Khóa luận tốt nghiệp Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán thẻ tại NHNo & PTNT Việt Nam.doc

Khóa luận tốt nghiệp Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán thẻ tại NHNo & PTNT Việt Nam.

Lời mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngay từ khi ra đời và phát triển đến nay, tầm quan trọng của ngân hàng ngàycàng đợc khẳng định; nhất là hiện nay, khi mà toàn cầu hoá trở thành một xu thế tấtyếu trong tiến trình phát triển của kinh tế thế giới Để tiếp thu những thành tựu vềkhoa học kỹ thuật của các nớc phát triển và không bị đứng ngoài sự phát triển kinhtế thế giới nói chung, các nớc đang phát triển trong đó có Việt Nam đều phải nỗ lựchội nhập vào xu thế chung đó Sự phát triển của đất nớc trong thời kỳ mở cửa, đòihỏi ngành ngân hàng cũng phải đổi mới hoạt động, mở rộng phạm vi, đối tợng phụcvụ cũng nh đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ hiện đại để đáp ứng đợc nhucầu của nền kinh tế.

Thẻ ngân hàng là sản phẩm công nghệ hiện đại, nó đã và đang trở nên phổbiến ở rất nhiều nớc trên thế giới Tuy nhiên ở Việt Nam, thẻ ngân hàng mới đợcbiết đến từ những năm 90 của thế kỷ trớc nên vẫn là một khái niệm khá mới mẻ đốivới đa số ngời dân Đến nay, tuy đã đạt đợc những kết quả nhất định nhng côngviệc phát triển thẻ ngân hàng còn gặp rất nhiều khó khăn: công chúng cha có thóiquen sử dụng và chấp nhận thẻ, cơ chế chính sách cha đồng bộ, cơ sở vật chấtnghèo nàn, công nghệ lạc hậu … Chính những khó khăn trên là những trở lực rất Chính những khó khăn trên là những trở lực rấtlớn làm chậm tiến độ phát triển thẻ ngân hàng ở nớc ta Với đặc điểm là "ngời đisau", tham gia vào thị trờng thẻ muộn NHNo & PTNT Việt Nam đang phải đối mặtvới rất nhiều khó khăn trớc mắt và lâu dài Nhng NHNo & PTNT Việt Nam lạikhông thể phủ nhận đợc sự tồn tại khách quan của thẻ với t cách là một phơng tiệnthanh toán hiện đại và sẽ trở thành phơng tiện thanh toán của nền kinh tế Vì vậyphát triển dịch vụ thẻ là tất yếu khách quan nằm trong sự phát triển chung củaNHTM cũng nh cả hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Xuất phát từ nhu cầu thựctế đó, sau một thời gian đợc tìm hiểu thực tế về dịch vụ thẻ tại NHNo & PTNT Việt

Nam, em đã lựa chọn đề tài: "Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán thẻ tạiNHNo & PTNT Việt Nam" làm nội dung chính cho khoá luận tốt nghiệp của

2 Mục đích nghiên cứu của khoá luận

Tổng hợp những lý luận cơ bản nhất của thẻ thanh toán qua ngân hàng và từthực tiễn phát triển dịch vụ thẻ tại NHNo & PTNT Việt Nam trong thời gian qua,khoá luận đề xuất một số giải pháp và kiến nghị hi vọng góp phần đa NHNo &PTNT Việt Nam sớm trở thành một ngân hàng phát triển mạnh về dịch vụ thanhtoán thẻ trên thị trờng thẻ Việt Nam nói riêng và trên thị trờng thẻ của toàn thế giớinói chung.

3 Phạm vi nghiên cứu của đề tài

Nghiên cứu những vấn đề khách quan về Thanh toán không dùng tiền mặt,những kiến thức nền tảng về thẻ, tình hình phát triển dịch vụ thanh toán thẻ củaNHNo & PTNT Việt Nam cũng nh kiến thức cơ bản về Marketing ngân hàng.

4 Phơng pháp nghiên cứu của khóa luận

Khoá luận sử dụng các phơng pháp duy vật biện chứng kết hợp phơng phápduy vật lịch sử, phơng pháp điều tra, phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh, đốichiếu… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất

5 Kết cấu của khoá luận

Ngoài phần Mở đầu và phần Kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danhmục các bảng biểu, sơ đồ, khoá luận gồm 3 phần chính:

Chơng 1: Sử dụng dịch vụ thẻ thanh toán là cần thiết đối với một xã hộiphát triển.

Chơng 2: Thực trạng dịch vụ thanh toán thẻ tại NHNo & PTNT Việt Namvà xu hớng phát triển của nó.

Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán thẻ tại NHNo & PTNTViệt Nam.

Chơng 1

Sử dụng dịch vụ thanh toán thẻ là cần thiết đối với mộtxã hội phát triển

1.1 Phơng thức thanh toán dùng tiền mặt đã bộc lộ những hạn chế của nó

1.1.1 Khái niệm về phơng thức thanh toán dùng tiền mặt

Phơng thức thanh toán dùng tiền mặt là cách thanh toán với sự xuất hiện củatiền mặt bằng cách ngời chi trả trả tiền mặt cho ngời thụ hởng mà không thông quavai trò trung gian của ngân hàng.

1.1.2 Hạn chế của phơng thức thanh toán dùng tiền mặt

Phơng thức thanh toán dùng tiền mặt làm hạn chế việc thực hiện thanh toánmột cách nhanh chóng, làm cho việc thanh toán trở nên kém hiệu quả, không antoàn, dễ sảy ra mất mát, trộm cắp.

1.2 Các phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.1 Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thanh toán không có sự xuất hiệncủa tiền mặt mà đợc tiến hành bằng cách trích từ tài khoản của ngời chi trả để

chuyển tiền vào tài khoản ngời thụ hởng mở tại ngân hàng, hoặc bằng cách bù trừlẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trờng, thanh toán không dùng tiền mặt đã trở thành sảnphẩm dịch vụ quan trọng của NHTM để cung cấp cho khách hàng là các đơn vị, tổchức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế.

1.2.2 ý nghĩa của hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

Khi đời sống kinh tế ngày càng phát triển, đời sống và thu nhập của ngời dânngày càng đợc cải thiện và nâng cao Nhận thức của ngời tiêu dùng về thanh toánkhông dùng tiền mặt, thay vào đó là việc sử dụng các phơng tiện thanh toán khôngdùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt đã mang lại nhiều ý nghĩa hết sứcquan trọng về kinh tế, xã hội.

 Đối với khách hàng:

+ Khả năng lựa chọn hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chophép khách hàng thực hiện thanh toán một cách nhanh chóng và hiệu quả Điều nàygóp phần làm tăng nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn và hiệuquả kinh doanh của khách hàng.

+ Sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt vừa mang tính vănminh, hiện đại, an toàn bảo mật cao cho khách hàng, các khoản tiền đợc chuyểntrực tiếp vào các tài khoản cho nên tránh đợc mất mát, trộm cắp.

+ Với bất kỳ một thể thức thanh toán không dùng tiền mặt nào, ngờisử dụng nó cũng phải có tài khoản tại ngân hàng Do đó khi sử dụng dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt sẽ giúp khách hàng quản lý đợc hoạt động chi tiêu củamình từ đó làm tăng hiệu quả trong tiêu dùng cho khách hàng, tạo ra nhiều thuậnlợi hơn trong sinh hoạt cũng nh trong sản xuất.

+ Mặt khác khi sử dụng dịch vụ này khách hàng còn có thể đợc hởngnhiều dịch vụ khác miễn phí hoặc có sự u đãi kèm theo.

 Đối với ngân hàng:

+ Phát triển tốt hoạt động dịch vụ thanh toán sẽ tác động đến hai hoạtđộng tín dụng là hoạt động huy động vốn và cho vay vốn, đồng thời tác động đếntoàn bộ hoạt động ngân hàng, thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển nhanh.Chính vì vậy thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng trong hoạt độngkinh doanh của NHTM.

+ Việc cung ứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chấtlợng làm tăng uy tín cho ngân hàng và do đó tạo điều kiện để ngân hàng có thể dễdàng hơn trong việc thu hút nguồn vốn tiền gửi, thu hút khách hàng mở và sử dụngthanh toán qua tài khoản cá nhân

+ Mặt khác bản thân NHTM sẽ làm tăng lợi nhuận từ thu phí dịch vụ.Đây là bộ phận thu nhập có ý nghĩa rất lớn đối với NHTM, mở rộng và phát triển

hoạt động dịch vụ này không chỉ tạo điều kiện cho các ngân hàng tăng thu nhậpthay đổi cơ cấu thu nhập trong tổng thu nhập mà còn nâng cao khả năng cạnh tranhvà tạo sự phát triển bền vững.

 Với toàn xã hội:

+ Đẩy nhanh quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển vốn trongxã hội, tiết kiệm chi phí thanh toán cho từng cá nhân, doanh nghiệp, nâng cao hiệuquả cho nền kinh tế Đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng giám sát đợc các hoạtđộng kinh tế góp phần tạo ra một môi trờng kinh doanh lành mạnh, từ đó đa đến sựổn định trong đời sống kinh tế - xã hội.

+ Tạo sự văn minh trong thanh toán.

+ Giúp NHTW có thể quản lý đợc tốt hơn việc thực hiện chính sáchtiền tệ, hạn chế tình trạng lạm phát.

+ Tăng cờng quản lý tài chính cho các cơ quan chức năng: Thuế,NHTW Việc thanh toán qua ngân hàng làm tăng tính minh bạch tài chính cho nềnkinh tế, giảm việc trốn thuế, tham nhũng và nền kinh tế ngầm.

1.2.3 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam hiện nay

So với các nớc trong khu vực và trên thế giới thì Việt Nam là quốc gia có tỉlệ sử dụng tiền mặt trong các giao dịch là rất lớn Trong quá trình hội nhập nềnkinh tế hiện nay thì việc sử dụng quá nhiều tiền mặt trong nền kinh tế đã ngày càngbộc lộ những hạn chế Nhận thức đợc vấn đề đó, trong những năm qua, các cơquan, ban ngành chức năng Việt Nam đã rất cố gắng, nỗ lực để đẩy mạnh và pháttriển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Theo quy định số226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/3/2002 của NHNN ban hành theo quy chế hoạt độngthanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; quyết định số 1092/QĐ-NHNN ngày 8/10/2002 của thống đốc NHNN ban hành thể lệ thanh toán khôngdùng tiền mặt, các NH và Kho bạc nhà nớc đang áp dụng các hình thức thanh toánsau:

- Thanh toán bằng séc: Là một mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một

khách hàng của ngân hàng ký phát ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhấtđịnh từ tài khoản của mình để trả cho ngời đợc chỉ định trên tấm séc hoặc trả chongời cầm tấm séc.

- Thanh toán bằng lệnh chi hay uỷ nhiệm chi: áp dụng trong thanh toán trả

tiền hàng hoá, dịch vụ, hoặc chuyển tiền trong cùng một tổ chức cung ứng dịch vụthanh toán Khi nhận đợc chứng từ hợp lệ, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toánphục vụ ngời thụ hởng phải ghi ngay vào tài khoản của ngời thụ hởng theo yêu cầucủa lệnh chi Lệnh chi có thể lập dới dạng chứng từ giấy hoặc chứng từ điện tử vàthực hiện theo mẫu quy định của NHNN và của tổ chức cung ứng dịch vụ thanhtoán.

- Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu: Đợc áp dụng trong giao dịch thanh toán

giữa những ngời sử dụng dịch vụ thanh toán có mở tài khoản trong nội bộ tổ chứccung ứng dịch vụ thanh toán hoặc giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán,trên cơ sở có thoả thuận hoặc hợp đồng về điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền và bênthụ hởng.

Bản chất của uỷ nhiệm thu là giống giấy tờ thanh toán do ngời bán lập để uỷthác cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ một số tiền của ngời mua tơngứng với giá trị hàng hoá, dịch vụ đã cung ứng Thời hạn thực hiện uỷ nhiệm thu dotổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thoả thuận với ngời sử dụng dịch vụ thanhtoán.

- Thanh toán bằng th tín dụng: Là một văn bản cam kết có điều kiện của

ngân hàng mở theo yêu cầu của ngời sử dụng dịch vụ thanh toán, theo đó ngânhàng thực hiện yêu cầu của ngời sử dụng dịch vụ thanh toán thẻ để:

Trả tiền hoặc uỷ quyền cho ngân hàng khác trả tiền ngay theo lệnh của ngờithụ hởng khi nhận đợc bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện của th tíndụng.

Chấp nhận sẽ trả tiền hoặc uỷ quyền cho ngân hàng khác trả tiền theo lệnhcủa ngời thụ hởng vào một thời điểm nhất định trong tơng lai khi nhận đợc bộchứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện thanh toán của th tín dụng.

- Thanh toán bằng thẻ ngân hàng: Là một phơng tiện chi trả hiện đại mà

ngời sở hữu nó có thể sử dụng để thanh toán tiền hàng, dịch vụ, đồng thời cũng cóthể sử dụng để rút tiền mặt tại các máy, quầy tự động của ngân hàng.

1.3 Những vấn đề cơ bản về thẻ thanh toán

1.3.1 Sự hình thành và phát triển của thẻ thanh toán

 Khái niệm thẻ thanh toán

Có rất nhiều khái niệm khác nhau về thẻ:

+ Thẻ - tiền điện tử là phơng tiện thanh toán hiện đại và tiên tiến nhất hiệnnay, nó ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của ngành ngân hàngvà việc ứng dụng công nghệ tin học trong ngân hàng.

+ Thẻ là một tấm thẻ nhựa chứa băng từ hoặc chíp điện tử để lu giữ thanhtoán, mọi số liệu cần thiết đã đợc mã hoá.

+ Thẻ là một phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngân hàng hoặctổ chức tài chính phát hành cấp cho khách hàng, sử dụng để rút tiền mặt tại cácngân hàng đại lý, các máy rút tiền tự động hoặc thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụtại những cơ sở chấp nhận thẻ trong phạm vi số d tài khoản tiền gửi hoặc hạn mứctín dụng đã đợc kí kết giữa ngân hàng phát hành và chủ thẻ.

+ Thẻ ngân hàng là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành thẻ cấp chokhách hàng số d theo hợp đồng kí kết giữa ngân hàng phát hành thẻ và chủ thẻ.

 Hình thức của thẻ thanh toán

Kể từ khi ra đời cho đến nay, thẻ ngân hàng đã có sự thay đổi khá lớn về nội

dung và hình thức nhằm tăng độ an toàn và tính tiện dụng cho khách hàng Nguyêntắc của việc chế tạo và sử dụng thẻ dựa trên một loạt những thành tựu của ngànhcông nghệ thông tin, đặc biệt là kĩ thuật mã hoá từ tính, hiện đại nhất là công nghệsử dụng các vi mạch điện tử.

Thẻ đợc làm từ nhựa cứng, hình chữ nhật với kích thớc chuẩn hóa quốc tế là54mm*84mm, dày 1mm, có 4 góc tròn Thẻ có 3 lớp, lõi thẻ là nhựa cứng màutrắng, ở giữa có 2 lớp nhựa cán mỏng Màu sắc của thẻ có thể khác nhau tuỳ theoquy định của từng ngân hàng phát hành Hai mặt của thẻ chứa đựng những thôngtin và kí hiệu khác nhau, cụ thể:

+ Mặt trớc thẻ: Nếu là thẻ quốc tế thì có thơng hiệu của tổ chức thẻ quốc tế,đồng thời thể hiện loại thẻ: Visa, Master Card, American Express, JCB, DinersClub … Chính những khó khăn trên là những trở lực rất tên của tổ chức phát hành thẻ, biểu tợng thẻ, số thẻ, họ tên, ảnh của chủ thẻ(với thẻ tín dụng).

+ Mặt sau thẻ: Bao gồm những dải từ tính màu đen chạy dọc theo thẻ, vạchtừ tính này chứa đựng những thông tin về thẻ: ngày hiệu lực, số Pin … Chính những khó khăn trên là những trở lực rất chữ kí củachủ thẻ và lời ghi chú bằng tiếng Việt và tiếng Anh.

 Sự hình thành và phát triển

Thẻ xuất hiện đầu tiên trên thế giới ở Mỹ vào năm 1914, khi đó tổng công tyxăng dầu California (nay là công ty Mobile) cấp thẻ cho nhân viên và một số kháchhàng của mình vì họ thấy cách sử dụng này rất tiện dụng trong việc thanh toán Nh-ng thẻ lúc này mới chỉ là khuyến khích việc bán sản phẩm của công ty chứ khôngkèm theo một dự phòng nào về việc gia hạn tín dụng.

Năm 1949, Frank Mc Namara do tình cờ quên đem theo tiền mặt khi đi ăntối ở một nhà hàng nên đã nảy ra một phơng thức thanh toán mới mà không cầndùng tiền mặt có thể sử dụng mọi nơi, mọi lúc Năm 1950, Frank Mc Namara cùngmột doanh nhân ngời Mỹ khác - Palph Scheneider đã cùng sản xuất ra thẻ tín dụngđầu tiên với tên gọi "Diners Club" Với lệ phí hàng năm là 5 USD những ngời mangthẻ "Diners Club" có thể ghi nợi khi đi ăn ở 27 nhà hàng nằm trong hoặc ven thànhphố New York Theo chân Diners Club, năm 1955 hàng loạt thẻ mới ra đời nh: TripCharge, Golden Key, Gourment Club, Esquire Club, đến năm 1958 Carte Blanchevà American Express ra đời và thống lĩnh thị trờng Trong thời gian này, phần lớncác thẻ chỉ dành cho giới doanh nhân nhng các ngân hàng đã thấy đợc rằng giớibình dân mới là đối tợng sử dụng thẻ chủ yếu trong tơng lai Ngân hàng Mỹ là nơiđầu tiên phát triển với loại thẻ Bank Americard và nó đã dấy lên làn sóng học hỏisự thành công này của các ngân hàng khác Đến năm 1966, Bank Americard màngày nay là thẻ Visa bắt đầu liên kết với các ngân hàng ở các tiểu bang khác Mạng

lới của Bank Americard chẳng mấy chốc gặp sự cạnh tranh khốc liệt của đối thủWell Fargo liên kết với 77 ngân hàng, chủ nhân của Master Charge mà ngày nay làMaster Card.

Ngày nay, có thể nói 4 loại thẻ nhựa: Diners Club, American Express, Visa,Master Card đợc khách hàng a chuộng và sử dụng rộng rãi trên thế giới Các loạithẻ này cũng du nhập vào Việt Nam vào đầu những năm 90 của thế kỷ XX.

1.3.2 Phân loại thẻ thanh toán

Sơ đồ 1.1: Các loại thẻ thanh toán

 Phân loại theo đặc tính kĩ thuật:

+ Thẻ khắc chữ nổi (Imbosed Card): là loại thẻ đợc làm dựa trên kĩ thuậtkhắc chữ nổi Đó chính là tấm thẻ đầu tiên đợc sản xuất theo công nghệ này Trên

Thẻ ngõn hàng

T/C T.T thẻ

Mục đớch sử dụng

Chủ thể phỏt hành

Đặc tớnh kỹ thuật

Hạn mứcsử dụng

Phạm visử dụng

Thẻ TD

Thẻ ghi nợ

Thẻ KD

Thẻ du lịch

giải trớ

ThẻNHphỏt hành

Thẻ do t/c phi NH

phỏt hành

Thẻ khắc

chữ nổi

Thẻ khắc bằng

Thẻ chớp

Thẻ vàng

Thẻ chuẩn

Thẻ nội địa

Thẻ quốc

tế

bề mặt thẻ đợc khắc nổi các thông tin cần thiết Hiện nay ngời ta không còn dùngnó nữa vì kĩ thuật sản xuất quá thô sơ, dễ bị giả mạo.

+ Thẻ băng từ (Magnetic Strip): thẻ đợc sản xuất dựa trên kĩ thuật th tín vớihai băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ Thẻ này đợc sử dụng phổ biến trongvòng 20 năm nay nhng dễ bị lợi dụng vì thông tin trong thẻ không tự mã hoá đợc vàchỉ mang thông tin cố định, khu vực chứa thông tin hẹp.

+ Thẻ chíp (Smart Card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán đợc dựatrên kĩ thuật vi xử lí tin học nhờ gắn vào thẻ một "chip" điện tử có cấu trúc giốngnh một máy tính hoàn hảo Thẻ có nhiều nhóm với dung lợng nhớ của "chip" điệntử khác nhau.

 Phân loại theo chủ thể phát hành thẻ

+ Thẻ do ngân hàng phát hành: là loại thẻ do ngân hàng phát hành giúp chokhách hàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng hoặc sử dụng mộtsố tiền do ngân hàng cấp tín dụng Đây là loại thẻ đợc sử dụng rộng rãi nhất hiệnnay.

+ Thẻ do ngân hàng phi chính phủ phát hành: đó là thẻ du lịch và giải trí củacác tập đoàn kinh doanh lớn phát hành: Diners Club, Amex… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất Đó cũng có thể làthẻ đợc phát hành bởi các công ty xăng dầu, các cửa hiệu lớn… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất

 Phân loại theo tính chất thanh toán của thẻ

+ Thẻ tín dụng: là loại thẻ sử dụng phổ biến nhất, theo đó chủ thẻ đợc phépsử dụng một hạn mức tín dụng không phải trả lãi để mua sắm hàng hoá dịch vụ tạinhững cơ sở kinh doanh, cửa hàng, khách sạn, máy bay … Chính những khó khăn trên là những trở lực rất có chấp nhận loại thẻnày Thẻ tín dụng đợc xem nh thẻ ngân hàng vì chúng thờng đợc phát hành bởi cácngân hàng Các ngân hàng quy định một hạn mức tín dụng nhất định cho chủ thẻ vàchỉ đợc chi tiêu trong hạn mức đã cho.

+ Thẻ ghi nợ: là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn liền với tài khoản tiềngửi Khi mua hàng hoá dịch vụ, giá trị những giao dịch sẽ đợc khấu trừ ngay lập tứcvào tài khoản của chủ thẻ thông qua các thiết bị điện tử tại các của hàng, khách sạnđó Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuộc vào số d hiện hữu trêntài khoản của chủ thẻ

 Phân loại theo mục đích sử dụng thẻ

+ Thẻ kinh doanh: là loại thẻ đợc phát hành cho nhân viên của công ty sửdụng nhằm giúp cho công ty quản lí chặt chẽ việc chi tiêu vào các công việc chungcủa nhân viên Hàng tháng, hàng quý, hàng năm; công ty sẽ đợc cung cấp nhữngthông tin quản lí một cách tóm tắt chi tiết về việc chi tiêu của từng nhân viên trongtừng bộ phận của công ty.

+ Thẻ du lịch và giải trí: là loại thẻ do các công ty t nhân phát hành để phụcvụ cho ngành du lịch, giải trí.

 Phân loại theo đối tợng sử dụng thẻ

+ Thẻ vàng (Gold Card): là loại thẻ phục vụ cho thị trờng "cao cấp" vớinhóm khách hàng có thu nhập cao, thờng phát hành cho các đối tợng uy tín, có khảnăng tài chính lành mạnh, có nhu cầu chi tiêu lớn Thẻ có hai loại là thẻ có hạnmức tín dụng và thẻ chuẩn thờng do hệ thống Master Card phát hành.

+ Thẻ chuẩn (Standard Card): cũng là một dạng thẻ tín dụng do Master Cardphát hành Đây là loại thẻ căn bản nhất mang tính phổ thông, đại chúng

Mặc dù đợc phân thành nhiều loại khác nhau nhng các loại thẻ trên đều cóđặc điểm chung là dùng để thanh toán, chi trả tiền hàng hoá dịch vụ Vì vậy chúngđợc gọi là thẻ thanh toán.

1.3.3 Chủ thể tham gia phát hành và thanh toán thẻ

+ Chủ thẻ phụ: là ngời đợc cấp thẻ theo đề nghị của chủ thẻ chính.

 Các đơn vị có liên quan đến việc phát hành, sử dụng, thanh toán thẻngân hàng

Là các NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng chính sách,ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và đơn vị chấp nhận thẻ.

 Ngân hàng phát hành thẻ

Là ngân hàng đợc NHNN cho phép thực hiện nghiệp vụ phát hành thẻ, cấpthẻ cho các chủ thẻ là cá nhân sử dụng, chịu trách nhiệm thanh toán, cung cấp cácdịch vụ có liên quan đến thẻ đó.

 Ngân hàng thanh toán thẻ

Là ngân hàng đợc ngân hàng phát hành thẻ uỷ quyền thực hiện dịch vụ thẻthanh toán theo hợp đồng, hoặc là thành viên chính thức hoặc là thành viên liên kếtcủa một tổ chức thẻ quốc tế, thực hiện dịch vụ thanh toán theo thoả ớc kí kết với tổchức thẻ quốc tế đó Ngân hàng thanh toán thẻ kí hợp đồng trực tiếp với các đơn vịchấp nhận thẻ để tiếp nhận và xử lí các giao dịch thẻ tại đơn vị chấp nhận thẻ, cungcấp các dịch vụ hỗ trợ hớng dẫn cho đơn vị chấp nhận thẻ.

 Đơn vị chấp nhận thẻ

Là tổ chức hoặc cá nhân chấp nhận thanh toán hàng hoá dịch vụ bằng thẻkèm theo hợp đồng kí kết với ngân hàng phát hành thẻ hoặc với ngân hàng thanhtoán thẻ.

1.3.4 u điểm và nhợc diểm của thẻ thanh toán 1.3.4.1 u điểm

Thẻ thanh toán đem lại rất nhiều lợi ích cho ngời sử dụng cũng nh với ngờicung ứng dịch vụ thanh toán:

 Với chủ thẻ

+ An toàn, thuận tiện, văn minh. Với đơn vị chấp nhận thẻ

+ Đa dạng hoá phơng thức thanh toán

+ Giảm chi phí kiểm đếm, thu giữ, bảo quản tiền của bộ phận ngân quỹ, chiphí quản lí chứng từ, hoá đơn.

+ Giảm tình trạng chậm trả của khách hàng. Với ngân hàng phát hành thẻ

+ Thu đợc các khoản phí về thanh toán, phát hành, cho vay Đây là nguồnthu tơng đối của khách hàng.

+ Thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ, ngân hàng đã đa dạng hoá các dịch vụkhác nh: tín dụng, nhận tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ.

 Với ngân hàng thanh toán thẻ

+ Ngân hàng thu đợc một lợng khách hàng đến với ngân hàng, trớc hết là sửdụng dịch vụ thanh toán thẻ của ngân hàng, sau đó là các dịch vụ khác do ngânhàng cung cấp.

 Với việc phát triển kinh tế - xã hội

+ Việc thanh toán thẻ tạo điều kiện thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ mộtcách an toàn, hiệu quả, chính xác, tiết kiệm thời gian Đồng thời hạn chế các hoạtđộng kinh tế ngầm: rửa tiền, kiểm soát các hoạt động giao dịch kinh tế, tăng cờngtính chủ đạo của Nhà nớc trong việc điều tiết nền kinh tế và điều hành các chínhsách kinh tế tài chính quốc gia.

+ Việc thanh toán bằng thẻ ngân hàng thông qua việc sử dụng các tiến bộkhoa học kĩ thuật và công nghệ hiện đại tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho việc hộinhập nền kinh tế Việt Nam với nền kinh tế thế giới, thông qua các tổ chức thẻ quốctế lớn trên thế giới trong lĩnh vực hoạt động tài chính ngân hàng - một lĩnh vực hết

sức quan trọng và luôn cần đi trớc đón đầu.1.3.4.2 Nhợc điểm

Trong hoạt động kinh doanh không thể tránh đợc những rủi ro, đặc biệt vớingân hàng - một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm Rủi ro trong nghiệp vụ thẻ có thểđợc hiểu là khả năng tổn thất tài chính hoặc giảm lợi nhuận kinh doanh so với dựkiến của chủ thẻ, NHPH, NHTTT, hoặc đơn vị chấp nhận thẻ, kể cả khả năng giảm,mất cơ hội kinh doanh, cơ hội thoả mãn mong muốn Mặc dù thanh toán thẻ có đợcnhiều u điểm hơn so với thanh toán bằng tiền mặt nhng cũng gặp một số rủi ro sau:

 Thông tin phát hành giả hoặc khách hàng mất khả năng thanh toán:

+ Khi khách hàng có đơn xin phát hành thẻ với thông tin giả mạo hoặckhông đầy đủ; nếu NHPH thẩm định không kỹ, không phát hiện ra mà vẫn xử lídựa trên các yêu cầu đó, sẽ dẫn đến những tổn thất, rủi ro cho ngân hàng Khi chủthẻ sử dụng thẻ và khôn thanh toán hoặc không có khả năng thanh toán trong khingân hàng không có địa chỉ đòi nợ cụ thể, dẫn đến rủi ro.

 Thẻ giả:

+ Thẻ do tổ chức tội phạm, cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tin có đợctừ các giao dịch thẻ hoặc từ thẻ đã bị mất cắp hoặc thất lạc Thẻ giả đợc sử dụng tạora các giao dịch giả mạo, gây tổn thất cho ngân hàng mà chủ yếu là ngân hàng pháthành vì theo quy định của tổ chức thẻ Quốc tế, NHPH chịu hoàn toàn trách nhiệmvới mọi giao dịch tẻ giả mạo có mã số của NHPH Đây là loại rủi ro nguy hiểm vàkhó quản lý vì có liên quan nhiều nguồn thông tin nằm ngoài khả năng kiểm soátcủa ngân hàng phát hành.

 Thẻ bị mất cắp, thất lạc:

+ Trong trờng hợp chủ thẻ bị mất cắp, thất lạc thẻ mà cha kịp thông báo đếnNHPH để có những biện pháp hạn chế sử dụng hoặc thu hồi thẻ mà thẻ đó lại bị ng-ời khác sử dụng, rủi ro sảy ra thì chủ thẻ hoàn toàn phải gánh chịu.

 Chủ thẻ không nhận đợc thẻ do ngân hàng gửi:

+ Rủi ro sảy ra khi NHPH gửi thẻ cho chủ thẻ bằng đờng bu điện nhng thẻ bịđánh cắp trên đờng đi Thẻ bị sử dụng trong khi chủ thẻ đích thực không biết gì vềviệc thẻ đã đợc gửi cho mình Trong trờng hợp này, NHPH phải chịu rủi ro toàn bộđối với giao dịch bị lợi dụng đó.

 Rủi ro trong khâu công nghệ ngân hàng, công nghệ thông tin:

+ Các loại rủi ro này xảy ra khi hệ thống máy móc, trang thiết bị viễn thông,trung tâm chuyển mạch… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất có trục trặc, không ổn định, ngừng hoạt động hoặc gâylỗi trong quá trình xử lí ảnh hởng đến việc phát hành, thanh toán và sử dụng thẻ.

 Tạo băng từ giả:

+ Rủi ro sảy ra khi đơn vị chấp nhận thẻ thông đồng với các tổ chức tội phạmđứng đằng sau lấy cắp thông tin trên băng từ của thẻ thật sử dụng tại cơ sở mình đểtạo ra các thẻ giả sử dụng Đây là một hình thức lợi dụng rất tinh vi vô cùng khóphát hiện, gây tổn thất lớn cho NHPH.

Tất cả những rủi ro trên đều gây ra những tổn thất cho ngân hàng Một trongcác lĩnh vực quan trọng của dịch vụ thẻ là nghiệp vụ quản lí rủi ro Bộ phận quản lírủi ro tại các ngân hàng có dịch vụ thẻ đợc coi là bộ phận xơng sống trong hoạtđộng thẻ Vì vậy ngân hàng cần chú trọng u tiên đào tạo, phát triển bộ phận này.

1.4 Nhân tố ảnh hởng đến phát triển của dịch vụ thanh toán thẻ

1.4.1 Nhân tố khách quan

 Điều kiện pháp lí:

Hoạt động thẻ của các ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào môi trờng pháp lícủa mỗi quốc gia Một hành lang pháp lí thống nhất cho hoạt động thẻ tạo cho cácngân hàng một sự chủ động khi tham gia thị trờng thẻ, trong việc đề ra các chiến l-ợc kinh doanh Một môi trờng pháp lí đầy đủ, hiệu lực, chặt chẽ thống nhất, đồngbộ mới có thể đảm bảo cho quyền lợi của tất cả các bên tham gia: phát hành, sửdụng, thanh toán thẻ; đảm bảo sự cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng trên thịtrờng thẻ, từ đó tạo nền tảng cho sự phát triển thẻ trong tơng lai.

 Hạ tầng công nghệ:

Một trong những yếu tố quyết định thành công của việc kinh doanh thẻ là hạtầng công nghệ của đất nớc nói chung và công nghệ ngân hàng nói riêng Nhữngcải tiến về công nghệ đã tác động mạnh mẽ lên hoạt động kinh doanh của ngânhàng, nó đã mang đến những thay đổi kỳ diệu của nghiệp vụ kinh doanh ngânhàng: chuyển tiền nhanh, máy ATM, Card điện tử, Phone banking, Mobilebanking, Internet banking Việc lựa chọn giao dịch và sử dụng thẻ ở ngân hàng nàocòn phụ thuộc rất lớn vào kĩ thuật mà ngân hàng sử dụng nhằm thoả mãn nhu cầuvà mong muốn của khách hàng

 Điều kiện về dân c:

Điều kiện này ảnh hởng khá lớn đến sự phát triển của dịch vụ thẻ, vì nó baogồm các yếu tố trực tiếp tác động mạnh mẽ đến quyết định tiêu dùng sản phẩm thẻcủa ngời dân nh:

+ Thói quen sử dụng phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt: Nền kinhtế Việt Nam đang chuyển từ sản xuất hàng hoá nhỏ, bao cấp, tập trung sang nềnkinh tế thị trờng; việc thanh toán trong dân c phổ biến là bằng tiền mặt nên số ngờisử dụng thẻ trên tổng số dân còn thấp Thu nhập của dân c cha cao, những sảnphẩm thoả mãn nhu cầu thiết yếu của ngời dân vẫn chủ yếu đợc mua sắm ở chợ "tựdo" cộng với thói quen sử dụng tiền mặt đơn giản, thuận tiện bao đời nay không dễnhanh chóng thay đổi gây khó khăn cho sự phổ biến của thẻ Những ngời có thóiquen thanh toán không dùng tiền mặt sẽ có xu hớng sử dụng thẻ nhiều hơn và thíchứng với sự thay đổi về công nghệ nhanh hơn.

 Điều kiện về kinh tế:

Trong điều kiện Việt Nam hiện nay, việc phát triển kinh tế không đồng đềugiữa các tỉnh, thành phố, dòng tiền tiêu dùng chủ yếu là thanh toán nhỏ lẻ nên gâyra những khó khăn nhất định trong việc triển khai hệ thống thanh toán thông quathẻ Ngoài ra tiền tệ ổn định cũng là điều kiện cơ bản cho việc mở rộng phạm vi sửdụng thẻ Nếu một tấm thẻ hôm nay mua đợc 10 mặt hàng nhng ngày mai chỉ muađợc 7 mặt hàng thì sẽ không ai muốn sử dụng tấm thẻ nh vậy.

1.4.2 Nhân tố chủ quan

 Nguồn lực con ngời:

Là nhân tố quan trọng nhất, là yếu tố quyết định một hoạt động kinh doanh,là thành công hay thất bại, nhất là trong lĩnh vực thẻ Đội ngũ cán bộ có năng lựcnăng động, sáng tạo và giàu kinh nghiệm là yếu tố quan trọng thúc đẩy dịch vụ thẻngày càng hoàn thiện và mở rộng Ngân hàng nào thực sự quan tâm, đầu t thíchđáng cho công tác đào tạo nhân lực, thu hút nhân tài trong kinh doanh thẻ hợp lí thìngân hàng đó đã chiếm đợc lợi thế trong hoạt động kinh doanh thẻ.

 Mạng lới chấp nhận thẻ:

Nếu ngân hàng có mạng lới hệ thống rộng khắp sẽ thu hút đợc nhiều kháchhàng sử dụng thẻ hơn Ví dụ nh ở Việt Nam, ngân hàng Ngoại thơng hiện là ngânhàng đang dẫn đầu trên trị trờng thẻ cả về số lợng thẻ phát hành và mạng lới chấpnhận thẻ Việc lắp đặt máy ATM càng nhiều nơi, mạng lới ĐVCNT rộng khắp thìcàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, tiện ích của sản phẩm thẻ cũng tănglên rất nhiều bởi vì thẻ sử dụng thay thế tiền mặt, nếu mạng lới ATM và ĐVCNTmà ít sẽ gây khó khăn cho khách hàng mỗi khi có nhu cầu tiêu dùng.

 Tiềm lực về vốn và công nghệ của ngân hàng:

Dịch vụ thẻ gắn liền với việc đầu t các trang thiết bị máy móc hiện đại phụcvụ cho hoạt động phát hành và thanh toán thẻ Ngân hàng nào càng có công nghệhiện đại sẽ mang lại nhiều tiện ích và sự hài lòng cho khách hàng, từ đó sẽ khuyếnkhích đợc nhiều khách hàng lựa chọn và sử dụng thẻ nói riêng và các sản phẩmkhác của ngân hàng nói chung Muốn đầu t vào công nghệ đòi hỏi ngân hàng phảicó vốn lớn Vì chi phí cho việc mua sắm, bảo dỡng cho hệ thống máy móc tơng đốilớn Hơn nữa, công nghệ lại luôn thay đổi Công nghệ đi đôi với việc phát hành thẻ,đòi hỏi các ngân hàng phải có nhân lực am hiểu về công nghệ thông tin liên quanđến thẻ, có vốn đầu t lớn cho hệ thống mạng ATM, các máy ATM cũng nh hệthống kĩ thuật với các máy POS (vì hiện nay chi phí đầu t cho 1 máy ATM từ10.000 USD - 30.000 USD kể cả chi phí bảo hành Ngoài ra cứ khoảng vài ba nămlại phải nâng cấp máy ATM một lần, mà chi phí bảo dỡng cũng khá lớn.)

 Thủ tục giấy tờ:

Thủ tục mở tài khoản, cấp phát thẻ, báo có và thanh toán cũng nh yêu cầu vềsố d tối thiểu trên tài khoản, phí quản lí tài khoản… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất cũng là nhân tố không kémphần quan trọng Thủ tục đơn giản, nhanh chóng hay rờm rà, phức tạp cũng tácđộng không nhỏ đến sự hài lòng của khách hàng Do đó, cải tiến quy trình nghiệpvụ về mặt thủ tục, giấy tờ hành chính cũng là vấn đề mà các ngân hàng cần quantâm đổi mới theo hớng ngày càng gọn nhẹ, thuận tiện hơn cho khách hàng.

Cho đến nay, hầu hết các NHTM Việt Nam đều phát hành và sử dụng dịchvụ thanh toán thẻ Ngoài việc phát hành thẻ ATM các ngân hàng còn phát hành thẻliên kết cụ thể nh:

Công ty cổ phần thơng mại và dịch vụ trực tuyết OnePay phối hợp với Ngânhàng thơng mại cổ phần Ngoại thơng Việt Nam (Vietcombank) triển khai giải phápthanh toán trực tuyến Tháng 2 năm 2007, đơn vị đầu tiên tại Việt Nam triển khaithành công là hàng không giá rẻ Jetstar Pacific Cổng thanh toán OnePay cho phépdoanh nghiệp chấp nhận thanh toán trực tuyến cho các loại thẻ tín dụng và ghi nợphổ biến mang thơng hiệu Visa, MasterCard, American Express, JCB.

Tháng 1 năm 2009, OnePay và Vietcombank triển khai thành công cổngthanh toán nội địa, cho phép 3 triệu chủ thẻ Vietcombank Connect 24 có thể thựchiện mua bán và thanh toán trên các Website đã kết nối với OnePay.

Tháng 2 năm 2007, Ngân hàng Đông á đã cung cấp cho các chủ thẻ đa năngĐông á dịch vụ thanh toán trực tuyến trên kênh giao dịch "Ngân hàng Đông áĐiện tử" Website đầu tiên liên kết để triển khai thành công là Siêu thị điện tửGolmart.

Ngân hàng Đông á Điện tử cho phép chủ thẻ mua hàng tại 9 website đã kếtnối với Ngân hàng Đông á nh Golmart, Chợ Điện Tử, Hlink … Chính những khó khăn trên là những trở lực rất và thực hiện thanhtoán trực tuyến qua kênh Internet Banking/SMS Banking/Mobile Banking.

Tháng 12 năm 2008, Ngân hàng Thơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIBBank) và Công ty cổ phần hỗ trợ dịch vụ thanh toán Việt Phú (MobiVi) công bốsản phẩm ví điện tử MobiVi.

Sử dụng dịch vụ của MobiVi, các doanh nghiệp có thể chấp nhận thanh toántrực tuyến an toàn cho một số khách hàng sử dụng ví điện tử Các website đang kếtnối thử nghiệm chấp nhận thanh toán trực tuyến từ ví điện tử MobiVi là TF Travel,Hlink… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất

Tháng 11 năm 2008, Ngân hàng Công thơng Việt Nam (VietinBank) vàCông ty cổ phần giải pháp thanh toán Việt Nam (VnPay) ra mắt dịch vụ ví điện tửVnMart Khách hàng là chủ thẻ E-Partner của VietinBank có thể đăng ký sử dụngdịch vụ ví điện tử VnMart để mua sắm qua mạng Internet Chủ thẻ E-Partner có thểnạp tiền từ tài khoản ATM của mình sang ví điện tử VnMart thông qua dịch vụnhắn tin di động VnTopup đã đợc VietinBank triển khai sau khi đăng ký dịch vụlần đầu.

2.2 Hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT VN và thực trạng của nó

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển

NHNo & PTNT Việt Nam đợc thành lập vào năm 1988 với tên gọi ban đầulà Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam theo nghị định số 53/HĐBT ngày26/3/1988 của Hội đồng Bộ trởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân

hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạtđộng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.

Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trởng ký Quyết định số 400/CTthành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế cho Ngân hàng Phát triểnNông nghiệp Việt Nam.

Ngày 1/3/1991, Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc có Quyết định số 18/NH-QĐthành lập Văn phòng đại diện Ngân hàng Nông nghiệp tại Thành phố Hồ Chí Minhvà ngày 24/6/1994, Thống đốc có văn bản số 439/CV - TCCB chấp thuận cho Ngânhàng nông nghiệp đợc thành lập văn phòng miền Trung tại Thành phố Quy Nhơn -Tỉnh Bình Định.

Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc có quyết định số QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trựcthuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 Sở giao dịch (Sở giao dịch I tại Hà Nội, Sởgiao dịch II tại Văn phòng đại diện khu vực Miền Nam, Sở giao dịch III tại Vănphòng Miền Trung) và 43 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh, thành phố Chinhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chi nhánh.

603/NH-Ngày 15/11/1996, đợc Thủ tớng Chính phủ uỷ quyền, Thống đốc Ngân hàngNhà nớc Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nôngnghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn ViệtNam.

Tính đến cuối năm 2005, vốn tự có của NHNo & PTNT Việt Nam đạt 7.702tỷ VND, tổng tài sản có trên 190 ngàn tỷ, hơn 2000 chi nhánh trên toàn quốc và29.492 cán bộ nhân viên (chiếm 40% tổng số CBCNV toàn hệ thống ngân hàngViệt Nam), ứng dụng công nghệ hiện đại, cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngânhàng hoàn hảo… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank (

vốn huy động (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank năm2006, 2007)

Năm 2008 là năm ghi dấu chặng đờng 20 năm xây dựng và trởng thành củaAgribank và cũng là năm có tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tế quố tếtheo chủ trơng của Đảng, Chính phủ Trong chiến lợc phát triển của mình,

Agribank sẽ trở thành một tập đoàn tài chính đa ngành, đa sở hữu, hoạt động đalĩnh vực Theo đó, toàn hệ thống xác định những mục tiêu lớn phải u tiên, đó là:Tiếp tục giữ vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trờng tài chính nông thôn, luôn là ngờibạn đồng hành thủy chung tin cậy của 10 triệu hộ gia đình; theo định hớng và lộtrình thích hợp, đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng, giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu,đạt hệ số an toàn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế, phát triển hệ thống công nghệ thôngtin, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao chất lợng dịch vụ, chuẩn bị nguồn nhân lựcchất lợng cao, đảm bảo các lợi ích của ngời lao động và phát triển thơng hiệu - vănhoá Agribank.

2.2.2 Thực trạng dịch vụ thanh toán thẻ tại NHNo & PTNT Việt Nam

2.2.2.1 Văn bản quy định về thẻ thanh toán

Để cho bất kì một phơng tiện thanh toán nào đi vào cuộc sống và đợc mọingời thừa nhận, điều cần thiết và tất yếu là phải có các quy định pháp lí của Nhà n-ớc cũng nh các văn bản pháp quy khác hỗ trợ cho hoạt động thanh toán của phơngtiện đó Tại Việt Nam, năm 1999 NHNN đã ban hành "Quy chế phát hành, sử dụngvà thanh toán thẻ ngân hàng" kèm theo quyết định số 371/1999QĐ-NHNN1 Quychế này nhằm điều chỉnh các hoạt động phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ ngânhàng tại nớc cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Bên cạnh đó là hàng loạt cácvăn bản pháp quy khác bao gồm:

- Luật NHNN và Luật các TCTD.

- QĐ 44/2002/QĐ-TTg ngày 21/3/2002 của Thủ tớng Chính phủ về sử dụngchứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn của các tổchức cung ứng dịch vụ thanh toán.

- QĐ 376/2003/QĐ-NHNN ngày 22/4/003 của Thống đốc NHNN về việcban hành quy định về việc bảo quản, lu trữ chứng từ điện tử đợc sử dụng để hạchtoán và thanh toán vốn của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

- QĐ 291/006/QĐ-TTg ngày 29/112/2006 của Thủ tớng Chính phủ phê duyệtđề án thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn 2006 - 2010 và định hớng đến năm2020 tại Việt Nam.

- Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg ngày 24/8/2007 của Thủ tớng Chính phủ vềviệc trả lơng qua tài khoản cho các đối tợng hởng lơng từ Ngân sách Nhà nớc.

- Quyết định số 20/2007/QĐ - NHNN ngày 15/5/2007 của Thống đốcNHNN về việc ban hành Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịchvụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng.

Ngoài những quy định chung của NHNN về việc phát hành và thanh toán thẻtại các NHTM, NHNo & PTNT Việt Nam cũng có những văn bản quy định cụ thểđối với thẻ ATM và thẻ Tín dụng:

- Quyết định 748/QĐ-NHNN_TTT ngày 2/2/2005 của Tổng giám đốc NHNo& PTNT Việt Nam về việc ban hành, quản lí, sử dụng và thanh toán thẻ ghi nợ nộiđịa trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam.

- Quy định tạm thời về hạch toán giao dịch thẻ ghi nợ nội địa qua hệ thốngchuyển mạch tài chính quốc gia - BanknetVN số 3087/NHNN-TCKT ngày26/9/2007 của TGĐ NHNo & PTNT Việt Nam.

- Quyết định số 1329/QĐ-NHNN-THôNG TIN ngày 4/9/2007 của TGĐNHNo & PTNT Việt Nam về việc quy định nghiệp vụ chấp nhận thanh toán thẻ ghinợ nội địa qua hệ thống chuyển mạch tài chính Quốc gia Việt Nam.

- Quyết định số 1718/QĐ-NHNN-TTT ngày 12/11/2007 của TGĐ NHNo &PTNT Việt Nam về việc ban hành Quy định tạm thời về phát hành, quản lí, sử dụngthanh toán thẻ ghi nợ quốc tế trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam.

- Quy định tạm thời về hạch toán giao dịch thẻ ghi nợ nội địa và thẻ ghi nợquốc tế trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam số 3942/NHNN-TCKT ngày16/11/2007 của TGĐ NHNo & PTNT Việt Nam.

2.2.2.2 Giới thiệu chung về thẻ Agribank

Bắt đầu tham gia thị trờng thẻ Việt Nam từ năm 2003, sau 4 năm triển khai,dịch vụ thẻ của Agribank đã đợc triển khai trên khắp 64 tỉnh, thành phố với hơn1.200 điểm chấp nhận thanh toán (ATM/POS) rộng khắp toàn quốc Năm 2005,Agribank cho ra mắt sản phẩm thẻ ghi nợ nội địa với tên gọi "thẻ Success" với u thếvợt trội nh: Thủ tục đơn giản, hạn mức thấu chi cao, mức phí hấp dẫn, an toàn, hỗtrợ khách hàng 24/4, v.v… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất Sản phẩm thẻ Success đã thu hút đợc số lợng kháchhàng sử dụng thẻ khá đông Đến nay, số lợng thẻ phát hành đạt trên 1,2 triệu thẻ.Điều này đã khẳng định sự thành công của sản phẩm thẻ Success trên thị trờng thẻViệt Nam.

Nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu thanh toán qua thẻ của kháchhàng, đồng thời đem đến cho khách hàng sự thuận tiện tối đa, Agribank đã khôngngừng hiện đại hoá công nghệ, đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, Sự kiện ngân hàngthơng mại lớn nhất Việt Nam kết nối thanh toán thẻ Visa, Banknetvn theo đó cácsản phẩm thẻ thanh toán mang thơng hiệu Visa, Banknetvn sẽ đợc chấp thuận thanhtoán tại bất cứ ATM/POS có logo Agribank, Visa, Banknetvn trong và ngoài nớc.Việc kết nối thanh toán thẻ Visa, Banknetvn là bớc phát triển tất yếu của Agribanktrong quá trình hội nhập nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và khẳng định vị thếcủa Agribank trên thị trờng thẻ Việt Nam.

Với u thế về mạng lới chấp nhận thanh toán (ATM/POS) rộng khắp toànquốc, Agribank đem lại cho khách hàng sự tiện lợi tối đa Đây là động thái khẳngđịnh sự vơn mình ra quốc tế của một thơng hiệu mạnh Agribank xếp thứ nhất trongTop 200 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam theo bình chọn của chơng trình phát triểnLiên hợp quốc - UNDP ngày 1/1/2007 và đánh dấu sự hội nhập toàn diện củaAgribank trên thị trờng

2.2.3 Các sản phẩm thẻ thanh toán tại NHNo & PTNT Việt Nam

NHNo & PTNT Việt Nam đã triển khai thí điểm nghiệp vụ thẻ từ năm 1999nhng chủ yếu chỉ mang tính nghiên cứu, thử nghiệm Nghiệp vụ thẻ chỉ thực sựphát triển vào cuối năm 2003, kể từ khi Trung tâm thẻ của ngân hàng đợc thànhlập Đến nay, tuy thời gian gia nhập thị trờng thẻ cha lâu nhng ngân hàng cũng đãnỗ lực nghiên cứu, học hỏi để đa nghiệp vụ thẻ phát triển ổn định Tính đến nay,sản phẩm thẻ của Agribank gồm: Thẻ ghi nợ Success, thẻ Tín dụng nội địa, thẻ Tíndụng quốc tế

 Thẻ ghi nợ – SUCCESS

Thẻ ghi nợ Success là phơng tiện thanh toán do NHNo & PTNT Việt Namphát hành, cấp cho chủ thẻ sử dụng để rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động ATM.Với thẻ này, khách hàng sẽ tiến hành việc chi tiêu và rút tiền trực tiếp trên tàikhoản tiền gửi của khách hàng mở tại ngân hàng Khi trong tài khoản của kháchhàng không có tiền, khách hàng không thể sự dụng thẻ ghi nợ để thanh toán hay rúttiền mặt.

- Thanh toán hoá đơn cho các đơn vị cung ứng dịch vụ (điện, nớc, điệnthoại… Chính những khó khăn trên là những trở lực rất) tại máy ATM.

- Thanh toán mua hàng hoá dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ củaAgribank.

- Với khách hàng có thu nhập ổn định đợc chi nhánh ngân hàng cấp hạn mứcthấu chi cho phép rút tiền mặt hay thanh toán mua hàng hoá dịch vụ khi trong tàikhoản khách hàng không có số d.

- Thông tin sử dụng tài khoản và in sao kê giao dịch (5 giao dịch gần nhất)- Thay đổi mã số xác định chủ thẻ (PIN)

- Số d trên tài khoản đợc hởng lãi suất không kỳ hạn- Bảo mật thông tin từ tài khoản

- Chuyển tiền trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam - Nhận tiền lơng, nhận tiền chuyển từ trong nớc và ngoài nớc

- Tra cứu thông tin tài khoản, thông tin ngân hàng (tỉ giá, lãi suất tiền gửi, lãisuất cho vay).

* Thủ tục phát hành thẻ:

Mọi cá nhân, ngời Việt Nam và nớc ngoài c trú tại Việt Nam có nhu cầu vàđáp ứng đầy đủ các điều kiện sử dụng thẻ do NHNo & PTNT Việt Nam quy định.Thủ tục phát hành thẻ Success gồm:

- Giấy đề nghị phát hành thẻ (Mộu 01/TGN)- Bản sao CMND hoặc hộ chiếu

- Trờng hợp khách hàng có nhu cầu thấu chi, khách hàng phải đợc cơ quanquản lí lao động có thẩm quyền xác nhận mức lơng, trợ cấp xã hội hàng tháng.

Nếu đầy đủ thủ tục và đợc ngân hàng chấp nhận, khách hàng phải kí hợpđồng sử dụng thẻ ghi nợ nội địa (Mẫu 03/TGN).

* Biểu phí phát hành, sử dụng thẻ Success:

Bảng 2.1: Biểu phí phát hành, sử dụng thẻ ghi nợ SUCCESS:

1 Phí phát hành thẻ- Phát hành lần đầu

Phát hành thông thờng Phát hành nhanh

- Phát hành lại thẻ

Phát hành thông thờng Phát hành nhanh

50.000 VND/thẻ100.000 VND/thẻ 50.000 VND/thẻ100.000 VND/thẻ2 Phí rút tiền tại máy ATM Miễn phí

3 Phí chuyển tiền

- Trong cùng chi nhánh

- Chi nhánh cùng tỉnh, thành phố- Chi nhánh khác tỉnh, thành phố

Miễn phí

3.000 VND/món

0,1% (tối thiểu 20.000 VND/món, tốiđa 1.000.000 VND/món.

4 Vấn tin số d, sao kê tài sản Miễn phí

6 Tỷ lệ chiết khấu (đối với ĐVCNT) 1%/giá trị giao dịch

7 Lãi suất thấu chi (với thẻ thấu chi) 1,5%/tháng

1.650 VND/giao dịch

II Giao dịch thực hiện trên EDC

2 Mua hàng- Chủ thẻ

- Cung cấp chứng từ liên quan đếntra soát, khiếu nại của chủ thẻ

Thu khi có phát sinh30.000 VND/lần

3 Phí cung cấp thông tin 20.000 VND/thẻ

(Nguồn: www.vbard.com.vn)

Bảng 2.3: Hạn mức rút tiền mặt/ chuyển tiền trong hệ thống:

STTCác hạng mụcThẻ Success

1 Hạn mức rút tiền 1 ngày tại máyATM - Tối đa

25.000.000 VND2 Hạn mức rút tiền 1 lần tại máy ATM

- Tối đa

5.000.000 VND3 Hạn mức rút tiền tại máy - Tối thiểu 50.000 VND4 Số lần rút tiền tại máy ATM Không hạn chế5 Hạn mức rút tiền tại quầy Không hạn chế6 Hạn mức chuyển khoản tại máy

ATM 1 ngày - Tối đa

20.000.000 VND7 Hạn mức thấu chi tối đa 30.000.000 VND

(Nguồn: www.vbard.com.vn)

Với những tiện ích và mức phí nh trên, NHNo & PTNT Việt Nam vừa gópphần tạo điều kiện thuận lợi lớn nhất cho mọi đối tợng tham gia sử dụng dịch vụ,vừa nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng Mức phí mà NHNo & PTNT ViệtNam đa ra là khá hợp lý nếu so với các ngân hàng khác trên địa bàn cùng phát hànhthẻ ghi nợ Nhng trong thời gian sắp tới, trớc sự cạnh tranh trên thị trờng thẻ, ngânhàng cần có các giải pháp để phát triển đa dạng danh mục sản phẩm của mình.

99.000 VND77.000 VND220.000 VND

+ Thẻ chuẩn+ Thẻ vàng+ Thẻ đặc biệt

99.000 VND110.000 VND130.000 VND

BIDV Etrans 365++ Hạng chuẩn+ Hạng vàng+ Hạng đặc biệtThẻ vạn dặm

50.000 VND70.000 VND100 000 VND30 000 VNd Thẻ tín dụng nội địa:

Thẻ tín dụng nội địa là phơng tiện thanh toán do NHNo & PTNT Việt Namphát hành, có một hạn mức tín dụng nhất định dùng để thanh toán tiền hàng hoá,dịch vụ hoặc ứng tiền mặt tại các đơn vị chấp nhận thẻ hoặc cácd điểm ứng tiềnmặt trong phạm vi lãnh thổ Việt Nam trong một thời gian nhất định Thẻ tín dụngđợc phát hành dựa trên nguyên tắc tín dụng có bảo đảm Để có quyền sử dụng thẻ,khách hàng phải đáp ứng đợc yêu cầu về tín chấp, hoặc thế chấp và các điều kiệnbảo đảm khác Vì hình thức thẻ tín dụng nằm trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạncủa ngân hàng nên nguồn vốn phát hành chủ yếu là nguồn vốn huy động ngắn hạn.

Thẻ tín dụng do NHNo & PTNT Việt Nam gồm 2 loại thẻ:

+ Thẻ cá nhân: đợc phát hành cho các cá nhân có nhu cầu và đáp ứng đủđiều kiện phát hành thẻ Chủ thẻ chịu trách nhiệm thanh toán các khoản chi tiêubằng nguồn tiền của cá nhân mình Thẻ cá nhân có hai loại:

Thẻ chính: Do cá nhân đứng đơn đề nghị NHNo & PTNT Việt Nam phát

hành thẻ cho chính mình sử dụng, cá nhân đó là chủ thẻ.

Thẻ phụ: Do chủ thẻ chính đứng tên xin phát hành thẻ phụ cho ngời khác sử

dụng (chủ thẻ phụ) và chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ các khoản chi tiêu củachủ thẻ phụ.

+ Thẻ cá nhân do công ty uỷ quyền sử dụng (hay còn gọi là thẻ công ty): đợcphát hành cho các cá nhân thuộc một tổ chức, công ty đứng tên xin phát hành thẻvà uỷ quyền cho cá nhân đó sử dụng thẻ Tổ chức, công ty xin phát hành chịu tráchnhiệm thanh toán các khoản chi tiêu thẻ bằng nguồn tiền của tổ chức, công ty đó.Tổ chức, công ty xin phát hành thẻ phải nêu rõ việc uỷ quyền này trong đơn xinphát hành thẻ Cá nhân đợc uỷ quyền sử dụng thẻ công ty không đợc phép pháthành thẻ phụ.

Thẻ tín dụng do NHNo & PTNT Việt Nam phát hành gồm 3 hạng thẻ: Thẻchuẩn, thẻ bạc, thẻ vàng tuỳ thuộc vào từng khách hàng.

Các loại thẻ này có hạn mức nh sau:Thẻ chuẩn: từ 0 đến 10.000.000VND

Thẻ bạc: từ 10.000.000 VND đến 50.000.000 VNDThẻ vàng: từ 50.000.000 VND đến 100.000.000 VND* Quy trình phát hành thẻ

- Mua hàng hoá, dịch vụ tại các ĐVCNT của ngân hàng trên toàn quốc.

- ứng tiền mặt tại mạng lới các điểm ứng tiền mặt gồm: hệ thống máy rút tiềntự động ATM, quầy giao dịch và đơn chấp nhận thẻ của ngân hàng.

- Mua sắm, chi tiêu trớc, thanh toán sau bằng VND mà không phải chịu lãitrong khoảng thời gian tối đa 45 ngày.

- An toàn vì không phải mang theo lợng tiền mặt lớn khi mua sắm hàng hoá,dịch vụ.

- Thuận tiện trong thanh toán mọi nơi, mọi lúc.

- Cho phép ngời thân sử dụng hạn mức của chủ thẻ chính để mua sắm hànghoá, dịch vụ.

- Tiện lợi trong việc quản lý chi phí công tác của nhân viên (với thẻ công ty).- Đợc hởng u đãi, khuyến mại đặc biệt của ngân hàng.

- Đợc hởng dịch vụ khách hàng 24/24.+ Thủ tục phát hành thẻ:

Đối với cá nhân:

- Đơn đề nghị phát hành thẻ cá nhân theo mẫu (01A/TTD hoặc 01B/TTD).- Bản sao CMND hoặc hộ chiếu.

- Giấy xác nhận c trú của chủ thẻ (chủ thẻ chính và phụ).

- Thế chấp hoặc tín chấp (Thế chấp: Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định;Tín chấp: Xác nhận của cơ quan quản lý lao động.)

Đối với thẻ công ty:

- Đơn đề nghị phát hành thẻ công ty uỷ quyền cho cá nhân sử dụng (mẫu02A/TTD hoặc mẫu 02B/TTD).

- Báo cáo tình hình của tổ chức, công ty (kì gần đây nhất).- Hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định.

Các tổ chức, công ty có quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng:

Hồ sơ phát hành cần bổ sung thêm:- Quyết định thành lập doanh nghiệp.- Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh.- Giấy phép kinh doanh.