phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh gò quao – kiên giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN MINH NHỰT PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: D340201 12-2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN MINH NHỰT MSSV: 4108629 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: Tài Chính Ngân Hàng MÃ SỐ NGÀNH: D340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN: HUỲNH THỊ TUYẾT SƢƠNG 12-2013 LỜI CẢM TẠ _________________________________ Trong suốt thời gian học tập tại trƣờng Đại học Cần Thơ, với sự dạy dỗ tận tình của các quý Thầy Cô, cùng với sự giúp đỡ tận tình của các Anh, Chị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Gò Quao trong thời gian thực tập đã truyền đạt cho em nhiều kiến thức và kinh nghiệm quý báu. Điều đó không những giúp em hoàn thành tốt bài luận văn tốt nghiệp, mà còn giúp em trƣởng thành hơn, tự tin hơn khi ra trƣờng. Đầu tiên, em xin cảm ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô Khoa Phát triển Nông thôn và khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh – Trƣờng Đại học Cần Thơ. Đã truyền đạt cho em kiến thức bổ ích về chuyên ngành, giúp em có nền tảng vững chắc hỗ trợ cho công việc làm của em sau này. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến cô Huỳnh Thị Tuyết Sƣơng, ngƣời đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt bài luận văn tốt nghiệp này. Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Gò Quao đã tiếp nhận và hỗ trợ em hoàn thành tốt đợt thực tập. Hơn hết là lời cảm ơn chân thành nhất đến Anh, Chị, Cô, Chú tại phòng Kế hoạch – Kinh doanh đã tận tình chỉ bảo và truyện đạt cho em những kinh nghiệm thực tế vô cùng hữu ích. Lời cuối cùng, em xin chúc Quý Thầy Cô khoa Phát triển Nông thôn và khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, cô Huỳnh Thị Tuyết Sƣơng, cùng ban Giám đốc ngân hàng, các Anh, Chị, Cô, Chú tại phòng Kế hoạch – Kinh doanh luôn vui vẽ, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc. Cần Thơ, ngày tháng năm SINH VIÊN THỰC HIỆN PHAN MINH NHỰT i LỜI CAM ĐOAN _________________________________ Em xin cam đoan đề tài này do chính em thực hiện, kết quả phân tích và số liệu sử dụng trong đề tài là trung thực, đề tài này không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày tháng năm SINH VIÊN THỰC HIỆN PHAN MINH NHỰT ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Gò Quao, ngày tháng GIÁM ĐỐC iii năm NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN _________________________________ ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày tháng năm GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN HUỲNH THỊ TUYẾT SƢƠNG iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN _____________________________________________ ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày tháng năm GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN v MỤC LỤC CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU ..................................................................................1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ....................................................................1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .........................................................................2 1.2.1. Mục tiêu chung.......................................................................................2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể .......................................................................................2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ...........................................................................2 1.3.1. Không gian nghiên cứu ..........................................................................2 1.3.2. Thời gian nghiên cứu .............................................................................2 1.3.3. Đối tƣợng nghiên cứu ............................................................................2 CHƢƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .........3 2.1. PHƢƠNG PHÁP LUẬN ..............................................................................3 2.1.1. Một số khái niệm liên quan đến tín dụng...............................................3 2.1.2. Tổng quan về tín dụng ngắn hạn. ........................................................... 4 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ............................... 8 2.2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................................................................ 9 2.2.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu .................................................................9 2.2.2. Phƣơng pháp phân tích số liệu ............................................................... 9 CHƢƠNG 3. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG ......................................................................................................10 3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO ......10 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ....................................................... 10 3.1.2. Lĩnh vực hoạt động ..............................................................................10 3.1.3. Hệ thống tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban .....................................11 3.2. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO GIAI ĐOẠN 2010-06/2013. .......................................................... 13 3.2.1. Thu nhập .............................................................................................. 13 3.3.2. Chi phí ..................................................................................................16 3.3.3. Lợi nhuận ............................................................................................. 17 vi CHƢƠNG 4. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010-06/2013 ................18 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO. ........................ 18 4.1.1 Tình hình nguồn vốn .............................................................................18 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO ........................................................ 22 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn. .................................................22 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ....................................................................30 4.2.3. Phân tích dƣ nợ ngắn hạn .....................................................................36 4.2.4. Phân tích nợ xấu ngắn hạn ...................................................................44 4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO&PTNT HUYỆN GÒ QUAO GIAI ĐOẠN 2010-06/2013 ............................................51 CHƢƠNG 5. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO - KIÊN GIANG .........54 5.1. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO – KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010-06/2013................................................................. 54 5.1.1. Những tồn tại trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT huyện Gò Quao .............................................................................................. 54 5.1.2. Những nguyên nhân dẫn đến tồn tại trên ở NHNo&PTNT huyện Gò Quao ...............................................................................................................54 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO...............55 5.2.1. Tăng cƣờng công tác huy động vốn .....................................................55 5.2.2. Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn ................................ 56 CHƢƠNG 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.....................................................59 6.1. KẾT LUẬN ................................................................................................ 59 6.2. KIẾN NGHỊ ............................................................................................... 60 6.2.1. Đối với chính quyền địa phƣơng ......................................................... 60 6.2.2. Đối với NHNo&PTNT tỉnh Kiên Giang ..............................................60 TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................................61 vii DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 3.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................ 15 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ....................................................................................................... 19 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 23 Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................ 25 Bảng 4.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................ 27 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 31 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................ 33 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................ 35 Bảng 4.8: Dƣ nợ ngắn hạn theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 38 Bảng 4.9: Dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 40 Bảng 4.10: Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 43 Bảng 4.11: Nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ....................................................................................................... 45 Bảng 4.12: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................. 47 Bảng 4.13: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .......................................................................................... 49 Bảng 4.14: Các chỉ tiêu đánh giá thực trạng và chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................................................ 51 viii DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ quan hệ tín dụng ........................................................................ 3 Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao ............................ 11 Hình 4.1: Tỷ trọng nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 .............. 20 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CNH – HĐH Công nghiệp hóa – hiện đại hóa NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại x CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Cùng với sự phát triển của đất nƣớc, đời sống nhân dân ngày càng đƣợc cải thiện về dân trí cũng nhƣ kinh tế, vì vậy ở các vùng sản xuất nông nghiệp nông thôn ở nƣớc ta, các hộ nông dân đã có sự hiểu biết nhất định về tín dụng ngân hàng, góp phần đƣa nền nông nghiệp nƣớc ta phát triển theo con đƣờng HĐH – CNH nông nghiệp nông thôn. Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ. Chức năng cơ bản của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, từ các hoạt động này đã đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu của các ngân hàng. Mà hoạt động này lại phụ thuộc chủ yếu vào hiệu quả của nguồn vốn mà ngân hàng cho vay, tức khả năng sinh lời của ngƣời đi vay từ ngân hàng. Đối với Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn (NHNo&PTNT) thì khách hàng chủ yếu là các hộ sản xuất vừa và nhỏ, có thời gian vay vốn dƣới 1 năm, tức tín dụng ngắn hạn. Kiên Giang nói chung và Gò Quao nói riêng là nơi có nhiều tiềm năng phát triển các ngành nông nghiệp. Trong những năm gần đây, ngoài việc sản xuất nông nghiệp truyền thống nhƣ trồng lúa, nuôi tôm thì huyện Gò Quao cũng đã có áp dụng những mô hình sản xuất mới nhƣ trồng nấm bào ngƣ, nuôi cá lóc trong mùng… góp phần phát triển kinh tế huyện và đóng góp vào sự tăng trƣởng của tỉnh Kiên Giang. Ngoài ra, huyện Gò Quao cũng đang chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng đa dạng hóa sản xuất, kinh doanh, lĩnh vực công nghiệp – xây dựng và dịch vụ tăng trƣởng khá nhanh trong những năm gần đây. Nhu cầu hiện đại hóa nông nghiệp, chuyển dịch cơ cấu kinh tế. cùng với chính sách xây dựng nông thôn mới đã tạo ra nhu cầu vốn rất lớn, với tầm nhìn chiến lƣợc dài hạn, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Gò Quao đã đƣợc đặt ngay trung tâm huyện, nơi có nhiều điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng tiếp cận với nhiều nhóm khách hàng khác nhau, trong đó đa số là các nông hộ đi vay vốn để sản xuất theo mùa vụ. Vì vậy, nhu cầu tín dụng ngắn hạn tại địa phƣơng là nhu cầu cần thiết và thƣờng xuyên đối với các hộ nông dân ở đây ( cho vay ngắn hạn để sản xuất nông nghiệp thƣờng dƣới 1 năm, các hộ nông dân có thể trã lãi khi thu hoạch, vì vậy ngân hàng dễ thu hồi nguồn vốn của mình). Đối với Ngân hàng thì việc nguồn vốn của mình đƣợc sử dụng đúng mục đích, đem lại lợi ích kinh tế là việc hết sức quan trọng. Tuy nhiên, trên thực tế việc mở rộng cho vay tín dụng ngày càng khó khăn và khả năng rủi ro luôn tồn tại trong bất kỳ lĩnh vực tín dụng nào. Vì vậy việc phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn đối với NHNo&PTNT để tìm ra cách thức hoạt động nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro đối với Ngân hàng là hoạt động cần thiết. 1 Chính vì những lý do trên nên em chọn đề tài: “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG” để thực hiện luận văn tốt nghiệp. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Gò Quao – Kiên Giang và đƣa ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: phân tích doanh số cho vay, dƣ nợ, thu nợ, nợ xấu trong hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang theo đối tƣợng kinh tế và ngành nghề kinh tế giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Mục tiêu 2: đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang qua các chỉ số tài chính. Mục tiêu 3: đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1.Không gian nghiên cứu Đề tài đƣợc tập trung nghiên cứu, thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang. 1.3.2. Thời gian nghiên cứu Thời gian thực hiện đề tài từ 12/08/2013 cho đến ngày 18/11/2013. Đề tài trình bày dựa trên những thông tin số liệu thứ cấp đƣợc thu thập tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang giai đoạn từ 2010-06/2013. 1.3.3. Đối tƣợng nghiên cứu Do thời gian thực tập có hạn nên đề tài không thể đi sâu vào hoạt động tín dụng của Ngân hàng mà chỉ tập trung nghiên cứu vào các thông tin có liên quan đến tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang giai đoạn 2010-06/2013. 2 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Một số khái niệm liên quan đến tín dụng. 2.1.1.1. Khái niệm Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dƣới hình thức vay mƣợn và có hoàn trả. Ngày nay tín dụng đƣợc hiểu theo những định nghĩa sau: - Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc biểu hiện dƣới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó ngƣời đi vay phải trả cho ngƣời vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - ngƣời cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong trƣơng lai của bên kia (thụ trái – ngƣời cho vay). Nhƣ vậy, “tín dụng” đƣợc diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhƣng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này đƣợc ràng buộc trên cở sở pháp luật hiện hành. [1, tr.46] Nguồn: Robert Cole, Lon Mishler, Creadit management, 1998 Hình 2.1: Sơ đồ quan hệ tín dụng 3 2.1.1.2. Nguyên tắc Các chủ ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn bỏ ra của mình sẽ mang lại hiệu quả cho cả ngƣời vay và chính bản thân ngân hàng. Chính vì vậy, các ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng theo kế hoạch đƣợc thỏa thuận với ngân hàng. Các nguyên tắc tín dụng đƣợc xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của ngân hàng. Hiện nay ở Việt Nam có các nguyên tắc sau: - Tiền vay đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Tiền vay phải đƣợc hoàn trả đầy cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. [1, tr.37] 2.1.1.3. Chức năng a) Chức năng phân phối lại tài nguyên. Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận đƣợc một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. Phân phối tín dụng đƣợc thực hiện bằng hai cách: + Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chƣa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng. Phƣơng pháp này đƣợc thực hiện trong quan hệ tín dụng thƣơng mại và việc phát hành trái phiếu của Nhà nƣớc và các công ty. + Phân phối gián tiếp: là việc phân phối đƣợc thực hiện thông qua các tổ chức tài chính trung gian, nhƣ ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính… b) Tạo cơ sở đề lƣu thông dấu hiệu trị giá (lƣu thông hàng hóa và thúc đẩy sản xuất) - Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ quá trình sản xuất kinh doanh đƣợc thực hiện bình thƣờng, liên tục và phát triển. - Tín dụng tạo nguồn vốn để thúc đẩy đầu tƣ mở rộng phạm vi và qui mô sản xuất. - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tiến độ thanh toán góp phần thúc đẩy lƣu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ. [3, tr.62] 2.1.2. Tổng quan về tín dụng ngắn hạn. 2.1.2.1. Khái niệm 4 Là những khoản vay có thời hạn đến 1 năm và thƣờng đƣợc sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lƣu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. [2, tr.32] 2.1.2.2. Đặc điểm - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thƣờng đƣợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt ngắn hạn, đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn… - Số vốn vay thƣờng nhỏ, vòng vay vốn nhiều: do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lƣơng, bổ sung vốn lƣu động. - Rủi ro không cao: khoản vay chỉ cung cấp trong thời hạn ngắn vì vậy ít chịu sự ảnh hƣởng của sự biến động không thể lƣờng trƣớc của nền kinh tế nhƣ các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay đƣợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản đảm bảo, bảo lãnh… đồng thời các khoản vay thƣờng đƣợc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tƣơng lai. - Lãi suất thấp: chính vì rủi ro mang lại cho khoản vay thƣờng không cao do đó lãi suất ngƣời đi vay phải trả sẽ nhỏ hơn lãi suất của các món vay trung và dài hạn. - Hình thức tín dụng phong phú: để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng sức cạnh tranh trên thị trƣờng tín dụng, các ngân hàng thƣơng mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nhƣ: nghiệp vụ ứng trƣớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu… - Là loại hình kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng thƣơng mại. Xuất phát từ đặc trƣng của ngân hàng thƣơng mại là kinh doanh tiền gởi, mà trong đó chủ yếu là tiền gởi ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năng thanh toán của mình, các ngân hàng cho vay chủ yếu là ngắn hạn. 2.1.2.3. Vai trò - Tín dụng ngắn hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều rộng, thúc đẩy mở rộng sản xuất kinh doanh. Đây là một trong những vai trò quan trọng nhất của tín dụng ngắn hạn. Vì việc đảm bảo cung cấp vốn tín dụng cho các doanh nghiệp chính là giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh từ đó có thêm nguồn vốn đầu tƣ vào kinh doanh phát triển thành các doanh nghiệp có quy mô lớn hơn, góp phần phát triển kinh tế. 5 - Kích thích tính năng động, linh hoạt, tăng khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp. Tín dụng ngắn hạn là nguồn cung cấp vốn kịp thời cho nhà kinh doanh trong trƣờng hợp họ gặp khó khăn về vốn tạm thời nhƣ: muốn mở rộng sản xuất vào mùa vụ, cần trả tiền cho khách hàng để giữ uy tín, trả lƣơng cho công nhân… - Giúp tăng nhanh vòng vay của vốn: tín dụng ngắn hạn có thời hạn ngắn vì vậy thời gian thu hồi thấp hơn tín dụng trung và dài hạn, góp phần làm tăng vòng vay của vốn, giúp đạt hiệu quả cao trong hoạt động sản xuất kinh doanh. 2.1.2.4. Sự cần thiết và nhu cầu của tín dụng ngắn hạn trong quá trình phát triển kinh tế. Với những đặc điểm trên, tín dụng ngắn hạn thể hiện sự cần thiết của mình đối với nền kinh tế. - Vào mùa kinh doanh sản xuất doanh nghiệp cần một nguồn vốn tức thời, thời hạn ngắn, lãi suất thấp… tín dụng ngắn hạn có thể đáp ứng tất cả những điều đó, góp phần làm cho tình trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, hay các hộ sản xuất nhỏ có điều kiện phát triển, thúc đẩy nền kinh tế. - Doanh nghiệp, hộ cá nhân có tài sản khó chuyển đổi thành tiền mặt trong thời gian ngắn, thì có thể dùng tài sản này để làm đảm bảo vay vốn tín dụng ngắn hạn, góp phần giải quyết tình trạnh thiếu vốn tạm thời, đẩy nhanh tiến độ sản xuất kinh doanh. 2.1.2.5. Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng thƣơng mại a) Nghiệp vụ cho vay từng lần theo món Hình thức cho vay từng lần theo món là phƣơng thức cho vay có từ lâu. Theo hình thức này mỗi lần vay vốn khách hàng và NHTM phải làm thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Hình thức cho vay từng lần đƣợc áp dụng đối với những khách hàng sau: - Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thƣờng xuyên hoặc vay vốn theo thời vụ. - Cho vay vốn lƣu động, cho vay bù đắp những thiếu hụt tài chính tạm thời của các doanh nghiệp. Trong cho vay từng lần, tiền vay có thể giải ngân một lần hoặc nhiều lần phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng. Tuy nhiên, mỗi lần rút vốn khách hàng phải làm giấy nhận nợ. b) Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng 6 Cho vay theo hạn mức tín dụng là phƣơng thức cho vay mà NHTM và khách hàng thỏa thuận một số tiền tối đa cho khách hàng có thể sử dụng trong một khoản thời gian nhất định. Hình thức cho vay này đƣợc áp dụng đối với những khách hàng sau: - Khách hàng có quan hệ tín dụng thƣờng xuyên với ngân hàng. - Khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên và liên tục. c) Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức thấu chi Thấu chi là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lƣu động nhằm cân đối ngân quỹ hàng ngày trên tài khoản tiền gởi của khách hàng. Thấu chi thực chất đƣợc phát triển dựa nghiệp vụ cho vay theo hạn mức. Nghiệp vụ thấu chi là hình thức cho vay mà NHTM thỏa thuận cho phép khách hàng đƣợc chi vƣợt quá số dƣ trên tài khoản tiền gởi một số tiền nhất định và trong một thời gian nhất định (tháng, quí, năm). Đối tƣợng áp dụng của nghiệp vụ thấu chi: - Khách hàng có quan hệ giao dịch thƣờng xuyên với ngân hàng. - Khách hàng phải có uy tín và có khả năng tài chính, đƣợc ngân hàng tín nhiệm ở một mức độ nhất định. d) Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng là sự cam kết của một NHTM (ngƣời bảo lãnh) sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi nếu khách hàng (ngƣời đƣợc bảo lãnh) không thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết khi đến hạn đối với bên thứ 3 (bên hƣởng bảo lãnh). Bảo lãnh ngân hàng có thể giúp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro phát sinh trong các quan hệ kinh tế giữa các chủ thể trong nền kinh tế, và đây là sự bù đắp, đền bù những thiệt hại về phƣơng diện tài chính cho ngƣời thụ hƣởng khi có thiệt hại xảy ra. Khách hàng muốn đƣợc bảo lãnh cần có các điều kiện sau: - Có đầy đủ năng lực pháp lý. - Có văn bản thỏa thuận ban đầu hoặc hợp đồng liên quan đến việc bảo lãnh. - Có khả năng về tài chính. - Có phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. - Có đủ tài sản làm bảo đảm theo quy định. e) Nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá 7 Chiết khấu giấy tờ có giá là một nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại. Trong nghiệp vụ này ngân hàng thƣơng mại sẽ đứng ra trả tiền trƣớc cho các giấy tờ có giá (kỳ phiếu, thƣơng phiếu, tín phiếu…) chƣa đến hạn thanh toán theo yêu cầu của ngƣời thụ hƣởng (ngƣời sở hữu chứng từ) bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định gọi là tiền chiết khấu, tính theo giá trị của chứng từ, thời hạn chiết khấu, lãi suất và các phí chiết khấu khác, còn lại bao nhiêu mới thanh toán cho ngƣời thụ hƣởng. [1, tr.60] 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.1.3.1. Dƣ nợ ngắn hạn/ tổng nguồn vốn (%): Dƣ nợ ngắn hạn/ tổng nguồn vốn = Dƣ nợ ngắn hạn X 100% Tổng nguồn vốn Đây là chỉ số tính toán hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của một đồng vốn của ngân hàng. Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động của ngân hàng. 2.1.3.2. Dƣ nợ ngắn hạn/ vốn huy động ngắn hạn (lần): Dƣ nợ ngắn hạn/ vốn huy động ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này xác định vốn huy động ngắn hạn chiếm bao nhiêu lần trong dƣ nợ ngắn hạn. Đồng thời xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động đƣợc. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động ngày càng không có hiệu quả. 2.1.3.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn (%): Doanh số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn = X 100% Doanh số cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trong việc thu nợ ngắn hạn của ngân hàng. Nó phản ánh ngân hàng sẽ thu đƣợc bao nhiêu đồng vốn so với doanh số cho vay ngắn hạn trong một kỳ kinh doanh nhất định. Hệ số này càng cao càng đƣợc đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngƣợc lại. 8 2.1.3.4. Vòng quay vốn tín dụng (vòng): Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = Trong đó: Dƣ nợ ngắn hạn bình quân = Doanh số thu nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Dƣ nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dƣ nợ ngắn hạn cuối kỳ 2 Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tƣ đƣợc quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng luân chuyển càng nhanh, liên tục đạt hiệu quả cao, đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng và ngƣợc lại. Chỉ số này chỉ đúng trong nền kinh tế ổn định. 2.1.3.5. Tỷ lệ nợ xấu (%): Nợ xấu ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn X 100% Chỉ tiêu này cho biết chất lƣợng và rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại trên 100 đồng cho vay. Tỷ lệ này càng thấp càng tốt, cho thấy ngân hàng quản lý tốt việc thu nợ, không có nhiều món nợ có khả năng mất vốn. [3, tr.29] 2.2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp đƣợc lấy từ các bảng báo cáo của phòng Kế hoạch và Kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao. 2.2.2. Phƣơng pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: sử dụng phƣơng pháp so sánh kết hợp với phƣơng pháp thống kê mô tả để phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn. Mục tiêu 2: Sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn. Mục tiêu 3: từ việc đánh giá, phân tích sử dụng phƣơng pháp suy luận để đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn. 9 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG 3.1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Năm 1988, Ngân hàng phát triển Nông Nghiệp Việt Nam đƣợc thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ Trƣởng ( này là Thủ Tƣớng Chính Phủ) về việc thành lập các NH chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ Trƣởng ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp Việt Nam. NHNo là NHTM đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trƣớc pháp luật. Ngày 15/11/1996, đƣợc Thủ tƣớng Chính Phủ ủy quyền Thống đốc NHNo Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) có trụ sở chính đặt tại số 2 Láng Hạ, Hà Nội. Chi nhánh NHNo&PTNT Gò Quao đƣợc thành lập vào ngày 18 tháng 06 năm 1990. Điểm xuất phát ban đầu là từ công ty vàng bạc chuyển thành chi nhánh cấp 3 trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt tỉnh Kiên Giang. 3.1.2. Lĩnh vực hoạt động Trong thời gian qua, chi nhánh NHNo&PTNT Gò Quao đã tập trung và khai thác các nguồn vốn nhàn rỗi trên địa bàn, tăng cƣờng quỹ cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của ngƣời dân, giúp các cơ sở, doanh nghiệp áp dụng quy trình sản xuất mới tăng năng suất lao động và nâng cao chất lƣợng sản phẩm. Ngoài ra, chi nhánh NHNo&PTNT Gò Quao còn đầu tƣ vốn để giúp nông dân cải tạo vƣờn tạp hình thành các vƣờn cây đặc sản góp phần đƣa tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất từng bƣớc nâng cao đời sống của nhân dân. Chi nhánh NHNo&PTNT Gò Quao hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và thƣơng mại – dịch vụ. Lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, chi nhánh đã chú trọng đầu tƣ cho sản xuất nông nghiệp. Đối tƣợng chủ yếu là mô hình kinh tế tổng hợp và chăn nuôi 10 góp phần làm tăng thu nhập và tạo việc làm cho các hộ ở nông thôn nhằm thúc đẩy sự chuyển biến bộ mặt của huyện nhà. Về thƣơng mại – dịch vụ thì trong thời gian qua chi nhánh NHNo&PTNT Gò Quao đã cho vay hàng loạt các hộ sản xuất kinh doanh đang buôn bán tại chợ Gò Quao, đây là hình thức cho vay rất hiệu quả, vừa đáp ứng nhu cầu vốn cho các hộ lại vừa xoay vòng vốn nhanh vì phần lớn các món vay là ngắn hạn. 3.1.3. Hệ thống tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban 3.1.3.1. Hệ thống tổ chức Chi nhánh có cơ cấu quản trị trực tuyến – chức năng. Theo cơ cấu này ngƣời lãnh đạo chi nhánh đƣợc sự giúp sức của ngƣời lãnh đạo chức năng để chuẩn bị ra các quyết định, hƣớng dẫn và kiểm tra việc thực hiện quyết định. Ngƣời lãnh đạo chi nhánh vẫn chịu trách nhiệm về mọi mặt công việc và toàn quyền quyết định trong phạm vi chi nhánh. Việc truyền mệnh lệnh vẫn theo tuyến đã quy định. Tuy nhiên ngƣời lãnh đạo chi nhánh phải giải quyết thƣờng xuyên mối quan hệ giữa bộ phận trực tuyến với bộ phận chức năng. Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao 3.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ Ban Giám Đốc và các phòng ban a) Ban Giám Đốc: gồm 2 ngƣời; Giám đốc: Lê Châu Văn và phó giám đốc: Phan Văn Hiền. Ban giám đốc chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi đƣợc ủy quyền; Tiếp nhận các chỉ thị phổ biến cho cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật về mọi quyết định của mình, đề ra các giải pháp, biện pháp để thực hiện đạt hiệu quả. b) Các phòng ban Phòng kế hoạch kinh doanh: gồm 12 ngƣời; Trƣởng phòng: Bùi Duy Hƣng; Phó phòng: Mã Vĩnh Đức; làm chức năng tín dụng và có các nhiệm vụ sau: 11 + Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ƣu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hƣớng đầu tƣ tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lƣu thông, tiêu dùng. + Phân tích kinh tế theo ngành nghề, kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả cao. + Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. + Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHNo&PTNT cấp trên theo ủy quyền. + Tiếp nhận các chƣơng trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nƣớc, ngoài nƣớc. Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc Chính Phủ, Bộ, các Ngành và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nƣớc. + Thƣờng xuyên phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hƣớng khắc phục. + Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng. - Phòng kế toán – ngân quỹ: gồm 8 ngƣời; Trƣởng phòng: Cao Việt Chƣơng; phó phòng: Nguyễn Thị Thảo; có các chức năng: + Trực tiếp giao dịch tại ngân hàng, thực hiện các thủ tục thanh toán, giải ngân tiền vay cho khách hàng theo lệnh của giám đốc hoặc ngƣời ủy quyền. + Hạch toán kế toán, quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, giao chỉ tiêu tài cính, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nƣớc. + Trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày và có trách nhiệm kiểm tra lƣợng tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày. + Cuối mỗi ngày, khóa sổ ngân quỹ kết hợp với kế toán theo dõi các nhiệm vụ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót. + Nhận tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn. + Phát hành chứng chỉ tiền gởi, kỳ phiếu, trái phiếu. + Cung cấp dịch vụ ủy thác chi trả kiều hối cho các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nƣớc. + Thực hiện mở tài khoản tiền gởi thanh toán cho các tổ chức kinh tế và cá nhân . + Mua bán các loại ngoại tệ. 12 + Dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union. - Phòng hành chính: gồm 4 ngƣời; thực hiện đảm bảo an toàn cho toàn bộ kho quỹ theo quy định, thực hiện nghĩa vụ thu phát tiền cho khách hàng, vận chuyển tiền mặt và lập báo cáo thống kê theo chế độ hiện hành. 3.2. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO GIAI ĐOẠN 2010-06/2013. Ngân hàng thƣơng mại giống nhƣ các doanh nghiệp bình thƣờng khác, đều là đơn vị kinh doanh vì lợi nhuận. Vì thế, việc đạt đƣợc lợi nhuận tối đa và giảm rủi ro ở mức tối thiểu là mục tiêu hoạt động hàng đầu trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Trong nền kinh tế nhiều biến động nhƣ hiện nay, ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong hoạt động tín dụng của mình, tuy nhiên lợi nhuận của ngân hàng vẫn tăng dần qua các năm. Cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 nhƣ sau: 3.2.1. Thu nhập Dựa vào bảng 1 ta thấy thu nhập của ngân hàng tăng đều trong 3 năm qua, với xu hƣớng tăng ổn định. Cụ thể năm 2011, doanh thu của ngân hàng đạt 45.076 triệu đồng, tăng 17.978 triệu đồng so với năm 2010 (tƣơng đƣơng tăng 66,34%). Năm 2012, doanh thu tiếp tục tăng 9.047 triệu đồng, lên đến 54.123 triệu đồng, tăng 20,07% so với năm 2011. Sự tăng trƣởng của ngân hàng trong giai đoạn này là do ngân hàng mở rộng hình thức cho vay, đồng thời ngân hàng cũng tăng cƣờng việc giới thiệu và cung cấp các hoạt động dịch vụ ngân hàng đến ngƣời dân nông thôn, nhƣ các dịch vụ: thẻ, chi trả kiều hối, sản phẩm liên kết là dịch vụ bảo hiểm tín dụng của hệ thống ngân hàng Agribank (ABIC). Ngoài ra trong giai đoạn này, cũng có thể nói đến tác động không nhỏ của chính phủ trong việc đƣa ra nhiều chính sách đối phó với khủng hoảng kinh tế, điều này làm cho doanh số cho vay tăng cao, ảnh hƣởng nhiều đến việc thu lợi của ngân hàng. Tính đến tháng 6 năm 2013 thì doanh thu của ngân hàng là 26.341 triệu đồng, tăng 2.432 triệu đồng (tƣơng đƣơng tăng 10,17%) so với cùng kỳ năm 2012. Mặc về số tuyệt đối, ngân hàng vẫn có sự tăng trƣởng về doanh thu, tuy nhiên, nếu so sánh tốc độ tăng trƣởng thì có thể thấy ngân hàng lại có sự sụt giảm mạnh về tốc độ tăng trƣởng, từ 66,34% của năm 2011/2010 giảm mạnh xuống còn 20,07% của năm 2012/2011, đến 6 tháng đầu năm 2013, tốc độ này chỉ còn 10,17% so với các năm trƣớc. Điều này cho thấy ngân hàng sau một thời gian mở rộng cho vay thì đã doanh thu đã bắt đầu ổn định hơn, ngoài ra cũng do yếu tố mùa vụ trong các năm qua. Thu nhập của ngân hàng từ 2 nguồn chủ yếu là thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. 13 - Thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trong nguồn thu của ngân hàng, chiếm hơn 90% trong các năm qua. Năm 2011, nguồn thu này là 45.076 triệu đồng, đã tăng 17.704 triệu đồng (tăng 69,57%) so với năm 2010. Sự tăng mạnh của nguồn thu này trong 2 năm 2010-2011 là do năm 2010 chính phủ đã thực hiện gói kích cầu thứ 2 sau gói kích cầu năm 2009, đặc biệt gói kích cầu này tập trung vào các ngành nông nghiệp, nông thôn, yêu cầu ngân hàng Nhà Nƣớc phải phối hợp với các bộ, ban ngành rà soát giảm bớt các thủ tục và điều kiện cho vay, xây dựng nghị định về chính sách tín dụng, phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn nhƣ: nâng hạn mức cho vay thông thƣờng không cần tài sản thế chấp lên đến 50 triệu đồng đối với cá nhân, hộ sản xuất nông nghiệp… vì vậy NHNo&PTNT huyện Gò Quao với vị thế có sẵn của mình trên địa bàn, đã mở rộng cho vay nhiều hơn, dẫn đến nguồn thu từ lãi này tăng mạnh vào năm 2011. + Đến năm 2012, thu nhập từ lãi của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng lên 8.720 triệu đồng, đạt 54.123 triệu đồng, tăng 20,07% so với năm 2011. Nguyên nhân của việc giảm mạnh về tốc độ tăng trƣởng của thu nhập từ lãi trong năm 2012 của ngân hàng là do sau gói kích cầu thứ 2, việc cho vay các hộ nông nghiệp đã dần đi vào ổn định, không còn tăng trƣởng đột biến nhƣ năm 2011, cho nên nguồn thu từ nguồn này cũng tăng trƣởng không biến động lớn, ngoài ra, trong năm 2012, tình hình thời tiết diễn biến phức tạp gây nhiều ảnh hƣởng đến canh tác sản xuất cũng là một nguyên nhân dẫn đến việc cho vay cũng nhƣ thu nợ của ngân hàng tăng trƣởng khôg đạt đƣợc doanh số nhƣ năm trƣớc đó. + Sáu tháng đầu năm 2013, lợi nhuận từ lãi của ngân hàng là 26.341 triệu đồng, tăng 10,17% so với cùng kỳ năm 2012, tốc độ tăng trƣởng này tuy so với các năm trƣớc đã ở mức thấp nhất nhƣng đã thể hiện đƣợc sự ổn định trong tăng trƣởng của ngân hàng, mặt khác yếu tố thời vụ cũng ảnh hƣởng nhiều đến mức thu nhập của ngân hàng, do nông dân thu hoạch vào tháng 9 hay tháng 10, thời gian này mới có lợi tức để trã lãi cho ngân hàng. Mức tăng trƣởng này tuy đã giảm nhiều về tốc độ qua các năm, nhƣng cũng cho thấy đƣợc sự ổn định của ngân hàng trong việc tạo nguồn thu từ lãi. - Thu nhập ngoài lãi của ngân hàng bao gồm thu từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối và thu nhập từ các nguồn khác, tuy chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, nhƣng cũng là một nguồn tạo ra thu nhập. Trong những năm qua, nguồn thu này vẫn tăng qua đều qua các năm, chủ yếu là do tăng từ thu các hoạt động dịch vụ, nhƣ dịch vụ ngoại hối, đăng ký dịch vụ MobileBanking, dịch vụ thanh toán… ngoài ra, với việc áp dụng trả lƣơng qua thẻ của một số cơ quan ban ngành của huyện đã làm tăng số lƣợng thẻ ATM phát hành của ngân hàng, từ đó đem lợi một nguồn thu không nhỏ. Tuy thu nhập từ các nguồn này vẫn còn thấp, nhƣng sự tăng trƣởng này cho thấy ngân hàng đang định hƣớng mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng tới ngƣời dân nông thôn. 14 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu THU NHẬP Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi CHI PHÍ Chi phí từ lãi Chi phí ngoài lãi Trong đó: + Dự phòng rủi ro tín dụng + Chi phí khác LỢI NHUẬN 2011/2010 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số tiền (%) tiền (%) 9.047 20,07 2.432 10,17 8.720 20,21 2.171 9,56 327 16,98 261 21,62 10.384 33,03 1.799 10,13 13.218 58,20 1.506 10,45 -2.834 -32,49 293 8,73 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 27.098 25.446 1.652 19.030 13.584 5.446 45.076 43.150 1.926 31.434 22.711 8.723 54.123 51.870 2.253 41.818 35.929 5.889 23.909 22.702 1.207 17.767 14.410 3.357 26.341 24.873 1.468 19.566 15.916 3.650 17.978 17.704 274 12.404 9.127 3.277 Tỷ lệ (%) 66,34 69,57 16,59 65,18 67,19 60,17 120 369 782 420 680 249 207,50 413 111,92 260 61,90 5.326 8.068 8.354 13.642 5.107 12.305 2.937 6.142 2.970 6.775 3.028 5.574 56,85 69,09 -3.247 -1.337 -38,87 -9,80 33 633 1,12 10,31 6T/2012 6T/2013 Số tiền Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 15 3.3.2. Chi phí Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng giống nhƣ bất kỳ hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh khác, để tạo ra nguồn thu thì phải tốn một phần chi phí bỏ ra. Với đối tƣợng kinh doanh của mình là tiền tệ thì chi phí hoạt động của ngân hàng đa phần là gắn liền với chi phí huy động vốn để cho vay. Qua bảng 1, ta có thể thấy tƣơng tự nhƣ thu nhập của ngân hàng, chi phí cũng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011, chi phí của ngân hàng là 31.434 triệu đồng, tăng 12.404 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tốc độ tăng là 65,18% so với năm 2010. Tƣơng ứng với sự gia tăng mạnh của thu nhập, chi phí trong 2 năm này cũng tăng cao, nguyên nhân là do ngân hàng mở rộng cho vay, nguồn vốn huy động tự nhiên cũng tăng cao để đáp ứng nhu cầu giải ngân của ngân hàng, vì vậy chi phí tăng theo là điều tất yếu. Đến năm 2012, chi phí của ngân hàng là 41.818 triệu đồng, tăng 33,03% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013, tổng chi phí là 19.566 triệu đồng, tăng 1.799 triệu đồng (tƣơng đƣơng tăng 10,13%). Sự gia tăng này tỷ lệ thuận với mức tăng của thu nhập, cho thấy chi phí ngân hàng bỏ ra là hợp lý. Chi phí lãi và chi phí ngoài lãi là hai chi phí chính cấu thành tổng chi phí của ngân hàng. - Chi phí lãi luôn là khoản mục chi phí chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu chi phí của ngân hàng. Qua bảng 1 cho thấy khoản mục này tăng qua các năm, tuy tốc độ tăng trƣởng của các năm khác nhau, năm 2011, chi phí lãi là 22.711 triệu đồng, đạt mức tăng trƣởng 67,19% so với năm 2010. Việc tăng trƣởng mạnh này là do năm 2010, các ngân hàng thi nhau chạy đua lãi suất, dẫn đến lãi suất huy động vốn tăng mạnh, đến năm 2011, ngân hàng Nhà Nƣớc áp trần lãi suất 14%/ năm, điều này làm giảm áp lực lãi suất, nhƣng nhu cầu vay vốn trong năm 2011 lại tăng đột biến, dẫn đến ngân hàng phải huy động vốn nhiều hơn. Mặt khác, do đặc thù của ngân hàng nằm ở huyện nông nghiệp, việc huy động vốn không đáp ứng đƣợc nhu cầu giải ngân, do đó ngân hàng phải điều chuyển vốn từ ngân hàng chi nhánh tỉnh Kiên Giang, chịu lãi suất cao hơn lãi suất huy động. Vì vậy, khoản mục này trong 2 năm 2010-2011 đã tăng mạnh. + Đến năm 2012, chi phí lãi là 35.929 triệu đồng, tăng 58,20% so với năm 2011, duy trì tốc độ tăng trƣởng của chi phí lãi ở mức cao. Điều này cho thấy, việc huy động vốn của ngân hàng vẫn chƣa đạt đƣợc hiệu quả, vẫn còn phải sử dụng vốn điều chuyển ở mức cao. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục này là 15.916 triệu đồng, tăng 10,45% so với cùng kỳ năm 2012, cùng với việc thu nhập từ lãi tăng thì chi phí này cũng tăng so với cùng kỳ là chuyện tất yếu. - Chi phí ngoài lãi bao gồm chi phí từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, chi quản lý, chi tài sản, chi dự phòng, và các chi phí khác. Nhìn chung, chi phí này cũng tăng qua các năm, đặc biệt năm 2011, chi phí này đạt mức cao nhất 16 8.723 triệu đồng, cao nhất trong 3 năm 2010-2012, nguyên nhân là do năm 2011 chi nhánh đƣợc xây dựng mới, chi phí mua sắm thiết bị mới phục vụ công tác đã làm khoản mục chi tài sản tăng đột biến, dẫn đến biến động lớn. Ngoài ra, ở các năm còn lại, chi phí này tăng lên do công tác thu hút vốn huy động nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay tăng lên. Do lãi suất huy động đƣợc áp trần lãi suất nên ngân hàng phải đƣa ra nhiều chính sách thu hút nhƣ dự thƣởng, tặng quà cho khách hàng để thu hút tiền gởi, từ đó làm cho chi phí tăng lên. Ngoài ra, các hoạt động nhƣ tuyên truyền, quảng cáo, giao lƣu kết nghĩa… cũng làm cho khoản mục này tăng. 3.3.3. Lợi nhuận Nhƣ đã nói từ trƣớc, mục tiêu cuối cùng của các ngân hàng thƣơng mại cũng là vì lợi nhuận. NHNo&PTNT huyện Gò Quao cũng không ngoại lệ, tất cả chi phí bỏ ra là nhằm thu đƣợc lợi nhuận. Trong các năm qua, mặc dù tốc độ tăng trƣởng của thu nhập có lúc cao hơn, hoặc thấp hơn tốc độ tăng của chi phí, tuy nhiên về tuyệt đối thì thu nhập vẫn cao hơn chi phí, vì vậy, ngân hàng vẫn đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận trong những năm này. Cụ thể, lợi nhuận năm 2011 của ngân hàng đạt mức cao nhất, đạt đƣợc 13.642 triệu đồng, tăng 69,09% so với năm 2010, nguyên nhân của việc tăng trƣởng mạnh này là do doanh số cho vay tăng trƣởng mạnh, đồng thời công tác thu nợ đã đƣợc đảm bảo hơn trƣớc, ngoài ra, năm 2010 cũng là năm kinh tế gặp nhiều khó khăn, sản xuất nông nghiệp gặp nhiều dịch bệnh nhƣ heo tai xanh, vàng lùn xoắn lá đối với trồng lúa… làm cho nhiều hộ nông dân mất khả năng trả nợ. Điều này lại đƣợc cải thiện trong năm 2011, dẫn đến việc thu nợ của ngân hàng khả quan hơn, thu đƣợc các món nợ còn tồn đọng của năm 2010, từ đó lợi nhuận cũng tăng theo. + Đến năm 2012, lợi nhuận đạt đƣợc 12.305 triệu đồng, tuy có sụt giảm 1.337 triệu đồng so với năm 2011, tƣơng đƣơng giảm 9,80%, nhƣng vẫn ở mức cao. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của thu nhập thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng của chi phí, 20,7% so với 33,03%, vì vậy lợi nhuận của ngân hàng bị giảm theo. Đến 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục này là 6.775 triệu đồng, tăng 633 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012, tăng 10,31%. Mặc dù lợi nhuận có tăng, nhƣng tăng trƣởng không nhiều, báo hiệu năm 2013, lợi nhuận ngân hàng sẽ biến động không lớn. Tóm lại, mặc dù tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận của ngân hàng ngày càng giảm, nhƣng về tuyệt đối thì ngân hàng vẫn có lợi nhuận tăng dần qua các năm. Đạt đƣợc điều này là do ngân hàng đang tích cực mở rộng hoạt động cho vay trên cơ sở bền vững và an toàn, công tác thu nợ đƣợc chú trọng. Bên cạnh đó, hoạt động dịch vụ đang đƣợc tích cực mở rộng, góp phần vào sự tăng trƣởng lợi nhuận của ngân hàng. 17 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010-06/2013 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO. Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức tài chính trung gian kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt: tiền tệ dựa vào nguồn vốn đi vay từ công chúng và thị trƣờng. Muốn có nguồn vốn kinh doanh, thì các ngân hàng thƣơng mại phải mua các quyền sử dụng vốn tiền gởi từ các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác. Cũng giống nhƣ các ngân hàng thƣơng mại khác, NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao cũng kinh doanh theo hình thức “đi vay để cho vay”. Chính vì vậy công tác huy động vốn luôn đƣợc quan tâm hàng đầu. Bên cạnh sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc, ngân hàng còn sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên để tăng cƣờng nguồn vốn kinh doanh. 4.1.1 Tình hình nguồn vốn Đối với ngân hàng thƣơng mại, nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng đối với kết quả hoạt động của ngân hàng, ngân hàng có lƣợng vốn lớn thì hoạt động tín dụng sẽ thuận lợi, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các đối tƣợng kinh tế. Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy một cách tổng quát tình hình nguồn vốn trong hoạt động của ngân hàng và thấy đƣợc xu thế biến động của nó từ đó có thể đánh giá mức độ hợp lý đối với chi phí vốn. Qua bảng số liệu tình hình nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng ta thấy, nguồn vốn tăng đều qua các năm. Tuy nhiên, nguồn vốn này tăng chủ yếu do sự gia tăng của nguồn vốn điều chuyển, còn vốn huy động thì lại tăng giảm không đều trong các năm vừa qua. Nguyên nhân do tình hình kinh tế huyện nhà đang trong quá trình phát triển, còn gặp nhiều khó khăn, ngƣời dân không có vốn nhàn rỗi để ngân hàng huy động. Mặt khác, do là huyện thuần nông, vùng sâu vùng xa, đa số ngƣời dân vẫn chƣa thích ứng với khái niệm gởi tiền vào ngân hàng, nông dân có tâm lý mua vàng tích lũy thay vì gởi tiền, việc này gây không ít khó khăn cho công tác huy động vốn. Tuy nhiên, mặc dù huy động vốn có tăng giảm ko đều qua các năm, nhƣng nhìn chung vẫn có xu hƣớng tăng, điều này chứng tỏ một bộ phận dân cƣ đã có tiền nhàn rỗi, hiểu rõ hơn về tín dụng ngân hàng, đã bắt đầu gởi tiền vào ngân hàng, bộ phận này đa số tập trung ở thị trấn Gò Quao, nơi có nền kinh tế phát triển nhất của địa bàn, nhất là sau khi trung tâm thƣơng mại thị trấn Gò Quao đƣợc khánh thành. Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng đƣợc hình thành từ hai nguồn vốn là vốn huy động và vốn điều chuyển. Để rõ hơn về tình hình nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng, ta có bảng sau. 18 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu VỐN HUY ĐỘNG 1. Tiền gởi khách hàng + Không kỳ hạn + Có kỳ hạn 2. Tiền gởi của TCTD 3. Vay các TCTD khác VỐN ĐIỀU CHUYỂN TỔNG CỘNG Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 80.585 76.924 105.333 80.573 76.292 104.950 35.210 22.676 32.197 45.363 53.616 72.753 12 632 383 0 0 0 121.831 177.179 218.421 202.416 254.103 323.754 6T/2012 6T/2013 67.350 66.987 15.754 51.233 363 0 209.064 276.414 98.955 98.827 24.886 73.941 128 0 283.632 382.587 2011/2010 Tỷ lệ Số tiền (%) -3.661 -4,54 -4.281 -5,31 -12.534 -35,60 8.253 18,19 620 5166,67 0 55.348 45,43 51.687 25,54 Đơn vị tính: Triệu đồng 2012/2011 6T 2013/6T 2012 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) 28.409 36,93 31.605 46,93 28.658 37,56 31.840 47,53 9.521 41,99 9.132 57,97 19.137 35,69 22.708 44,32 -249 -39,40 -235 -64,74 0 0 41.242 23,28 74.568 35,67 69.651 27,41 106.173 38,41 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 19 Qua bảng số liệu trên, ta có thể thấy nguồn vốn của ngân hàng tăng qua các năm, tuy nhiên chiếm đa số trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng là vốn điều chuyển, chiếm hơn 60% qua các năm. Về số tuyệt đối thì vốn điều chuyển tăng nhanh hơn vốn huy động, nhƣng về sự tăng trƣởng vốn huy động của ngân hàng lại có mức tăng trƣởng nhanh hơn, ngoại trừ trong năm 2011. Điều này cho thấy những lý do đã nêu ở phần trên là tƣơng đối chính xác. Hình 4.1: Tỷ trọng nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 4.1.1.1 Vốn huy động: Năm 2011, nguồn vốn huy động đạt đƣợc là 76.924 triệu đồng, giảm 3.661 triệu đồng (tƣơng đƣơng giảm 4,54%) so với năm 2010. Nguyên nhân của việc sụt giảm này là do năm 2010, tình trạng huy động vốn với mức lãi suất cao nên ngƣời dân gởi tiền vào ngân hàng nhiều, đến năm 2011, Ngân hàng Nhà Nƣớc ban hành thông tƣ số 02/2011/TT-NHNN chính thức áp trần lãi suất là 14%, làm cho một bộ phận ngƣời dân không muốn gởi tiền vào ngân hàng nữa. Song song với việc này, còn có một nguyên nhân khác là năm 2011, tình trạng giá vàng trong biến động mạnh, có xu hƣớng ngày càng tăng, tạo tâm lý cho ngƣời dân thích dự trữ vàng hơn là gởi tiền ngân hàng. Vì vậy, năm 2011, huy động vốn của ngân hàng đã sụt giảm so với năm 2010. + Đến năm 2012, tình hình vốn huy động của ngân hàng đƣợc cải thiện, đạt 105.333 triệu đồng, tăng 36,93% so với năm 2011. Nguyên nhân của việc này là do năm 2012, tình hình kinh tế khả quan hơn, lạm phát có dấu hiệu giảm xuống thông qua các chỉ số tiêu dùng giảm. Bên cạnh đó, ngân hàng ngoài việc chú trọng chăm sóc khách hàng hiện tại, cán bộ tín dụng còn tăng cƣờng và nâng cao công tác tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị ngày càng đa dạng và phong phú. Ngoài ra, năm 2012, kinh tế huyện phát triển tốt, nhất là địa bàn thị trấn Gò Quao, với việc đƣa trung tâm thƣơng mại Gò Quao hoạt động, ngƣời dân có lợi nhuận nhàn rỗi nên việc huy động vốn của ngân hàng khả quan hơn trƣớc. + Đến 6 tháng đầu năm 2013, vốn huy động của ngân hàng đạt mức 98.955 triệu đồng, tăng 46,93% so với cùng kỳ năm 2012, gần đạt mức vốn huy động của cả năm 2012, điều này cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng ngày 20 càng phát triển tốt, công tác tuyên truyền, quảng bá đã phát huy hiệu quả, thông qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng có ở huyện nhà nhƣ đài truyền thanh, báo chí… Từ đó, số lƣợng ngƣời dân biết đến việc gởi tiền ngân hàng và thực hiện gởi tiền ngân hàng cũng đƣợc tăng lên. Phƣơng thức huy động vốn chủ yếu của ngân hàng là huy động tiền gởi từ khách hàng là dân cƣ và các tổ chức kinh tế và tiền gởi của các tổ chức tín dụng khác. Tuy nhiên, sự tăng trƣởng nguồn vốn huy động chủ yếu là sự tăng trƣởng từ tiền gởi của khách hàng. Cụ thể nhƣ sau: a) Tiền gởi khách hàng: Gồm 2 khoản mục là tiền gởi không kỳ hạn và có kỳ hạn. Đây là nguồn vốn huy động gần nhƣ là duy nhất của ngân hàng, luôn chiếm hơn 99% trong tổng vốn huy động. Vì vậy, sự biến động của khoản mục này cũng giống nhƣ sự biến động của tổng nguồn vốn huy động. Nhìn bảng số liệu, ta có thể nói khoản mục này tăng trƣởng chủ yếu là do sự tăng trƣởng của tiền gởi có kỳ hạn, còn không kỳ hạn thì biến động không đều. + Năm 2011, tiền gởi khách hàng giảm xuống còn 76.292 triệu đồng, giảm 5,31% so với năm 2010. Sự sụt giảm này là do sự giảm xuống của khoản mục tiền gởi không kỳ hạn, giảm 4.281 triệu đồng, còn 22.676 triệu đồng so với năm 2010. Nhìn chung, khoản mục tiền gởi không kỳ hạn này chủ yếu là tiền gởi thanh toán của các khách hàng, đặc biệt trong đó là tiền gởi của kho bạc, trong năm 2011, số tiền gởi của kho bạc này giảm mạnh nên dẫn đến sự sụt giảm của khoản mục này. + Đến năm 2012, tiền gởi khách hàng lại tăng trƣởng mạnh lên đến 104.950 triệu đồng, tăng 28.658 triệu động, tƣơng đƣơng tăng 37,56%. Biến động này do sự tăng lên của cả 2 khoản mục không kỳ hạn và có kỳ hạn, cho thấy ngân hàng không những chú trọng thu hút những khoản tiền gởi ổn định nhƣ tiền gởi có kỳ hạn, mà cũng tập trung thu hút tiền gởi không kỳ hạn. Tiền gởi không kỳ hạn tuy biến động không đều nhƣng đây là nguồn vốn có thể thu hút với quy mô lớn, chi phí thấp hơn so với tiền gởi có kỳ hạn. + Đến 6 tháng đầu năm 2013, tiền gởi khách hàng là 98.827 triệu đồng, tăng 47,53% so với cùng kỳ năm 2012, sự tăng trƣởng này do sự tăng trƣởng đồng đều của cả 2 khoản mục không kỳ hạn và có kỳ hạn. Chỉ trong 6 tháng đầu năm 2013, tiền gởi khách hàng đã gần đạt đƣợc mức của cả năm 2012, điều này cho thấy công tác huy động vốn tiền gởi khách hàng của ngân hàng đã có hiệu quả. b) Tiền gởi của TCTD: khoản tiền gởi này chiếm tỷ trọng rất thấp trong nguồn vốn huy động của ngân hàng và có biến động lớn, liên tục qua các năm. Sở dĩ khoản tiền gởi này thấp là do trên địa bàn có rất ít ngân hàng hoạt động, tiền gởi của khoản mục này chỉ là tiền gởi của ngân hàng Chính sách xã hội huyện Gò Quao. Số tiền gởi này lại biến động lớn qua các năm, cụ thể năm 2011, 21 số tiền này đã tăng trƣởng tới 5.166,67%, lên đến 620 triệu đồng so với năm 2010, đạt mức 632 triệu đồng. Nhƣng vào năm 2012, số tiền gởi này lại giảm xuống còn 383 triệu đồng, giảm 39,40% so với cùng kỳ. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, số tiền này còn 128 triệu đồng. Sự thay đổi liên tục này chủ yếu phụ thuộc vào tình hình kinh doanh của ngân hàng Chính sách xã hội huyện. 4.1.1.2 Vốn điều chuyển: Do địa bàn hoạt động của ngân hàng là vùng nông thôn, nên việc huy động vốn gặp nhiều khó khăn trong khi nhu cầu vay vốn cũng rất cao nên để đáp ứng đủ nhu cầu cho vay và giải ngân, ngân hàng cần phải có một nguồn vốn điều chuyển từ các ngân hàng trực thuộc hệ thống của tỉnh Kiên Giang. Vì vậy, nguồn vốn này luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, luôn chiếm hơn 60%. + Nguồn vốn điều chuyển luôn tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 nguồn vốn này là 177.179 triệu đồng, tăng 45,43% so với năm 2010, nguyên nhân của việc này là trong khi ngân hàng mở rộng cho vay trong năm 2011 thì vốn huy động trong năm 2011 của ngân hàng lại sụt giảm so với năm 2010, vì vậy để đáp ứng đƣợc ngân hàng cần phải sử dụng vốn điều chuyển nhiều hơn. + Đến năm 2012, vốn điều chuyển cũng đã tăng nhƣng với tốc độ tăng thấp hơn nhiều so với năm 2011, chỉ có 23,28% so với năm 2011, đạt mức 218.421 triệu đồng. Việc này do năm 2012, ngân hàng đã làm tốt công tác huy động vốn, đáp ứng đƣợc một phần nhu cầu cho vay của ngân hàng, vì vậy ngân hàng không cần phải sử dụng vốn điều chuyển nhiều nhƣ năm 2011. Tuy nhiên, điều này lại không đƣợc duy trì trong 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục này lại tăng đột biến, thậm chí vƣợc qua số liệu năm 2012, cao nhất trong giai đoạn nghiên cứu, đạt mức 283.632 triệu đồng, tăng 35,67% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân của tăng trƣởng mạnh mẽ này đến từ đặc thù của địa bàn, theo đó, 6 tháng đầu năm là thời gian các hộ sản xuất kinh doanh, đặc biệt là các hộ nông dân sản xuất theo thời vụ cần nguồn vốn lớn để hoạt động. Bên cạnh đó, kinh tế địa phƣơng cũng đang dần hồi phục sau những bất lợi về thời tiết và thị trƣờng trong 2 năm qua. Từ những nguyên trên, Ngân hàng đã phải sử dụng vốn điều chuyển nhiều hơn để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng của các khách hàng trên địa bàn. 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn. Với đặc thù là một huyện lấy nông nghiệp làm hƣớng phát triển kinh tế chính, ngƣời dân trong huyện phần lớn chỉ cần nguồn vốn trong một thời gian ngắn, vì vậy với NHNo&PTNT Gò Quao, tín dụng ngắn hạn chiếm phần lớn hoạt động tín dụng của ngân hàng. Để làm rõ vấn đề nay, ta có bảng số liệu sau: 22 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn và dài hạn Tổng cộng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền Số tiền Số tiền 196.502 54.685 Tỷ lệ (%) Tỷ lệ (%) Tỷ lệ (%) 6T/2012 Số tiền 78,23 252.628 84,51 328.272 85,77 220.992 21,77 15,49 14,23 46.310 54.464 21.813 Tỷ lệ (%) 6T/2013 Số tiền 91,02 246.620 8,98 29.241 Tỷ lệ (%) 2011/2010 2012/2011 Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Tỷ lệ (%) 6T 2013/6T 2012 Số Tỷ lệ tiền (%) 89,4 56.126 28,56 75.644 29,94 25.628 10,6 -15,3 17,61 -8.375 251.187 100,00 298.938 100,00 382.736 100,00 242.805 100,00 275.861 100,00 47.751 8.154 19,01 83.798 11,6 7.428 34,05 28,03 33.056 13,61 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 23 Qua bảng 2, ta có thể thấy tỉ trọng cho vay ngắn hạn nhiều hơn so với cho vay trung và dài hạn, chiếm hơn 80% doanh số cho vay của ngân hàng. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn tăng qua các năm với tốc độ tăng trƣởng khá cao. Cụ thể năm 2011, doanh số cho vay ngắn hạn là 252.628 triệu đồng, tăng 56.126 triệu đồng, tƣơng đƣơng tốc độ tăng là 28,56% so với năm 2010. Đến năm 2012, doanh số này lại tiếp tục tăng lên 75.644 triệu đồng, đạt đƣợc 328.272 triệu đồng doanh số cho vay, tƣơng đƣơng tăng trƣởng 29,94% so với năm trƣớc. Từ đầu năm 2013 cho đến 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục cho vay ngắn hạn của ngân hàng là 246.620 triệu động, nhiều hơn 25.628 triệu đồng so với cùng kỳ. Nguyên nhân chủ yếu của khoản mục cho vay ngắn hạn luôn tăng qua các năm là vì: - Nguồn vốn huy động trên địa bàn chủ yếu là ngắn hạn nên vì lí do thanh khoản, ngân hàng thích các món vay ngắn hạn hơn là trung và dài hạn, vì vậy các khoản vay ngắn hạn thƣờng đƣợc xét duyệt cho vay nhiều hơn. - Trên địa bàn huyện Gò Quao, sản xuất nông nghiệp là hoạt động chủ yếu. Thời hạn sản xuất nông nghiệp nhƣ trồng lúa, trồng mía, trồng khóm là ngắn hạn, nên những hộ sản xuất này chủ yếu vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất. Trên địa bàn cũng có ít các doanh nghiệp, công ty lớn, chỉ có các hộ kinh doanh và một vài doanh nghiệp tƣ nhân nên nhu cầu vay vốn trung và dài hạn cũng thấp. - Với nền kinh tế còn nhiều biến động về lạm phát và lãi suất, ngân hàng rất khó quản lý tín dụng trung và dài hạn, trong khi đó khách hàng cũng khó định hƣớng đƣợc thu nhập trong tƣơng lai, nhất là đối với các hộ nông nghiệp. Vì vậy, ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn để có vòng quay vốn nhanh, giảm thiểu thiệt hại khi nền kinh tế phát triển theo chiều hƣớng xấu. 4.2.1.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế a) Cá nhân, hộ gia đình: Địa bàn hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao là địa bàn thuộc vùng sâu vùng xa, vì vậy phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của ngân hàng cho thấy đối tƣợng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là cá nhân, hộ gia đình. Cụ thể năm 2011, khoản mục này là 251.228 triệu đồng, tăng 55.726 triệu đồng so với năm 2010. Đến năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình tiếp tục tăng 72.544 triệu đồng, đạt mức 323.772 triệu đồng. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, ngân hàng đã giải ngân cho nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình là 246.620 triệu đồng, tăng 11,6% so với cùng kỳ năm 2012. Sự gia tăng của khoản mục này là do đối tƣợng chủ yếu của ngân hàng là nhóm đối tƣợng này, vì vậy cùng với sự gia tăng doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng, khoản mục này cũng tăng trƣởng tƣơng ứng theo. Khoản mục này tƣơng tự nhƣ doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng, chiếm gần 99% khoản mục doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng. 24 Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền CN, HGĐ 195.502 99,49 251.228 99,45 323.772 98,63 220.992 100,00 246.620 100,00 DNN QD 1.000 0,51 1.400 0,55 4.500 1,37 0 0,00 0 Tổng cộng 196.502 100,00 252.628 100,00 328.272 100,00 220.992 100,00 246.620 2012/2011 6T 2013/6T 2012 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 55.726 28,50 72.544 28,88 25.628 11,60 0,00 400 40,00 3.100 221,43 0 - 100,00 56.126 28,56 75.644 29,94 25.628 11,60 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + CN, HGĐ: Cá nhân, hộ gia đình + DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 25 b) Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Đối với các khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, do địa bàn ít có các loại hình doanh nghiệp nào lớn, đa số là doanh nghiệp nhỏ, vì vậy, ngân hàng cũng ít có các giao dịch tín dụng mang giá trị lớn với đối tƣợng khách hàng này nhƣ các ngân hàng trên các địa bàn khác, mặt khác, các doanh nghiệp trong địa bàn thƣờng là doanh nghiệp theo hình thức doanh nghiệp tƣ nhân, vì vậy khi cần vốn, các doanh nghiệp này thƣờng vay dƣới hình thức cá nhân. Năm 2010 là năm đầu tiên ngân hàng cho đối tƣợng doanh nghiệp vay ngắn hạn, đây là năm có các doanh nghiệp đấu thầu thi công nâng cấp tuyến đƣờng nông thôn huyện, vì vậy ngân hàng đã xem xét và giải ngân đƣợc 1.000 triệu đồng trong năm 2010. Đến năm 2011, khoản mục này đã tăng trƣởng 40,00%, đạt mức 1.400 triệu đồng, đối tƣợng cho vay lúc này của ngân hàng vẫn là các doanh nghiệp xây dựng tuyến đƣờng nông thôn của huyện. Cho đến năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự tăng trƣởng đột biến, tăng 3.100 triệu đồng, đạt mức 4.500 triệu đồng. Do trong 6 tháng cuối năm 2012, dự án xây dựng khu dân cƣ xã Định Hòa bắt đầu thi công, đơn vị xây dựng dự án là Công ty cổ phần và đầu tƣ xây dựng Kiên Giang có ký kết hợp đồng vay ngắn hạn với ngân hàng, làm cho khoản mục này tăng đột biến. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay doanh nghiệp của ngân hàng không có phát sinh nghiệp vụ nào khác, cho nên doanh số của khoản mục này là 0. Tóm lại, do đặc thù của huyện có rất ít doanh nghiệp hoạt động, nên đối tƣợng khách hàng chủ yếu của ngân hàng trong giai đoạn này là cá nhân và hộ gia đình. Sự biến động của khoản mục cá nhân và hộ gia đình là đại diện cho sự biến động của khoản mục cho vay ngắn hạn của ngân hàng, luôn tăng trƣởng không ngừng qua các năm, với tốc độ tăng trƣởng ổn định. 4.2.1.2. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề Với các đặc thù của huyện, huyện Gò Quao lấy xu hƣớng phát triển nông nghiệp làm hƣớng phát triển kinh tế chính của mình, để có thể sử dụng tốt nhất các điều kiện nông nghiệp của huyện nhà. Bên cạnh đó, huyện vẫn tiếp tục xây dựng, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng công nghiệp hóa – hiện đại hóa, phát triển các ngành kinh tế khác. Mặt khác, với sự thành lập trung tâm Thƣơng mại huyện Gò Quao, huyện nhà đang từng bƣớc thay đổi cơ cấu kinh tế của mình. NHNo&PTNT huyện Gò Quao nắm bắt đƣợc xu thế đó, đã cho vay theo nhiều đối tƣợng khác nhau, thuộc các ngành nghề kinh tế khác nhau, làm nhƣ vậy vừa thể hiện đƣợc mức độ đa dạng hóa các hình thức hoạt động tín dụng của ngan hàng, vừa làm cho ngân hàng phân tán đƣợc rủi ro, không tập trung nhiều vốn của ngân hàng vào một đối tƣợng hoặc một nhóm đối tƣợng nào đó. Để thấy rõ hơn về tình hình cho vay ngắn hạn của ngân hàng, ta xét bảng sau: 26 Bảng 4.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) NLNN 122.564 62,37 166.125 65,76 225.958 68,83 164.540 CN-XD 2.810 1,43 3.259 1,29 2.396 0,73 TMDV 54.816 27,90 60.293 23,87 64.842 Khác 16.312 8,30 22.951 9,08 35.076 Tổng 196.502 100,00 252.628 100,00 6T/2013 2012/2011 6T 2013/6T 2012 Tỷ lệ Số tiền (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 74,46 180.329 73,12 43.561 35,54 59.833 36,02 15.789 9,60 2.049 0,93 1.497 0,61 449 15,98 -863 -26,47 -553 -26,98 19,75 37.108 16,79 43.197 17,52 5.477 9,99 4.549 7,54 6.089 16,41 10,68 17.295 7,83 21.597 8,76 6.639 40,70 12.125 52,83 4.302 24,87 Số tiền Tỷ lệ (%) 2011/2010 328.272 100,00 220.992 100,00 246.620 100,00 56.126 28,56 75.644 29,94 25.627 11,60 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + NLNN: Nông – Lâm – Ngư nghiệp + CN-XD: Công nghiệp – Xây dựng + TMDV: Thương mại – Dịch vụ 27 Qua bảng số liệu trên, ta có thể nhận xét doanh số cho vay ngắn hạn của các ngành nghề kinh tế khác nhau, cụ thể: a) Nông – lâm – ngƣ nghiệp Vì là một huyện vùng sâu vùng xa, lấy nông nghiệp làm hƣớng phát triển kinh tế chính, cho nên tỷ trọng của ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp chiếm tỷ trọng khá cao trong doanh số cho vay của ngân hàng, chiếm hơn 60% tỷ trọng cho vay, mặt khác, do đặc điểm của ngành này là cần nhu cầu vốn trong ngắn hạn, điều này làm cho doanh số cho vay trong ngắn hạn của ngành lại càng cao hơn nữa. Cụ thể, tỷ trọng cho vay ngắn hạn của ngành này trong 3 năm qua và 6 tháng đầu năm 2013 lần lƣợt là 62,37%; 65,76%; 68,83% và 73,12%. Tỷ trọng này cũng thể hiện đƣợc sự tăng trƣởng của doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng dành cho ngành này, cụ thể năm 2011, ngân hàng đã giải ngân đƣợc 166.125 triệu đồng, tƣơng ứng với mức tăng trƣởng là 35,54% so với năm 2010. Nguyên nhân của việc này là năm 2011, với sự quan tâm của Nhà nƣớc và chính quyền địa phƣơng, ngàng nông – lâm – ngƣ nghiệp có sự phát triển vƣợt bậc. Nông dân đƣợc chuyển giao khoa học kỹ thuật, cũng nhƣ đƣợc triển khai mô hình sản xuất lúa theo hƣớng công nghiệp hóa – hiện đại hóa, vì vậy nhu cầu vốn tín dụng cũng tăng theo, để đáp ứng đƣợc chi phí nhƣ giống, thuốc trừ sâu, phân bón, công vụ… ngoài ra còn có nhu cầu vốn về cơ giới hóa nông nghiệp. Đặc biệt hơn là gói kích cầu năm 2011 của chính phủ, hƣớng đến các hộ sản xuất nông thôn, điều này làm cho doanh số cho vay ngắn hạn của ngành này tăng theo. + Năm 2012, sự tăng trƣởng trên vẫn đƣợc duy trì, bằng chứng là khoản mục này đã tăng 59.833 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 36,02% và đạt mức 225.958 triệu đồng. Trong năm này, chính quyền địa phƣơng đang khuyến khích ngƣời dân cải tạo vƣờn tạp, trồng rau màu, do đó nhu cầu vốn phục vụ cải tạo cũng tăng lên, làm tăng doanh số cho vay của ngân hàng. + Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng dành cho ngành nông – lâm- ngƣ nghiệp đã là 180.329 triệu đồng, cao hơn 15.789 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Điều này cho thấy dấu hiệu tốt của ngành này, nhu cầu vốn càng lúc càng tăng, thể hiện đƣợc sự phát triển của ngành. Huyện Gò Quao là một huyện nông nghiệp, chính quyền địa phƣơng cũng xác định lấy ngành này làm hƣớng phát triển chính trong tƣơng lai gần, vì vậy cùng với sự phát triển của ngành thì ngân hàng luôn có chính sách ƣu tiên dành cho ngành này, thể hiện qua doanh số cho vay ngắn hạn tăng trƣởng đều qua các năm. b) Công nghiệp – xây dựng 28 Do huyện Gò Quao là một huyện còn nghèo, trên địa bàn huyện có rất ít các hoạt động công nghiệp nên dẫn đến tỷ trọng của ngành này trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng là rất thấp, không vƣợt quá 1,5% trong các năm qua. Đặc trƣng của ngành này ở địa bàn huyện là số tiền giải ngân chỉ chủ yếu nằm trong ngành xây dựng. Trong năm 2011, số tiền dành cho ngành này là 3.259 triệu đồng, tăng 15,98% so với năm 2010. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng trƣởng này là, trong năm 2011, địa bàn huyện có kế hoạch sửa sang, gia cố tuyến đƣờng nông thôn, và ngân hàng đã giải ngân cho đơn vị thi công một số tiền là 1.500 triệu đồng, chiếm 46% tống số tiền cho vay ngắn hạn trong năm 2011. + Đến năm 2012, khoản mục này lại có sự sụt giảm, giảm còn 2.396 triệu đồng, giảm 26,47% so với năm 2011. Việc này là do tuyến đƣờng thi công gia cố đã hoàn thành, trên địa bàn không còn dự án lớn nữa. Số tiền giải ngân trong năm chủ yếu là do các hộ gia đình vay mƣợn để sữa chữa nhà cửa, hoặc xây mới trong dự án trung tâm Thƣơng mại huyện Gò Quao. + Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, số tiền ngân hàng cho vay ngắn hạn dành cho ngành này là 1.497 triệu đồng, giảm 553 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu của sự sụt giảm này là do ngƣời dân trong địa bàn huyện, cụ thể là Thị Trấn Gò Quao, tính đến thời điểm hiện nay, đất trong dự án trung tâm Thƣơng mại đã không còn lên cơn sốt nhƣ 6 tháng đầu năm 2012, với hơn 90% diện tích đất trong dự án đã đƣợc bàn giao và xây dựng mới. Vì vậy, nhu cầu vay vốn của ngƣời dân để xây dựng đã giảm xuống, ngân hàng duy trì đƣợc khoản vay dành cho ngành này là do công ty Foster vừa mở chi nhánh ở địa bàn huyện vào năm 2012, và thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng. c) Thƣơng mại – dịch vụ Trong tỷ trọng cho vay ngắn hạn của ngân hàng, ngành thƣơng mại – dịch vụ xếp vị trí thứ hai, sau ngành nông – lâm – ngƣ nghiêp. Điều này là phù hợp với xu hƣớng chuyển dịch cơ cấu kinh tế của huyện nhà, phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông thôn. Trong năm 2011, doanh số cho vay ngành này đã tăng trƣởng 23,87%, có doanh số là 60.293 triệu đồng, tăng 5.477 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng này là do dự án trung tâm Thƣơng mại của Thị trấn Gò Quao, ngƣời dân có nhu cầu vay vốn để mƣớn các lô hàng trong dự án, nhằm phục vụ cho việc kinh doanh của mình. Ngoài ra, do trong năm 2011, lãi suất ngân hàng giảm xuống, kích thích nhu cầu vay vốn của ngƣời dân. + Năm 2012, khoản mục này có sự tăng nhẹ, đạt mức 64.842 triệu đồng, tăng 7,54% so với năm 2011, sự gia tăng là có nguyên nhân là ngoài dự án trung tâm thƣơng mại Thị trấn đã đi vào hoạt động, thì các dự án trung tâm thƣơng mại khác trên địa bàn huyện cũng vừa hoàn thành nhƣ ở xã Vĩnh Thắng, Định An làm 29 kích thích nhu cầu vay vốn của ngƣời dân. Điều này cũng ảnh hƣởng đến doanh số cho vay ở 6 tháng đầu năm 2013, thể hiện ở mức tăng trƣởng 16,41% so với cùng kỳ năm 2012, đạt mức 43.197 triệu đồng. d) Các ngành khác Do địa bàn huyện không có nhiều ngành kinh tế khác nhau nhƣ các địa phƣơng khác, nên chủ yếu trong ngành này là vay tiêu dùng. Cùng với sự phát triển của kinh tế huyện nhà thì doanh số cho vay ngắn hạn dành cho ngành này cũng tăng theo, có tốc độ tăng trƣởng khá cao qua các năm, nhằm phục vụ cho nhu cầu mua sắm của ngƣời dân, ví dụ nhƣ mua xe gắn máy, vật dụng trong nhà… Do năm 2010, lãi suất của ngân hàng còn cao nên nhu cầu vay vốn chi tiêu của ngƣời dân là không nhiều, điều này đã thay đổi vào năm 2011, khi lãi suất giảm xuống so với năm trƣớc, doanh số cho vay của vay tiêu dùng đạt mức 22.951 triệu đồng, tăng 40,70%. Trong năm 2012, ngân hàng đã ký các hợp đồng liên kết với các cơ quan nhà nƣớc trong huyện, đảm bảo cho công nhân viên làm việc trong các cơ quan này có thể vay vốn dễ dàng hơn, cùng với đó là việc tăng lƣơng đối với cán bộ, công nhân viên đã làm cho hạn mức tín dụng vay tín chấp đối với các đối tƣợng này tăng lên. Với sự ảnh hƣởng này, năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn dành cho vay tiêu dùng đã tăng cao, đạt mức 35.076 triệu đồng, tăng trƣởng 52,83% so với năm 2011. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục này là 21.597 triệu đồng, tuy so với cùng kỳ năm 2012 là không tăng trƣởng cao, nhƣng có thể dự báo trong năm 2013 doanh số cho vay sẽ còn tăng, khi nhu cầu vay vốn cuối năm của ngƣời dân tăng cao, phục vụ cho việc mua sắm cuối năm. 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ Để đảm bảo đƣợc lợi nhuận của ngân hàng, thì doanh số cho vay cao vẫn chƣa đủ để xác định đƣợc hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mà song song với việc cho vay thì công tác thu nợ chính là yếu tố bổ sung vào việc đó. Vì có thu nợ mới bảo toàn đƣợc nguồn vốn và thu đƣợc lãi nhằm bù đắp các chi phí và đạt đƣợc mục tiêu lợi nhuận. Doanh số thu nợ ngắn hạn là chỉ tiêu thể hiện khả năng phân tích đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng có thành công hay không. Việc thu hồi gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng là một tín hiệu tốt cho hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Vì vậy, cho vay đúng đối tƣợng, ngƣời đi vay sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, từ đó mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và ngƣời đi vay nói riêng, mà còn mang lại lợi ích cho sự phát triển nền kinh tế của huyện nhà nói chung. Vì vậy, để phân tích rõ hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, ta phải xem xét doanh số thu nợ ngắn hạn, để rõ hơn về hoạt động thu nợ của ngân hàng, ta có bảng số liệu sau: 30 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn và dài hạn Tổng cộng Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 158.351 82,10 202.545 83,20 269.334 86,04 182.251 87,80 201.227 88,10 44.194 27,91 66.789 32,97 18.976 10,41 34.521 17,90 40.885 16,80 43.702 13,96 25.325 12,20 27.192 11,90 6.364 18,44 2.817 6,89 1.867 7,37 192.872 100,00 243.430 100,00 313.036 100,00 207.576 100,00 228.419 100,00 50.558 26,21 69.606 28,59 20.843 10,04 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 31 Qua bảng số liệu trên, có thể thấy doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng ổn định qua các năm. Năm 2011, ngân hàng đã thu đƣợc 202.545 triệu đồng từ doanh số cho vay ngắn hạn, tăng 27,91% so với năm 2010. Đến năm 2012, doanh số này lại tăng trƣởng ổn định với mức tăng trƣởng là 32,97% so với năm 2011, đạt mức 269.334 triệu đồng. Tính đến tháng 6 năm 2013, doanh số này là 201.227 triệu đồng, tăng 18.976 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu của sự tăng trƣởng ổn định này qua các năm là do các khoản vay chủ yếu ở ngân hàng là vay ngắn hạn. Bên cạnh đó, ngân hàng thực hiện tốt quy trình cho vay từ công tác thẩm định cho đến quản lý món vay sau khi giải ngân và tiến hành thu nợ. Ngoài ra, cùng với sự nỗ lực của ngân hàng thì tình hình kinh tế của ngƣời đi vay cũng tác động đến doanh số thu nợ ngắn hạn. Trong những năm gần đây, đƣợc sự quan tâm, ủng hộ của các cấp, các ngành đến với lĩnh vực nông nghiệp, và nông thôn nên thu nhập của ngƣời dân cũng đƣợc cải thiện đáng kể. Trong sản xuất kinh doanh, ngƣời dân đƣợc chuyển giao khoa học – kỹ thuật, phƣơng thức sản xuất… nên năng suất tăng cao, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng. Ngoài ra, do địa bàn có ít ngân hàng khác nhau, ngƣời dân ý thức đƣợc việc trả nợ là cần thiết, để có khả năng vay vốn cho lần sản xuất kinh doanh tiếp theo, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiến hành thu nợ ngắn hạn. Từ những nguyên nhân trên, có thể nói tín dụng ngắn hạn của ngân hàng có chiều hƣớng phát triển tốt, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. 4.2.2.1. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế Do đối tƣợng cho vay ngắn hạn chủ yếu của ngân hàng là cá nhân và hộ gia đình nên tỷ trọng doanh số thu nợ cá nhân và hộ gia đình chiếm gần nhƣ hoàn toàn doanh số thu nợ chung của ngân hàng, chiếm hơn 99% tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn. Vì vậy, biến động của doanh số thu nợ ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình cũng đại diện cho sự biến động chung của doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng. Khoản mục doanh nghiệp ngoài quốc doanh có tuy có phát sinh thu nợ ngắn hạn nhƣng không ảnh hƣởng nhiều đến tình hình chung của ngân hàng. Cụ thể, năm 2011, tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh chỉ là 0,52% tỷ trọng chung của ngân hang, đạt giá trị 1.050 triệu đồng. Năm 2012, mức thu nợ ngắn hạn của khoản mục này lại giảm xuống, chỉ còn 350 triệu đồng, trong khi doanh số cho vay là 4.500 triệu đồng. Nguyên nhân của việc này là ngân hàng đã cho công ty Foster vay để mở rộng sản xuất, nhƣng công ty này chƣa thanh toán nợ đƣợc cho ngân hàng. Điều này cho thấy dấu hiệu không tốt của khoản mục thu nợ ngắn hạn doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong năm 2012. Đến tháng 6 năm 2013, công ty Foster trả thêm đƣợc cho ngân hàng một khoản là 695 triệu đồng. Ngân hàng cần có biện pháp thu nợ đối với doanh nghiệp. 32 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền CN – HGĐ DNNQD Tổng cộng Năm 2011 Tỷ lệ Số tiền (%) Năm 2012 6T/2012 6T/2013 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền 2011/2010 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Tỷ Tỷ lệ Số Số tiền lệ (%) tiền (%) 157.351 99,37 201.495 99,48 268.984 99,87 182.251 100,00 200.532 99,65 44.144 28,05 67.489 33,49 13.281 7,09 1.000 0,63 1.050 0,52 350 0,13 0 0,00 695 0,35 50 5,00 -700 -66,67 695 - 158.351 100,00 202.545 100,00 269.334 100,00 182.251 100,00 201.227 100,00 44.194 27,91 66.789 32,97 13.976 7,46 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + CN, HGĐ: Cá nhân, hộ gia đình + DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 33 4.2.2.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề Qua bảng số liệu doanh số thu nợ ngắn hạn trên, ta có thể thấy có sự biến động về tỷ trọng của các ngành nghề trong các năm. Ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp tuy tăng có sự tăng giảm về tỷ trọng trong 3 năm qua, nhƣng xu hƣớng chung vẫn là tăng trƣởng: 61,01%; 57,44%; 61,03% qua 3 năm 2010-2012. Hai ngành công nghiệp – xây dựng và ngành dịch vụ lại có tỷ trọng giảm dần qua các năm. Với đặc thù của địa bàn, ngành công nghiệp – xây dựng không có nhiều món vay nên doanh số thu nợ thấp là phù hợp với tình hình cho vay của ngân hàng. Trong các nhóm ngành cho vay của ngân hàng, chỉ có nhóm các ngành khác là có tỷ trọng doanh số thu nợ là tăng trƣởng liên tục qua 3 năm. a) Nông – lâm - ngƣ nghiệp Nhóm ngành này có doanh số thu nợ ngắn hạn là cao nhất trong các ngành, và mức tăng trƣởng cũng tăng đều trong 3 năm qua. Cụ thể, năm 2011, doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành đạt mức 116.348 triệu đồng, tăng 20,42% so với năm 2010. Đến năm 2012, doanh số này lại tăng trƣởng thêm 41,27%, và đạt đƣợc 164.363 triệu đồng. Tính đến tháng 6 năm 2013, mức doanh số này là 150.418 triệu đồng, tăng 25.781 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng ổn định và liên tục của doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này là do doanh số cho vay của nhóm ngành này là cao nhất trong các nhóm ngành, vì vậy doanh số thu nợ cũng tăng trƣởng tƣơng ứng. Ngoài ra, trong các năm gần đây, tình hình kinh tế ổn định, sản xuất nông nghiệp đƣợc mở rộng dựa trên ứng dụng khoa học kỹ thuật và các chƣơng trình cải tạo vƣờn tạp phục vụ sản xuất rau màu, cho nên ngƣời dân sản xuất nông nghiệp có hiệu quả, từ đó có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tuy vẫn còn các khoản nợ chƣa thu hồi đƣợc, nhƣng những khoản nợ này chỉ chiếm tỷ trọng thấp. b) Công nghiệp – xây dựng Doanh số thu nợ ngắn hạn của nhóm ngành này là thấp nhất, chỉ chiếm một phần dƣới 1,5% doanh số thu nợ của ngân hàng, và có sự tăng trƣởng nhẹ về số tuyệt đối. Năm 2011, doanh số thu nợ tăng 116 triệu đồng, đạt giá trị 2.491 triệu đồng, tƣơng ứng với mức tăng trƣởng là 4,89%. Khoản mục này chỉ tăng thêm 10 triệu đồng vào năm 2012, và đạt đƣợc 2.501 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng đồng đều là này do 2 năm 2011-2012 có dự án xây dựng thi công tuyến đƣờng nông thôn Gò Quao, và mỗi năm đều có giải ngân 1,5 tỷ đồng cho đơn vị thi công công trình này, đồng vốn này đều đƣợc thu hồi ngay trong năm nên doanh số tăng trƣởng tƣơng tự nhau. Đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ là 1.120 triệu đồng, sự sụt giảm này là do công trình thi công nói trên đã hoàn thành dẫn đến mức cho vay không còn cao nhƣ năm trƣớc, cho nên doanh số thu nợ cũng không tăng cao. 34 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) NLNN CNXD DV 96.616 61,01 116.348 57,44 164.363 61,03 124.637 69,23 150.418 74,75 19.732 20,42 2.375 1,50 2.491 1,23 2.501 0,93 1.376 0,74 1.120 0,56 116 4,89 48.883 30,87 59.374 29,31 66.760 24,79 30.950 16,53 33.890 16,84 10.491 Khác 10.477 6,62 24.331 12,01 35.710 13,26 25.288 13,50 15.799 7,85 Tổng 158.351 100,00 202.545 100,00 269.334 100,00 182.251 100,00 201.227 100,00 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Tỷ Số Số Tỷ lệ lệ tiền tiền (%) (%) 48.015 41,27 25.781 20,69 0,40 -256 -18,62 21,46 7.385 12,44 2.940 9,50 13.854 132,23 11.378 46,76 -9.489 -37,52 44.194 27,91 66.789 32,97 18.976 10,41 10 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + NLNN: Nông – Lâm – Ngư nghiệp + CN-XD: Công nghiệp – Xây dựng + TMDV: Thương mại – Dịch vụ 35 c) Dịch vụ Nhóm ngành dịch vụ có doanh số thu nợ ngắn hạn đứng thứ nhì, chỉ sau nhóm nông – lâm – ngƣ nghiệp, và cũng có sự tăng trƣởng về mức thu nợ. Cụ thể năm 2011, doanh số thu nợ ngắn hạn ngành dịch vụ là 59.374 triệu đồng, tăng 21,46% so với năm 2010. Năm 2012, doanh số này lại tăng lên 7.385 triệu đồng, đạt mức 66.760 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng trong 3 năm này là do huyện nhà đã triển khai nhiều dự án trung tâm thƣơng mại tại thị trấn và các xã trọng điểm làm cho doanh số cho vay tăng lên và doanh số thu nợ vì vậy cũng tăng tƣơng ứng. Ngoài ra, thu nhập của các hộ làm dịch vụ này cũng ổn định nên chất lƣợng tín dụng của các món vay này là khá cao. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ ngắn hạn là 33.890 triệu đồng, tăng 2.940 triệu đồng so với cùng kỳ, khoản mục này tuy có tăng trƣởng nhƣng mức tăng không cao, nguyên nhân là do nhóm ngành này đã dần đi vào ổn định sau khi có mức tăng trƣởng khá tốt trong các năm qua. d) Các ngành khác Nhóm ngành có mức tăng trƣởng không ổn định trong các năm qua. Cụ thể năm 2011, doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này lại tăng trƣởng đột biến, tăng đến 132,23% so với năm 2010, và đạt mức 24.331 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng mạnh mẽ này là vì năm 2010 có tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, cho nên ngƣời dân thắt chặt chi tiêu, dẫn đến doanh số cho vay có sự giảm sút, tình hình thu nợ cũng không khả quan. Năm 2010 cũng là năm có nhiều dịch bệnh, đặc biệt là dịch heo tai xanh, làm mất khả năng trả nợ của một số hộ gia đình, điều này làm cho họ phải gia hạn thêm thời gian trả nợ, tức là đến năm 2011. Vì vậy, năm 2011 đã có sự tăng trƣởng mạnh mẽ của doanh số thu nợ ngắn hạn. Năm 2012, nối tiếp sự tăng trƣởng của năm 2011, tuy không còn tăng mạnh nhƣ năm 2011, nhƣng vẫn đạt mức tăng trƣởng là 46,76%, và đạt 35.710 triệu đồng. Thời gian này ngƣời dân đã khôi phục đƣợc sản xuất, cho nên tình hình thu nợ của ngân hàng cũng phát triển theo. Trong 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này có sự sụt giảm so với cùng kỳ, giảm 37,52%, đạt 25.288 triệu đồng. Trong cùng kỳ năm 2012, ngân hàng thu đƣợc nhiều món nợ đã đƣợc gia hạn trong năm 2011, vì vậy doanh số thu nợ có tăng trƣởng nhiều hơn so với 6 tháng đầu năm 2013. Điều này cũng cho thấy ngân hàng cũng cần quan tâm vấn đề thu nợ của nhóm ngành này trong năm 2013. 4.2.3. Phân tích dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn phản ánh tình hình cho vay và thu nợ nhƣ thế nào tại thời điểm báo cáo, đồng thời cho biết số tiền ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. Dƣ nợ ngắn hạn là chỉ tiêu đƣợc ngân hàng quan tâm hàng đầu, dƣ nợ càng tăng chứng tỏ quy mô tín dụng của chi nhánh ngày càng mở rộng. 36 Dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dƣ nợ của ngân hàng, tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng năm 2010, 2011, 2012 và tháng 6 đầu năm 2013 lần lƣợt là 74,49%, 78,39%, 79,86% và 81,94%. Nguyên nhân chủ yếu của việc dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao là vì ngân hàng chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu. Dƣ nợ ngắn hạn có tốc độ tăng trƣởng ổn định qua các năm. Năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng là 175.539 triệu đồng, tăng 39,92% so với năm 2010. Đến năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn đã tăng một khoảng là 58.938 triệu đồng và đạt mức 234.477 triệu đồng. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, khoản mục này là 279.870 triệu đồng, đã tăng trƣởng 30,61% so với cùng kỳ năm 2012. Dƣ nợ ngắn hạn tăng trƣởng ổn định là do nhu cầu vốn ngắn hạn tăng nhanh trong những năm gần đây, dẫn đến doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng nhanh, bên cạnh đó, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp thu nợ có hiệu quả, làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng trƣởng tƣơng ứng với doanh số cho vay ngắn hạn, vì vậy doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng cũng tăng trƣởng tƣơng ứng theo hai doanh số trên. Dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng ổn định cho thấy tình hình tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đang phát triển theo chiều hƣớng tốt, ngân hàng vừa thực hiện công tác mở rộng cho vay có hiệu quả, và công tác thu nợ ngắn hạn cũng tốt. Dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng chiếm đa số là dƣ nợ từ ngành nông nghiệp và dịch vụ, hai ngành có mức tăng trƣởng khá tốt kể cả doanh số cho vay hay thu nợ của ngân hàng. Tuy dƣ nợ ngắn hạn thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng, nhƣng nó cũng thể hiện đƣợc các món vay chƣa thu hồi của ngân hàng, vì vậy, tuy dƣ nợ tăng trƣởng tốt, nhƣng ngân hàng vẫn phải quan tâm nhiều đến doanh số thu nợ ngắn hạn của mình, không để phát sinh nhiều món nợ quá hạn, dẫn đến một nguyên nhân làm cho dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng cao. Tóm lại, tình hình tăng trƣởng dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng trong mấy năm qua đều tăng trƣởng ổn định. Trong đó, ngân hàng cần phải chú trọng vào những đối tƣợng khách hàng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ, những khách hàng có uy tín để đầu tƣ vốn một cách hợp lý, sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả, tạo ra lợi nhuận cho khách hàng và ngân hàng, từ đó làm cho nền kinh tế của địa phƣơng ngày càng phát triển. 37 Bảng 4.8: Dƣ nợ ngắn hạn theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn và dài hạn Tổng cộng Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số tiền (%) tiền (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 125.456 74,49 175.539 78,39 234.477 79,86 214.280 82,68 279.870 81,94 50.083 39,92 58.938 33,58 65.590 30,61 42.960 25,51 48.385 21,61 59.147 20,14 44.873 17,32 61.681 18,06 5.425 12,63 10.762 22,24 16.808 37,46 168.416 100,00 223.924 100,00 293.624 100,00 259.153 100,00 341.551 100,00 55.508 32,96 69.700 31,13 82.398 31,80 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013. 38 4.2.3.1. Dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế a) Cá nhân, hộ gia đình: Qua bảng số liệu thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế, có thể thấy dƣ nợ ngắn hạn cá nhân và hộ gia đình chiếm tỷ trọng rất lớn, luôn chiếm hơn 98% dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng. Vì vậy, cùng với sự tăng trƣởng của dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng, khoản mục này cũng tăng trƣởng tƣơng ứng. Qua 3 năm 2010 – 2012, doanh số cho vay ngắn hạn dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình tƣơng ứng là 125.456 triệu đồng, 175.189 triệu đồng, 229.977 triệu đồng. Tính đến tháng 6 năm 2013, khoản mục này là 276.065 triệu đồng, tăng 29,04% so với cùng kỳ năm 2012. Việc tăng trƣởng này là do đối tƣợng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là cá nhân và hộ gia đình. Điều này phù hợp với đặc thù địa bàn huyện, là vùng sâu vùng xa, không có nhiều doanh nghiệp lớn. b) Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Năm 2010, dƣ nợ ngắn hạn cá nhân và hộ gia đình chiếm 100% dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng. Nguyên nhân là vì trong năm 2010, ngân hàng có giải ngân 1.000 triệu đồng cho một doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nhƣng số tiền này đã đƣợc thu hồi ngay trong năm nên dƣ nợ cuối năm của doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 0. Đến năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng nhẹ, tăng 350 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012, doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự tăng trƣởng rất lớn về dƣ nợ ngắn hạn, tăng trƣởng 1185,71% so với cùng kỳ, đạt mức 4.500 triệu đồng. Nguyên nhân của việc này là do năm 2012, ngân hàng tiến hành giải ngân cho Công ty cổ phần và đầu tƣ xây dựng Kiên Giang nhằm thực hiện dự án trung tâm thƣơng mại xã Định Hòa, và công ty Foster nhằm thực hiện phƣơng án kinh doanh của mình. Tuy nhiên, 2 công ty này chƣa có trả nợ đƣợc cho ngân hàng, mà phải gia hạn, cho nên dƣ nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng đột biến trong năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2013, con số này là 3.805 triệu đồng, do nhận đƣợc tiền thu nợ từ Công ty cổ phần và đầu tƣ xây dựng Kiên Giang do đã bán đƣợc một số lô đất trong khu dự án. Còn đối với khoản mục dƣ nợ ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình thì có sự tăng trƣởng ổn định, qua 3 năm 2010-2012, mỗi năm đều tăng trƣởng từ 30% trở lên, 39,64% vào năm 2011 và 31,27% vào năm 2012. Điều này cho thấy đa số khách hàng trong nhóm này có uy tín tín dụng là khá tốt. Tuy khoản mục nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự tăng trƣởng đột biến, nhƣng nhìn chung tỷ trọng của khoản mục này vẫn rất nhỏ trong tổng số dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng. Vì vậy, dƣ nợ ngắn hạn cá nhân – hộ gia đình là dƣ nợ chủ yếu của ngân hàng. Sự biến động của khoản nợ này cũng là sự biến động chung của tổng dƣ nợ tại ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần phải quan tâm nhiều đến nhóm đối tƣợng khách hàng này để dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng ổn định. 39 Bảng 4.9: Dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu CN, HGĐ DNNQD Tổng cộng Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 125.456 100,00 175.189 99,80 229.977 98,08 213.930 99,84 276.065 98,64 0 0,00 350 0,20 4.500 1,92 350 0,16 3.805 1,36 125.456 100,00 175.539 100,00 234.477 100,00 214.280 100,00 279.870 100,00 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) 49.733 39,64 350 50.083 39,92 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) 54.788 31,27 62.135 29,04 4.150 1185,71 3.455 987,07 58.938 33,58 65.590 30,61 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH-KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010 – 2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + CN, HGĐ: Cá nhân, hộ gia đình + DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 40 4.2.3.2. Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề Với sự biến động của doanh số cho vay ngắn hạn và thu nợ ngắn hạn của các ngành nghề kinh tế, dƣ nợ ngắn hạn cũng có sự biến động tƣơng tự, với ngành nghề nông – lâm – ngƣ nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng, tiếp theo là ngành dịch vụ, các ngành khác khác, và cuối cùng là ngành công nghiệp – xây dựng. Nhìn chung, dƣ nợ ngắn hạn ở các ngành có sự biến động khác biệt nhau. Ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp thì có sự gia tăng về dƣ nợ ngắn hạn trong các năm qua, còn các ngành còn lại thì có sự biến động không đều. a) Nông – lâm – ngƣ nghiệp Xét về mặt tỷ trọng thì ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp có xu hƣớng tăng, nguyên nhân do ngành nghề này có doanh số cho vay ngắn hạn cao nhất trong tất cả các ngành nghề cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng trong 3 năm qua của ngành này trong dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng là 70,83%, 78,98%, 85,39% và 82,23% trong 6 tháng đầu năm 2013. Xét về mặt giá trị, dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành này năm 2011 là 138.634 triệu đồng, tăng 49.777 triệu đồng so với năm 2010. Đến năm 2012, dƣ nợ ngành này lại tăng trƣởng 44,43% đạt mức 200.229 triệu đồng. Và đến 6 tháng đầu năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn có giá trị là 230.140 triệu đồng, tăng 51.603 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng không ngừng về dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp là do ngành đƣợc sự quan tâm hỗ trợ của chính quyền địa phƣơng, có nhiều chuyển biến mới, ngƣời dân đa dạng hóa trong nông nghiệp, cây lúa không phải là cây trồng duy nhất, cùng với đó là ngƣời dân đƣợc chuyển giao khoa học – kỹ thuật, thực hiện cơ giới hóa trong sản xuất… tất cả những điều này làm cho các hộ nông nghiệp, nông thôn có nhu cầu vốn tăng cao, cũng đồng thời làm cho lợi nhuận của các hộ này có sự tăng trƣởng. Đối với ngân hàng, điều này làm cho công tác cho vay ngắn hạn, cũng nhƣ thu nợ ngắn hạn trở nên thuận lợi, làm cho dƣ nợ ngắn hạn của ngành này tăng trƣởng ổn định trong các năm vừa qua. Với sự tăng trƣởng này, có thể thấy ngân hàng có thể an tâm mở rộng cho vay với các món vay thuộc nhóm ngành kinh tế này. b) Công nghiệp – xây dựng Dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành này chiếm tỷ trọng thấp nhất trong các ngành nghề kinh tế, dƣới 2% trong các năm qua, và có sự biến động không đều tƣơng ứng với mức doanh số cho vay ngắn hạn của ngành. Năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn của ngành có giá trị là 2.595 triệu đồng, tăng 42,01% so với năm 2010. Đến năm 2012, lại có sự sụt giảm nhẹ, giảm 105 triệu đồng, chỉ còn 2.490 triệu đồng. Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn của ngành là 2.866 triệu đồng, giảm 402 triệu đồng so với cùng kỳ. Nguyên nhân dƣ nợ ngành này tăng 41 trƣởng không đều qua các năm là do nhu cầu xây dựng nhà cửa ngƣời dân khong đều qua các năm, thêm vào đó nếu địa phƣơng có nhu cầu xây dựng, nâng cấp đƣờng xá thì nhu cầu vốn ngành này sẽ tăng. Lấy ví dụ năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn có sự tăng trƣởng là do dự án nâng cấp đƣờng nông thôn của huyện nhà đƣợc thi công, nên làm phát sinh doanh số cho vay ngắn hạn, dẫn đến dƣ nợ trong năm tăng. Ngoài ra, cũng có thể kể đến các nguyên nhân khác nhƣ dự án trung tâm thƣơng mại xã Định Hòa của Công ty cổ phần và đầu tƣ xây dựng Kiên Giang, vay vốn kinh doanh của công ty Foster… cũng làm tăng dƣ nợ ngắn hạn của ngành này. c) Dịch vụ Dƣ nợ ngắn hạn ngành dịch vụ có sự tăng trƣởng vào năm 2011, nhƣng lại sụt giảm vào năm 2012. Cụ thể năm 2011, dƣ nợ của ngành là 19.537 triệu đồng, tăng trƣởng 4,94% so với năm 2010. Nhƣng đến năm 2012 lại giảm 1.918 triệu đồng, chỉ còn 17.619 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng rồi sụt giảm của ngành là do năm 2011, nhu cầu vay vốn của các tiểu thƣơng trong các trung tâm thƣơng mại tăng cao, dẫn đến sự tăng trƣởng của dƣ nợ vào năm 2011. Nhƣng đến năm 2012, mặc dù doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng có tăng lên nhƣng không theo kịp tốc độ tăng trƣởng của doanh số thu nợ ngắn hạn nên dƣ nợ ngắn hạn của ngành giảm vào năm này. Tính đến tháng 6 năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn là 26.926 triệu đồng, tăng trƣởng 4,79% so với cùng kỳ năm 2012. d) Các ngành khác Dƣ nợ ngắn hạn của ngành này chủ yếu là dƣ nợ cho vay tiêu dùng. Qua 3 năm 2010-2012, dƣ nợ ngắn hạn của ngành này có xu hƣớng giảm dần. Cụ thể năm 2011, dƣ nợ ngắn hạn đã giảm 1.381 triệu đồng so với năm 2010, chỉ còn 14.773 triệu đồng, sự sụt giảm này là do tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ ngắn hạn trong năm 2011 cao hơn rất nhiều so với mức tăng trƣởng của doanh số cho vay ngắn hạn, 132,23% so với 40,70%, vì vậy làm cho dƣ nợ ngắn hạn của ngành giảm trong năm 2011. Năm 2012, mức dƣ nợ ngắn hạn là 14.139 triệu đồng, giảm 634 triệu đồng so với năm 2011. Dƣ nợ của ngành này là chủ yếu là dƣ nợ cho vay tiêu dùng, vì vậy đây là dƣ nợ chịu ảnh hƣởng rất lớn bởi nền kinh tế. Khi kinh tế thuận lợi thì doanh số cho vay ngành này tăng ổn định, và ngƣợc lại khi nền kinh tế gặp khó khăn thì ngƣời dân thắt chặt chi tiêu làm cho nhu cầu vay vốn giảm xuống, cùng với đó là việc khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng. Điều này cũng giải thích cho lý do vì sao 6 tháng đầu năm 2013, dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng lại tăng trƣởng mạnh hơn cùng kỳ, tăng trƣởng 194,04%, đạt mức 21.428 triệu đồng. Ngoài ra, do cuối năm 2012, ngƣời dân vay vốn tiêu dùng nhiều hơn, phục vụ cho mục đích mua sắm cuối năm, làm cho doanh số cho vay tăng cao, dẫn đến dƣ nợ 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng. 42 Bảng 4.10: Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu NLNN CN XD DV Khác Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T/2012 6T/2013 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012/2011 2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 88.857 70,83 138.634 78,98 200.229 85,39 178.537 83,32 230.140 82,23 49.777 56,02 61.595 44,43 51.603 28,90 1.827 1,46 2.595 1,48 2.490 1,06 3.268 1,52 2.866 1,02 768 42,01 -105 -4,05 -402 -12,29 18.618 14,84 19.537 11,13 17.619 7,51 25.695 11,99 26.926 9,62 919 4,94 -1.918 -9,82 1.232 4,79 16.154 12,88 14.773 8,42 14.139 6,03 6.780 3,16 19.937 7,12 -1.381 -8,55 -634 -4,29 13.157 194,04 125.456 100,00 175.539 100,00 234.477 100,00 214.280 100,00 279.870 100,00 50.083 39,92 58.938 33,58 65.590 30,61 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH – KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010 – 2012, 6 tháng đầu năm 2013 Chú thích: + NLNN: Nông – Lâm – Ngư nghiệp + CN-XD: Công nghiệp – Xây dựng + TMDV: Thương mại – Dịch vụ 43 4.2.4. Phân tích nợ xấu ngắn hạn Trong hoạt động kinh tế, bất kỳ hoạt động chính nào cũng nhằm mục đích lợi nhuận, hoạt động của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ. Song song với mức lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tiền tệ mang đến thì độ rủi ro từ hoạt động này cũng tƣơng ứng. Ngân hàng có rất nhiều rủi ro nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản… và đặc biệt là rủi ro tín dụng mà biểu hiện đầu tiên của nó là nợ xấu. Nợ xấu không chỉ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng mà còn ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng. Vì vậy, mọi ngân hàng đều cố gắng giảm nợ xấu xuống đến mức tối thiểu. Qua 3 năm 2010-2012 tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đƣợc kiểm soát ở mức thấp và có xu hƣớng giảm dần qua các năm, tuy nhiên đến 6 tháng đầu năm 2013 thì lại có sự tăng đột biến của nợ xấu. Nhìn chung, nợ xấu chủ yếu của ngân hàng là nợ xấu thì các khoản vay ngắn hạn. + Cụ thể năm 2010, nợ xấu ngắn hạn là 916 triệu đồng, chiếm 78,02% tổng nợ xấu của ngân hàng. Năm này có mức nợ xấu tăng cao nhƣ vậy là vì trong năm 2010 nền kinh tế còn gặp khó khăn, một bộ phần ngƣời dân trồng lúa trong địa bàn huyện bị thất thu nên những khoản nợ xấu còn gia hạn từ năm 2009 không thể thu hồi lại đƣợc, thêm vào đó là sự tăng trƣởng trong doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2010 cũng làm phát sinh thêm một số món nợ xấu cho ngân hàng. + Tình hình trên có chiều hƣớng phát triển tốt trong năm 2011, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng giảm mạnh, giảm 31,11% so với năm 2010 và chỉ còn 631 triệu đồng. Nguyên nhân của việc này là do ngân hàng đôn đốc cán bộ tín dụng đi thu hồi các khoản nợ xấu còn tồn đọng từ năm 2010, nếu các món nợ này không thể thu hồi bằng tiền mặt thì ngân hàng tập trung giải quyết bằng phƣơng pháp xử lý tài sản đảm bảo mà khách hàng đã làm hợp đồng thế chấp với ngân hàng. Viêc này làm cũng góp phần làm giảm nợ xấu cho ngân hàng. Ngoài ra, không thể không nói đến trong năm 2011, nền kinh tế có nhiều chuyển biến tốt, sản xuất kinh doanh đƣợc phục hồi, nhất là đối với các hộ nông dân đã đƣợc hƣớng dẫn phƣơng án sản xuất kinh doanh, điều này làm cho ngƣời dân thu đƣợc lợi ích từ hoạt động sản xuất của mình, từ đó có tài sản để trả nợ cho ngân hàng, vì vậy nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng trong năm 2011 đã giảm đi đáng kể. + Điều tƣơng tự cũng diễn ra trong năm 2012, khi tình hình nợ xấu của ngân hàng tiếp tục có xu hƣớng giảm, giảm 60,22% so với năm 2011, giảm 380 triệu đồng, xuống còn 251 triệu đồng. Tình hình nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng cho đến thời gian này cải thiện, trong khi doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng không ngừng tăng thì nợ xấu lại giảm đi đáng kể. Để đạt đƣợc điều này phải kể đến công tác đôn đốc thu nợ của ngân hàng, bằng nhiều biện pháp khác nhau, cả biện pháp thƣơng lƣợng lẫn những biện pháp mạnh khác. 44 Bảng 4.11: Nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng Số tiền Tỷ lệ (%) Năm 2011 Số tiền Năm 2012 Tỷ lệ (%) 6T/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 6T/2013 Số tiền Tỷ lệ (%) 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 6T 2013/6T 2012 Số Tỷ lệ tiền (%) 916 78,02 631 82,05 251 86,85 452 70,96 550 42,57 -285 -31,11 -380 -60,22 98 21,68 258 21,98 138 17,95 38 13,15 185 29,04 742 57,43 -120 -46,51 -100 -72,46 557 301,08 1.174 100,00 769 100,00 289 100,00 637 100,00 1.292 100,00 -405 -34,50 -480 -62,42 655 102,83 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH – KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010 – 2012, 6 tháng đầu năm 2013 45 + Tính đến 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng có diễn biến khác 3 năm vừa qua, mặc dù năm 2012 nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đã giảm xuống, nhƣng đến 6 tháng đầu năm 2013 thì lại tăng lên, đạt giá trị là 550 triệu đồng, tăng 98 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân của việc này là do trong năm 2012, một số món vay dành cho chăn nuôi gia súc, đặc biệt là nuôi lợn đã đƣợc ngân hàng giải ngân cho khách hàng, nhƣng dịch heo tai xanh có dấu hiệu bùng nổ vào cuối năm này đã làm cho các món vay này tạm thời không có khả năng chi trả cho ngân hàng, vì vậy trong 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đã tăng lên. Điều này không cho đại diện cho tình hình nợ xấu của ngân hàng sẽ tiếp tục tăng trong năm 2013, điển hình nhƣ năm 2012, 6 tháng đầu năm 2012 nợ xấu là 452 triệu đồng, thì đến cuối năm đã giảm xuống còn 251 triệu đồng. Trong năm 2013, tính đến thời điểm này, bệnh heo tai đã có những dấu hiệu đƣợc kiềm chế, tạo tín hiệu lạc quan cho ngân hàng trong việc thu hồi các món vay kể trên. 4.2.4.1. Nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế Do đối tƣợng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là các nhân và hộ gia đình nên nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng cũng chỉ phát sinh từ đối tƣợng khách hàng này. Trong cơ cấu nợ xấu theo đối tƣợng kinh tế của ngân hàng thì nợ xấu ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình chiếm 100% qua các năm. Tình hình biến động nợ xấu ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình cũng là tình hình biến động chung về nợ xấu của ngân hàng. Năm 2011, nợ xấu ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình giảm xuống so với năm 2010, còn 631 triệu đồng. Sự sụt giảm này là do các biện pháp thu nợ thích hợp của ngân hàng đối với một số món vay từ cá nhân, hộ gia đình. Đến năm 2012, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng lại tiếp tục giảm, chỉ còn 251 triệu đồng, giảm 60,22% so với cùng kỳ năm 2011. Đây là do ngân hàng đã có kinh nghiệp trong việc xử lý nợ xấu. Tuy nhiên, đến 6 tháng đầu năm 2013 thì nợ xấu ngắn hạn lại tăng mạnh, tăng 98 triệu đồng so với cùng kỳ, đạt mức 550 triệu đồng. Nguyên nhân của việc tăng nợ xấu ngắn hạn này đa số là từ các hộ vay vốn để nuôi gia súc trong năm 2012, nhƣng lại bị ảnh hƣởng bởi dịch heo tai xanh nên mất khả năng trả nợ, dẫn đến nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao. Nhƣng với tình hình dịch bệnh đã đƣợc kiểm soát tính đến thời gian này thì khả năng trả đƣợc nợ của các hộ nói trên là khả quan, thêm vào đó, ngân hàng hiện nay đã có kinh nghiệm trong việc xử lý nợ xấu của mình, giống nhƣ tình hình diễn biến nợ xấu trong 3 năm qua, rất có thể cuối năm 2013, ngân hàng sẽ làm giảm mức nợ xấu ngắn hạn này xuống một mức thấp hơn nữa, tạo lòng tin cho các khách hàng của mình, cũng nhƣ ngăn cản tâm lý day dƣa trả nợ và để nợ quá hạn lâu dài của một số khách hàng khác. 46 Bảng 4.12: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Năm 2010 Chỉ tiêu Cá nhân, hộ gia đình DN ngoài quốc doanh Tổng cộng Số tiền 916 0 916 Tỷ lệ (%) 100,00 0,00 100,00 Năm 2011 Năm 2012 Số Tỷ lệ tiền (%) 631 100,00 0 0,00 631 100,00 Số Tỷ lệ tiền (%) 251 100,00 0 0,00 251 100,00 6T/2012 Số tiền 452 0 452 Tỷ lệ (%) 100,00 0,00 100,00 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 6T/2013 2011/2010 2012/2011 2012 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) tiền (%) tiền (%) 550 100,00 -285 -31,11 -380 -60,22 98 21,68 0 0,00 0 0 0 550 100,00 -285 -31,11 -380 -60,22 98 21,68 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH – KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2013 47 4.2.4.2. Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế. Nhìn chung, nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế cũng có nhiều chuyển biến tốt, giảm dần qua các năm. Hầu hết các ngành kinh tế đều có xu hƣớng giảm nợ xấu ngắn hạn. Hai nhóm ngành dịch vụ và các nhóm ngành khác có tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn thấp nhất trong các ngành kinh tế, tiếp đến là nhóm ngành công nghiệp – xây dựng, cao nhất là nhóm ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp. Điều này là phù hợp với tình hình cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng, với tỷ trọng của ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp là cao nhất, vì vậy các khoản nợ xấu ngắn hạn cũng nằm trong nhóm ngành này nhiều nhất là điều tất yếu. a) Nông – lâm – ngƣ nghiệp Qua bảng số liệu trên ta thấy, nợ xấu ngắn hạn của ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng, trên 60% qua các năm qua, cụ thể là 68,90%, 75,59%, 67,49% trong 3 năm 2010 – 2012. Nguyên nhân của việc này là do doanh số cho vay ngắn hạn của ngành này chiếm tỷ trọng cao nhất trong các ngành nghề kinh tế, vì vậy nợ xấu ngắn hạn cũng tăng theo. Mặt khác, với đặc thù là ngành nông nghiệp, thu nhập của ngƣời dân thƣờng không ổn định, nhất là với các hộ vùng sâu, thƣờng bị ảnh hƣởng nhiều bởi điều kiện thời tiết, dịch bệnh, thiên tai… bên cạnh đó, trong các năm gần đây, chi phí để sản xuất nông nghiệp nhƣ phân bón, giống, thuê nhà máy sấy lúa… đều tăng cao, vì vậy, lợi nhuận của ngƣời dân cũng giảm xuống, dẫn đến một số hộ mất khả năng trả nợ cho ngân hàng, làm cho nợ xấu ngành này luôn cao trong cơ cấu nợ. Điều đáng mừng là nợ xấu ngành này đã giảm dần qua các năm. Cụ thể trong năm 2011, nợ xấu của ngành là 483 triệu đồng, giảm 148 triệu đồng so với năm 2010. Đến năm 2012, nợ xấu lại tiếp tục giảm mạnh, giảm 64,86% so với năm 2011, chỉ còn 170 triệu đồng nợ xấu. Nguyên nhân của sự giảm xuống về nợ xấu này là do ngƣời dân đƣợc cán bộ kỹ thuật hƣớng dẫn cà chuyển giao công nghệ nên năng suất sản xuất tăng lên, góp phần tăng thu nhập của ngƣời dân. Cùng với đó là sự quan tâm phát triển trong lĩnh vực nông nghiệp của chính phủ đã làm cho lĩnh vực này phát triển vƣợt bậc. Vì vậy chất lƣợng của những khoản cho vay ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp dần đƣợc nâng cao, nợ xấu của ngành này vì vậy cũng giảm dần. Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu của ngành lại có chiều hƣớng tăng lên, đạt mức 326 triệu đồng. Nguyên nhân của việc này là do ảnh hƣởng của dịch heo tai xanh vào cuối năm 2012, làm cho một số khoản vay dành cho chăn nuôi bị mất khả năng trả nợ cho ngân hàng. Vì vậy làm cho nợ xấu ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng. 48 Bảng 4.13: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Nông lâm ngƣ nghiệp Công nghiệp - xây dựng Dịch vụ Khác Tổng Số tiền Tỷ lệ (%) Năm 2011 Số tiền Năm 2012 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 6T/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) 6T/2013 Số tiền Tỷ lệ (%) 2011/2010 Số tiền 631 68,90 483 76,59 170 67,49 346 76,50 326 59,27 -148 176 19,21 76 12,00 50 19,89 50 11,06 50 9,09 -100 34 75 916 3,70 8,19 100,00 50 22 631 7,93 3,48 100,00 25 7 251 10,00 2,62 100,00 35 21 452 7,74 4,69 100,00 75 13,64 16 99 18,00 -53 550 100,00 -285 Tỷ lệ (%) 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 6T 2013/6T 2012 Số Tỷ lệ tiền (%) -23,45 -313 -64,86 -20 -5,70 -56,98 -26 -33,92 0 0,00 47,57 -25 -70,73 -15 -31,14 -379 -49,71 -69,94 -60,13 40 78 98 114,29 366,95 21,70 Nguồn: Bảng báo cáo phòng KH – KD, NHNo&PTNT huyện Gò Quao 3 năm 2010 – 2013, 6 tháng đầu năm 201 49 b) Công nghiệp – xây dựng Trong khi ngành công nghiệp – xây dựng có doanh số cho vay ngắn hạn thấp nhất trong các ngành nghề kinh tế, thì nợ xấu ngắn hạn của ngành này lại có tỷ trọng đứng thứ hai trong các ngành, chỉ sau ngành nông – lâm – ngƣ nghiệp. Các khoản nợ xấu của ngành này chủ yếu là phát sinh từ những khoản vay xây dựng nhà cửa của ngƣời dân. Nợ xấu ngắn hạn ngành năm 2011 là 76 triệu đồng, giảm 100 triệu đồng so vơi năm 2010, do ngân hàng đôn đốc thu nợ từ các món vay xây dựng nhà cửa còn tồn động trong năm 2010. Đến năm 2012, nợ xấu lại giảm 26 triệu đồng, và còn 50 triệu đồng. Tình trạng này duy trì cho đến 6 tháng đầu năm 2013, ngân hàng nên xem xét xử lý món nợ này.. c) Dịch vụ Ngành dịch vụ có số nợ xấu khá thấp trong tổng dƣ nợ của ngân hàng và có xu hƣớng tăng giảm không ổn định. Năm 2011, nợ xấu của ngành tăng 16 triệu đồng, đạt 50 triệu đồng. Đến năm 2012 lại giảm xuống còn 25 triệu đồng. Nguyên nhân của việc ngành có nợ thấp là do ngành có chiều hƣớng phát triển tốt trong địa bàn huyện, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, và có thu nhập ổn định. Vì vậy, đa số khách hàng từ nhóm ngành này thƣơng thực hiện tôt nghĩa vụ trả nợ, đầy đủ và đúng hạn, tuy vẫn còn một số món vay chƣa thu hồi đƣợc, nhƣng có giá trị rất nhỏ so với tổng doanh số cho vay ngắn hạn của ngành dịch vụ. Đến 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu của ngành là 75 triệu đồng, tăng 40 triệu đồng so với cùng kỳ. Với sự tăng trƣởng của dƣ nợ ngắn hạn của ngành, nợ xấu tuy cũng tăng, nhƣng biến động không lớn, cho thấy cac khoản vay cho ngành dịch vụ là những khoản vay có chất lƣợng. d) Các ngành khác Nợ xấu ngắn hạn của các ngành khác, chủ yếu là từ các món vay tiêu dùng, có xu hƣớng giảm mạnh trong 3 năm 2010 – 2012. Năm 2011, nợ xấu ngắn hạn của ngành giảm 70,73% so với năm 2010, còn 22 triệu đồng. Đến năm 2012 lại tiếp tục giảm 15 triệu đồng, chỉ còn 7 triệu đồng nợ xấu. Nguyên nhân của việc này là do các món vay tiêu dùng chủ yếu là các khoản vay phục vụ cán bộ, công nhân viên chức vay qua lƣơng, cho nên chất lƣợng tín dụng của các món vay này khá tốt. Ngoài các khoản vay này, phần còn lại chủ yếu là phục vụ cho nhu cầu mua sắm thiết bị, vật dụng trong gia đình của ngƣời dân, đây là các khoản vay bị ảnh hƣởng bởi tình hình sản xuất kinh doanh của ngƣời dân, nếu kinh doanh không tốt thì không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, vì vậy nợ xấu ngắn hạn của ngành chủ yếu là từ các khoản vay này. Trong 3 năm qua, việc sản xuất kinh doanh của các hộ này khá tốt, vì vậy việc trả nợ cho ngân hàng đƣợc đảm bảo, làm cho nợ xấu cũng vì vậy mà giảm theo. Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu lại tăng trƣởng mạnh, tăng 366,95% so với cùng kỳ năm 2012, đạt 50 99 triệu đồng. Nguyên nhân của việc này là do một hộ sản xuất trong địa bàn thị trấn gặp khó khăn, dẫn đến việc mất khả năng trả nợ cho ngân hàng. Ngân hàng đang xem xét giải quyết món nợ này. 4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO GIAI ĐOẠN 2010-06/2013 Thông qua việc phân tích doanh số cho vay ngắn hạn, thu nợ ngắn hạn, dƣ nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn qua 2 tiêu chí là phân theo đối tƣợng kinh tế và theo ngành nghề kinh tế đã bƣớc đầu cho ta thấy đƣợc tình hình tín dụng ngắn hạn của ngân hàng diễn biến theo chiều hƣớng tốt, quy mô cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng ngày càng đƣợc nâng cao. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng chúng ta cần phải phân tích một số chỉ số tài chính khác nhƣ hệ số thu nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng… Bảng 4.14: Các chỉ tiêu đánh giá thực trạng và chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 Năm Năm 2010 2011 196.502 252.628 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 158.351 202.545 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 125.456 175.539 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 916 631 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 123.492 150.498 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 36.744 40.748 Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 202.416 254.103 Nguồn vốn Triệu đồng Các chỉ tiêu đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Dƣ nợ ngắn hạn/ tổng nguồn 61,98 69,08 % vốn Dƣ nợ ngắn hạn/ Vốn huy 3,41 4,31 Lần động ngắn hạn 80,58 80,18 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 1,28 1,35 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 0,73 0,36 Tỷ lệ nợ xấu % Các chỉ tiêu ĐVT Năm 2012 328.272 269.334 234.477 251 205.008 50.927 323.754 72,42 4,60 82,05 1,31 0,11 4.2.5.1. Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn Đây là chỉ số tính toán hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của một đồng vốn ngân hàng, nó nói lên trong 100 đồng tài sản thì ngân hàng cho vay bao nhiêu đồng ngắn hạn. Trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, ta có thể thấy chỉ tiêu này luôn ở mức cao và tăng trƣởng liên tục qua các năm, cụ thể là năm 2010: 61,98%, năm 2011: 69,08%, năm 2012: 72,42%. Dƣ nợ ngắn hạn 51 luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, chứng tỏ ngân hàng tập trung vốn của mình vào lĩnh vực tín dụng ngắn hạn, và lĩnh vực này cũng đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. 4.2.5.2. Dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn là chỉ tiêu phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng để cho vay ngắn hạn, cũng nhƣ phản ánh khả năng tự lực kinh doanh của ngân hàng đối với khoản đi vay để cho vay. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, nếu chỉ tiêu này lớn cho thấy khả năng huy động vốn thấp, ngƣợc lại nếu quả nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không triệt để. Qua bảng số liệu trên, ta có thể thấy chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động là rất cao và có xu hƣớng tăng qua các năm. Hệ số này thấp nhất là năm 2010: 3,41 lần. Điều này cho thấy đƣợc sự hạn chế trong việc huy động vốn của ngân hàng. Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng trƣởng không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của ngƣời dân trên địa bàn huyện. Các năm gần đây, với việc kinh tế địa phƣơng đang có nhiều chuyển biến tích cực, các ngành nghề kinh tế đều có sự phát triển tốt, vì vậy nhu cầu vốn cũng tăng lên theo thời gian. Do đó, dƣ nợ các năm qua đều tăng trƣởng cao trong khi nguồn vốn huy động trên địa bàn nông thôn lại gặp nhiều khó khăn nên ngân hàng đã sử dụng nhiều vốn điều chuyển. Việc cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn điều chuyển đã làm giảm tính chủ động trong công tác cho vay cũng nhƣ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. 4.2.5.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn là chỉ tiêu phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng qua từng năm. Nó thể hiện số đồng vốn mà ngân hàng thu hồi đƣợc ứng với doanh số cho vay. Hệ số này bị tác động bởi 2 yếu tố là: doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ ngắn hạn. Qua bảng số liệu trên, ta thấy hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng khá cao, năm 2010: 80,58%, năm 2011: 80,18%, năm 2012: 82,05. Nguyên nhân của việc này là đa số khách hàng vay ngắn hạn của ngân hàng đều sử dụng đồng vốn vay của mình một cách hiệu quả, đúng mục đích nên tạo ra đƣợc lợi nhuận để có thể trả nợ cho ngân hàng. Bên cạnh đó, cũng có thể kể đến công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng đƣợc thực hiện khá tốt nhƣ: gọi điện thông báo cho khách hàng đến trả lãi, thƣờng xuyên đôn đốc kiểm tra các món vay đến hạn… Ngoài ra, ban lãnh đạo ngân hàng cũng có nhiều biện pháp giúp ích cho việc thu hồi nợ, nhƣ liên kết với chính quyền địa phƣơng các xã trong địa bàn huyện, nắm vững tình trạng kinh tế của từng hộ vay vốn ngắn hạn của mình. Ngân hàng cần tiếp tục duy trì và phát huy các biện pháp thu nợ đang đƣợc thực hiện nhằm bảo toàn nguồn vốn và tạo lợi nhuận cho ngân hàng. 52 4.2.5.4. Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm của ngân hàng. Vòng quay vốn càng nhanh thì càng tốt và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng tƣơng đối ổn định trong 3 năm qua. Vòng quay vốn tín dụng lần lƣợt là 1,28; 1,35; 1,31 vào các năm 2010 – 2012. Nguyên nhân của vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng thấp là do ngân hàng cho vay nông nghiệp là chủ yếu, vì vậy các món nợ đến hạn và đƣợc thu hồi chủ yếu là vào tháng 9 và 10 theo đặc thù của sản xuất nông nghiệp, vì vậy mỗi năm vốn tín dụng thƣờng chỉ quay đƣợc 1 vòng. 4.2.5.5. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Qua bảng số liệu, ta có thể thấy chỉ tiêu này khá thấp, dƣới 1% qua các năm, và có xu hƣớng giảm dần. Cụ thể, năm 2010, chỉ tiêu này là 0,73%, đến năm 2011 giảm xuống còn 0,36%, và đến cuối năm 2012 chỉ còn 0,11%. Trong khi dƣ nợ ngắn hạn luôn tăng nhanh qua các năm thì tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn lại giảm dần, cho thấy đƣợc chất lƣợng tín dụng của ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao, ngân hàng đang phát triển theo hƣớng tăng trƣởng vững chắc và an toàn. Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ của ngân hàng cũng đƣợc thực hiện tốt, cán bộ tín dụng có hiểu biết rõ về địa bàn mình cho vay, điều này làm cho công tác xử lý các món nợ xấu còn lại của ngân hàng cũng khả quan hơn. Ngoài ra, có thể nói đến một nguyên nhân khác là ngƣời dân đã có ý thức nhiều hơn về việc trả nợ cho ngân hàng, tạo ra cho mình uy tín để thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng, từ đó giảm bớt đƣợc áp lực về việc thu hồi nợ, giảm thiểu nợ xấu. Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu trên, ta có thể thấy tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đang phát triển theo chiều hƣớng tốt. Doanh số cho vay ngắn hạn tăng trƣởng ổn định qua các năm, tƣơng tự nhƣ doanh số thu nợ ngắn hạn hay dƣ nợ ngắn hạn. Các chỉ tiêu tài chính thể hiện đƣợc tín dụng ngắn hạn có dấu hiệu tốt. Mặc dù tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động còn cao, nhƣng do đặc thù của địa bàn với việc huy động vốn nên điều này có thể khắc phục đƣợc trong tƣơng lai. Vì vậy, ban lãnh đạo ngân hàng cần có nhiều biện pháp để khắc phục tình trạng này trong thời gian tới. 53 CHƢƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO - KIÊN GIANG 5.1. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO – KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010-06/2013. 5.1.1. Những tồn tại trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT huyện Gò Quao - Qua phân tích cho thấy nguồn vốn huy động tuy có tăng trƣởng nhƣng vẫn chƣa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của ngƣời dân trên địa bàn, vẫn còn phải sử dụng nhiều đến nguồn vốn điều chuyển. Điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút, đồng thời làm giảm tính chủ động trong công tác cho vay tại chi nhánh. - Với địa bàn là huyện vùng sâu, vùng xa, có thể hiểu đƣợc đối tác chủ yếu của ngân hàng là cá nhân và hộ gia đình, còn đối tƣợng doanh nghiệp rất ít. Tuy nhiên, việc này cũng thể hiện đƣợc hạn chế của ngân hàng trong công tác cho vay. Nếu ngân hàng có thể cho vay nhiều hơn ở đối tƣợng doanh nghiệp, thì lợi nhuận của ngân hàng sẽ tăng nhiều hơn. - Nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng tuy giảm nhiều qua các năm, nhƣng vẫn còn một số món vay chƣa thu hồi đƣợc, tạo tâm lý không tốt cho các hộ lân cận. Ngân hàng cần xử lý triệt để những hộ này và thu hồi nguồn vốn của mình. - Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng còn thấp, cho thấy khả năng sử dụng nguồn vốn của ngân hàng là chƣa tốt, vốn không có khả năng xoay vòng nhiều, từ đó làm cho khả năng tạo ra lợi nhuận của ngân hàng còn bị hạn chế. 5.1.2. Những nguyên nhân dẫn đến tồn tại trên ở NHNo&PTNT huyện Gò Quao 5.1.2.1. Nguyên nhân chủ quan - Một số cán bộ tín dụng trình độ nghiệp vụ còn hạn chế, thiếu sót trong công tác thẩm định, đánh giá chƣa chính xác giá trị khi khách hàng thế chấp, cầm cố tài sản làm ảnh hƣởng đến nguồn thu của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng. - Công tác thông tin, tuyên truyền phổ biến chủ trƣơng, thủ tục hồ sơ vay vốn, chính sách tiền gởi của ngân hàng đến với ngƣời dân còn hạn chế, công tác quảng bá chƣa tốt, chủ yếu là qua quen biết. - Những chính sách điều tiết của chính phủ cũng một phần làm ảnh hƣởng đến tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh, nhƣ các chính sách tài chính thắt chặt của 54 chính phủ, các lần điều tiết giảm lãi suất trong 3 năm qua… đã làm ảnh hƣởng đến tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. 5.1.2.2. Nguyên nhân khách quan - Thiên tai, dịch bệnh trong thời gian qua làm ảnh hƣởng trực tiếp đến khả năng trả nợ ngân hàng của một số hộ vay nông nghiệp. - Biến động không ổn định của nền kinh tế về tỷ giá, lãi suất, các chính sách tiền tệ để kiểm soát lạm phát gây ra áp lực về công tác huy động vốn của ngân hàng. - Trong những năm gần đây, với việc giá vàng tăng nhanh và bất ổn định, đã làm cho ngƣời dân có tâm lý trữ vàng thay vì gởi tiền vào ngân hàng, làm ảnh hƣởng trực tiếp đến công tác huy động vốn của ngân hàng. 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO 5.2.1. Tăng cƣờng công tác huy động vốn Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng muốn có đủ nguồn vốn hoạt động, để đáp ứng đủ nhu cầu vốn của ngƣời dân, thì đòi hỏi ngân hàng phải huy động vốn từ nhiều nguồn. Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Gò Quao, thì có 2 nguồn là vốn huy động và vốn điều chuyển. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động của ngân hàng lại chiếm tỷ trọng nhỏ so với vốn điều chuyển, làm ngân hàng mất đi một khoản lợi nhuận. Điều này đòi hỏi ngân hàng phải có những biện pháp để làm cho công tác huy động vốn của mình tốt hơn. Sau đây là một số biện pháp nhằm nâng cao công tác huy động vốn của ngân hàng: - Tăng cƣờng công tác tuyên truyên, quảng bá về lợi ích của việc gởi tiền vào ngân hàng đến ngƣời dân. Thông qua đài truyền thanh địa phƣơng để ngƣời dân hiểu đƣợc thể lệ, chế độ, lãi suất tiền gởi ngân hàng, ý thức đƣợc việc gởi tiền nhàn rỗi của mình vào ngân hàng vừa có lợi cho mình và có lợi cho nền kinh tế địa phƣơng nơi mình sinh sống. - Đa dạng hóa các phƣơng thức huy động vốn, đẩy mạnh các hình thức tiết kiệm sẵn có nhƣ tiết kiệm lãi suất theo tháng, tiết kiệm gởi góp… bằng các hình thức trả lãi trƣớc hoặc sau. Tiếp tục nghiên cứu mở rộng thêm hình thức huy động vốn mới nhƣ tiết kiệm lãi suất bậc thang có kỳ hạn theo tuần, phát hành kỳ phiếu có khuyến mãi, huy động tiết kiệm trúng thƣởng… - Phối hợp với Chi cục Thuế huyện phát tờ rơi, tuyên truyền các sản phẩm dịch vụ mới vào các đợt sơ tổng kết, đối thoại với doanh nghiệp. Qua đó các 55 doanh nghiệp và hộ kinh doanh trên địa bàn biết đến và giao dịch với ngân hàng nhiều hơn. - Tiếp tục phát huy và nâng cao chất lƣợng trong việc thanh toán, thu hộ ngân sách theo thỏa thuận hợp tác giữa Kho bạc – Thuế và ngân hàng. Vận động khách hàng nộp thuế thƣờng xuyên mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng và ủy quyền cho ngân hàng đƣợc tự động trích tài khoản để nộp thuế cho doanh nghiệp. - Xem xét phân loại khách hàng có tiền gởi lớn để có chính sách ƣu đãi, khuyến khích tặng quà có giá trị sử dụng tốt vào các dịp lễ, ngày tết. Cử cán bộ nghiệp vụ giỏi, khả năng giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc những khách hàng này. - Tăng cƣờng quan hệ với các doanh nghiệp trên địa bàn nhằm thực hiện việc trả lƣơng qua tài khoản. - Tăng cƣờng quảng bá, phối hợp với chính quyền địa phƣơng với dịch vụ chi trả kiều hối, gặp gỡ những gia đình có ngƣời thân ở nƣớc ngoài để giới thiệu dịch vụ. - Giao chỉ tiêu đến các cán bộ tín dụng và lấy đó làm căn cứ để đánh giá, xếp loại cán bộ. Cán bộ làm tốt chỉ tiêu đƣợc thƣởng theo phần trăm, thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ, cơ chế, quy chế hiện hành… 5.2.2. Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn 5.2.2.1 Mở rộng cho vay doanh nghiệp Do địa bàn huyện ít có doanh nghiệp lớn, thƣờng chỉ có các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động. Do NHNo&PTNT thƣờng đƣợc biết là ngân hàng phục vụ cho nông nghiệp và nông thôn, từ khi thành lập thì ngân hàng đã đề ra đối tƣợng hƣớng đến là cá nhân, hộ gia đình. Vì vậy, khi có nhu cầu vốn thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói trên thƣờng đến giao dịch với các NHTM khác trên địa bàn, cụ thể là Ngân hàng Kiên Long. Do đó, muốn thu hút nhóm các doanh nghiệp này thì ngân hàng phải có nhiều biện pháp nhƣ quảng bá, giới thiệu để cho các doanh nghiệp thay đổi quan điểm khi có nhu cầu về vốn. Nhu cầu vốn của doanh nghiệp thƣờng lớn và cấp bách, vì vậy ngân hàng phải có lƣợng vốn đủ lớn và luôn sẵn sàng để đáp ứng nhu cầu của họ. Để làm đƣợc điều này thì ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn hơn nữa. Do những doanh nghiệp ở địa bàn là doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì vậy khi tiến hành cho vay, cán bộ tín dụng nên để ý tới phƣơng án kinh doanh hiệu quả và uy tín của khách hàng hơn là tài sản đảm bảo của họ. 56 Đơn giản hóa thủ tục cho vay, vì đa số khách hàng doanh nghiệp e ngại những thủ tục rƣờm rà, vì thế nếu ngân hàng giảm bớt một số thủ tục không cần thiết thì sẽ tạo thiện cảm với các doanh nghiệp này hơn. Trên địa bàn huyện Gò Quao, tính đến đầu năm 2013, có 106 doanh nghiệp hoạt động, trong đó đa phần hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nhƣ kinh doanh vật tƣ, xay xát lúa gạo… các doanh nghiệp này cũng cần một lƣợng vốn lớn khi vào mùa vụ của nông dân trong địa bàn, vì vậy, các doanh nghiệp này cũng là đối tƣợng tốt để ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng. Ngân hàng nên có các chính sách ƣu đãi nhƣ lãi suất, gia hạn nợ… và có các chƣơng trình nhƣ tặng quà vào các dịp lễ, tết nhằm tạo quan hệ tốt với họ. Cần phân công cán bộ giỏi về nghiệp vụ, chuyên môn hóa về cho vay doanh nghiệp, giải đáp thắc mắc của các doanh nghiệp về tín dụng của ngân hàng mình, làm cho họ hiểu và thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng. 5.2.2.2 Tăng cƣờng công tác thu hồi nợ, kiểm soát nợ xấu Đối với việc cho vay sản xuất, ngân hàng không nên coi trọng giá trị của tài sản đảm bảo, chỉ nên xem đây là cách cuối cùng để thu hồi nợ nếu nhƣ không còn cách nào khác, mà nên xem trọng phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả nhƣ thế nào, đây chính là nguồn trả nợ tốt nhất cho khách hàng và cả ngân hàng. Các bƣớc thực hiện trong quy trình tín dụng phải đƣợc ngân hàng thực hiện tốt. Tuy nhiên, đối với các khách hàng có uy tín, quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng, thì cán bộ tín dụng có thể xem xét bỏ qua một số bƣớc không cần thiết, tạo thiện cảm với các khách hàng này. Quy trình cho vay đƣợc thực hiện chặt chẽ là điều kiện quan trọng trong cho vay đúng đắn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn cho ngân hàng, từ đó chất lƣợng tín dụng cũng tăng theo. Cán bộ tín dụng nên thƣờng xuyên cập nhật các món nợ đến hạn hằng ngày, thông báo cho khách hàng biết và thực hiện việc đóng lãi, trả nợ đúng ngày, không để gia tăng nợ nhóm 2 và nợ xấu. Phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng nên đƣợc khách hàng lập và đƣợc cán bộ tín dụng xem xét cẩn thận, dựa trên đặc điểm kinh tế của địa bàn, cán bộ tín dụng nếu không hiểu rõ phải đi khảo sát và tìm hiểu thực tế phƣơng án đó. Đối với việc trả nợ của khách hàng, cán bộ tín dụng phải để ý tới thời điểm trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, xem xét thời điểm khách hàng có lợi nhuận để trả nợ. 57 Thành lập tổ giám sát các phƣơng án kinh doanh của khách hàng đã đƣợc giải ngân, đề phòng trƣờng hợp khách hàng ko thực hiện đúng mục đích vay vốn, gây bất lợi cho việc thu hồi nợ của ngân hàng. Trong một số trƣờng hợp khách hàng gặp khó khăn, không thể trả đƣợc nợ do những nguyên nhân khách quan, đồng thời có thiện chí trả nợ, ngân hàng nên xem xét kỹ lƣỡng và có thể quyết định cho khách hàng vay vốn thêm nhằm mục đích khôi phục sản xuất kinh doanh, vừa thuận lợi cho khách hàng vƣợt qua khó khăn, vừa tạo thiện cảm của khách hàng dành cho ngân hàng, mà ngân hàng cũng có thể thu hồi nguồn vốn của mình. Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ tốt với chính quyền địa phƣơng các xã trong địa bàn, nhằm giúp cho việc thu hồi các món nợ xấu của ngân hàng đƣợc thuận lợi hơn. 58 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao là ngân hàng thƣơng mại quốc doanh trên địa bàn huyện Gò Quao có vai trò chủ đạo trong công tác cho vay vốn đê phục vụ cho nhu cầu của ngƣời dân địa phƣơng. Trong thời gian qua, cùng với việc nền kinh tế ngày càng phát triển, đời sống ngƣời dân đƣợc cải thiện tốt hơn so với trƣớc đây, nhƣng bên cạnh đó vẫn còn nhiều khó khăn do tình hình dịch bệnh, thiên tai, tình trạng lạm phát… làm cho ngƣời dân gặp khó khăn trong việc sản xuất kinh doanh. NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao, với vị thế của mình trên địa bàn, cùng với phƣơng châm của ngân hàng là “Mang phồn thịnh đến với khách hàng” đã đảm nhận tốt vai trò cung cấp vốn cho ngƣời dân sản xuất kinh doanh, hay vay vốn tiêu dùng. Qua việc tăng trƣởng của các chỉ tiêu đo lƣờng tín dụng, có thể thấy quy mô tín dụng của ngân hàng ngày càng tăng, không chỉ là phục vụ cho ngành nông nghiệp, mà ngân hàng còn đẩy mạnh cho vay phục vụ cho các ngành khác nhƣ dịch vụ, công nghiệp – xây dựng, vay tiêu dùng… giúp cho ngƣời dân có thể tiếp cận đƣợc với nguồn vốn với lãi suất rẻ, phục vụ cho nhu cầu của mình. Bên cạnh sự tăng trƣởng của quy mô tín dụng, ngân hàng cũng đã làm tốt việc giảm nợ xấu của mình xuống mức thấp, tạo niềm tin cho khác hàng đối với hoạt động tín dụng của mình. Đối với các cơ quan, ban ngành trong địa bàn huyện, ngân hàng cũng thiết lập quan hệ tín dụng tốt, cho các cán bộ, công nhân viên chức vay với lãi suất ƣu đãi, việc trả nợ đƣợc thực hiện dễ dàng, tạo tâm lý thoải mái cho ngƣời đi vay. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt đạt đƣợc đó, ngân hàng cũng bộc lộ một số yếu kém của mình, đó là công tác huy động vốn của ngân hàng. Vốn huy động đƣợc của ngân hàng vẫn chƣa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của ngân hàng, mà phải sử dụng đến một lƣợng lớn vốn điều chuyển, điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh, mà còn bất lợi với sự chủ động trong công tác cho vay. Có thể nói việc huy động vốn của ngân hàng phát triển không tƣơng xứng với tiềm năng của địa bàn, khi mà đời sống ngƣời dân nơi đây đang ngày càng phát triển. Do vậy, để thực hiện tốt chức năng của mình và phục vụ đƣợc tốt ngƣời dân trong địa bàn, ngân hàng cần phải cố gắng nhiều hơn nữa trong công tác huy động và sử dụng vốn. Huy động vốn cần phải phát triển tốt, thu hút đƣợc nguồn tiền nhàn rỗi trong tầng lớp dân cƣ trong địa bàn, để nâng cao khả năng tự lực kinh doanh của ngân hàng. Sử dụng vốn cần phải nâng cao chất lƣợng tín dụng thông qua các công tác thẩm định và các biện pháp phòng ngừa rủi ro để đảm bảo an toàn cho ngân hàng, từ đó tạo ra lợi nhuận và tăng năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên địa bàn. 59 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với chính quyền địa phƣơng Chính quyền địa phƣơng cần hợp tác tốt với ngân hàng trong nhiều lĩnh vực nhƣ cung cấp thông tin cho ngân hàng chính xác, hỗ trợ ngân hàng trong việc thu hồi nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng khi không thể hoàn trả nợ. Quy hoạch, tái cơ cấu nền kinh tế theo hƣớng phát triển ổn định, sản xuất có trọng điểm, tránh tình trạng đầu tƣ tự phát, tràn lan. Phòng Tài nguyên và Môi trƣờng huyện phải hợp tác tốt với ngân hàng trong việc xác nhận thế chấp, xóa thế chấp. Khi có sự thay đổi về văn bản pháp luật, hồ sơ… phòng phải thông báo cho ngân hàng và ngƣời dân đƣợc biết rõ, tránh tình trạng làm khó ngƣời dân, cũng nhƣ cán bộ tín dụng của ngân hàng. 6.2.2. Đối với NHNo&PTNT tỉnh Kiên Giang Do địa bàn hoạt động còn nhiều khó khăn nên việc huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Vì vậy NHNo&PTNT tỉnh Kiên Giang cần tạo điều kiện cho chi nhánh sử dụng vốn điều chuyển để tăng trƣởng dƣ nợ, bên cạnh đó cũng cần có biện pháp thúc đẩy việc huy động vốn của riêng chi nhánh, nhƣ việc cho chi nhánh có thể tự quyết định trong các món tiền gởi có giá trị lớn. Cần thƣờng xuyên mở các lớp huấn luyện nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, nhằm bồi dƣỡng cho một số cán bộ còn yếu nghiệp vụ, nhƣ các nghiệp vụ thẩm định, đánh giá khách hàng. 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại. Tủ sách trƣờng Đại Học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ - Ngân hàng. Tủ sách trƣờng Đại Học Cần Thơ. 3. Trần Ái Kết, 2009. Giáo trình lý thuyết Tài chính – Tiền tệ. Nhà xuất bản Giáo dục Việt Nam. 3. Nguyễn Thanh Nguyệt và Thái Văn Đại, 2010. Quản trị ngân hàng thƣơng mại. Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 4. Các báo cáo tổng hợp của NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao. Các trang Web 5. www.agribank.com.vn 6. www.argibankkiengiang.com.vn 7. Thành viên website vneconomy, 2012. 8 năm thăng trầm lãi suất, http://vneconomy.vn/20120611030953573P0C6/8-nam-thang-tram-lai-suat.htm 8. Từ Nguyên, 2009. Chính phủ thông qua gói kích cầu thứ 2, http://vneconomy.vn/20091030033958120P0C9920/chinh-phu-thong-qua-goikich-cau-thu-hai.htm 61 [...]... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG để thực hiện luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Gò Quao – Kiên Giang và đƣa ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang 1.2.2 Mục tiêu... của ngân hàng 17 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010-06/2013 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH GÒ QUAO Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức tài chính trung gian kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt: tiền tệ dựa vào nguồn vốn đi vay từ công chúng và. .. tiêu 1: phân tích doanh số cho vay, dƣ nợ, thu nợ, nợ xấu trong hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang theo đối tƣợng kinh tế và ngành nghề kinh tế giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Mục tiêu 2: đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Gò Quao – Kiên Giang qua các chỉ số tài chính Mục tiêu 3: đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT... vốn của ngân hàng Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động của ngân hàng 2.1.3.2 Dƣ nợ ngắn hạn/ vốn huy động ngắn hạn (lần): Dƣ nợ ngắn hạn/ vốn huy động ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này xác định vốn huy động ngắn hạn chi m bao nhiêu lần trong dƣ nợ ngắn hạn Đồng thời xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng Nó... có hạn nên đề tài không thể đi sâu vào hoạt động tín dụng của Ngân hàng mà chỉ tập trung nghiên cứu vào các thông tin có liên quan đến tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang giai đoạn 2010-06/2013 2 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số khái niệm liên quan đến tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển. .. hoạch và Kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Gò Quao 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: sử dụng phƣơng pháp so sánh kết hợp với phƣơng pháp thống kê mô tả để phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Mục tiêu 2: Sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn Mục tiêu 3: từ việc đánh giá, phân tích sử dụng phƣơng pháp suy luận để đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng. .. xuất nông nghiệp nông thôn ở nƣớc ta, các hộ nông dân đã có sự hiểu biết nhất định về tín dụng ngân hàng, góp phần đƣa nền nông nghiệp nƣớc ta phát triển theo con đƣờng HĐH – CNH nông nghiệp nông thôn Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ Chức năng cơ bản của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, từ các hoạt động này đã đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu của các ngân hàng Mà hoạt động. .. phụ thuộc chủ yếu vào hiệu quả của nguồn vốn mà ngân hàng cho vay, tức khả năng sinh lời của ngƣời đi vay từ ngân hàng Đối với Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn (NHNo&PTNT) thì khách hàng chủ yếu là các hộ sản xuất vừa và nhỏ, có thời gian vay vốn dƣới 1 năm, tức tín dụng ngắn hạn Kiên Giang nói chung và Gò Quao nói riêng là nơi có nhiều tiềm năng phát triển các ngành nông nghiệp Trong những... dụng phƣơng pháp suy luận để đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn 9 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GÒ QUAO – KIÊN GIANG 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Năm 1988, Ngân hàng phát triển Nông Nghiệp Việt Nam đƣợc thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của... vay tín dụng ngày càng khó khăn và khả năng rủi ro luôn tồn tại trong bất kỳ lĩnh vực tín dụng nào Vì vậy việc phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn đối với NHNo&PTNT để tìm ra cách thức hoạt động nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro đối với Ngân hàng là hoạt động cần thiết 1 Chính vì những lý do trên nên em chọn đề tài: “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN