Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh hải dương

Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.. Hòa chung với xu thế phát triển đó, cùng với việc nắm vững quan điểm và chủ trương

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG VIỆT TRUNG

Hà Nội – 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các

số liệu, trích dẫn trong luận văn là hoàn toàn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng

Tác giả luận văn

Đỗ Thị Thanh Huyền

em hoàn thành khóa học này

Tác giả luận văn

Đỗ Thị Thanh Huyền

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN 3

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU ii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

1.2 Cơ sở lý luận về phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại 6

1.2.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 6

1.2.3 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ 10

1.2.3.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 10

1.2.3.2 Đặc điểm của DNV&N ở Việt Nam 12

1.2.4 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 17

1.2.4.1 Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.2.4.2 Phân loại cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.2.4.3 Nguyên tắc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19

1.2.4.4 Phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19

1.2.5 Phát triển cho vay DNV&N của NHTM 21

1.2.5.1 Quan điểm về phát triển cho vay DNV&N của NHTM 21

1.2.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển cho vay DNV&N 22

1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng

thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 26

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 34

2.1 Phương pháp điều tra thu thập dữ liệu 35

2.2 Phương pháp thống kê 35

2.3 Phương pháp so sánh 36

2.4 Phương pháp phân tích, tổng hợp 36

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DNV&N TẠI 38

NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 38

3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 38

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương 38

3.1.2 Tình hình hoạt động, kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 41

3.2 Tình hình phát triển cho vay DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 48

3.2.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Hải Dương 48

3.2.2 Kết quả phát triển cho vay DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương giai đoạn 2010-2014 49

3.2.3 Đánh giá kết quả phát triển cho vay DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 65 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DNV&N TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG74

4.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương trong thời gian tới

74

4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 74

4.1.2 Định hướng phát triển cho vay DNV&N của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 76

4.2 Giải pháp phát triển cho vay DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 77

4.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp theo hướng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ 77

4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 80

4.2.3 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng 83

4.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 87

4.2.5 Cải tiến quy trình điều kiện vay vốn 88

4.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 89

4.2.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin 90

4.3 Một số kiến nghị 91

4.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 91

4.3.2 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân tỉnh Hải Dương 93

4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 95

4.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam 96

4.3.5 Kiến nghị với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ 98

KẾT LUẬN 101

TÀI LIỆU THAM KHẢO 103

i

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

1 Chi nhánh Hải Dương Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

– Chi nhánh Hải Dương

7 NHCT Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

ii

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 2.1 DNV&N phân theo số lao động, tổng nguồn vốn 11

2 Bảng 3.1 Kết quả huy động vốn từ năm 2010 đến 2014 41

3 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động cho vay từ năm 2010 đến 2014 44

4 Bảng 3.3 Kết quả kinh doanh từ năm 2010 đến 2014 47

5 Bảng 3.4 Số DNV&N có quan hệ hợp tác với Vietinbank

6 Bảng 3.5 Tình hình tăng trưởng dư nợ qua các năm 50

8 Bảng 3.7 Dư nợ cho vay theo loại hình từng loại hình

9 Bảng 3.8 Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo

10 Bảng 3.9 Dư nợ cho vay phân theo phương thức cho vay 57

11 Bảng 3.10 Cho vay DNV&N theo địa bàn 59

12 Bảng 3.11 Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn 61

13 Bảng 3.12 Tốc độ tăng, giảm nợ quá hạn và nợ xấu 61

14 Bảng 3.13 Tình hình thu nhập từ hoạt động cho vay

iii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 3.1 Kết quả kinh doanh từ năm 2010 đến 2014 47

2 Biểu đồ 3.2 Số lượng DNV&N vay vốn chi nhánh 49

3 Biểu đồ 3.3 Tăng trưởng dư nợ qua các năm 51

4 Biểu đồ 3.4 Tình hình doanh số cho vay 52

5 Biểu đồ 3.5 Dư nợ cho vay phân theo phương thức cho vay 57

6 Biểu đồ 3.6 Cho vay DNV&N theo địa bàn 59

7 Biểu đồ 3.7 Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn 62

8 Biểu đồ 3.8 Tình hình lãi thu được từ hoạt động cho vay

SƠ ĐỒ

1 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ tổ chức các Phòng ban VietinBank

1

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (viết tắt: DNV&N) giữ vị trí quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta hiện nay Khi mà Việt Nam đang hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới thì quan điểm của Đảng và Nhà nước là các DNV&N là một trong những động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế và cần được ưu tiên khuyến khích phát triển

Để thúc đẩy DNV&N phát triển đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà các doanh nghiệp này đang gặp phải trong đó có khó khăn về vốn sản xuất, kinh doanh và đổi mới công nghệ Thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNV&N còn rất hạn chế vì rất nhiều nguyên nhân khác nhau cả từ phía các ngân hàng thương mại (viết tắt: NHTM) lẫn các doanh nghiệp Vì vậy, để hỗ trợ vốn cho các DNV&N có điều kiện phát triển thì cần sự quan tâm đúng mực từ phía NHTM

Trong bối cảnh môi trường kinh doanh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt và khốc liệt thì quan điểm hướng tới đối tượng DNV&N được coi là một chiến lược phát triển tất yếu và đầy tiềm năng của hầu hết các ngân hàng Hòa chung với xu thế phát triển đó, cùng với việc nắm vững quan điểm

và chủ trương phát triển DNV&N của Đảng và Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần (viết tắt: TMCP) Công thương Việt Nam - chi nhánh Hải Dương

đã đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với DNV&N và bước đầu có những kết quả nhất định nhưng vẫn còn bộc lộ những hạn chế và khó khăn cần được tháo gỡ

Vì những lý do trên, tôi đã lựa chọn đề tài: “ Phát triển cho vay doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi

2

nhánh Hải Dương” để nghiên cứu và đưa ra giải pháp hữu hiệu giúp ngân

hàng thương mại phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

2 Mục đích nghiên cứu

1 Hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay đối với DNV&N của

Ngân hàng thương mại

2 Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNV&N tại Ngân

hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương

3 Đề xuất một hệ thống giải pháp nhằm phát triển cho vay DNV&N tại

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương

3 Câu hỏi nghiên cứu

1 Các Ngân hàng thương mại có nên phát triển cho vay doanh nghiệp

vừa và nhỏ không?

2 Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế do những

nguyên nhân gì?

3 Giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ?

4 Phương pháp nghiên cứu

Cơ sở phương pháp luận của đề tài luận văn là phương pháp duy vật

biện chứng; trong đó việc áp dụng các phương pháp thu thập, xử lý và phân

tích số liệu được dựa trên nền tảng nhận thức các vấn đề nghiên cứu từ cơ sở

lý luận đến hiện thực khách quan về phát triển cho vay DNV&N

Luận văn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá việc

phát triển cho vay DNV&N của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi

nhánh Hải Dương thông qua các biến số kinh tế

Phương pháp thống kê mô tả, so sánh, đối chiếu và tổng hợp được sử

dụng để có thể đưa ra một cái nhìn tổng quát, xác thực về thực trạng phát triển

cho vay DNV&N tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải

Dương

3

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu: thực trạng phát triển cho vay đối với DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương, từ đó đưa ra một số giải pháp phát triển cho vay DNV&N

Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu việc phát triển cho vay đối với DNV&N tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương, thời gian nghiên cứu từ năm 2010 đến năm 2014

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của luận văn gồm 4 chương: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương

Chương 3: Thực trạng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương

Chương 4: Giải pháp và kiến nghị nhằm Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương

4

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Chủ đề cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ từ lâu đã thu hút được sự quan tâm của các nhà nghiên cứu lý luận cũng như thực tiễn, đáng chú ‎ý nhất

là một số công trình nghiên cứu như sau:

Đề tài “Phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ DNV&N ở Việt Nam”, luận văn thạc sỹ, Nguyễn Minh Tuấn (2009), tác giả đã nghiên cứu hệ thống hoá các vấn đề l‎ý luận về dịch vụ ngân hàng và DNV&N, đề cập những vấn đề quản l‎ý rủi ro, chi phí giao dịch và chi phí hành chính, sự cần thiết có hệ thống tài khoản kế toán đặc thù cho DNV&N…,xem xét các DNV&N như là các khách hàng tiêu dùng cá nhân, phân loại DNV&N thành nhóm đại chúng

và nhóm có nhiều lợi nhuận Đề tài đưa ra các giải pháp chuyên sâu có khả năng ứng dụng cao, phân tích kinh nghiệm quốc tế từ các nền kinh tế có mức

độ phát triển khác nhau để định vị hệ thống các DNV&N Việt Nam và các ngân hàng thương mại Việt Nam trên bản đồ toàn cầu từ đó tạo điều kiện cho công tác hoạch định chiến lược và định hướng đối với các cơ quan hoạch định chính sách của Việt Nam

Đề tài “Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của các ngân hàng thương mại cổ phần”, luận văn tiến sỹ, Võ Đức Toàn (2012), tác giả đã nghiên cứu thực nghiệm tại khu vực thành phố Hồ Chí Minh Đề tài này đã nghiên cứu và hệ thống hóa lý thuyết về doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N), phân tích tổng quan về DNV&N tại Việt Nam qua các số liệu thống kê và chính sách của nhà nước đối với DNV&N, đề tài cũng đã tiến hành khảo sát

và nhỏ đối mặt với các cuộc khủng hoảng kinh tế

Đề tài “Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Thăng Long Hà Nội”, luận văn thạc sỹ, Phùng Thị Nga (2012), tác giả đã trình bày những vấn đề chung về cho vay của ngân hàng đối với DNV&N Luận văn đánh giá chất lượng cho vay DNV&N tại Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Công Thương Việt Nam chi nhánh Nam Thăng Long từ đó đề ra giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Luận văn đề cập đến sâu chất lượng cho vay từ đó đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng cho vay nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng thương mại

Đề tài “ Hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín chi nhánh tỉnh Lâm Đồng”, luận văn thạc sỹ, Nguyễn Văn Dương (2012), tác giả đã phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với DNV&N tại ngân hàng Sacombank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng trong thời gian qua và đánh giá nhận xét kết quả đạt được cũng như những tồn tại và nguyên nhân từ đó nghiên cứu định hướng hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNV&N để từ đó đưa ra các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay đối với DNV&N tại ngân hàng Sacombank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng

6

Nhìn chung các công trình nêu trên đã tập trung nghiên cứu những yếu

tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam nói chung và các tỉnh, thành phố nói riêng Khi mà nền kinh tế đã có những chuyển biến làm thay đổi các DNV&N so với giai đoạn trước, thì việc tiếp tục nghiên cứu chủ đề này để tìm các giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Dương là rất cần thiết

1.2 Cơ sở lý luận về phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại

Theo luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội

chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16/06/2010 đã xác định: “Ngân hàng

thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”

Như vậy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.2.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là nghiệp vụ tạo vốn trong ngân hàng, làm tăng giá trị nguồn vốn trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng, cơ bản bao gồm các hình thức sau:

7

- Nhận tiền gửi: NHTM nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế

và tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành giấy tờ có giá: NHTM phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá để huy động vốn của cá nhân, tổ chức trong nước

và nước ngoài khi được Thống đốc Ngân hàng nhà nước chấp thuận

- Ngân hàng thương mại được vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật

- Vay vốn ngắn hạn của NHNN: đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM Các NHTM trong trường hợp thiếu khả năng chi trả hoặc thiếu hụt dự trữ tạm thời có thể vay NHNN Một số hình thức cho vay của NHNN đối với NHTM:

- Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian xác định Đây được coi là hoạt động quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn nhất, đem lại một tỷ

- Chiết khấu: NHTM được chiếu khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thương phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác

- Cho thuê tài chính: NHTM được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Việc thành lập, tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính phải được thực hiện theo Nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính

1.2.2.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước Để thực hiện việc thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua NHNN, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại NHNN nơi NHTM đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh

1.2.2.4 Các hoạt động khác

Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, NHTM còn có thể thực hiện một số hoạt động khác như sau:

9

- Góp vốn và mua cổ phần: NHTM được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ

để góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật Ngoài ra NHTM còn có thể góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với ngân hàng nước ngoài để thành lập ngân hàng liên doanh

- Tham gia thị trường tiền tệ: NHTM được tham gia trên thị trường tiền

tệ theo quy định của NHNN thông qua các hình thức mua bán các công cụ của thị trường tiền tệ

- Kinh doanh ngoại hối: NHTM được phép kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước

và quốc tế

- Ủy thác và nhận ủy thác: NHTM được ủy thác, nhận ủy thác làm đại

lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng ủy thác, đại lý

- Cung ứng dịch vụ bảo hiểm: NHTM được cung ứng dịch vụ bảo hiểm, được thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định của pháp luật

- Tư vấn tài chính: NHTM được cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng dưới hình thức tư vấn trực tiếp hoặc thành lập công ty

tư vấn trực tiếp thuộc ngân hàng

- Bảo quản vật quý giá: NHTM được thực hiện các dịch vụ bảo vệ vật, giấy tờ quý giá, cho thuê tủ két, cầm cố và các dịch vụ khác có liên quan theo qu‎y định của pháp luật

10

1.2.3 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.3.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngày 29/11/2005, Quốc hội ban hành luật số 60/2005/QH11 về doanh nghiệp thay thế luật doanh nghiệp năm 1999 Điều 4 của luật quy định doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch

ổn định đƣợc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh

Ngày 30/06/2009, Chính phủ ban hành Nghị định số

56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và thay thế Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 của Chính phủ Điều 3 của

Nghị định định nghĩa Doanh nghiệp nhỏ và vừa nhƣ sau: “là cơ sở kinh

doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí

ưu tiên)” Ngoài các tiêu chí trên, Nghị định còn căn cứ vào ngành hoạt

động để phân loại, cụ thể đƣợc thể hiện ở bảng sau:

Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và

thủy sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20

tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20

tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

10 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

100 người

(Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP)

Mục đích của việc phân loại DNV&N như vậy, vừa là để khai thác các chủ trương, chính sách trợ giúp phát triển DNV&N; mặt khác để tăng cường quản lý nhà nước về trợ giúp phát triển DNV&N ở nước ta Việc phân loại của Chính phủ thể hiện sự đặc biệt coi trọng vai trò, vị trí quan trọng của DNV&N trong nền kinh tế quốc dân

12

1.2.3.2 Đặc điểm của DNV&N ở Việt Nam

Hoạt động của các DNV&N luôn gắn liền với thể chế chính sách và trình độ phát triển của quốc gia đó Nhìn chung, các DNV&N ở Việt Nam cũng mang những đặc điểm tương đồng với DNV&N ở các nước đang phát triển, bao gồm những lợi thế và bất lợi như sau:

hệ trực tiếp với thị trường và người tiêu dùng Vì vậy các DNV&N có khả năng huy động được các nguồn lực xã hội, các nguồn vốn còn tiềm ẩn trong dân, nhờ đó có thể tạo ra được nhiều loại sản phẩm với mức giá cạnh tranh, có sức mua cao

DNV&N có tính năng động và linh hoạt trước những biến đổi của thị trường Khi gặp biến động của môi trường kinh doanh, doanh nghiệp dễ dàng thu hẹp quý mô sản xuất tránh được tổn thất lớn và nhanh chóng thích nghi với môi trường mới Điển hình là các DNV&N có thể sử dụng các máy móc thiết bị sản xuất trong nước ; dễ dàng thay đổi công nghệ, đổi mới trang thiết

bị kỹ thuật mà không cần quá nhiều chi phí vì có thể kết hợp cả những công nghệ truyền thống với công nghệ hiện đại, sản xuất những sản phẩm có chất lượng cao trong điều kiện không thuận lợi Đây là lợi thế của các DNV&N so với doanh nghiệp lớn vì các doanh nghiệp lớn để quyết định thay đổi công

DNV&N có khả năng chấp nhận rủi ro, mạo hiểm vì xuất phát từ quy

mô nhỏ, vốn đầu tư không lớn nên doanh nghiệp có thể mạnh dạn tham gia vào những ngành mới, lợi nhuận ban đầu thấp hoặc những ngành sản xuất ra sản phẩm cũng chỉ đáp ứng nhu cầu cá biệt

DNV&N có số lao động không lớn nên mối quan hệ giữa người quản lý

và người lao động khá chặt chẽ, gắn bó Công tác điều hành mang tính trực tiếp, không qua nhiều khâu trung gian, các quyết định quản lý được đưa ra và thực hiện nhanh chóng, công tác kiểm tra giám sát được tiến hành chặt chẽ vì vậy có thể tiết kiệm tối đa chi phí quản lý Bên cạnh đó người quản lý có thể nắm được tâm tư nguyện vọng của người lao động dễ dàng, tạo điều kiện cho nhà quản lý trong việc đưa ra các chính sách quản lý phù hợp, giúp người lao động phát huy hết được khả năng của mình

14

không cao nên các nhà đầu tư coi đây là khu vực nhiều rủi ro Chính vì vậy DNV&N gặp nhiều trở ngại khi tiếp cận các kênh huy động vốn trong nền kinh tế

Trước hết phải kể đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng còn hạn chế do vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào phương án, dự án sản xuất, kinh doanh còn quá ít, nhiều DNV&N chưa đủ năng lực lập kế hoạch kinh doanh, phương án đầu tư, tài sản đảm bảo không đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng Cũng vì năng lực tài chính còn yếu, chưa đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động tài chính nên các DNV&N gặp nhiều trở ngại khi tham gia vào thị trường tài chính, khó khăn trong việc phát hành trái phiếu hay cổ phiếu công

ty để huy động vốn trên thị trường chứng khoán

Hai là: Năng lực ứng dụng công nghệ trong sản xuất kinh doanh và quản lý còn yếu:

Để thành công trong một nền kinh tế cạnh tranh cao như hiện nay, các doanh nghiệp phải thường xuyên thay đổi công nghệ, máy móc, thiết bị, các phương pháp, bí quyết sản xuất Nhưng nguồn tài chính hạn chế đã khiến cho các DNV&N không có điều kiện đầu tư quá nhiều vào việc nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị công nghệ tiên tiến, hiện đại, càng không thể tập trung nhiều vào công tác nghiên cứu khoa học kỹ thuật Bên cạnh đó đại đa số những người chủ của các DNV&N không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những vấn đề liên quan đế lựa chọn, mua và chuyển đổi công nghệ Với nhiều người, mua công nghệ chỉ đơn giản là mua máy móc, thiết bị

Họ không quan tâm hoặc quan tâm không đầy đủ đến các phương pháp và bí quyết sản xuất Do ảnh hưởng của tư duy sản xuất nhỏ và một phần là do thiếu vốn, rất nhiều DNV&N đầu tư nhỏ giọt, làm từng phần, mỗi năm mua thêm một số máy móc, thiết bị vừa làm vừa cải tiến Hậu quả của cách làm đó

Hạn chế về tài chính cũng khiến doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc quảng bá thương hiệu đến người tiêu dùng, các chiến lược Marketing như: chiến lược sản phẩm, chiến lược về giá, chiến lược phân phối…đều đòi hỏi tiềm lực tài chính đủ mạnh Vì vậy khả năng vươn xa ra khu vực và thế giới là rất khó

Việc phát triển thị trường, xây dựng thương hiệu của các DNV&N mới

ở giai đoạn đầu Các DNV&N chưa thật sự chú trọng đến việc mở rộng thị trường, chưa chú trọng đầu tư vào khâu phân tích, dự đoán xu thế chung của thị trường để phát triển và xây dựng những chiến lược lâu dài mà chủ yếu chỉ kinh doanh mang tính thời vụ đáp ứng nhu cầu tức thời của thị trường Thị trường tiêu thụ sản phẩm của các DNV&N còn gặp không ít khó khăn từ những nguyên nhân như quyền sở hữu công nghiệp chưa được thực hiện nghiêm túc, sản phẩm của các doanh nghiệp luôn bị tấn công do việc xuất hiện các mặt hàng giả, hàng nhái, hàng nhập lậu…Cùng với sự độc quyền của một số doanh nghiệp lớn khiến cho sức cạnh tranh của các DNV&N trên thị trường nội địa càng nhỏ, chỉ chiếm một phần rất nhỏ trên thị trường

Vì vậy trên thương trường các DNV&N thường đứng ở thế bị động và chịu áp lực về thâu tóm, xoá sổ từ phía các doanh nghiệp lớn

về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiến thức kinh tế - xã hội và kỹ năng quản trị kinh doanh

Điển hình như nhiều nhà quản lý DNV&N chưa tiếp cận được công nghệ thông tin trong quản lý doanh nghiệp và khả năng nắm bắt và phân tích thông tin còn hạn chế nên nhiều DNV&N bị thiếu thông tin về các thị trường đầu vào như thị trường vốn, lao động, nguyên vật liệu, thiết bị, công nghệ; thiếu thông tin về thị trường tiêu thụ sản phẩm, đặc biệt là thị trường xuất khẩu Nhiều DNV&N chưa đủ năng lực lập kế hoạch kinh doanh, phương án đầu tư, chiến lược tiếp cận thị trường Vậy nên doanh nghiệp bỏ lỡ các cơ hội phát triển kinh doanh

Những người lãnh đạo các DNV&N thường không có sự hiểu biết cặn

kẽ về luật lệ kinh doanh trong nước cũng như luật lệ quốc tế Điều đó gây cản trở trong quá trình sản xuất phân phối sản phẩm; đặc biệt là quá trình xuất khẩu các doanh nghiệp Việt Nam thường hay bị sai phạm các thông lệ, qui tắc quốc tế làm cho uy tín bị giảm sút, chi phí trội lên, giảm hiệu quả kinh doanh

Mặt khác với quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ bé, sản phẩm làm ra ít, tiêu thụ hạn chế, vốn ít các DNV&N không thể trả lương cao kèm theo các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút, giữ chân những nhà quản lý và những người lao động giỏi

17

1.2.4 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.4.1 Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNV&N là một trong những chủ thể của nền kinh tế quốc dân đang dần chiếm vị trí quan trọng trong danh mục khách hàng cho vay vốn của các NHTM Chính vì vậy khi nói đến hoạt động cho vay của NHTM đối với DNV&N chính là nói đến hoạt động cho vay đối với nền kinh tế của Ngân hàng và khi đề cập đến khái niệm cho vay đối với DNV&N sẽ không nằm ngoài khái niệm cho vay nói chung của các NHTM

Theo điều 3 khoản 1 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của các TCTD đối với khách hàng thì cho vay được định nghĩa như sau:

“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”

Cho vay đối với DNV&N là hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng cho đối tượng khách hàng là DNV&N để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi

1.2.4.2 Phân loại cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hiện nay có nhiều tiêu chí để phân loại cho vay, xin nêu ra một số tiêu chí phổ biến như sau:

- Phân loại cho vay theo thời hạn

- Phân loại cho vay theo đối tượng cho vay

- Phân loại cho vay theo loại tiền

- Phân loại cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay

- Phân loại cho vay theo mục đích sử dụng vốn

- Phân loại cho vay theo xuất xứ tín dụng

- Phân loại cho vay theo phương pháp hoàn trả

18

Tuy nhiên, trên thực tế người ta thường chỉ phân loại theo 4 tiêu chí sau: Phân loại cho vay theo thời hạn: Có 2 loại là cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn Trong đó cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng Cho vay trung hạn có thời hạn có thời hạn trên 12 tháng đến

60 tháng, còn cho vay dài hạn có thời gian cho vay trên 60 tháng Cách phân loại này giúp cho NHTM dễ dàng quản lý nguồn vốn của chính mình về mặt thời gian

Phân loại cho vay theo đối tượng khách hàng: có 2 loại là cho vay đối với khách hàng pháp nhân & cá nhân Việt Nam, cho vay đối với cá nhân & pháp nhân nước ngoài

- Các pháp nhân là: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ các điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ Luật Dân sự;

Phân loại cho vay theo loại tiền: Có 2 loại là cho vay bằng đồng VNĐ

và cho vay bằng ngoại tệ Với hình thức này ngân hàng dễ quản lý được lượng ngoại tệ tồn tại trong ngân hàng, kiểm soát được lượng cung tiền ngoại

tệ ra nền kinh tế nhằm hạn chế tình trạng ngoại tệ hóa nền kinh tế

19

Phân loại cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay: Có 2 loại cho vay

có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có tài sản bảo đảm bằng tài sản

1.2.4.3 Nguyên tắc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của NHNN quy định: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

1.2.4.4 Phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

NHCV thỏa thuận với khách hàng việc áp dụng các phương thức cho vay

Phương thức cho vay từng lần: Trơng phương thức cho vay từng lần,

doanh số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thỏa thuận trong HĐTD

Áp dụng đối với mọi khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn quy định tại văn bản này Mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHCV làm thủ tục vay vốn và

ký kết hợp đồng tín dụng Số tiền cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay được xác định trên cơ sở dự án, phương án, nhu cầu vay vốn của khách hàng;

tỉ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHTM: Nguồn trả nợ và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Mỗi hợp đồng tín dụng có thể giải ngân một hoặc nhiều lần phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng

Phương thức cho vay theo hạn mức cho vay: Trong phương thức cho

vay theo hạn mức cho vay, dư nợ cho vay không vượt quá hạn mức cho vay

đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Áp dụng đối với các khách hàng: (i) đáp ứng đủ các điều kiện vay vốn quy định tại văn bản này; (ii) sản suất kinh doanh ổn định, mặt hàng đa dạng; (iii) quan hệ vay vốn thường xuyên và có mức độ tín nhiệm cao về sử dụng vốn vay Hạn mức cho vay, thời gian duy trì hạn mức cho vay, thời hạn cho

20

vay, lãi suất cho vay được xác định trên cơ sở phương án, kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỉ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHCV, nguồn trả nợ, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Trong thời hạn duy trì hạn mức cho vay, khách hàng được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế, nhưng không vượt quá hạn mức tín dụng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Trong phương thức cho vay

theo dự án đầu tư, doanh số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Áp dụng cho khách hàng vay vốn đủ điều kiện vay vốn theo quy định tại văn bản này, để thực hiện các dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Số tiền cho vay, thời hạn cho vay được xác định trên cơ

sở dự án, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHCV, nguồn trả nợ, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Mỗi hợp đồng tín dụng có thể giải ngân một hoặc nhiều lần phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay, khách hàng phải lập giấy nhận

nợ và có bảng kê (trường hợp quá nhiều chứng từ), các giấy tờ chứng minh rõ mục đích sử dụng vốn vay, phù hợp với nội dung sư dụng vốn vay ghi trong hợp đồng tind dụng, giấy nhận nợ

Phương thức cho vay trả góp: Trơng phương thức cho vay trả góp

doanh số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, số tiền vay được trả nợ thành nhiều kỳ hạn đều bằng nhau với tổng số tiền trả nợ gốc và lãi của mỗi kỳ hạn bằng nhau, trong đó số tiền trả lãi được tính trên dư nợ thực tế và số ngày thực tế của kỳ hạn trả nợ đó Áp dụng đối với khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn theo quy định chứng minh được nguồn thu nhập chắc chắn, ổn định để trả nợ gốc và lãi vay Khách

21

hàng có thể trả nợ trước hạn nhưng vẫn phải trả số tiền lãi đã xác định và thỏa thuận của kỳ hạn đó Trường hợp, phát sinh nợ quá hạn, khách hàng phải trả thêm lãi phạt quá hạn

Phương thức cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: Là việc NHCV

cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Ngoài việc thực hiện các quy định như các phương thức cho vay khác, NHCV và khách hàng thỏa thuận và ghi trong hợp đồng tín dụng về thời hạn hiệu lực của hạn mức cho vay, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

Phương thức cho vay hợp vốn: NHCV cùng với một hoặc một số tổ

chức tín dụng, hoặc chi nhánh của tổ chức tín dụng khác thực hiện việc cho vay một hoặc một phần dự án, phương án, trong đó NHCV có thể là tổ chức đầu mối hoặc thành viên cho vay hợp vốn

Cho vay theo các phương thức khác: Tùy theo nhu cầu của khách hàng

và thực tế phát sinh, NHCV sẽ xem xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật

1.2.5 Phát triển cho vay DNV&N của NHTM

1.2.5.1 Quan điểm về phát triển cho vay DNV&N của NHTM

Phát triển cho vay DNV&N của NHTM là sự gia tăng về quy mô, số lượng và phạm vi các khoản cho vay DNV&N của ngân hàng trong một thời gian nhất định trên cơ sở đi đôi với nâng cao chất lượng cho vay

Phát triển về quy mô cho vay là sự gia tăng về số lượng khách hàng, doanh số cho vay, dư nợ của ngân hàng trong một thời gian nhất định

Nâng cao chất lượng cho vay chủ yếu tập trung giảm nợ quá hạn, giảm tỷ lệ

nợ quá hạn, nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay, đem lại sự an toàn cho các khoản vay; đồng thời tăng mức độ hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ tín dụng

22

1.2.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển cho vay DNV&N

Phát triển cho vay DNV&N được phản ánh thông qua các chỉ tiêu cơ bản sau:

Tốc độ tăng doanh số cho vay DNV&N:

Doanh số cho vay phản ánh số tiền mà NHTM đã thực hiện giải ngân cho khách hàng trong một thời kỳ Khi nói đến doanh số cho vay thì nó có tính lũy kế đối với một khách hàng hoặc một ngân hàng Theo từng phương thức cho vay khác nhau, khi ngân hàng thẩm định và quyết định cho vay theo từng phương án cụ thể thì một khách hàng đã được cấp giới hạn tín dụng có thể giải ngân một hoặc nhiều lần nhưng dư nợ tối đa tại mọi thời điểm không được vượt quá giới hạn tín dụng đã được cấp Như vậy, tính về tuyệt đối thì doanh số cho vay lớn hơn rất nhiều lần so với giới hạn tín dụng Đối với một ngân hàng nếu doanh số cho vay DNV&N lớn thì phản ánh quy mô vốn cho vay được tài trợ cho các DNV&N, vốn vay ngân hàng được doanh nghiệp đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh qua mỗi chu kỳ luân chuyển vốn của doanh nghiệp

Tốc độ tăng dư nợ cho vay DNV&N:

Dư nợ cho vay là tổng số dư nợ tín dụng của ngân hàng cấp cho khách hàng tại một thời điểm nhất định Khác với doanh số cho vay, khi nói đến thị phần tín dụng của ngân hàng thì chỉ tiêu dư nợ cho vay phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng đó trên địa bàn tại thời điểm xem xét Dư nợ cho vay DNV&N càng lớn chứng tỏ ngân hàng đã đầu tư vốn tín dụng cho các DNV&N lớn và ngược lại

Dƣ nợ cho vay DNV&N kỳ n

*100%

Dƣ nợ cho vay DNV&N kỳ n

Nếu tốc độ tăng dƣ nợ cho vay DNV&N lớn hơn không và lớn hơn tốc

độ tăng dƣ nợ cho vay các loại hình doanh nghiệp khác chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng qui mô cho vay DNV&N và ngƣợc lại thì ngân hàng đang theo đuổi chính sách thu hep qui mô

Tỷ trọng dư nợ cho vay DNV&N:

Chỉ tiêu này phản ánh dƣ nợ cho vay DNV&N chiếm bao nhiêu phần trăm so với tổng dƣ nợ của ngân hàng Chỉ tiêu này cho ta biết đƣợc ngân hàng có chú trọng vào việc cho vay DNV&N hay không

Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNV&N

Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả đƣợc một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi khi đến hạn thoả thuận ghi trong hợp đồng tín dụng Chỉ tiêu về nợ quá hạn phản ánh mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng

Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho

vay DNV&N trên tổng dƣ

nợ cho vay DNV&N

=

Số dƣ nợ quá hạn cho vay DNV&N

*100% Tổng dƣ nợ cho vay

DNV&N

T

ỷ lệ nợ quá hạn trong cho

Số dƣ nợ quá hạn cho vay DNV&N

Dƣ NQH cuối kỳ n-1

Chỉ tiêu nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNV&N trên tổng dƣ nợ cho thấy các khoản nợ quá hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dƣ nợ cho vay DNV&N và trong tổng dƣ nợ các khoản vay của ngân hàng Đây là chỉ tiêu hết sức quan trọng khi đánh giá chất lƣợng cho vay của ngân hàng, cho thấy khả năng thu hồi các khoản vay cũng nhƣ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao chứng tỏ chất lƣợng cho vay của ngân hàng không tốt và ngƣợc lại Nợ quá hạn đƣợc phân

thành các nhóm 2,3,4,5 theo quy định tại thông tƣ số 15/2010/TT-NHNN

ngày 16/06/2010 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi

ro cho vay trong hoạt động của tổ chức tài chính quy mô nhỏ

Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNV&N :

Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo quy định Chỉ tiêu này phản ánh những khoản nợ có mức độ rủi ro cao Nợ thuộc nhóm càng cao thì mức độ rủi ro của khoản vay càng cao Đây cũng là chỉ tiêu hết sức quan trọng khi đánh giá chất lƣợng cho vay của ngân hàng, cho thấy khả năng thu hồi các khoản vay cũng nhƣ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng Tỷ

lệ nợ xấu ở mức cao chứng tỏ chất lƣợng cho vay của ngân hàng kém và ngƣợc lại

Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay Số dƣ nợ xấu cho vay

Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay

Lãi thu được từ hoạt động cho vay DNV&N

Lãi thu được từ hoạt động cho vay DNV&N được tính từ các khoản cho vay đối với DNV&N của ngân hàng trong một chu kỳ kinh doanh (thường được tính là một năm) Lãi thu được càng cao và tăng dần qua các năm cho thấy chất lượng cho vay của ngân hàng đối với DNV&N càng tốt, ổn định và ngược lại

Tỷ lệ lãi thu được từ cho vay DNV&N trên tổng lãi thu được từ hoạt động cho vay của ngân hàng

Chỉ tiêu này phản ánh phần trăm lãi thu từ cho vay DNV&N trong tổng lãi thu được từ hoạt động cho vay của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay đối với DNV&N của ngân hàng phát triển và có chất lượng

Mức độ hài lòng của khách hàng là DNV&N đối với sản phẩm dịch vụ cho vay của ngân hàng:

26

Mức độ hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm dịch vụ cho vay của ngân hàng là mức độ trạng thái cảm giác của một người bắt nguồn từ việc so sánh kết quả thu được từ việc sử dụng dịch vụ với những kỳ vọng của chính

họ Mức độ hài lòng phụ thuộc sự khác biệt giữa kết quả nhận được và sự kỳ vọng, nếu kết quả thực tế thấp hơn sự kỳ vọng thì khách hàng không hài lòng, nếu kết quả thực tế tương xứng với sự kỳ vọng thì khách hàng sẽ hài lòng, nếu kết quả thực tế cao hơn sự kỳ vọng thì khách hàng rất hài lòng DNV&N hài lòng đối với dịch vụ cho vay của ngân hàng thể hiện ở doanh nghiệp gắn

bó với ngân hàng, trở thành khách hàng truyền thống trong quan hệ vay vốn ngân hàng Ngân hàng cung ứng sản phẩm dịch vụ tốt thể hiện ở số lượng khách hàng, khách hàng truyền thống ngày càng tăng và ngược lại

1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.6.1 Môi trường chính trị, pháp lý, kinh tế xã hội

- Môi trường chính trị:

Việt Nam có môi trường chính trị rất ổn định, đây là điều kiện hết sức thuận lợi, tạo tâm lý an tâm cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước, tạo sự an tâm cho người dân bỏ vốn sản xuất kinh doanh Đó cũng là môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại nói riêng

- Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý bao gồm các quy định của pháp luật và các cơ quan

có thẩm quyền Hoạt động của ngân hàng là hoạt động đặc biệt, có ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế nên cần có sự giám sát chặt chẽ Các quy định về hoạt động cho vay có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay của ngân hàng Với một môi trường pháp lý thống nhất, ổn định sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng lập kế hoạch phát triển, chủ động trong kinh doanh, ngược lại, nếu các

- Môi trường kinh tế - xã hội

Môi trường kinh tế, xã hội ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tín dụng của các NHTM đối với các doanh nghiệp nói chung và với DNNVV nói riêng

Môi trường kinh tế, xã hội thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng ngân hàng là có đông dân cư, thu nhập cao; là trung tâm tài chính, trung tâm thương mại, trung tâm du lịch, trung tâm giáo dục đào tạo, trung tâm khoa học kỳ thuật

1.2.6.2 Chính sách hỗ trợ phát triển các doanh nghiệp nhỏ và vừa

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa là nhân tố cực kỳ quan trọng đế thúc đẩy

và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm cho sự phát triển ổn định nền kinh tế, phòng chống nguy cơ khủng hoảng kinh tế Đối với nhiều quốc gia các doanh nghiệp nhỏ và vừa vẫn là xương sống trong sự phát triển của nền kinh tế

Hiện nay, các DNNVV thì rất thiếu vốn, cộng thêm vào đó là sức ép cạnh tranh từ hội nhập kinh tế quốc tế Do vậy, để các DNNVV phát huy tốt vai trò của mình thì việc Nhà nước ta cần có những chính sách hỗ trợ cho các DNNVV là điều hết sức cần thiết Các chính sách đó phải chú trọng việc khai thác và huy động hợp lý các nguồn vốn luôn là một nhiệm vụ trung tâm, một

ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển doanh nghiệp nói chung và DNNVV và vừa nói riêng

1.2.6.3 Năng lực của các doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Năng lực tài chính

Trong thời kỳ hội nhập như ngày nay, việc thiếu vốn sẽ gặp nhiều khó khăn trong các vấn đề về cạnh tranh, mở rộng sản xuất kinh doanh, thu hút nhân viên giỏi Như vậy, chỉ cần có một sự biến động trên thị trường như có một sản phẩm cùng loại của một công ty nước ngoài nào đó xâm nhập vào thị trường Việt Nam chất lượng tốt hơn và giá bán thì thấp, sẽ có thể dẫn đến việc thâu tóm sáp nhập hoặc phá sản của doanh nghiệp

- Năng lực tổ chức quản lý

Các chủ doanh nghiệp thường là những kỹ sư hoặc kỹ thuật viên tự đứng ra thành lập và vận hành doanh nghiệp Họ vừa là người quản lý doanh nghiệp, vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chuyên môn trong quản lý không cao Đôi khi, việc tách bạch giữa các bộ phận không rõ ràng, những người quản lý các bộ phận cũng thường tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất Phần lớn những người chủ doanh nghiệp đều không được đào tạo qua một khóa quản lý chính quy nào, thậm chí có người còn chưa qua một khóa đào tạo nào Mặc dù vậy, họ thường không quan tâm đến việc đào tạo để nâng cao năng lực quản lý

- Năng lực sản xuất kinh doanh

Do hạn chế về nguồn vốn chủ sở hữu của DNNVV đồng thời khả năng tiếp cận nguồn vốn vay kém nên doanh nghiệp nhỏ và vừa khó khăn trong việc ứng dụng máy móc, công nghệ mới vào sản xuât kinh doanh Chính vì vậy năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa rất nhỏ bé,

29

khó phát triển thành thương hiệu lớn để xâm nhập ra thị trường thế giới

- Năng lực phát triển thị trường

Khả năng tiếp cận thị trường kém, đặc biệt đối với thị trường nước ngoài Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường là những doanh nghiệp mới hình thành, khả năng tài chính cho các hoạt động marketing rất hạn chế và họ chưa có nhiều khách hàng truyền thống Thêm vào đó, quy mô thị trường của các doanh nghiệp này thường bó hẹp trong phạm vi địa phương, việc mở rộng rà các thị trường mới là rất khó khăn

2.4.3.4 Về phía ngân hàng thương mại cổ phần

- Năng lực tài chính

Vốn chủ sở hữu là nguồn lực cơ bản đế minh chứng sức mạnh tài chính của các ngân hàng thương mại cổ phần, đóng vai trò quan trọng vừa đề một ngân hàng bắt đầu hoạt động, vừa đảm bảo khả năng tồn tại của ngân hàng đó, quyết định quy mô hoạt động, tầm vươn và độ an toàn cho các hoạt động, kinh doanh của mỗi ngân hàng trên thương trường, vốn chủ sở hữu của ngân hàng có chức năng quan trọng là chống rủi ro cho những người gửi tiền Do vậy, vốn chủ sở hữu tối thiểu luôn được các cơ quan chức năng kiểm soát ngân hàng quan tâm Rất nhiều các chỉ tiêu hoạt động của ngân hàng bị ràng buộc với vốn như mức huy động tối đa, mức cho vay tối đa cho một khách hàng Vốn thấp cũng gây gánh nặng tài chính to lớn cho quốc gia khi các ngân hàng bị phá sản vốn thấp hạn chế các ngân hàng mở rộng các dịch vụ và quy mô hoạt động Sự phát triển của thị trường tài chính, nhu cầu mở rộng chi nhánh, thành lập các công ty con, và đối đầu với rủi ro, đang buộc các Ngân hàng phải tăng vốn Đây là quá trình tự tích lũy hoặc phát hành cổ phiếu mới Chính vì vậy, giới quản trị, điều hành ngân hàng, khách hàng và các cơ quan quản lý đều quan tâm đến khả năng của ngân hàng trong việc duy trì đảm bảo mức vốn chủ sở hữu Mỗi ngân hàng có phương pháp quản trị vốn chủ sở hữu

30

khác nhau, có ngân hàng lấy an toàn làm tiêu chí để định hướng các hoạt động kinh doanh, nhưng cũng có ngân hàng lại chấp nhận rủi ro để xích gần tới những cơ hội sinh lời cao hơn Tuy nhiên, dù phong cách quản trị như thế nào chăng nữa thì vấn đề an toàn vẫn là vấn đề cần phải được quan tâm

sẽ quyết định các chính sách về phát triển của ngân hàng như chiến lược phát triển dài hạn, chính sách đầu tư, chính sách huy động vốn, chính sách khách hàng, chính sách đầu tư vào con ngưòi, cơ sở vật chất, công nghệ

Phương thức quản trị kinh doanh thường gắn chặt với chế độ sở hữu: Theo kinh nghiệm của nhiều nước trên thế giới, đặc biệt các nước đã qua chế độ sở hữu nhà nước: Trung quốc, cũng như thực tế thời gian qua tại Việt Nam bên cạnh việc đổi mới các cơ chế chính sách hệ thống pháp luật của Nhà nước thì phương thức quản lý doanh nghiệp nhà nước sẽ thực sự thay đổi nhanh và mạnh khi thay đổi chế độ sở hữu Đối với hệ thống ngân hàng để đối mới phương thức quản trị điều hành, cần có các đối tác chiến lược đủ sức tác động mạnh tới hoạt động các ngân hàng Đó chính là các cổ đông chiến lược

- Trình độ và đạo đức của cán bộ Ngân hàng

Trình độ và đạo đức của cán bộ ngân hàng là vấn đề then chốt có tính