giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn đạt chất lượng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh cà mau

Tự hào là ngân hàng có vai trò huyết mạch của nền kinh tế, đứng đầu trong hệ thống NHTM Nhà nước, được xem là “ngân hàng của nông dân”, với sứ mệnh ra đời nhằm phục vụ nông nghiệp, nông

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

TRƯƠNG DIỄM THÚY

GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY TĂNG TRƯỞNG

TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN ĐẠT CHẤT LƯỢNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

TRƯƠNG DIỄM THÚY MSSV: 4114457

GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY TĂNG TRƯỞNG

TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN ĐẠT CHẤT LƯỢNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

Tháng 12 - 2014

LỜI CẢM TẠ

Sau quá trình học tập tại Trường Đại Học Cần Thơ và hơn hai tháng được trải nghiệm công việc thực tế tại Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Cà Mau em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình

Nay em xin chân thành gửi lời biết ơn đến các thầy cô thuộc Khoa Kinh

tế - QTKD Trường Đại Học Cần Thơ đã tận tình giảng dạy và truyền đạt những kiến thức, những kinh nghiệm quý báu cho em trong suốt các năm học tại trường

Em xin đặc biệt gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Đoàn Thị Cẩm Vân đã nhiệt tình hướng dẫn em, chỉ ra những thiếu sót trong quá trình làm bài của mình để em có thể khắc phục và sửa chữa để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp này

Ngoài ra em xin gởi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Cà Mau đã chấp nhận cho em được thực tập tại ngân hàng Em xin cảm ơn các anh chị Phòng

Kế hoạch Kinh doanh, Phòng Kinh doanh Ngoại hối và Phòng Kế toán – Ngân quỹ đã vui vẻ, ân cần giúp đỡ, chỉ bảo em trong quá trình thực tập, tạo điều kiện cho em được tiếp xúc với công việc thực tế và biết thêm về môi trường làm việc thực tế tại ngân hàng

Do hạn chế về thời gian nên trong bài làm của em sẽ mắc phải một số sai sót, em rất mong được sự đóng góp ý kiến của quý thầy cô

Cuối cùng em xin chúc quý thầy cô dồi dào sức khỏe, gặt hái nhiều thành công trong công việc Em xin chúc sức khỏe quý cô chú, anh chị của Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Cà Mau, chúc các cô chú, anh chị làm việc tốt

Xin chân thành cảm ơn!

Cần Thơ, ngày 22 tháng 12 năm 2014

Người thực hiện

TRƯƠNG DIỄM THÚY

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày 22 tháng 12 năm 2014

Người thực hiện

TRƯƠNG DIỄM THÚY

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

…… ……

…

Cà Mau, Ngày tháng năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu tổng quát 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 4

2.1.1 Khái niệm về tín dụng 4

2.1.2 Khái niệm về tín dụng nông nghiệp nông thôn 4

2.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 5

2.2.1 Đặc điểm cơ bản 5

2.2.2 Đặc điểm kinh tế xã hội nông nghiệp nông thôn 7

2.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 8

2.4 LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 9

2.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 9

2.4.2 Phân loại nợ 10

2.4.3 Hậu quả từ rủi ro tín dụng 11

2.5 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 12

2.5.1 Theo thời hạn cho vay 12

2.5.2 Theo ngành nghề kinh doanh 12

2.6 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH CHÍNH SÁCH CỦA CHÍNH PHỦ VỀ TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 12

2.7 CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13

2.7.1 Khái niệm 13

2.7.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 14

2.8 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

2.8.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.8.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 18

3.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH CÀ MAU 18

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK TỈNH CÀ MAU 19

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 19

3.2.2 Mạng lưới hoạt động 19

3.2.3 Cơ cấu tổ chức nhân sự 21

3.2.4 Các sản phẩm dịch vụ hiện có của ngân hàng 21

3.2.5 Quy trình cấp tín dụng 22

3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 24

3.4 MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK CÀ MAU NĂM 2014 29

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TỈNH CÀ MAU 30

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 30

4.1.1 Phân tích khái quát nguồn vốn của Ngân hàng 30

4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng 32

4.2 PHÂN TÍCH CƠ CẤU TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 36

4.3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 38

4.3.1 Tín dụng nông nghiệp nông thôn theo thời hạn 39

4.3.2 Tín dụng nông nghiệp nông thôn theo ngành kinh tế 47

4.3.3 Kết quả đạt được 54

4.4 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN 2011 - 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 55

4.4.1 Đánh giá theo thời hạn 55

4.4.2 Đánh giá theo ngành kinh tế 57

4.4.3 Đánh giá chung 60

CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN ĐẠT CHẤT LƯỢNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU 64

5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 64

5.1.1 Tồn tại 64

5.1.2 Nguyên nhân 65

5.2 GIẢI PHÁP TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN 68

5.2.1 Giải pháp về nguồn vốn 68

5.2.2 Giải pháp tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn 70

5.2.3 Giải pháp xử lý nợ xấu đã phát sinh 71

5.2.4 Giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng 72

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN 74

TÀI LIỆU THAM KHẢO 76

PHỤ LỤC 78

DANH SÁCH BẢNG

Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 25 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của Agribank Cà Mau giai đoạn năm 2011 đến năm 2013 31 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn của Agribank Cà Mau giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 đến 6 tháng đầu năm 2014 32 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn của Agribank Cà Mau giai đoạn năm 2011 đến năm 2013 33 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn của Agribank Cà Mau giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 đến 6 tháng đầu năm 2014 34 Bảng 4.5 Cơ cấu tín dụng NNNT trong hoạt động tín dụng chung tại Agribank

Cà Mau giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.6 Cơ cấu tín dụng NNNT theo kỳ hạn của Agribank Cà Mau giai đoạn

2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 39 Bảng 4.7 Kết quả hoạt động tín dụng NNNT theo thời hạn của Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 41 Bảng 4.8 Cơ cấu tín dụng NNNT theo ngành kinh tế của Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 48 Bảng 4.9 Kết quả hoạt động tín dụng NNNT theo ngành kinh tế của Agribank

Cà Mau giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 49 Bảng 4.10 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn NNNT tại Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 56 Bảng 4.11 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng trung dài hạn NNNT tại Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 56 Bảng 4.12 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngành nông – lâm - ngư nghiệp tại Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 57 Bảng 4.13 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngành công nghiệp chế biến tại Agribank

Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 58 Bảng 4.14 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng một số ngành khác tại Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 59 Bảng 4.15 Chỉ tiêu đánh giá tín dụng NNNT tại Agribank Cà Mau giai đoạn

2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 60 Bảng 4.16 Một số chỉ tiêu trung bình ngành giai đoạn năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 60

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Sơ đồ 3.1 Mạng lưới hoạt động của Agribank tại Cà Mau 20

Sơ đồ 3.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank Cà Mau 21

Sơ đồ 3.3 Quy trình cấp tín dụng tại Agribank Cà Mau 22 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Agribank Cà Mau giai đoạn năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 30 Hình 4.2 Cơ cấu vốn huy động của Agribank Cà Mau giai đoạn năm 2011 đến

6 tháng đầu năm 2014 33

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Việt Nam BIDV : Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Lienvietpostbank : Ngân hàng Bưu điện Liên Việt

Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Techcombank : Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam

Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VietinBank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Là quốc gia truyền thống với nền kinh tế nông nghiệp, khoảng 70% dân

số ở khu vực nông thôn (Tổng cục thống kê, 2014) Ngành nông nghiệp giữ vai trò quan trọng trong ổn định kinh tế xã hội tại Việt Nam thông qua tạo việc làm cho hơn 60% lao động nông thôn và khoảng 15% lao động thành thị (Tổng cục thống kê, 2014), đóng góp 20% GDP, góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia và xóa đói giảm nghèo Đồng thời nông nghiệp là ngành mũi nhọn của nước ta trong quá trình hội nhập kinh tế toàn cầu (Bình Lê, 2014) Vì vậy phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn được xem là yếu tố quan trọng nhất đảm bảo cho sự phát triển bền vững của quốc gia

Trong những năm qua, nền sản xuất nông nghiệp nông thôn (NNNT) của nước ta luôn được chú trọng và có những bước phát triển đột phá trong bối cảnh cả nước thực hiện Chương trình mục tiêu Quốc gia về xây dựng nông thôn mới giai đoạn 2010 – 2020, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm

2011 – 2015 Song song đó, Đảng và Nhà nước có nhiều quan tâm nhằm tháo

gỡ khó khăn cho lĩnh vực nông nghiệp bằng việc ban hành nhiều chương trình, chính sách ưu tiên phát triển NNNT Tiêu biểu là Nghị quyết 26 của Trung Ương về chính sách cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn; Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông dân, nông thôn và Thủ tướng Chính phủ Nguyễn Tấn Dũng vừa ký ban hành Nghị định 67/2014/NĐ-CP về một số chính sách phát triển thủy sản

Nắm bắt xu thế phát triển mới của nền kinh tế cũng như lĩnh vực được Nhà nước, Chính phủ đặc biệt quan tâm dành sự ưu tiên phát triển Đồng thời trước thực tế tăng trưởng tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng (NH) khá thấp, chỉ tăng 3,52% (6/2014) so với đầu năm do khả năng hấp thụ vốn của lĩnh vực phi sản xuất yếu Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) chủ động mở rộng quy mô, đẩy mạnh tín dụng NNNT có những chính sách ưu đãi tín dụng cho các đối tượng ở khu vực NNNT Chủ lực là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank Việt Nam) và nhiều ngân hàng khác cũng đang nỗ lực khơi thông nguồn tín dụng cho nông nghiệp như Lienvietpostbank (có khoảng 60% cho vay nông nghiệp), VietinBank, BIDV

và Vietcombank Kết quả, sau 3 năm thực hiện Nghị định 41, tín dụng cho NNNT tăng 2,1 lần, chiếm khoảng 20 – 22% trong tổng tín dụng của toàn ngành (Mai Hương, 2013)

Tự hào là ngân hàng có vai trò huyết mạch của nền kinh tế, đứng đầu trong hệ thống NHTM Nhà nước, được xem là “ngân hàng của nông dân”, với

sứ mệnh ra đời nhằm phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân, từng bước

đi lên và trưởng thành cùng với sự phát triển của kinh tế đất nước Luôn xác định nông nghiệp, nông thôn và nông dân là thị trường truyền thống và ưu tiên hàng đầu Đặc biệt, trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, vấn đề tam nông đang

là một trong những vấn đề trọng điểm, được Chính phủ dành nhiều sự quan tâm Agribank càng tập trung hoạt động kinh doanh vào NNNT, tính đến cuối năm 2013 đạt 71,4% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế (Ninh Quang Minh và cộng sự, 2014)

Là ngân hàng trực thuộc Agribank Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cà Mau (Agribank Cà Mau) được sự chỉ đạo, hướng dẫn thông qua hàng loạt chính sách thực hiện mục tiêu của toàn hệ thống như Quyết định 881/QĐ/HĐQT-TDHo ngày 16/7/2010 của Hội đồng Quản trị Agribank về quy định thực hiện Nghị định 41, Quyết định 909/QĐ/HĐQT-TDHo của Hội đồng Quản trị Agribank về quy trình cho vay

hộ gia đình, cá nhân trong hệ thống thì tín dụng NNNT của Agribank Cà Mau đạt nhiều kết quả đáng ghi nhận (tỷ lệ cho vay NNNT chiếm trên 90% tổng dư nợ) Bên cạnh đó vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc mở rộng thị trường tín dụng NNNT bền vững và có hiệu quả khi kinh tế NNNT là môi trường kinh doanh chịu sự ảnh hưởng trực tiếp của thiên tai, dịch bệnh và phụ thuộc điều kiện thiên nhiên Từ những vấn đề trên, đặt ra nhiệm vụ phải tìm hướng phát triển để mở rộng đồng thời cải thiện chất lượng tín dụng NNNT cho Agribank

Cà Mau để tín dụng NNNT thật sự đến được với nông nghiệp, nông dân và

nông thôn hiệu quả nhất Vì vậy, nghiên cứu đề tài: “Giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn đạt chất lượng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Cà Mau” là cần

thiết và có ý nghĩa thực tiễn trong bối cảnh hiện nay

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu tổng quát

Phân tích thực trạng và đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, từ đó đề ra giải pháp nhằm tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn đạt chất lượng tại chi nhánh trong thời gian tới

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm

2014

Mục tiêu 2: Đánh giá chất lượng tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014

Mục tiêu 3: Trên cơ sở phân tích và đánh giá đề xuất giải pháp tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn đạt chất lượng tại ngân hàng Agribank

Cà Mau trong tương lai

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Agribank tỉnh Cà Mau Số liệu được

sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp được tổng hợp tại phòng Kế hoạch kinh doanh Đối tượng nghiên cứu là phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn, đồng thời tiến hành đánh giá chất lượng tín dụng từ đó đề ra giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn đạt chất lượng trong thời gian tới Đề tài được thực hiện từ ngày 04/08/2014 đến ngày 17/11/2014 Thông tin số liệu sử dụng phân tích trong đề tài thu thập qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 tại ngân hàng

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN

2.1.1 Khái niệm về tín dụng

“Tín dụng” xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh là Credit Là hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa Là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả (Thái Văn Đại, 2012)

Có nhiều định nghĩa khác nhau về tín dụng, tuỳ thuộc vào gốc độ tiếp cận mà tín dụng có thể được hiểu như là:

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định (Thái Văn Đại, 2012)

Hay tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán,… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người cho vay)

Và được quy định cụ thể theo khoản 8 và khoản 10 điều 20, Luật các TCTD năm 1997: “Hoạt động tín dụng được định nghĩa là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thoả thuận cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác”

Có nhiều cách hiểu về tín dụng, nhìn chung hoạt động tín dụng thể hiện

ba mặt cơ bản sau đây:

+ Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác

+ Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời

+ Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Một quan hệ được gọi là tín dụng phải đầy đủ cả ba mặt

2.1.2 Khái niệm về tín dụng nông nghiệp nông thôn

Tín dụng nông nghiệp nông thôn là tất cả các hoạt động tín dụng của ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho các đối tượng sản xuất nông nghiệp, nông thôn và nông dân (Agribank Việt Nam, 2007)

Trong đó:

Nông nghiệp: Là một ngành sản xuất vật chất cơ bản của nền kinh tế

quốc dân nhằm đáp ứng nhu cầu thiết yếu về lương thực, thực phẩm, nguyên liệu cho sản xuất công nghiệp và xuất khẩu Bao gồm các lĩnh vực nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản

Nông thôn: Là phần lãnh thổ không thuộc nội thành, nội thị các thành

phố, thị xã, thị trấn, được quản lý bởi cấp hành chính cơ sở là Ủy ban nhân dân xã Một khu vực có ranh giới địa lý trong đó dân cư sinh sống chủ yếu là nông dân – những người có hoạt động nghề nghiệp là nông nghiệp hay các dân

cư không phải là nông dân nhưng có quan hệ nghề nghiệp mật thiết với nông nghiệp Nông thôn là nơi có mật độ dân cư, cơ sở hạ tầng, trình độ sản xuất hàng hóa thấp hơn đô thị theo tiêu chí so sánh của quốc gia đó (Văn Bích và Tiến Quang, 1996)

Như vậy, lĩnh vực NNNT là một địa bàn mà ở đó hoạt động SXNN được coi là bao trùm Tuy nhiên, với sự phát triển của tiến bộ khoa học kỹ thuật và công nghệ, lĩnh vực NNNT không còn là khu vực hoạt động SXNN thuần túy

mà có cả hoạt động công nghiệp và dịch vụ trên địa bàn nông thôn

2.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN

2.2.1 Đặc điểm cơ bản

Căn cứ Nghị định số 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn thì:

 Khách hàng vay để phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn gồm:

a Hộ gia đình, hộ kinh doanh trên địa bàn nông thôn;

b Cá nhân;

c Chủ trang trại;

d Các hợp tác xã, tổ hợp tác trên địa bàn nông thôn;

đ Tổ chức và cá nhân cung ứng các dịch vụ phục vụ trồng trọt, chăn nuôi, dịch vụ tiêu thụ và xuất khẩu sản phẩm nông, lâm và thuỷ sản;

e Các doanh nghiệp chế biến các sản phẩm từ nông nghiệp hoặc kinh doanh trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại, cung ứng dịch vụ phi nông nghiệp, có cơ sở sản xuất, kinh doanh trên địa bàn nông thôn

Những khách hàng thuộc điểm b, c, đ nêu trên phải cư trú và có cơ sở hoặc dự án sản xuất, kinh doanh trên địa bàn nông thôn

 Các lĩnh vực cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn:

1 Cho vay chi phí sản xuất trong lĩnh vực nông, lâm, ngư, diêm nghiệp;

2 Cho vay phát triển ngành nghề tại nông thôn;

3 Cho vay đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng ở nông thôn;

4 Cho vay chế biến, tiêu thụ các sản phẩm nông, lâm, thủy sản và muối;

5 Cho vay để kinh doanh các sản phẩm, dịch vụ phục vụ nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản;

6 Cho vay phục vụ sản xuất công nghiệp, thương mại và cung ứng các dịch vụ phi nông nghiệp trên địa bàn nông thôn;

7 Cho vay tiêu dùng nhằm nâng cao đời sống nhân dân ở nông thôn;

8 Cho vay theo các chương trình kinh tế của Chính phủ

 Thời hạn cho vay: Căn cứ vào thời gian sinh trưởng của vật nuôi, cây

trồng, thời gian luân chuyển vốn, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn

vốn cho vay của ngân hàng

 Lãi suất cho vay: Ngân hàng cho vay thực hiện mức lãi suất theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Agribank Việt Nam

 Hình thức cho vay: Ngân hàng và các TCTD mở rộng hình thức cho

vay ngắn hạn trực tiếp đến hộ sản xuất, từng bước mở rộng việc cho vay trung hạn và dài hạn để phát triển cây dài ngày, chăn nuôi gia súc, mua sắm thiết bị

máy móc, đổi mới công nghệ, phát triển công nghiệp nông thôn…

 Cơ chế bảo đảm tiền vay:

1 Tổ chức tín dụng được xem xét cho khách hàng vay trên cơ sở có bảo đảm hoặc không có bảo đảm bằng tài sản theo quy định hiện hành

2 Tổ chức tín dụng quy định rõ mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, điều kiện và thủ tục cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với từng đối tượng khách hàng, phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành về cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng

Riêng đối với các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, hộ sản xuất kinh doanh ở nông thôn, các hợp tác xã, chủ trang trại, tổ chức tín dụng được xem xét cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo các mức như sau: a) Tối đa đến 50 triệu đồng đối với đối tượng là các cá nhân, hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp;

b) Tối đa đến 200 triệu đồng đối với các hộ kinh doanh, sản xuất ngành nghề hoặc làm dịch vụ phục vụ nông nghiệp, nông thôn;

c) Tối đa đến 500 triệu đồng đối với đối tượng là các hợp tác xã, chủ trang trại

3 Tổ chức tín dụng xem xét cho vay tín chấp đối với các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình trên cơ sở có bảo đảm của các tổ chức

chính trị - xã hội ở nông thôn theo quy định hiện hành Tổ chức chính trị - xã hội phối hợp và được thực hiện toàn bộ hoặc một số khâu của nghiệp vụ tín dụng sau khi đã thoả thuận với tổ chức tín dụng cho vay

4 Các đối tượng khách hàng được vay không có tài sản bảo đảm quy định tại khoản 2 Điều này phải nộp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (đối với các đối tượng được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất) hoặc được

Ủy ban nhân dân cấp xã xác nhận chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và đất không có tranh chấp Khách hàng chỉ được sử dụng giấy xác nhận chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và đất không có tranh chấp để vay tại một tổ chức tín dụng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc sử dụng giấy xác nhận trên để vay không có tài sản bảo đảm theo quy định tại Nghị định này

2.2.2 Đặc điểm kinh tế xã hội nông nghiệp nông thôn ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng

Kinh tế khu vực NNNT chủ yếu dựa vào sản xuất nông nghiệp (SXNN)

và một bộ phận phi nông nghiệp Trong đó lực lượng lao động chủ yếu khu vực NNNT là hộ nông dân sản xuất nhỏ nhưng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm của khu vực nông thôn Phần lớn sản phẩm này phục vụ nhu cầu tiêu dùng của gia đình, ít trao đổi ra thị trường Một bộ phận khác trong kinh tế nông thôn sản xuất có tính hàng hóa, sản phẩm làm ra chủ yếu phục vụ cho công nghiệp chế biến và xuất khẩu Ngoài ra, một bộ phận không thể thiếu ở khu vực NNNT là các doanh nghiệp thương mại cung cấp sản phẩm đầu vào

và tiêu thụ đầu ra cho sản xuất nông nghiệp góp phần phát triển các ngành nghề truyền thống ở nông thôn và tạo ra các ngành mới Với những đặc điểm kinh tế, xã hội có ảnh hưởng trực tiếp đến tính chất và hình thức tín dụng của ngân hàng như:

- Sản xuất nông nghiệp phụ thuộc vào chu kỳ sinh học và điều kiện tự nhiên: SXNN là một trong những ngành quan trọng và cơ bản của nền kinh tế

quốc dân Khác với các ngành khác, SXNN phụ thuộc rất lớn vào điều kiện tự nhiên hay nói cách khác hoạt động SXNN là sự kết hợp của hai quá trình tái sản xuất tự nhiên (cây trồng, vật nuôi) và tái sản xuất với sự tham gia trực tiếp của con người Tuy nhiên, do trình độ dân trí thấp, sự tiến bộ khoa học kỹ thuật chưa đủ mạnh để ngăn chặn thiên tai kết quả SXNN thường không chắc chắn như công nghiệp và dịch vụ

- Đầu ra của sản phẩm nông nghiệp khá khó khăn: Với đặc thù nền sản

xuất nông nghiệp chủ yếu sản xuất nhỏ, manh mún và không gắn được với thị trường Người nông dân ở nông thôn vẫn phát triển sản xuất theo thói quen dẫn đến nguy cơ bị tách rời khỏi thị trường; không gian hoạt động của nông

dân quá hẹp, ít có cơ hội nghiên cứu và thu thập thông tin Bên cạnh đó thị trường tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp và giá cả không ổn đình gây khó khăn cho người sản xuất Vì thế, để phát triển kinh tế NNNT bền vững thì bên cạnh việc hỗ trợ về vốn cho người dân mà cần phải có những mô hình sản xuất hiệu quả đảm bảo được chất lượng con giống, các yếu tố kỹ thuật cũng như đầu ra cho sản phẩm

- Nguy cơ rủi ro trong sản xuất nông nghiệp là khá cao nhưng tỷ lệ sinh lợi khá thấp Đối tượng của sản xuất nông nghiệp là cây trồng, vật nuôi nên

hoạt động SXNN chịu sự chi phối rất lớn của các qui luật tự nhiên nên rủi ro trong hoạt động SXNN rất lớn Hơn nữa năng suất lao động nông nghiệp nước

ta còn thấp, lợi nhuận chưa cao Do vậy, lãi suất cao sẽ dẫn đến người sản xuất không mạnh dạn vay vốn còn nếu lãi suất thấp thì hoạt động ngân hàng sẽ khó khăn

- Tính mùa vụ trong sản xuất nông nghiệp cao Hoạt động SXNN có sự

không trùng lắp hoàn toàn giữa thời gian sản xuất và thời gian lao động Thể hiện ở chổ, sức lao động, tư liệu sản xuất được sử dụng không đồng điều trong thời gian sản xuất, đồng thời chi phí sản xuất mỗi khâu và thu nhập mỗi khâu cũng khác nhau Do đó, ngân hàng cần có những phương thức khai thác được lượng thừa vốn và đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý trong sản xuất nông nghiệp

- Sản xuất nông nghiệp mang tính đa dạng, phân tán nhỏ lẻ Do địa bàn

sản xuất nông nghiệp rộng, phân tán, sản phẩm đa dạng, tính chuyên môn hóa thấp và diễn ra theo hình thức xen cạnh, mùa vụ, dể gặp nhiều tình huống bất ngờ Hơn nửa phần lớn món vay nhỏ số lượng khách hàng vay nhiều Vì vậy việc thẩm định, giải ngân và theo dõi khoản vay cũng như thu hồi nợ gặp rất nhiều khó khăn

2.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN

Tín dụng ngân hàng là nhu cầu thiết yếu của các chủ thể và thành phần khác nhau trong nền kinh tế Việc đáp ứng nhu cầu tín dụng có thể được xem như một cam kết hay nghĩa vụ xã hội của ngân hàng trong khuôn khổ đảm bảo khả năng sinh lời và mức độ rủi ro Vai trò của tín dụng có thể tập trung vào những đặc điểm sau:

- Giảm chi phí trao đổi và giao dịch, mở rộng thị trường hàng hóa dịch

vụ và phân công lao động Tín dụng tạo ra cơ hội cho việc sử dụng hiệu quả các nguồn lực trong sản xuất nông nghiệp và tạo nguồn thu nhập cho người dân nông thôn

- Đẩy mạnh quá trình thương mại hóa sản xuất nông nghiệp cũng như thay đổi cơ cấu nông nghiệp Tín dụng tạo cơ hội cho người nông dân hướng đến sản xuất hàng hóa nhờ đó đóng góp đáng kể vào phát triển nông nghiệp Nguồn tín dụng lớn hơn với thời gian dài hơn sẽ giúp người nông dân mua đủ lượng đầu vào cần thiết để nâng cao số lượng, thay đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi có giá trị kinh tế cao và có điều kiện sử dụng kỹ thuật tiên tiến hơn Tiếp cận hơn nữa đến tín dụng sẽ thúc đẩy được ngành công nghiệp và dịch vụ khác

có liên quan đến nông thôn Như vậy có thể thấy tín dụng góp phần thúc đẩy việc đa dạng hóa hoạt động phi nông nghiệp, đa dạng sinh kế và nguồn thu nhập cho nông dân

- Cung cấp tín dụng được coi là công cụ chủ chốt nhằm phá vỡ vòng lẫn quẩn “thu nhập thấp - tiết kiệm ít - sản lượng thấp”, đặc biệt là vùng nông thôn nơi mà phần lớn là những người nông dân có thu nhập thấp Cung cấp tín dụng thường được thực hiện qua các chương trình đặc biệt với mục đích tạo việc làm và tăng mức thu nhập của người nghèo ở khu vực nông thôn

- Tín dụng phát triển nông thôn và giảm đói nghèo có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Tín dụng thúc đẩy phát triển nông nghiệp, giảm đói nghèo đồng thời thu nhập người nghèo tăng lên sẽ làm cho hệ thống tài chính nông thôn phát triển hơn nhờ quá trình huy động tiết kiệm và cho vay trong hệ thống tín dụng nông thôn tăng lên

2.4 LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG

Hoạt động tín dụng của TCTD là hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro cao do tính chất kéo dài của các quan hệ kinh doanh Chính vì vậy, so với các hoạt động kinh doanh khác thì hoạt động tín dụng của TCTD chịu sự điều chỉnh chi tiết và chặt chẽ của pháp luật

2.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng (RRTD) là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

Hay rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng đáp ứng một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết

Nhà quản trị có thể nhận thấy RRTD thông qua dấu hiệu: Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính là biểu hiện của RRTD (Thái Văn Đại, 2012) Nợ xấu là những khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi, hoặc gốc hoặc lãi không thu được khi đến hạn Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy một số nhận xét về chất lượng đầu

tư tín dụng của ngân hàng Nợ xấu là khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của NHTM, luôn chiếm tỷ

lệ lớn trong tổng số đầu tư của ngân hàng và mang lại 2/3 thu nhập cho ngân hàng Song song đó, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên nhất và gây hậu quả nặng nề nhất Vì vậy, các nhà quản trị ngân hàng luôn tìm cách có thể giảm thiểu mức độ tổn thất do RRTD gây ra như: Phân tích khách hàng, phân tích hoạt động tín dụng, phân tán RRTD (không tập trung vốn vào số ít khách hàng, đồng tài trợ, bảo hiểm tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro (Thái Văn Đại, 2012)

2.4.2 Phân loại nợ

Phân loại khoản vay theo chất lượng là công cụ quản lý rủi ro tín dụng giúp cho công tác quản lý và giám sát hoạt động tín dụng tốt nhất, giúp việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng kịp thời, hiệu quả nhất (Agribank, 2007) Theo Quyết định 493/2005/NHNN của Ngân hàng Nhà nước Nợ được phân nhóm như sau:

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo qui định;

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ được cơ cấu thời hạn trả nợ lần 2;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ được cơ cấu thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

hồi được nợ gốc và lãi cho vay đúng hạn thì khả năng thanh khoản của ngân hàng có thể bị ảnh hưởng nếu ngân hàng không có giải pháp kịp thời

Vì vậy, rủi ro tín dụng có thể làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, nếu tình trạng này kéo dài thì ngân hàng có thể lỗ và có nguy cơ phá sản

2.4.3.2 Về hoạt động kinh tế - xã hội

Kinh doanh ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh

tế và xã hội, đến tất cả các doanh nghiệp và toàn bộ tầng lớp dân cư Chính vì vậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một ngân hàng, rồi lây lang

ra nhiều ngân hàng khác đều này tác động đến tâm lý của người dân Lúc đó, nhiều người sẽ đua nhau đến ngân hàng rút tiền trước hạn

Khi đó, tác động đến toàn bộ hoạt động kinh tế xã hội, làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn, gây ra tình trạng thất nghiệp

2.5 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

2.5.1 Theo thời hạn cho vay (Thái Văn Đại, 2012)

- Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu dùng

- Tín dụng trung hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng nhằm để cho doanh nghiệp vay vốn đầu tư mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư vào những dự án vừa và nhỏ

- Tín dụng dài hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn trên 60 tháng trở lên nhằm giúp các doanh nghiệp vay vốn đầu tư vào những dự án lớn

2.5.2 Theo ngành nghề kinh doanh

- Tín dụng ngành nông, lâm, ngư nghiệp

- Tín dụng ngành công nghiệp chế biến

- Tín dụng đối với ngành khác: Thương mại dịch vụ, xây dựng cơ sở hạ tầng, tiêu dùng trên địa bàn nông thôn

2.6 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH CHÍNH SÁCH CỦA CHÍNH PHỦ VỀ TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN

Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng được Ðảng, Nhà nước đặc biệt quan tâm để phát triển nông nghiệp, nông thôn đối với một nước nông nghiệp truyền thống như nước ta Với sự ra đời của Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 của Thủ tướng Chính phủ về một số chính

sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn tín dụng nông nghiệp nông thôn đã đạt được một số kết quả Dòng vốn tín dụng ngân hàng đã được khơi thông vào khu vực nông nghiệp, nông thôn

Tuy nhiên, trước đòi hỏi của thực tiễn SXNN, phát triển nông thôn ở nước ta trong giai đoạn mới Chính phủ đã ban hành Nghị định số 41/2010/NĐ-CP thay thế Quyết định 67/1999/QĐ-TTg Với việc mở rộng đối tượng cho vay, cơ chế cho vay thông thoáng, mức cho vay lớn Các cá nhân,

hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp được xem xét cho vay không có bảo đảm bằng tài sản tối đa đến 50 triệu đồng; tối đa đến 200 triệu đồng đối với khách hàng là các hộ kinh doanh, sản xuất ngành nghề hoặc làm dịch vụ phục

vụ nông nghiệp, nông thôn; tối đa đến 500 triệu đồng đối với đối tượng là các hợp tác xã, chủ trang trại … Có thể thấy rõ, Nghị định số 41/2010/NĐ-CP được Chính phủ ban hành được xem là động lực mạnh mẽ để thúc đẩy phát triển NNNT bền vững

Mới đây ngày 7/7/2014, Chính phủ vừa ban hành Nghị định số 67/2014/NĐ-CP “Về một số chính sách phát triển thủy sản” đề ra những chính sách đầu tư tín dụng, bảo hiểm cũng như những chính sách ưu đãi thuế và một

số chính sách có liên quan nhằm phát triển thủy sản Áp dụng đối với các tổ chức, cá nhân Việt Nam hoạt động thủy sản, hoặc các cá nhân thực hiện dự án đầu tư cơ sở hạ tầng phục vụ khai thác thủy sản Thực hiện tốt Nghị định này góp phần tạo động lực xây dựng nông thôn mới, thực hiện hiệu quả Nghị quyết Trung ương 7 khóa X về nông nghiệp, nông thôn và nông dân – một chủ trương lớn của Đảng và Nhà nước

2.7 CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP NÔNG THÔN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.7.1 Khái niệm

2.7.1.1 Doanh số cho vay (DSCV)

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các món nợ mà ngân hàng đã cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể là món nợ đó đã thu hồi về hay chưa Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý hoặc năm (Quý Long và Kim Thư, 2011)

Dư nợ năm sau = Dư nợ năm trước + DSCV năm sau - DSTN năm sau

Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó mà ngân hàng hiện tại còn cho vay bao nhiêu và đây là khoảng mà ngân hàng cần thu và sẽ thu về (Quý Long và Kim Thư, 2011)

2.7.1.4 Nợ xấu

Nợ xấu là những khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi, hoặc gốc hoặc lãi không thu được khi đến hạn Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy chất lượng đầu tư tín dụng của ngân hàng Nợ xấu là khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5

2.7.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng

2.7.2.1 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (%)

Công thức xác định:

Dư nợ cho vay khách hàng

Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay Giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động (Thái Văn Đại, 2012)

Tùy vào nguồn vốn sử dụng của ngân hàng mà chỉ số này có thể cao, thấp khác nhau Cụ thể đối với các ngân hàng huy động được vốn và sử dụng nguồn vốn này chủ yếu để cho vay thì chỉ số này sẽ thấp Đối với các ngân hàng không huy động được vốn đủ đáp ứng mức tăng trưởng dư nợ mà sử dụng vốn điều chuyển thì chỉ số này cao

2.7.2.2 Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%)

Công thức xác định:

Dư nợ cho vay khách hàng

Dư nợ trên tổng tài sản = x 100

Tổng tài sản Đây là chỉ số tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng của NHTM hay nói cách khác chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định được quy mô tín dụng của ngân hàng (Thái Văn Đại, 2012)

Nếu chỉ số này cao cho thấy mức tận dụng nguồn vốn để cho vay của ngân hàng, tuy nhiên nếu chỉ số này quá cao sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng

2.7.2.3 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Công thức xác định:

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng =

Dư nợ bình quân Trong đó:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân =

2 Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi

nợ vay nhanh hay chậm (Thái Văn Đại, 2012)

Là chỉ tiêu đánh giá khả năng quản lý vốn của ngân hàng, đồng thời thể hiện được chất lượng tín dụng Hệ số này phản ánh vòng chu chuyển vốn tín dụng trong ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ tài sản trong ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất Với nguồn vốn nhất định nhưng vòng quay vốn tín dụng nhanh sẽ đáp ứng được nhu cầu của nhiều chủ thể Như vậy hệ số này càng cao vốn trong ngân hàng luân chuyển càng nhanh và đạt hiệu quả cao

2.7.2.4 Hệ số thu nợ (%)

Công thức xác định:

Hệ số thu nợ = x 100

Doanh số cho vay

Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng Phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Nếu hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi

nợ càng tốt (Thái Văn Đại, 2012)

Là tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng có chỉ

số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao Chỉ

số này <=3% được xem là tốt (Thái Văn Đại, 2012)

2.8 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.8.1 Phương pháp thu thập số liệu

Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp thu thập từ:

- Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm

2.8.2 Phương pháp phân tích số liệu

Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả; phương pháp so sánh

số tương đối và tuyệt đối để phân tích thực trạng, sự biến động về quy mô cũng như tốc độ tăng trưởng của hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn tại ngân hàng Agribank Cà Mau qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu

nợ, dư nợ cho vay và nợ xấu

 Phương pháp thống kê mô tả là ghi lại, tổng hợp số liệu và lập thành biểu bảng, sau đó nhìn nhận và đánh giá sự phát triển của mô hình nghiên cứu bằng cách tính các chỉ số như trung bình, số trung vị, phương sai,

độ lệch chuẩn,… cho các biến số trong mô hình

 Phương pháp so sánh: Để thực hiện được phương pháp so sánh phải lựa chọn được tiêu chuẩn so sánh Tiêu chuẩn so sánh có thể là số liệu năm trước hoặc dữ liệu của kỳ kinh doanh trước, các mục tiêu dự kiến, các chỉ tiêu trung bình ngành

- Phương pháp so sánh số tuyệt đối

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế:

∆y = y1 - y0Trong đó:

y0 : là chỉ tiêu năm trước

y1 : là chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu của chỉ tiêu năm cần tính với số liệu năm trước liền kề xem có biến động tăng giảm như thế nào, cần tìm

ra nguyên nhân của sự biến động chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh số tương đối

Công thức xác định:

y1 - y0 ∆y =

y0

y0: là chỉ tiêu năm trước

y1: là chỉ tiêu năm sau

∆y: cho biết tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp phân tích chỉ số tính một số chỉ tiêu tài chính, kết hợp với phương pháp suy luận để đánh giá chính xác chất lượng hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn

Mục tiêu 3: Từ kết quả của các phương pháp trên kết hợp với phân tích định tính các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng nông nghiệp nông thôn, từ đó đề xuất một số giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng nông nghiệp nông thôn gắn với nâng cao chất lượng tại Ngân hàng trong tương lai

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 3.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH CÀ MAU

3.1.1 Giới thiệu chung

Tỉnh Cà Mau có vị trí địa lý đặc biệt nằm ở cực Nam của Tổ quốc, là địa phương duy nhất của Việt Nam giáp cả Biển Đông và Biển Tây với tổng chiều dài bờ biển khoảng 254 km Theo quyết định số 492/QĐ-TTg, ngày 16/04/2009 của Thủ tướng Chính phủ, tỉnh Cà Mau thuộc Vùng Kinh Tế Trọng Điểm Đồng bằng Sông Cửu Long được xác định là trung tâm lớn về nuôi trồng, khai thác và chế biến thủy sản Với diện tích tương đối lớn 250,3

km2 và dân số đông 204.895 triệu người (năm 2010) với số người trong độ tuổi lao động khá cao Hiện nay tỉnh đang trên đà phát triển với việc đang dần nâng cao cơ sở hạ tầng phục vụ phát triển kinh tế, tỉnh Cà Mau đã quy hoạch đầu tư phát triển kinh tế các cửa biển lớn giai đoạn 2011 – 2015 và hướng tới năm 2015 – 2020 Những cửa biển lớn như Sông Đốc, Bồ Đề, Khánh Hội, …

sẽ là trung tâm kinh tế biển lớn của tỉnh Hơn thế, năm 2010 thành phố Cà Mau được thủ tướng Chính phủ công nhận đạt đô thị loại II, là một trong bốn

đô thị động lực của vùng kinh tế Đồng bằng Sông Cửu Long và dự kiến từ năm 2015 – 2020 sẽ được nâng cấp thành đô thị loại I (đã có ý kiến của Chính phủ) Điều này đã giúp cho nền kinh tế tỉnh không ngừng lớn mạnh, tạo điều kiện cho nhà đầu tư vào các doanh nghiệp Số doanh nghiệp thành lập trên địa bàn liên tục tăng, năm 2012 có 424 doanh nghiệp thành lập với tổng số vốn đăng ký 2.100 tỷ đồng Điều đó đã góp phần gia tăng hoạt động của các NHTM nói chung và Agribank Cà Mau nói riêng

3.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Cà Mau 6 tháng đầu năm 2014

Tình hình kinh tế - xã hội 6 tháng đầu năm 2014 của tỉnh đạt được nhiều kết quả khả quan Tổng sản phẩm trên địa bàn (GDP) đạt 12.422 tỷ đồng (giá

so sánh năm 2010), tăng 8,1% so với cùng kỳ

Trong đó: Khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản đạt 4.228 tỷ đồng, tăng 9,5%; Khu vực công nghiệp, xây dựng đạt 4.663 tỷ đồng, tăng 6,5%; Khu vực dịch vụ đạt 3.531 tỷ đồng tăng 8,6% so với cùng kỳ

Sản xuất ngư - nông - lâm nghiệp trong 6 tháng đầu năm tiếp tục phát triển dù có những khó khăn nhất định Diện tích nuôi tôm công nghiệp và quảng canh cải tiến gia tăng nhanh, tôm nuôi phát triển tốt Sản xuất vụ lúa hè thu năm 2014 khá thuận lợi Hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực trồng rừng có

những bước phát triển tích cực Tuy nhiên, giá tôm nguyên liệu thường xuyên biến động theo chiều hướng giảm, giá vật tư phục vụ sản xuất vẫn ở mức cao, nên lợi nhuận của người nuôi tôm giảm đáng kể; bệnh trên tôm nuôi công nghiệp vẫn còn phát sinh và gây hại; tình hình thiên tai, nhất là sạt lở đất, dông, lốc xoáy gây thiệt hại ở nhiều nơi và mức độ càng gia tăng

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK TỈNH CÀ MAU

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Agribank tỉnh Cà Mau

Thực hiện đường lối của Đảng và Nhà nước, năm 1986 kinh tế nước ta

đã chuyển sang cơ chế thị trường Nhà Nước đưa ra nhiều chính sách giải quyết, trong đó có việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tỉnh Minh Hải tiền thân của Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam tỉnh

Cà Mau theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội Đồng Bộ Trưởng, do thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phê duyệt về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được ra đời và chính thức đi vào hoạt động

Ngày 01/10/1988, do cơ chế hoạt động của Ngân hàng có sự thay đổi từ

hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp Do vậy, NHNN tỉnh Minh Hải được chuyển thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Minh Hải

Ngày 01/01/1997 theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ tách tỉnh Minh Hải thành hai tỉnh Cà Mau và Bạc Liêu thì Ngân hàng Nông nghiệp Minh Hải được tách ra thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tỉnh Cà Mau và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tỉnh Bạc Liêu

Là một NHTM hoạt động chịu sự kiểm soát của Agribank Việt Nam với phương châm hoạt động: “Trung thực – Kỷ cương – Sáng tạo – Chất lượng – Hiệu quả” từ khi thành lập Agribank Cà Mau đã vượt qua nhiều khó khăn do địa bàn hoạt động rộng cùng với sự phát triển không đồng điều giữa các vùng, trình độ dân trí thấp,… để đạt được nhiều thành tựu như ngày nay là cả sự phấn đấu không ngừng học hỏi, đổi mới để vương lên đứng vững tạo dựng vị thế trên thương trường

3.2.2 Mạng lưới hoạt động

Sau khi được tách ra từ Agribank tỉnh Minh Hải thì Agribank Cà Mau có mạng lưới rộng khắp trong tỉnh với 9 chi nhánh trực thuộc và khoảng hơn 10 phòng giao dịch giúp ngân hàng dể dàng tiếp cận, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng (KH) Ngày càng khẳng định được vị thế và vai trò của mình

Hội sở Agribank Cà Mau

Thành phố Cà Mau

7

PGD Trưng Nhị

Huyện Trần Văn Thời

PGD Sông Đốc

Huyện Phú Tân

PGD Phú Tân

PGD Vàm Đình

Huyện Ngọc Hiển

Huyện Cái Nước

PGD Phú Hưng

PGD Đầm Cuông

Ghi chú PGD: Phòng giao dịch

Nguồn: Phòng Hành chính –Nhân sự

Sơ đồ 3.1 Mạng lưới hoạt động của Agribank tại Cà Mau

3.2.3 Cơ cấu tổ chức nhân sự

3.2.3.1 Cơ cấu tổ chức

Nguồn: Phòng Hành chính – Nhân sự

Sơ đồ 3.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank Cà Mau

Nhận xét: Agribank Cà Mau có cơ cấu tổ chức hợp lý, chức năng và nhiệm vụ của các phòng được phân chia rõ ràng đảm bảo tính thống nhất hoạt động, phối hợp nhịp nhàng và hỗ trợ lẫn nhau khi cần thiết giúp ngân hàng vận hành một cách hiệu quả nhất

3.2.4 Các sản phẩm dịch vụ hiện có của ngân hàng

- Cầm cố các loại kỳ phiếu, trái phiếu, sổ tiết kiệm

- Cho vay vốn sản xuất – kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng, sửa chửa nhà, phục vụ đời sống; Cho vay trả góp, cho vay sản xuất phụ đối với cán bộ

và công nhân viên

và Marketing

Phòng

Kế toán - Ngân quỹ

Phòng Điện toán

PHÓ GIÁM ĐỐC Phụ trách Kế toán Phòng

Hành chính – Nhân sự

Phòng Kiểm tra và Kiểm soát nội

bộ PHÓ GIÁM ĐỐC Phụ trách Kiểm soát

- Nhận cho vay ủy thác theo ủy nhiệm của các tổ chức trong và ngoài nước; Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, chứng từ có giá như: Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước, GTCG do tổ chức khác phát hành, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, Séc

3.2.4.3 Sản phẩm và dịch vụ khác

- Thanh toán quốc tế: Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu; Thanh toán nhờ thu hàng nhập khẩu; Thanh toán chuyển tiền bằng điện; Thông báo, thanh toán, chiết khấu L/C hàng nhập khẩu,…

- Tài trợ xuất khẩu, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền điện

tử, phát hành và thanh toán thẻ

3.2.5 Quy trình cấp tín dụng

Nguồn: Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDH O

Sơ đồ 3.3 Quy trình cấp tín dụng tại Agribank Cà Mau

Bước 1: Tiếp nhận, thu thập thông tin và hướng dẫn khách hàng lập hồ

sơ vay vốn

Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến phòng Kế hoạch – Kinh doanh tại Agribank tỉnh Cà Mau sẽ được cán bộ tín dụng (CBTD) tư vấn trực tiếp về sản phẩm, đồng thời khi khách hàng nộp giấy đề nghị vay vốn CBTD sẽ hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin sơ bộ để lập hồ sơ vay vốn như:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định pháp luật

Bước 5 Giải ngân tiền vay

Bước 4 Kiểm tra kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân

Bước 6 Theo dõi, kiểm tra khoản vay, thu hồi và

xử lý nợ

Bước 7 Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản bảo đảm

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

Bước 2: Kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định và lập báo

cáo thẩm định cho vay

Trường hợp hồ sơ chưa đủ hoặc chưa đúng theo quy định của Agribank Việt Nam thì CBTD yêu cầu khách hàng bổ sung hoàn thiện hồ sơ hoặc lập báo cáo từ chối

Trường hợp hồ sơ đáp ứng đủ: CBTD đồng thời là người thẩm định báo cáo lên Trưởng phòng Kế hoạch – Kinh doanh, sau khi có ý kiến chấp thuận thì CBTB tiến hành thẩm định khoản vay CBTD tiến hành kiểm tra, rà soát đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng:

- Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật Thẩm định mục đích vay vốn, khả năng và năng lực tài chính của khách hàng Thẩm định tính khả thi và có hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ

- Đánh giá tài sản bảo đảm, đánh giá khả năng trả nợ, mức độ rủi ro và các điều kiện cho vay theo quy định

- Lập báo cáo thẩm định: CBTD đưa ra nhận xét, đánh giá và đề xuất cho vay hoặc không cho vay, giải ngân hoặc ngừng giải ngân, áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay và chuyển hồ sơ cho người kiểm soát khoản vay

Đến người kiểm soát khoản vay sẽ rà soát, đánh giá tính đầy đủ, tính chính xác nội dung báo cáo thẩm định (tái thẩm định), kiểm soát báo cáo đề xuất giải ngân, kiểm soát báo cáo đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ Nếu cần thiết có thể đánh giá lại kết quả thẩm định

Bước 3: Phê duyệt khoản vay

Nhận được hồ sơ vay vốn, người phê duyệt khoản vay (Ban Giám Đốc) căn cứ vào hồ sơ khoản vay, báo cáo thẩm định của CBTD và người kiểm soát khoản vay sẽ xem xét, quyết định phê duyệt khoản vay trong thẩm quyền quyết định Nếu khoản vay vượt thẩm quyền quyết định của Giám đốc chi nhánh thì lập tờ trình và gửi kèm hồ sơ vay vốn lên Agribank cấp trên

Bước 4: Kiểm tra kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân:

Sau khi khách hàng đã hoàn thiện, bổ sung hồ sơ theo yêu cầu hoặc đã

công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm và nhập kho hoặc gửi giữ tài sản (nếu cho vay có đảm bảo bằng tài sản), CBTD tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra lại lần cuối

Nếu bảo đảm đầy đủ, đúng yêu cầu thì thực hiện các thông tin cần thiết vào hệ thống ICAPS (số tiền vay, kỳ hạn trả nợ gốc, mức lãi suất cho vay, kỳ hạn trả nợ gốc cuối cùng…) và phối hợp với cán bộ có liên quan thực hiện giải ngân

Bước 5: Giải ngân tiền vay

Sau khi nhận hồ sơ vay vốn đã được phê duyệt, hồ sơ bảo đảm tiền vay (nếu có) từ CBTD, giao dịch viên phòng Kế toán- Ngân quỹ tiến hành kiểm tra

hồ sơ theo quy định của Agribank Việt Nam và kiểm tra yếu tố pháp lý trên hồ

sơ vay vốn; phiếu nhập kho, hợp đồng gửi giử tài sản bảo đảm (nếu cho vay có bảo đảm bằng tài sản) Nếu hồ sơ chứng từ hợp lệ và lập thủ tục chuyển tiền cho khách hàng vào tài khoản tiền gửi hoặc giải ngân bằng tiền mặt cho khách hàng

Bước 6: Theo dõi, kiểm tra khoản vay, thu hồi và xử lý nợ

CBTD theo dõi đôn đốc việc trả nợ gốc, lãi của khách hàng đầy đủ, đúng

kỳ Kiểm tra tiến độ thực hiện và hiệu quả phương án, dự án vay vốn; kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế so với mục đích đã thỏa thuận; phân tích tình hình tài chính của khách hàng, của dự án, phương án vay vốn; kiểm tra tình hình trả nợ gốc, phí và lãi; kiểm tra xác định những rủi ro bất khả kháng

- Kiểm tra và giám sát thường xuyên đối với các khoản nợ được cơ cấu lại thời gian trả nợ; khoản nợ quá hạn hoặc khả năng trả nợ không bảo đảm; các khoản nợ được phân vào nhóm có rủi ro cao (nhóm 3, 4, 5)

- Thực hiện kiểm tra định kỳ hoặc kiểm tra đột xuất theo quy định

- Tiến hành thu nợ gốc và lãi khi đến hạn thanh toán

Bước 7: Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản bảo đảm

Thanh lý hợp đồng: Khi khách hàng trả hết nợ gốc, lãi và phí, giao dịch viên đối chiếu kiểm tra số liệu giữa chứng từ giấy và hệ thống ICAPS để tất toán khoản vay

3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK CÀ MAU GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

Trong bối cảnh nền kinh tế cả nước cũng như trên địa bàn tỉnh gặp nhiều khó khăn, cùng với chính sách thắt chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát của NHNN, đồng thời luôn chịu sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM khác trên địa bàn tỉnh đã ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau Điều này được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014

ĐVT: Triệu đồng

Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T/2013 6T/2014

Chênh lệch 2012-2011

Chênh lệch 2013-2012

Chênh lệch 6T/2014-6T/2013

3.3.1 Tổng thu nhập

Thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ khoản thu nhập lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trên 87% trong tổng thu nhập của ngân hàng (xem phụ lục), nguồn thu chính này chỉ tăng nhẹ vào năm 2012 nhưng lại giảm mạnh vào thời gian sau đó, chính đều này tác động rất lớn đến tổng thu của ngân hàng Bên cạnh

đó các khoản thu nhập ngoài lãi (thu hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, thu nợ đã xử lý rủi ro,…) tuy chiếm tỷ trọng thấp khoảng 9% - 12 % trong tổng thu nhập nhưng giữ vai trò quan trọng, là chỉ tiêu đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong điều kiện hội nhập như hiện nay Thể hiện chất lượng phục vụ, công nghệ của ngân hàng để thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch Không chỉ khẳng định vị thế, uy tín của ngân hàng đối với nông nghiệp nông thôn mà còn cho thấy một ngân hàng hiện đại, chất lượng và uy tín

Nhìn chung, tổng thu nhập của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 có sự biến động qua các năm cùng chiều với xu hướng thay đổi của các khoản thu nhập lãi, tăng vào năm 2012 nhưng sau đó lại giảm mạnh

Nguyên nhân năm 2012, Chính phủ và NHNN điều hành chính sách tiền

tệ theo hướng “chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt”, kết hợp với chính sách tài khóa, góp phần kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, giảm lãi suất cho vay từ 5% – 9%/ năm so với năm 2011 (tương đương với cuối năm 2007) (theo báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau năm 2012) Trước khó khăn chung của toàn hệ thống, Agribank Cà Mau đã tăng cường hoạt động cho vay NNNT, góp phần khơi thông nguồn vốn tín dụng đồng thời cũng là cơ hội tăng nguồn thu cho ngân hàng, vì thế trong năm ngân hàng có vốn giải ngân ra nhiều làm thu nhập lãi tăng 3,19% so với năm 2011 Trong khi đó thu ngoài lãi giảm mạnh 18,42% do các khoản phí ưu đãi về mua bán ngoại tệ không còn nên lượng khách hàng giảm đáng kể, hoạt động cầm vàng

bị ảnh hưởng bởi chính sách quản lý của Nhà nước, hoạt động thanh toán quốc

tế, dịch vụ chuyển tiền qua hệ thống Western Union, Swift bị cạnh tranh gay gắt do các NHTM đều mở những nghiệp vụ này Bên cạnh đó, một số chi nhánh trong tỉnh còn tư tưởng “Đợi khách hàng đến với ngân hàng”, tiếp thị chưa rời khỏi ngân hàng, chưa xác định khách hàng mục tiêu và tư vấn họ sử dụng các sản phẩm dịch vụ vì vậy một số khách hàng rời bỏ ngân hàng Kết quả tổng thu nhập năm 2012 của ngân hàng chỉ tăng nhẹ 0,6% so với năm

2011

Đến năm 2013, có thể nói là năm hoạt động đầy khó khăn của ngân hàng khi tổng thu nhập giảm mạnh và đều này xuất phát từ các khoản thu lãi Trong

năm khoản thu này giảm 14,18% so với năm 2012 nguyên nhân do ngân hàng thực hiện nghiêm Thông tư 16/2013/TT-NHNN về lãi suất cho vay đối với lĩnh vực ưu tiên, cho vay thấp hơn 2% - 3% và lãi suất cho vay tối đa 9%/năm (ngân hàng có trên 90% khách hàng thuộc đối tượng này), đồng thời hạ lãi suất cho vay đối với những khoản vay trước đây có lãi suất trên 15% theo chỉ đạo của NHNN (theo thông báo số 198/TB-NHNN) Về phía khách hàng, trong năm 2013 điều kiện sản xuất của tỉnh không thuận lợi ảnh hưởng bởi thiên tai, mất mùa, dịch bệnh, giá cả biến động bất thường, sản phẩm nông nghiệp gặp khó khăn ở cả đầu ra và đầu vào tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh,…dẫn đến khách hàng không có khả năng trả lãi đúng hạn ảnh hưởng thu nhập lãi của ngân hàng Thu nhập trong năm giảm một phần do các khoản thu ngoài lãi giảm 7,29% so với năm 2012, cùng với khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các khách hàng giảm nhu cầu sử dụng dịch vụ tại ngân hàng, đồng thời các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng chịu sự cạnh tranh gây gắt của các NHTM khác trên địa bàn về công nghệ cũng như sự tiện ích mang lại

Tình hình này kéo dài đến 6 tháng đầu năm 2014, tổng thu nhập của ngân hàng tiếp tục giảm, khi ngân hàng tiếp tục thực hiện chính sách ưu đãi, cùng với đó hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 6 tháng đầu năm gặp nhiều khó khăn, dẫn đến chậm trễ trong việc trả lãi cho ngân hàng Đây là dấu hiệu đáng

lo ngại cho 6 tháng còn lại của năm 2014, nếu muốn tổng thu nhập không tiếp tục giảm sâu như năm 2013 thì cần có chính sách hợp lý kích thích tăng nguồn thu cho ngân hàng

3.3.2 Tổng chi phí

Chi phí hoạt động của ngân hàng có xu hướng thay đổi theo thu nhập nhưng với tốc độ tăng trưởng khác nhau Trong đó, các khoản chi phí từ lãi chiếm tỷ trọng cao trên 74% và thay đổi qua các năm, còn lại là các khoản chi ngoài lãi như: chi lương nhân viên, chi quản lý và công cụ, chi hoạt động dịch

vụ, kinh doanh ngoại hối, trích lập dự phòng rủi ro,…

Trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 thì tổng chi phí của ngân hàng trong năm 2012 cao nhất đạt 973.930 triệu đồng, tăng 1,27% so với năm 2011 Nguyên nhân xuất phát từ các khoản chi phí ngoài lãi Khi khoản chi phí này tăng mạnh, tăng 20,48% so với năm 2011 là do các khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng cao (tăng 69.823 triệu đồng), cùng với

đó các chính sách ưu đãi cho nhân viên như: tăng lương và thưởng để họ có thêm động lực phấn đấu trong công việc, đồng thời ngân hàng cũng tiến hành nâng cấp cơ sở vật chất, mua sắm trang thiết bị hiện đại phục vụ hoạt động tại các chi nhánh ngân hàng trong tỉnh tốt hơn, mở thêm 3 trạm ATM và nhiều điểm POS trong tỉnh

Nhưng đến năm 2013 ngân hàng đã triển khai thực hiện tốt chủ trương thực hành tiết kiệm, chống tham ô – lãng phí trong hoạt động kinh doanh theo văn bản 970/NHNo-TCKT, nhờ công tác quản lý tốt khoản chi phí nên nhìn chung chi phí giảm xuống thấp Một phần là do mặt bằng lãi suất huy động của ngân hàng tương đối ổn định và thấp hơn so với năm 2012 khi Agribank Việt Nam khống chế trần lãi suất tiền gửi có kỳ hạn (dưới 6 tháng là 7%/năm) theo Thông tư số 15/2013/TT-NHNN ngày 27/06/2013, đồng thời ngân hàng luôn tuân thủ lãi suất huy động theo chỉ đạo của NHNN là giảm trần lãi suất huy động tiền gửi 5 lần (từ 14%/năm xuống 8%/năm, riêng lãi suất có kỳ hạn

từ 12 tháng trở lên được ấn định theo quan hệ cung cầu) Kéo theo tốc độ tăng vốn huy động giảm Và đây là tác nhân chính làm chi phí của ngân hàng giảm mạnh so với năm trước

Đến tháng đầu năm 2014, tổng chi phí của ngân hàng tiếp tục xu hướng giảm khi ngân hàng đang tích cực triển khai các biện pháp kiềm chế chi phí ở mức thấp nhất

 Đánh giá chung:

Hoạt động kinh doanh của Agribank Cà Mau trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014 gặp rất nhiều khó khăn, các khoản thu nhập cũng như lợi nhuận của Ngân hàng liên tục giảm xuất phát từ các khoản thu nhập lãi Cùng với đó, các khoản thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng thấp từ 9% - 12% có xu hướng giảm, chứng tỏ Ngân hàng chưa tận dụng thế mạnh về mạng lưới, con người, công nghệ và thị phần truyền thống để phát huy sản phẩm mới, chưa có chính sách cụ thể chăm sóc khách hàng Vì vậy, trong thời gian tới bên cạnh việc tăng cường hoạt động cấp tín dụng thì Ngân hàng nên chú trọng hơn nữa

khoản thu ngoài lãi từ hoạt động dịch vụ và các khoản thu khác như tăng cường bán chéo sản phẩm, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn sử dụng dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác có liên quan để tăng nguồn thu cho ngân hàng Bên cạnh đó, khoản chi phí của ngân hàng tuy có giảm nhưng vẫn còn khá cao đặc biệt các khoản chi ngoài lãi như các khoản chi lương, thưởng, trích lập dự phòng rủi ro vẫn ở mức khá cao đều này ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của Ngân hàng Vì thế, Ngân hàng nên xem xét cắt giảm khoản chi không cần thiết để gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

3.4 MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK CÀ MAU NĂM 2014

- Tăng cường các hoạt động thu ngoài tín dụng Phát triển mạnh sản phẩm dịch vụ; chú ý: các sản phẩm liên kết ABIC, thực hiện mua bán vàng miếng theo ủy nhiệm của Agribank Việt Nam

- Nguồn vốn huy động: tăng tối thiểu 13% Dư nợ tăng tối đa 17,5% Trong đó dư nợ cho vay NNNT 92%/tổng dư nợ Nợ xấu <3% (số tuyệt đối

<100 tỷ)

3.4.2 Phương hướng phát triển kinh doanh

- Agribank Cà Mau là NHTM Nhà nước duy nhất, giữ vai trò chủ lực trong thị trường tín dụng phục vụ cho chính sách “Tam nông” của Đảng và Nhà nước Vốn tín dụng chủ yếu đầu tư cho nông nghiệp-nông thôn-nông dân, doanh nghiệp chế biến hàng xuất khẩu, DNNVV

- Quá trình thực hiện đầu tư tín dụng phải kết hợp với việc cung cấp các sản phẩm tiện ích, hiện đại cho thị trường, nhất là thị trường nông thôn, cho hộ nông dân

- Tập trung đề ra các biện pháp cần thiết để cũng cố và nâng cao thị phần huy động vốn tại địa bàn hành chính đơn vị hoạt động Kết hợp với công tác huy động vốn với việc hỗ trợ về an sinh xã hội tại từng địa phương

- Duy trì mức tăng trưởng tín dụng hợp lý theo kế hoạch quý, năm đã thông báo Cơ cấu vốn tín dụng, tập trung cho vay nông nghiệp, nông thôn, cho vay xuất khẩu, DNNVV Giữ vững tỷ trọng cho vay nông nghiệp nông thôn trên 90%/ tổng dư nợ