg crr lg size_asset cir ebp, fe Fixed-effects (within) regression Group variable: id R-sq: within = 0.4410 between = 0.0002 overall = 0.2381 corr(u_i, Xb) -crr | lg | size_asset | -.0602661 0772684 -0.78 0.436 -.2125789 cir | ebp | -.0462662 _cons | sigma_u | 47845303 sigma_e | 51826951 rho | 46011623 (fraction of variance due to u_i) -F test that all u_i=0: F(33, 212) = 3.58 Prob > F = 0.0000 est store FEM  Kết chạy mơ hình REM xtreg crr lg size_asset cir ebp, re Random-effects GLS regression Group variable: id R-sq: within = 0.4224 between = 0.2385 overall = 0.3690 corr(u_i, X) = (assumed) -crr | lg | size_asset | 132675 cir | ebp | -.0236992 _cons | -.4329304 sigma_u | 28547185 sigma_e | 51826951 rho | - est store REM  Kết kiểm định Hausman hausman FEM REM -lg | size_asset | -.0602661 cir | ebp | b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg Test: Ho: difference in coefficients not systematic chi2(4) = (b-B)'[(V_b-V_B)^(-1)](b-B) = 13.50 Prob>chi2 =  Kết kiểm định phương sai thay đổi cho POOL OLS hettest Breusch-Pagan / Cook-Weisberg test for heteroskedasticity Ho: Constant variance Variables: fitted values of crr chi2(1) = 10.80 Prob > chi2 = 0.0010  Kết kiểm định phương sai thay đổi cho FEM xttest3 Modified Wald test for groupwise heteroskedasticity in fixed effect regression model H0: sigma(i)^2 = sigma^2 for all i chi2 (34) = Prob>chi2 =  Kết kiểm định phương sai thay đổi cho REM xttest0 Breusch and Pagan Lagrangian multiplier test for random effects crr[id,t] = Xb + u[id] + e[id,t] Estimated results: crr | e| u| Test: Var(u) = chibar2(01) = 40.25 Prob > chibar2 = 0.0000  Kết kiểm định tự tương quan xtserial crr lg size_asset cir ebp Wooldridge test for autocorrelation in panel data H0: no first-order autocorrelation F( 1,33) = Prob > F =  Kết chạy mơ hình FGLS xtgls crr lg size_asset cir ebp, panels(heteroskedastic) Cross-sectional time-series FGLS regression Coefficients: generalized least squares Panels: heteroskedastic Correlation: no autocorrelation Estimated covariances Estimated autocorrelations = Estimated coefficients -crr | lg | size_asset | 1230689 0239874 cir | ebp | -.0237627 _cons | -.1817779 ... CHÍ MINH _ LÊ THỊ MAI QUỲNH TÁC ĐỘNG CỦA MỘT SỐ YẾU TỐ ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ... động đến rủi ro tín dụng bao gồm yếu tố có tương tác với rủi ro tín dụng mà tác giả lựa chọn để nghiên cứu Các yếu tố phản ánh sức khỏe hoạt động tín dụng NHTM ln có tương tác lẫn yếu tố Các NHTM... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TỪ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ NGHIÊN CỨU 5.1 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng từ tác động yếu tố nghiên cứu 74 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng