LV THẠC SỸ NGOẠI THƯƠNG Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại NHNo&PTNT Việt Nam.doc

LV THẠC SỸ NGOẠI THƯƠNG Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại NHNo&PTNT Việt Nam

LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Thị trường tài tiền tệ ngày phát triển Việt Nam Sau gia nhập WTO, quy định hạn chế doanh nghiệp nước ngồi nói chung ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng dần bị loại bỏ, sân chơi bình đẳng chung hình thành ngày rõ nét Để đáp ứng, bắt nhịp xu chung này, đồng thời tận dụng thuận lợi mà việc hội nhập mang lại, hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua có thay đổi cấu để kịp thời thích nghi Đa dạng hóa, đại hóa loại hình hoạt động kinh doanh xu chung ngân hàng thương mại Việt Nam Điều cần thiết để cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi với gói dịch vụ đa dạng, chun nghiệp, có nhiều kinh nghiệm, NHTM Việt Nam cần tập trung nghiên cứu để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu khách hàng nhằm bước hội nhập vào cộng đồng tài khu vực giới Hiện nay, hoạt động ngân hàng thương mại thường bao gồm hoạt động huy động vốn, cho vay đầu tư, làm trung gian tốn Bên cạnh đó, loại hình hoạt động có vai trị quan trọng ngày chiếm tỷ trọng lớn cấu hoạt động cấu lợi nhuận NHTM Việt Nam hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT VN) NHTM khác chiếm vị trí quan trọng, hỗ trợ nhiều cho hoạt động khác toán quốc tế, tín dụng… Vai trị hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngày tăng xu hội nhập, giao lưu buôn bán với quốc gia khác ngày có xu tăng Tuy nhiên hoạt động KDNT gặp nhiều khó khăn biến động hệ thống tài tồn cầu thay đổi thường xuyên việc ban hành sách quản lý hoạt động Việt Nam Vì NHNo&PTNT VN gặp nhiều khó khăn hoạt động KDNT thời gian vừa qua Giải pháp cho việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN? Với kinh nghiệm thực tiễn làm việc Sở giao dịch NHNo&PTNT VN kết hợp với kiến thức tích lũy sau hai năm theo học chương trình cao học, tơi chọn vấn đề “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN” làm đề tài luận văn cao học Tình hình nghiên cứu 2.1 Tình hình nghiên cứu nước Ở nước hoạt động KDNT hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận thực từ lâu Do vậy, có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề Ngồi giáo trình đề tài nghiên cứu chung hoạt động (bao gồm khái niệm, nghiệp vụ hoạt động KDNT) ta nhận thấy, ngân hàng nước ngồi, tính phức tạp nghiệp vụ thực hoạt động KDNT, việc kiểm soát rủi ro nhà quản trị quan tâm nhiều Do có nhiều đề tài nghiên cứu sâu việc quản trị rủi ro hoạt động KDNT, kể đến số đề tài như: “Foreign exchange risk management in commercial bank in Pakistan” tác giả Maroof Hussain, đề tài “ Management of Foreign exchange risk in selected commercial bank, in Nigeria” nhóm tác giả J.O Adetayo, E.A Dionco Adetayo B Oladejo Hiện nay, theo tìm hiểu thân tác giả, tác giả nhận thấy chưa có đề tại nước nghiên cứu riêng cụ thể việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHTM Việt Nam, cụ thể NHNo&PTNT VN 2.2 Tình hình nghiên cứu nước Từ trước đến có nhiều đề tài nước nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngoại tệ kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại nhiên đề tài tập trung chủ yếu vào việc phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ chưa đề cập phân tích sâu đến việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Có thể kể đến cơng trình số tác giả như: “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, luận văn thạc sỹ tác giả Trang Quốc Hưng năm 2008; đề tài “ Giải pháp mở rộng kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Công thương chi nhánh Đà Nẵng” đăng “Tuyển tập Báo cáo Hội nghị Sinh viên Nghiên cứu Khoa học lần thứ Đại học Đà Nẵng năm 2010” tác giả Trần Thị Thảo Nhi; đề tài “Giải pháp mở rộng kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch NHNo&PTNT VN” luận văn thạc sỹ tác giả Quản Trần Tùng, năm 2010… Như thấy tác giả nói tập trung vào nghiên cứu việc phát triển mở rộng hoạt động KDNT NHTM mà chưa sâu vào phân tích tiêu chí hiệu hoạt động KDNT, đặc biệt chưa có cơng trình nghiên cứu nghiên cứu hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Trên sở làm rõ vấn đề lý luận hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM nói chung đánh giá hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN, đề tài đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nêu trên, luận văn có nhiệm vụ: - Làm rõ khái niệm đặc điểm nội dung hoạt động KDNT tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động KDNT NHTM - Đánh giá hiệu KDNT NHNo&PTNT VN thời gian qua, đặc biệt nhấn mạnh bất cập nguyên nhân bất cập - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN nhằm đáp ứng yêu cầu điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN 4.2 Phạm vi nghiên cứu Về thời gian, phạm vi nghiên cứu luận văn tập trung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN giai đoạn từ năm 2007 đến Khi đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN đề tài đề xuất giải pháp từ đến năm 2015 xa hơn, đến năm 2020 Về khơng gian, đề tài phân tích hoạt động KDNT phạm vi theo nghĩa hẹp, tức sâu nghiên cứu hoạt động mua bán ngoại tệ NHTM nói chung NHNo&PTNT VN nói riêng, nghiệp vụ ảnh hưởng hoạt động tới hoạt động cho vay ngoại tệ, tốn quốc tế…để từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động KDNT Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu truyền thống phương pháp phân tích, phương pháp hệ thống hóa, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh phương pháp luận giải Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, danh mục ký hiệu viết tắt, nội dung luận văn kết cấu làm ba chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung hoạt động kinh doanh ngoại tệ hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động kinh doanh kinh doanh ngoại tệ NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại trước hết ngân hàng Khái niệm ngân hàng luật hóa văn pháp luật hành Việt Nam Theo Luật tổ chức tín dụng năm 20101: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm: ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” (điều 4.2 Luật TCTD 2010) Điều 4.3 Luật TCTD năm 2010 nêu định nghĩa NHTM, theo đó, “Ngân hàng thương mại” loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể phạm vi, loại hình, nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng Giấy phép cấp cho tổ chức tín dụng Theo luật TCTD năm 2010: “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: - Nhận tiền gửi: Là hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận Luật tổ chức tín dụng quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 16/06/2010, có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 Luật thay cho Luật tổ chức tín dụng năm 2004 - Cấp tín dụng: Là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác - Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản: Là việc cung ứng phương tiện toán, thực dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng dịch vụ tốn cho khách hàng thơng qua tài khoản khách hàng Ngoài ra, theo quy định điều 104 105 Luật TCTD năm 2010, NHTM phép kinh doanh ngoại tệ.2 1.1.1.2 Hoạt động KDNT NHTM Lịch sử hình thành hoạt động KDNT: Khi hình thành, ngân hàng cịn dạng sơ khai, chủ yếu làm nhiệm vụ cầm giữ tài sản thương nhân thực động kinh doanh hình thành lâu đời phát triển từ bước thô sơ Chính hoạt động thương mại nhu cầu xã hội thúc đẩy việc hình thành tốn hộ với tiền lãi mức phí cầm giữ tốn hộ Sau đó, giao thương ngày phát triển, nhu cầu sử dụng vốn ngày phát sinh nhiều, ngân hàng nhận thấy hình thức cho vay vốn đem lại cho họ nhiều lợi nhuận Lúc thay thu phí khoản tiền gửi, họ quay sang trả phí cho người gửi tiền đồng thời đem nguồn vốn cho vay Tiếp đến, thương mại vùng lãnh địa quốc gia ngày phát triển lại sinh thêm nhu cầu khác xã hội Như biết, lãnh thổ quốc gia lưu hành sử dụng loại đồng tiền tệ riêng Do đó, phát sinh nhu cầu mua bán, toán quốc gia với sinh nhiều khó khăn từ vấn đề chuyển đổi bảo quan loại ngoại tệ Chính điều thúc đẩy đời tổ chức chuyên nghiệp thực chức riêng biệt việc lưu thơng tiền tệ địi hỏi nhận đổi tiền giữ tiền Lúc đầu, nghiệp vụ không nhằm Điều 104 quy định: “Ngân hàng thương mại tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán cơng cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá khác thị trường tiền tệ mục đích tạo lợi nhuận mà có mục đích đơn nhu cầu có loại tiền hay loại tiền khác để giao dịch cho tiện lợi Nhưng sau, người ta ý thức nhiều vấn đề phức tạp có liên quan đến mục tiêu bảo vệ giá trị tài sản mục tiêu kiếm lời Chính từ phát sinh nghiệp vụ mua bán ngoại tệ để kiếm lời, gọi kinh doanh ngoại tệ (KDNT) Hiện nay, với phát triển hoạt động ngoại thương với hệ thống ngân hàng, hoạt động KDNT ngày phát triển đa dạng phong phú Hoạt động ngoại thương phát triển thúc đẩy hình thành nghiệp vụ ngân hàng quốc tế thúc đẩy phát triển hoạt động KDNT Hoạt động ngoại thương bao gồm nhiều hoạt động hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động đầu tư quốc tế, hoạt động toán quốc tế, tài trợ thương mại Việc toán giao dịch hai đối tác hai nước khác gần bắt buộc dẫn đến nghiệp vụ hối đối thơng qua hệ thống ngân hàng, hai bên phải đổi đồng tiền nước thành ngoại tệ ngược lại Hoặc việc chuyển tiền từ nước sang nước gần hồn tồn phải thơng qua hệ thống ngân hàng Các hoạt động góp phần làm tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nước, thúc đẩy hoạt động thị trường ngoại hối nói chung hoạt động KDNT ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng Nói tóm lại, hầu hết buôn bán quốc tế kéo theo giao dịch tiền tệ ngược lại, nhiều kiện liên quan đến tiền tệ có tác động đến thương mại Các giao dịch tiền tệ quốc tế thực thơng qua ngân hàng thế, hoạt động KDNT ngân hàng chất xúc tác, điều kiện đảm bảo an toàn cho bên tham gia hoạt động xuất nhập tài trợ cho họ hoạt động sản xuất kinh doanh Khái niệm Kinh doanh ngoại tệ: Theo điều 105 Luật TCTD năm 2010: “1 Sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản, ngân hàng thương mại kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho khách hàng nước nước sản phẩm sau đây: a) Ngoại hối; b) Phái sinh tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ tài sản tài khác Ngân hàng Nhà nước quy định phạm vi kinh doanh ngoại hối; điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận việc kinh doanh ngoại hối; kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh ngân hàng thương mại Việc cung ứng dịch vụ ngoại hối ngân hàng thương mại cho khách hàng thực theo quy định pháp luật ngoại hối.” Theo điều Pháp lệnh Ngoại hối3, ngoại hối bao gồm: a) Đồng tiền quốc gia khác đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực (sau gọi ngoại tệ); b) Phương tiện toán ngoại tệ, gồm séc, thẻ toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ phương tiện toán khác; c) Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ, gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác; d) Vàng thuộc dự trữ ngoại hối nhà nước, tài khoản nước người cư trú; vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang khỏi lãnh thổ Việt Nam; đ) Đồng tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trường hợp chuyển vào chuyển khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế Như thấy ngoại tệ phần ngoại hối hoạt động kinh doanh ngoại tệ phần hoạt động kinh doanh ngoại hối Các ngân hàng thương mại muốn thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ cần cho phép NHNN phạm vi kinh doanh ngoại tệ ngân hàng tùy thuộc vào giấy phép mà NHNN cấp cho Kinh doanh ngoại tệ, theo nghĩa rộng, bao gồm việc mua bán ngoại tệ, đảm bảo ổn định số dư tài khoản KDNT nước ngồi tìm cách thu lời thông qua chênh lệch tỷ giá lãi suất đồng tiền khác Theo nghĩa hẹp, người ta hiểu khái niệm KDNT đơn việc mua bán số dư có tài khoản ngoại tệ Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 Ủy ban thường vụ ban hành ngày 13/12/2005 KDNT bao gồm KDNT tiền mặt KDNT chuyển khoản KDNT tiền mặt (đồng tiền quốc gia khác đồng tiền chung nhiều quốc gia dạng ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, séc du lịch cơng cụ tốn tương tự khác) chủ yếu liên quan đến hoạt động du lịch có doanh số giao dịch nhỏ so với KDNT chuyển khoản KDNT chuyển khoản thực nhờ vào lệnh chuyển qua mạng thông tin tốn đồng ghi sổ qua tài khoản có ngân hàng Tiền gửi chuyển từ tài khoản người bán sang tài khoản người mua thông qua lệnh chuyển tiền điện tín, hối phiếu 1.1.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM kinh tế thị trường Ngày nay, hoạt động KDNT đóng vai trị quan trọng NHTM trước hết NHTM thực hoạt động nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu cho khách hàng ( mục tiêu cốt lõi tất hoạt động ngân hàng cung cấp dịch vụ cho khách hàng, đồng thời mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận phịng ngừa rủi ro cho ngân hàng) Bên cạnh đó, thực hoạt động này, NHTM tăng doanh thu từ khoản chi phí dịch vụ mở rộng hệ thống Ngân hàng đại lý mạng lưới tốn quốc tế, nâng cao vị uy tín giới tài quốc tế Việc mở rộng quan hệ đại lý tạo điều kiện cho NHTM chia sẻ thơng tin, trao đổi nghiệp vụ, tiếp cận thị trường tranh thủ cơng nghệ ngân hàng, trình độ quản lý tiên tiến từ quốc gia có kinh tế phát triển, dành cho ưu đãi tín dụng, mức phí dịch vụ ngân hàng, đào tạo nguồn nhân lực Tiếp đến, việc thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ giúp NHTM tránh rủi ro tỷ giá Để phòng chống rủi ro, ngân hàng sử dụng phương pháp sau: - Sử dụng hợp đồng kỳ hạn: Nguyên tắc chung sử dụng hợp đồng kỳ hạn để phòng ngừa rủi ro tỷ giá thông qua hợp đồng này, đơn vị cố định tỷ giá mua hay tỷ giá bán ngoại tệ với ngân hàng, từ cố định trước khoản thu nhập hay chi trả nội tệ biến động tỷ giá thị trường Tuy nhiên, hợp đồng có kỳ hạn chưa phải cách phòng chống rủi ro hối đoái tốt nhất, đồng thời đánh hội kinh doanh kiếm lời tỷ giá biến động ngược lại với dự kiến - Sử dụng hợp đồng quyền chọn: Thông qua hợp đồng này, mặt khách hàng thỏa mãn nhu cầu ngoại tệ mình, mặt khác khách hàng có quyền khơng thực hợp đồng thấy hợp đồng thị trường có biến động bất lợi cho hoạt động kinh doanh - Sử dụng hợp đồng hoán đổi ngoại tệ: Khi sử dụng hợp đồng này, khách hàng thỏa mãn nhu cầu ngoại tệ mình, đồng thời có cam kết ngân hàng số ngoại tệ nhận lại tương lai theo tỷ giá biết trước Như vậy, ngân hàng ln tìm cách để hạn chế rủi ro tỷ giá hối đối đến mức thấp thơng qua nghiệp vụ KDNT Các phương pháp phịng ngừa rủi ro hối đối thực có thị trường tiền tệ phát triển NHTM sẵn sàng cung cấp hợp đồng này, hay hợp đồng vay cho vay thị trường tiền tệ Cuối cùng, hoạt động KDNT giúp NHTM dự trữ nhiều loại ngoại tệ Từ đó, phân tán rủi ro, tránh gây tổn thất nặng nề cho ngân hàng tỷ giá loại ngoại tệ biến động mạnh Với việc đa dạng hóa loại ngoại tệ mạnh cách chủ động kinh doanh tạo điều kiện cho ngân hàng thực đa dạng phát triển thêm nghiệp vụ KDNT khác quy đổi, điều chuyển vốn ngoại tệ với tài khoản tiền gửi ngân hàng ngân hàng nước ngồi nhằm đảm bảo tốn xuất nhập khẩu, hưởng chênh lệch tỷ giá lãi suất 1.1.2 Các nghiệp cụ thể hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Thực tế cho thấy, loại hình kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn rủi ro mà đem lại khơng phải nhỏ KDNT khơng nằm ngồi quy luật Để hạn chế rủi ro người ta áp dụng nghiệp vụ thị trường hối đoái Tuy nhiên, nghiệp vụ không đơn hạn chế phòng ngừa rủi ro mà trình thực hiện, cịn mang lại phần lợi nhuận đáng kể tổng lợi nhuận Do đó, nghiệp vụ KDNT sách đa dạng hóa sản khách hàng phía mình, trước tiên thân NHNo cần phải giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống chế độ chăm sóc đãi ngộ đặc biệt, cách hiểu nhu cầu khách hàng tìm cách đáp ứng nhu cầu Tiếp theo việc chi nhánh NHNo &PTNT VN cần chủ động tìm kiếm khách hàng Điều cần thiết hoạt động giúp mở rộng hoạt động nâng cao số lượng khách hàng đến với Từ trước đến nay, NHNo&PTNT VN ln tự hào giữ vị trí số tổng tài sản số ngân hàng thương mại lớn nước Tuy vậy, trước xu nay, cán NHNo&PTNT VN chủ động ngồi chờ khách hàng đến với mà cần tìm kiếm kéo họ phía Đặc biệt, hoạt động KDNT, chi nhánh cần ý đến doanh nghiệp xuất nhập , thu hút họ với sách ưu đãi sản phẩm tiện ích nguồn thu đồng thời nguồn bán ngoại tệ tốt mà ngân hàng tận dụng Đặc biệt lưu ý đến cơng ty XNK thành lập, đối tượng mang lại nguồn lợi nhuận chưa cao giao dịch họ thường nhỏ lại đối tượng chưa ý đến nhiều Để tận dụng tiềm đối tượng cần có đội ngũ phân tích khách hàng giỏi để nhận cơng ty tiềm để có sách thu hút hợp lý với đãi ngộ đặc biệt thu hút đối tượng Cuối cần có sách giá hấp dẫn nhóm khách hàng Trong mơi trường cạnh tranh nay, cần có sách giá linh hoạt tùy thuộc đối tượng khách hàng để thu hút họ nhiều Chính sách cần thực phù hợp sở cân đối chi phí, lợi nhuận, thị phần mục tiêu khác tùy thuộc vào chi nhánh Do đó, tỷ giá hoạt động KDNT khơng nên gị bó mà cần linh hoạt phù hợp với cung cầu ngoại tệ thị trường thời kỳ đảm bảo kinh doanh có lãi cho ngân hàng Tỷ giá đưa phù hợp với đối tượng khách hàng, loại hình dịch vụ, thời điểm để vừa trì với đối tượng khách hàng cũ vừa thu hút đối tượng khách hàng Để thực việc chi nhánh cần phải có tiêu chí để phân loại nhóm khách hàng, nhóm khách hàng lớn hưởng nhiều ưu đãi tỷ giá thấp, ưu tiên cấp ngoại tệ thị trường khan hiếm, giảm tỷ lệ ký quỹ… 3.3 Một số kiến nghị với NHNN việc tạo môi trường pháp lý hoàn thiện điều chỉnh số chế sách có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ 3.3.1 Nhà nước cần thực sách tỷ giá thả có điều tiết phù hợp Trong hoạt động KDNT , vấn đề quan tâm nhiều chế độ tỷ giá NHNo, chế độ tỷ giá ảnh hưởng lớn tới tỷ giá giao dịch thị trường (Trong luận văn này, tác giả chủ yếu để cập phân tích đến chế độ tỷ giá USD/VND tỷ giá quan tâm nhiều hoạt động KDNT thực với USD chiếm tỷ lệ cao nhất) Trên lý thuyết có ba loại chế độ tỷ giá là: chế độ tỷ giá thả nổi, chế độ tỷ giá cố định chế độ tỷ giá thả có điều tiết Hiện nay, Việt Nam sử dụng chế độ tỷ giá thả có điều tiết NHNN Mặc dù để tỷ giá tự điều chỉnh phù hợp với nhu cầu thị trường NHNN trực tiếp can thiệp để điều chỉnh tỷ giá thấy biến động lớn tỷ giá gây ảnh hưởng lớn đến kinh tế Tuy vậy, có giai đoạn, NHNN quản lý can thiệp sâu vào tỷ giá khiến chế độ tỷ giá linh hoạt cần có Điều thể qua việc từ thời điểm trước tháng 12/2007, NHNN điều chỉnh tỷ giá theo hướng tăng liên tục, điều có nghĩa NHNN gián tiếp hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất Như thấy rằng, thời gian can thiệp NHNN nhiều, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động KDNT Tuy vậy, vấn đề có hai mặt Nếu NHNN để thả tỷ không tham gia điều tiết gây cú sốc với kinh tế cịn phát triển cịn có nhiều yếu tố chưa bền vững Việt Nam Do đó, cách hợp lý NHNN từ từ thực sách tỷ giá linh hoạt phù hợp với điều kiện phát triển thị trường theo thời kỳ NHNN thực cách nới rộng biên độ giao động tỷ giá Trên thực tế trước biên độ để mức thấp ,25% đến tháng 03/2008 biên độ nới rộng lên mức 1%, đến 26/11/2009 mức biên độ nới rộng lên mức 3%, thời gian vừa qua vào ngày 11/2/2011, biên độ tỷ giá bị thu hẹp xuống 1% sau tỷ giá liên ngân hàng thức nâng lên mức 20-693 đồng/USD (tăng lên 9,3%) Có thể thấy thời gian vừa qua tỷ giá NHNN điều chỉnh cách linh hoạt phù hợp với thị trường Việc biên độ tỷ giá nới rộng so với biên độ tỷ giá cho biết tỷ giá có khả biến động lớn nên buộc doanh nghiệp xuất nhập phải quan tâm tới việc bảo hiểm rủi ro tỷ giá sản phẩm hợp đồng kỳ hạn hợp đồng quyền chọn ngoại tệ hay hợp đồng hoán đổi ngoại tệ ngân hàng có hội phát triển mạnh Đồng thời việc nới rộng biên độ giao dịch khiến cho ngân hàng chủ động việc niêm yết tỷ giá cách hợp lý, tạo môi trường cạnh tranh công cho ngân hàng Tuy việc để mức biên độ chưa thật kích thích hoạt động KDNT NHNN cần có biện pháp điều chỉnh cơng bố tỷ giá linh hoạt hơn, cần theo sát với tỷ giá thị trường tiền tệ liên ngân hàng để thu hẹp đáng kể chênh lệch tỷ giá giao dịch ngân hàng với tỷ giá thị trường tự Cần xem xét tiếp tục nới rộng biên độ mức cho phép để vừa quản lý thị trường với tư cách người mua bán cuối cùng, vừa tạo điều kiện cho ngân hàng yết giá cạnh tranh, làm cho thị trường sôi động Trong dài hạn, tỷ giá nên bước thả theo cung cầu ngoại tệ, hướng tới tự hóa tỷ giá có quản lý vĩ mơ NHNN thơng qua cơng cụ địn bẩy kinh tế 3.3.2 NHNN cần hoàn thiện chế quản lý ngoại hối NHNN cần tăng cường vai trò kiểm sốt NHTM TCTD việc thực quy chế mà NHNN ban hành Đồng thời NHNN cần nắm bắt vướng mắc ngân hàng để từ có phản ứng kịp thời Bên cạnh đó, NHNN nên giao quyền chủ động cho NHTM nước lĩnh vực KDNT, điều kiện cạnh tranh mạnh mẽ với tập đồn tài quốc tế Để hoàn thiện chế quản lý ngoại hối, nhân tố khơng thể thiếu NHNN cần phải có biện pháp để tăng dự trữ ngoại hối Bởi lẽ, để thực sách tỷ giá thả có điều tiết hợp lý từ NHNN điều cần thiết NHNN cần phải nắm giữ lượng ngoại hốicđủ để thực việc can thiệp cần thiết Quản lý dự trữ ngoại hối tốt góp phần thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Trong thời gian qua, trữ ngoại hối Việt Nam tăng cách đáng kể cho thấy kinh tế Việt Nam phát triển khả quan Tuy vậy, thực trạng quản lý dư trữ ngoại hối Việt Nam có số bất cập như: hành lang pháp lý cho hoạt động dự trữ ngoại hối bộc lộ nhiều bất cập tổ chức thực quản lý dự trữ ngoại hối, nghiệp vụ kiểm soát, quản lý nội hoạt động dự trữ ngoại hối, chiến lược quản lý dự trữ ngoại hối thụ động, hoạt động đầu tư dự trũ đơn điệu, sở hạ tầng công nghệ thông tin cịn nhiều hạn chế, thiếu cán có trình độ kinh nghiệm Để khắc phục hồn thiện tình hình dự trữ ngoại hối thực số điều như: sửa đổi, bổ sung quy định quản lý dự trữ ngoại hối, hoàn thiện chức nhiệm vụ cấp quản lý dự trữ ngoại hối, tạo dựng sở vật chất kỹ thuật hạn tầng , hình thành quỹ dự trữ ngoại hối theo chức xây dựng cấu ngoại tệ cấu đầu tưu dự trữ ngoai hối cho quỹ, tăng cưởng đào tạo bồi dưỡng cán bộ, tăng cườg cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 3.3.3 NHNN cần xây dựng văn pháp qui để hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ KDNT NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm giúp cho thị trường công cụ phái sinh có sở để nhanh chóng vào hoạt động phát triển Cần nhanh chóng nghiên cứu ban hành đồng kịp thời văn pháp quy nghiệp vụ phái sinh tạo môi trường pháp lý, khung pháp lý sở quan trọng để tạo nên rào chắn bảo vệ lành mạnh thị trường tài Có NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường để phịng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Bên cạnh đó, có số điều luật điều chỉnh hoạt động KDNT thị trường ngoại hối nói chung cịn mang tính bắt buộc, thiếu tính sáng tạo nhiều kẽ hở đơi có quy định cịn khơng phù hợp với thời điểm thị trường lúc Do vậy, NHNN cần nghiên cứu thị trường vào thời điểm phù hợp việc áp dụng nguồn luật thời phù hợp hay khơng để kịp thời sửa đổi phát triển chung thị trường ngoại hối NHNN nên sửa đổi văn luật kinh doanh ngoại hối hành theo hướng tự hóa thị trường ngoại hối, giảm can thiệp mang tính áp dặt nhà nước hay NHNN vào tỷ giá hay vào ngân hàng KẾT LUẬN Mặc dù hoạt động KDNT mẻ đồng thời nghiệp vụ thực đơn giản, tương lai gần hoạt đồng trở nên ngày thu hút quan tâm ý từ NHTM hiệu mà hoạt động mang lai tác động lớn đến ngân hàng Nếu hoạt động KDNT khơng hiệu dẫn tới việc ngân hàng khả khoản, suy giảm khả tài dẫn đến việc uy tín phá sản ngân hàng Hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN thời gian qua từ bước khởi đầu bỡ ngỡ, có dấu hiệu tích cực đem lại kết kinh, Tuy nhiên, nghiệp vụ KDNT chưa phát triển, chưa tương xứng với tiềm vị ngân hàng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng đại Vì vậy, nghiên cứu giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động KDNT có ý nghĩa khơng đáp ứng nhu cầu trước mắt mà cịn có ý nghĩa lâu dài Trên sở đó, luận văn với đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT Việt Nam” sử dụng phương pháp nghiên cứu thích hợp hồn thành nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất: Làm rõ đặc điểm hoạt động KDNT tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động KDNT NHTM, đồng thời phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động KDNT Thứ hai: Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN cách khách quan, trung thực, đưa bất cập nguyên nhân bất cập Qua đó, tác giả vào phân tích hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN thông qua tiêu chí đánh giá đề chương Thứ ba: Trên sở phân tích số thách thức khó khăn mà NHNo đã, phải đối mặt, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN Tuy nhiên, hoạt động KDNT ngân hàng lĩnh vực rộng phức tạp, với hiểu biết thời gian hạn chế nên tác giả tránh khỏi sai sót Kính mong Hội đồng khoa học, nhà quản trị ngân hàng bạn đọc quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để tác giả có điều kiện hoàn thành luận văn tốt Nâng cao hiệu hoạt động Kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam mối quan tâm nhiều phòng ban hệ thống NHNo&PTNT VN Bản thân người viết thực đề tài thu thập thêm nhiều kiến thức hoạt động này, đồng thời góp phần tiếng nói kiến nghị với NHNo&PTNT VN việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I/ Tài liệu tiếng Việt: 1/GS.TS Vũ Văn Hóa PGS.TS.Lê Văn Hưng, Giáo trình Tài quốc tế, NXB Thống Kê, 2009 2/PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang Thị trường Ngoại hối, NXB Thống kê, 2006 3/PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng,, Học viện ngân hàng, 2006 4/TS Lê Văn Tề, Kinh doanh ngoại hối xác định tỷ giá, NXB Thống kê, Hà Nội,2002 5/ PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2006 6/ PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2006 7/ Dương Hữu Hạnh, Thanh toán quốc tế hối đoái, NXB Thống kê, 2005 8/TS Đỗ Linh Hiệp, Thanh toán quốc tế- Tài trợ ngoại thương Kinh doanh ngoại hối, NXB Thống kê, 1999 9/Luật Tổ chức Tín dụng 2010 10/Pháp lệnh ngoại hối 11/Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN 12/Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NHNo&PTNT VN II/ Tài liệu tiếng Anh: Boris Schlossberg, Technical Analysis of the currency Market, John Wiley & Sons, Inc, 2006 Mishkin, The Economics of Money, Banking, and Financial Market, Columbia University, 2005 3/Shanni Shamah, Foreign Exchange Prime, Wiley Finance,2003 III/ Tài liệu từ Internet: 1/Nguyên Tổng giám đốc NHNo Nguyễn Thế Bình, Diễn văn kỷ niệm 20 năm thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, website: http://www.vbard.com, ngày 25/04/2010 2/ Mỹ Hạnh, Sản xuất dệt may- Nhiều khó khăn mới, website: http://www.sggp.org.vn/, ngày 18/07/2011 3/Khoa Việt, Thế giới chưa thoát khỏi mê cung suy thoái, website: http://www.baomoi.com, ngày 05/10/2010 4/Sơn Nghĩa, Doanh nghiệp xuất lo tháng cuối năm, Thời báo Kinh tế Sài Gòn Online, website:thesaigontimes.vn, ngày 16/07/2011 5/Website: www.thuongmai.vn 6/Website: www.agribank.com 7/Website: www.sbv.gov.vn MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài .4 2.2.5 Mở rộng mạng lưới khách hàng đối tác .56 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Tên bảng biểu Trang Quy định hoạt động KDNT mà NHNo&PTNT VN 31 biểu 2.1 phép thực với đối tượng phép tham gia thị trường ngoại hối 2.2 Quy định giao dịch mà chi nhánh NHNo&PTNT VN 32 phép thực 2.3 Quy định hoạt động KDNT mà chi nhánh NHNo&PTNT 32 VN phép thực 2.4 Doanh số mua ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm 41 2.5 Doanh số bán ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm 41 2.6 Tổng doanh số mua ngoại tệ quy USD tỷ trọng bán loại 42 ngoại tệ/Tổng doanh số mua 2.7 Tổng doanh số bán ngoại tệ quy USD tỷ trọng mua loại 43 ngoại tệ/Tổng doanh số bán 2.8 Doanh số thực hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN qua 48 năm 2.9 Doanh số mua ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số mua ngoại 51 tệ toàn hệ thống 2.10 Tỷ trọng doanh số mua Sở giao dịch so với toàn hệ thống 51 2.11 Doanh số bán ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số bán ngoại 52 tệ toàn hệ thống 2.12 Tỷ trọng doanh số bán ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số 53 bán ngoại tệ toàn hệ thống DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Trang 2.1 Doanh số mua bán ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua 49 năm 2.2 Tỷ trọng doanh số mua loại ngoại tệ Sở giao dịch so 54 với tổng doanh số mua bán loại ngoại tệ NHNo qua năm 2.3 Tỷ trọng doanh số mua loại ngoại tệ Sở giao dịch so với tổng doanh số mua bán loại ngoại tệ NHNo qua năm 54 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT WTO Tổ chức Thương mại giới NHNO&PTNT VN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng KDNT Kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam USD Đô la Mỹ EUR Đồng tiền chung châu Âu JPY Yên Nhật AUD Đô la Úc VND Đồng Việt Nam GBP Đồng bảng Anh CAD Đô la Canada FRF Đồng Francs Pháp DEM Đồng tiền Đức CHF Đồng tiền Thụy Sỹ ... VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động. .. động kinh doanh ngoại tệ hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN 4.2 Phạm vi nghiên cứu Về thời gian, phạm vi nghiên cứu luận văn tập trung phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT. .. doanh Hoạt động KDNT khơng phải hoạt động kinh doanh ngoại lệ Để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM, điều xem xét doanh số mua bán ngoại tệ NHTM Thông thường doanh số mua bán ngoại tệ