phan tich hoat dong tin dung ngan hang Sacombank Can Tho.doc

phan tich hoat dong tin dung ngan hang Sacombank Can Tho.

LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI:

Chúng ta đã bước sang một thiên niên kỷ mới với rất nhiều cơ hội và thách thức,trên con đường chuyển từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường có sựquản lí vĩ mô của Nhà nước thì nhu cầu về vốn để phục vụ cho quá trình côngnghiệp hoá, hiện đại hoá là vô cùng quan trọng và hết sức cần thiết Ngành ngânhàng giữ vai trò khá quan trọng trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nướcnhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ và xây dựng cơ sở hạtầng Tín dụng ra đời và phát triển gắn liền với quá trình phát triển không ngừngcủa nền kinh tế hàng hoá - tiền tệ Một nền kinh tế năng động phát triển là mộtnền kinh tế có sự phát triển mạnh mẽ của các hình thức tín dụng Xã hội càngphát triển thì các hình thức tín dụng càng phong phú và đa dạng Tín dụng ngânhàng là một loại hình tín dụng đáp ứng đầy đủ nhu cầu của một nền kinh tế pháttriển Sự phát triển của một nền kinh tế là sự tăng mạnh về khối lượng và chấtlượng hàng hoá cùng với sự chu chuyển lượng hàng hoá đó trong nền kinh tế.Hàng hoá và tiền tệ tác động qua lại làm cho quá trình tái sản xuất xã hội diễn raliên tục thúc đẩy kinh tế đi lên Sự ra đời của tín dụng ngân hàng là một bước độtphá lớn đối với mọi nền kinh tế Tín dụng ngân hàng khắc phục những yếu kémcủa các hình thức tín dụng trước đó đồng thời tín dụng ngân hàng huy động tối

đa nguồn vốn xã hội thúc đẩy nền kinh tế phát triển Bên cạnh đó tín dụng ngânhàng còn giải quyết những ách tắc trong thanh toán của hệ thống kinh tế

Để đạt được điều này thì phải có một tổ chức có khả năng đứng ra thực hiện chứcnăng tiếp nhận và phân phối các nguồn vốn trong xã hội đó là các Ngân hàng.Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ngành Ngân hàng đã đóng góp không nhỏnhững thành tựu của mình vào thành tựu chung của đất nước Lĩnh vực tiền tệ tíndụng ngân hàng - một trong những lĩnh vực nhạy cảm nhất của nền kinh tế dohoạt động kinh doanh tiền tệ là loại hình mang tính năng động và rủi ro cao cầnđược cải biến, đổi mới nhằm đáp ứng được những yêu cầu khắt khe của thịtrường Với vai trò là một trung gian tài chính, cung cấp vốn cho nền kinh tế,thúc đẩy đầu tư, góp phần tăng trưởng kinh tế, hệ thống Ngân hàng đã khôngngừng đổi mới, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động của mình một cách có cơ

sở khoa học Nhất là từ khi hệ thông Ngân hàng hoạt động theo cơ chế Ngân

hàng hai cấp thì vai trò của Ngân hàng ngày càng được thể hiện theo hướng tíchcực.

Thành phố Cần Thơ là trung tâm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long, làvùng kinh tế trọng điểm với nhiều thành phần kinh tế đa dạng, phong phú, là nơitập trung nhiều xí nghiệp, doanh nghiệp, trung tâm thương mại, khu công nghiệp,

…Do đó tất yếu phải phát triển dịch vụ Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu kinh tế xãhội Sacombank Cần Thơ ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu trên Cũng như các Ngânhàng thương mai khác, Sacombank kinh doanh trong kĩnh vực tiền tệ với chứcnăng chủ yếu là huy động vốn để cho vay Kinh doanh Ngân hàng là hoạt độngchứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến toàn bộ hoạt động của nền kinh

tế Trong đó, tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuậncao nhất, quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Tuy nhiên, qua thực

tế cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro vànhững rủi ro này lại bắt nguồn từ những nguyên nhân khác nhau Vì vậy, để hoạtđộng kinh doanh ổn định và phát triển, đảm bảo có hiệu quả và hạn chế được rủi

ro trước tiên phải thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng Đây là việc làmhết sức quan trọng, cần thiết và thường xuyên của tất cả các Ngân hàng, nhằmtìm ra các mặt đã làm được và chưa làm được từ đó có những giải pháp kịp thời,phát huy hơn nữa thế mạnh và hạn chế tổn thất có thể xảy ra

Để làm sáng tỏ, nêu bật nên được tầm quan trọng của quan hệ tín dụng trong nềnkinh tế thị trường nói chung và đặc biệt là hoạt động của Ngân hàng Sacombanktại Cần Thơ nói riêng về bản chất , chức năng, vai trò cũng như các hình thức tồntại của quan hệ tín dụng và có thể đi sâu và học hỏi thêm những nghiệp vụ mà tíndụng ngân hàng mang lại, một phần nhằm nâng cao kiến thức và phần hiểu biếtcủa mình Trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng hiện nay, với kiến thức đượcthầy cô trang bị và học tập được trong thời gian qua, em muốn đưa ra nhưng giảipháp và đánh giá cá nhân trên cơ sở những gì đã nghiên cứu và tìm hiểu Nhóm

em chọn đề tài “TÍN DỤNG NGÂN HÀNG - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP.”Bài viết được trình bày gồm các chương:

CHƯƠNG 1: Một số lí luận chung về hoạt động tín dụng tại ngân hành thươngmại :

I Quá trình ra đời và phát triển của hệ thống ngân hành thương mại:

Ngày nay , trong mỗi quốc gia , toàn bộ hệ thống ngân hàng hình thành 2 cấp rõrệt gồm ngân hành trung ương ( central bank) và hệ thống ngân hàng trung gian( gồm có ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, và các loại ngân hàng khác).Tuy nhiên , từ khi mới hình thành hệ thống ngân hàng cho đến tận thế kỉ 18 thìchưa có sự phân biệt hai cấp như vậy các ngân hàng hoạt động độc lập và chưahình thành hệ thống các nhà kinh doanh nghiệp vụ gần như giống nhau về nộidung và tính chất chẳng hạn như nhận tiền gửi, cho vay, mua bán giấy tờ có giá,

và kể cả việc phát hành tiền cho nền kinh tế

Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa hệ thống ngân hàngtừng bước phát triển , và hoàn thiện dần Trong sự phát triển và hoàn thiện của hệthống ngân hàng chúng ta thấy rõ mối quan hệ hữu cơ giữa phát triển của hệthống ngân hàng với sự phát triển của hệ thống lưu thông tiền tệ Chính hệ thốnglưu thông tiền tệ bắt đầu bằng hình thái tiền đúc bằng kim loại quý đã làm nãysinh nghề ngân hàng cách đây hàng ngàn năm để từ đó qua nhiều thế kỷ, hệthống ngân hàng đã được định hình Do chính phủ dần dần can thiệp vào hoạtđộng của ngân hàng đặc biệt là việc phát hành tiền và kiểm soát tiền tệ nên đãdẫn đến hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp và từ đó ngân hàng trung gian đãđược phân ra để chuyên về kinh doanh tiền tệ và không còn việc phát hành tiềnnữa

Cùng với sự phát triển của sản xuất, lưu thông hàng hóa, hoạt động của nhữngngười bảo quản và trao đổi tiền tệ đã có thêm một bước phát triển mới ở thế kỷ 8trước công nguyên Họ không những thu nhận bảo quản, đổi tiền mà còn sử dụng

số tiền bảo quản đó để cho vay , họ không những cho vay bằng tiền mặt mà còn

sử dụng giấy tờ có giá thay tiền mặt.Điều đó càng làm cho hoạt động của ngânhàng ngày càng trở nên phong phú hơn trước và thuật ngữ ngân hàng bắt đầuxuất hiện từ đó

Cùng với quá trình phát triển của kinh tế, thương mại, việc trao đổi hàng hóakhông chỉ được thực hiện ở thị trường trong nước mà ngày càng mở rộng ra thịtrường nước ngoài Ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu sự phát triển của hoạtđộng giao thương hàng hóa trong nước và quốc tế nên cũng phát triển them nhiềuhàng hóa dịch vụ

Như vậy qua lịch sử phát triển của kinh tế, thương mại, một mặt cho thấy quátrình hình thành ngân hàng thương mại không những là yêu cầu khách quan củanền kinh tế hàng hóa mà còn sự phát triển tự hoàn thiện của hệ thống ngân hàng.Kinh tế xã hội ngày càng phát triển thì hệ thống ngân hàng ngày càng được hoànthiện và phát triển cả về tổ chức và sản phẩm ngân hàng.

* khái niệm ngân hàng thương mại:

Ngân hàng thương mại ( ngân hàng trung gian) là tổ chức kinh doanh tiền tệ màhoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với tráchnhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu

và làm phương tiện thanh toán

Hệ thống ngân hàng thương mại nước ta là hệ thống ngân hàng thương mại haicấp, trong đó ngân hàng nhà nước làm nhiệm vụ ngân hàng trung ương, còn cácngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác hoạt động như các ngân hàngtrung gian thực hiện chức năng kinh doanh

II Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng :

1/ khái niệm và đặc điểm tín dụng ngân hàng:

1.1 khái niệm tín dụng ngân hàng:

Trong các hình thức tín dụng như (tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tíndụng nhà nước, tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn…) thì tín dụng ngân hàng

là hình thức tín dụng vai trò đặc biệt quan trọng, bởi vì nó cung cấp tín dụng chohầu hết tất cả các doanh nghiệp , người dân trong nước, và các tổ chức khác cónhu cầu tín dụng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụngvới các đối tác kinh tế- tài chính của toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân,

tổ chức xã hội, cơ quan nhà nước

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả những

cá nhân và tổ chức, và các doanh nghiệp Nó không phải là quan hệ dịch chuyểnvốn trực tiếp người tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn, mà là quan

hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua ngân hàng thương mại Nó cũng mangbản chất chung của một quan hệ tín dụng, đó là quan hệ mà người sở hữu một sốtiền chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định, sau

khoản thời gian này người sử dụng hoàn trả lại vốn và kèm theo lãi xuất đối vớikhoản tiền đó, nhưng nó được thực hiện trên nguyên tắc hai bên cùng có lợi.

1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng :

- Khác với tín dụng thương mại, được cung cấp dưới hình thức hàng hóa , tíndụng ngân hàng huy động vốn và cho vay vốn dưới hình thức tiền tệ bao gồmtiền mặt và bút tệ

- Tín dụng ngân hàng chủ yếu cho vay bằng nguồn vốn của các thành phần trong

xã hội, còn vốn của chủ sở hữu rất ít, nó không giống như tín dụng nặng lãi haytín dụng thương mại sử dụng nguồn vốn của chính mình để cho vay

-Ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, trong quan hệ tín dụng nó vừa

là người đi vay đồng thời là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngânhàng nhận tiền gửi của các danh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiềngửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Với tư cách là người cho vay, nócung cấp tín dụng cho các danh ngiệp và cá nhân

-Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phùhợp với quy mô phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa

-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tập trung và điều hòa vốn giữa các chủ thể trongnền kinh tế

-Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn có những ưu điểm so với các hình thức tíndụng khác như:

+ Phạm vi hoạt động rộng lớn vì nó kinh doanh chủ yếu bằng tiền nên nó có thểgiao dịch đối với tất cả chủ thể trong nền kinh hơn so với tín dụng thương mại.+ Với số một tiền lớn được huy động từ các chủ thể trong nền kinh tế, ngân hàng

có thể cho các người vay với số lượng lớn hơn

+ Thời hạn tín cho vay phong phú hơn, tùy theo nhu cầu của khách hàng muốnvay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn mà ngân hàng điều chỉnh các nguồn vốn đểđáp ứng nhu cầu

-Bên cạnh có một số bất lợi của hình thức tín dụng ngân hàng là mức độ rủi rocủa các khoản vay cao hơn hình thức tín dụng nhà nước, và tỉ suất sinh lời làthấp hơn

2/vai trò của tín dụng ngân hàng:

2.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì sản xuất và góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển:

-Trong nền kinh tế thị trường, đai bộ phận quỹ cho vay tập chung qua ngânhàng, nó không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hàng hóa,trang trải các chi phí và thanh toán các khoản nợ, mà còn tham gia cấp vốn chocác đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêudùng cá nhân

- việc phân phối tín dụng góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạođiều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Tín dụng còn là cầu nối giữa tiếtkiệm và đầu tư Nó là động lực khuyến khích tiết kiệm đồng thời là phương tiệnđáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển

- Nhờ có nguồn vốn tín dụng của ngân hàng nên các danh nghiệp có điều kiện bổsung vốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo quá trình sản xuấtbình thường và có thể mở rộng sản xuất, cải tiến kĩ thuật, áp dụng kỹ thuật mới

để giảm chi phí và hạ giá thành tăng tính cạnh tranh Tín dụng giúp cho cácdoanh nghiệp đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ, tạo điều kiện để duy trìmối liên hệ giữa sản xuất, lưu thông, tiêu dùng hàng hóa

- Trước xu hướng các nước hội nhập vào nền kinh tế thế giới, quan hệ hợp tácngày càng mở rộng thì tín dụng ngân hàng trên bình diện tính dụng quốc tế ngàycàng trở nên quan trọng đối với việc phát triển đất nước ngày càng trở nên hếtsức quan trọng, thông qua tạo sự liên kết chuyển giao công nghệ giữa các nướctrên thế giới được nhanh chóng, tạo điều kiện cho đất nước phát triển nhanh

- Như vậy tín dụng của các ngân hàng thương mại đã góp phần thúc đẩy lựclượng sản xuất phát triển nhanh chóng ngay cả trong nước và quốc tế

2.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, từ đó giúp cho việc tích tụ và tập trung sản xuất:

-Tín dụng ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở

đó cho các đơn vị kinh vay Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng được thựchiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp cóhiệu quả

-Tín dụng ngân hàng tập trung các tín dụng nhỏ lẻ thành các khoản vốn lớn,tạo khoản vốn lớn, tạo khả năng đầu tư vào các công trình lớn hiệu quả, bêncạnh có thể mở rộng quy mô sản xuất

-Thông qua tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp nhận được khối lượng vốn

bổ sung rất lớn để mở rộng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mớithiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học kĩ thuật, tăng khả năng cạnh tranh cho cácdoanh nghiệp ngày càng lớn hơn, buộc các doanh nghiệp nhỏ phải liên kết vớinhau để tăng khả năng cạnh tranh với những doanh nghiệp lớn, như vậy tíndụng đã góp phần thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất

2.3 Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hòa nguồn vốn góp phần ổn định thị trường tiền tệ, phát triển cân đối các ngành trong nền kinh tế quốc dân, và chuyển dịch cơ cấu kinh tế:

- Thông qua hoạt động tín dụng mà nguồn vốn dịch chuyển từ nơi thừa vốnđến nơi thiếu vốn, làm cho xã hội bớt lãng phí ở nơi thừa vốn, giảm khókhăn ở nơi thiếu vốn, giúp cho việc sử dụng vốn có hiệu quả, góp phầnlàm cho tốc độ luân chuyển hàng hóa và tiền vốn tăng lên, tạo sự pháttriển đồng điều giữa các ngành

- Việc điều hòa nguồn vốn, đồng thời thông qua khung lãi suất quy địnhgiúp cho chính sách tiền tệ của chính phủ được thực hiện, điều hòa lưuthông tiền tệ góp phần ổn định tiền tệ, và phát triển thị trường tài chínhtiền tệ

- Hơn nữa, thông qua tín dụng ngân hàng, chính phủ có những chích sách

ưu tiên hỗ trợ phát triển các vùng, miền hay các ngành then chốt, trọngđiểm nhờ việc đưa ra các ưu đãi tín dụng do vậy kích thích các doanhnghiệp đầu tư vào các ngành này, hoặc chính phủ ưu tiên phát triển cácngành kinh tế mũi nhọn như nông nghiệp và ưu tiên xuất nhập khẩu…., do

đó chính phủ tập trung các nguồn tín dụng để tài trợ phát triển ngành đó,

từ đó tạo điều kiện cho phát triển các ngành khác, góp phần chuyển dịch

cơ cấu kinh tế theo định hướng, tạo sự phát triển cân đối trong cả nước

2.4 Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của doanh nghiệp:

- Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và

có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích việc sử dụng vốn

có hiệu quả

- Khi các doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn này, đòi hỏi các doanh nghiệpkhi sử dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảmchi phí sản xuất, tăng nhanh vòng quay của vốn, tạo diều kiện nâng caodoanh lợi của doanh nghiệp

3 lãi suất tín dụng ngân hàng:

3.1 khái niệm:

Lãi suất là một phạm trù kinh tế tổng hợp, có liên quan đến chặt chẽ đến một sốphạm trù kinh tế khác vá đóng vai trò như một đòn bẫy kinh tế cực kì nhạy bén,

có ảnh hưởng tới hoạt động của doanh nghiệp và dân cư

Đối với ngân hàng lãi suất chính là số tiền lời nhận được hoặc phải trả cho ngườigửi khi cho khách hàng sử dụng vốn nhàn rỗi, hay khi nhận tiền gửi của họ.-Trong nền kinh tế thị trường, lãi suất được các nhà kinh tế học định nghĩa là cáigiá để vay mượn hoặc thuê những dịch vụ tiền, vì việc vay mượn hoặc thuênhững dịch vụ tiền liên quan đến việc tạo ra tín dụng Do vậy, người ta có coi lãisuất như là giá cả của tín dụng

- lãi suất tín dụng chính là sự cụ thể hóa của lợi tức tín dụng, nó là cái giá củaquyền được sử dụng vốn trong một thời gian nhất định, mà người sử dụng phảitrả cho người sở hữu nó

3.2 các loại lãi suất tín dụng ngân hàng:

Trên thị trường thường có những lãi suất sau:

- lãi suất cơ bản của ngân hàng:

Đó là lãi suất hằng năm do ngân hàng trung ương quy định trên cơ sở đócác ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng tín lãi suất cho cáckhoản vay khác nhau Nhưng những khoản tín dụng không có bảo lãnh,được tính trên cơ sở lãi xuất cơ bản cộng với một tỉ lệ

-lãi suất chiết khấu:

Là lãi suất được ngân hàng trung ương áp dụng để tái chiết khấu đối vớicác ngân hàng thương mại về thương phiếu hoặc những giấy tờ có giá

khác Thông thương mỗi khi lãi suất mỗi khi lãi suất tái chiết khấu tănglên hay giảm xuống , kéo theo sự nâng hay giảm lãi suất cơ bản.

- lãi suất thị trường tiền tệ :

Đây là lãi suất được thực hiện giữa các ngân hàng trên thị trường tiền tệ.trong hoạt động đi vay và cho vay có thời hạn, mức lãi suất này được ấn địnhtheo quy luật cung cầu theo các kỳ hoàn trả khác nhau và theo dự đoán tănggiảm lãi suất trên thị trường

-lãi suất sàn và lãi suất trần:

Là mức lãi suất cao nhất hoặc thấp nhất do ngân hàng trung ương ấn định chocác ngân hàng thương mại , để ngân hàng thương mại đưa ra mức lãi suất phùhợp trong hoạt động tín dụng của mình nhằm đảm bảo thống nhất các hoạtđộng tín dụng trong trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân

- lãi suất thực và lãi suất danh nghĩa:

lãi suất danh nghĩa: còn gọi là lãi suất bề ngoài hay lãi suất danh định, là lãisuất thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa người đi vay và người cho vay vềmột số vốn nào đó

Lãi suất thực : là lãi suất được vận hành trong một không gian và thời gian,trong đó giả định lạm phát luôn luôn bằng không Hay nói cách khác, là lãi suấtsau khi loại trừ sự biến động giá trị tiền tệ ( lạm phát)

Công thức: R= I -Pe

Vì vậy, trong điều kiện có lạm phát, chính lãi suất thực chứ không phải lãi suấtdanh nghĩa ảnh hưởng tới đầu tư,đến phân phối thu nhập giữa những con nợ vàchủ nợ và các dòng chảy về vốn

4 hiệu quả tín dụng :

4.1 khái niệm:

Hiệu quả tín dụng là việc quản lí và sử dụng ( cho vay) một cách hiệu quả nhấttạo ra những khoản lời cho ngân hàng và đảm bảo mục tiêu cung cấp nguồn vốncho các doanh nghiệp đầu tư phát triển qua đó góp phần vào phát triển kinh tếcủa toàn xã hội, bên hiệu quả của tín dụng còn thể hiện qua việc hạn chế tất cảcác rủi ro có thể xãy ra đối với các khoản cho vay để tránh gây ra tổn thất chongân hàng

4.2 các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dung của ngân hàng:

- Doanh số cho vay trong kì: là tổng số tiền đã cho khách hàng vay trong kì Danh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay

và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nếu như các yếu tố khác cố địnhthì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay củangân hàng càng tốt, ngược lại doanh số cho vay của ngân hàng giảm trong khi cốđịnh các yếu tố khác thì hoạt động của ngân hàng là không tốt

- chỉ tiêu dư nợ cho vay: phản ánh tổng nợ cho vay của ngân hàng tại một thờiđiểm nhất định thường là cuối chu kì kinh doanh Tổng nợ cho vay bao gồm tổng

dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn Tổng nợ cho vay cao và tăng trưởng phảnánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng là tốt và ngược lại nếu tổng dư nợ tíndụng thấp, thì ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay hay mởrộng thị phần, khả năng tiếp thị cảu ngân hàng kém Tuy nhiên tổng dư nợ caochưa chắc đã phản ảnh hiệu quả tín dụng của ngân hàng là cao vì đôi khi nó làbiểu hiện cho sự tăng trưởng nóng của hoạt động tín dụng, vượt quá khả năng vềvốn cũng như khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng, hoặc mức dư nợ cao,hoặc tốc độ tăng trưởng nhanh do mức lãi suất cho vay của ngân hàng thấp hơn

so với thị trường dẫn đến tỷ suất lợi nhuận giảm:

-tỷ lệ nợ = (danh số nợ/ doanh số cho vay)*100

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nóphản ánh trong một thời kì nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng

sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt

- vòng vay vốn = ( doanh số thu nợ/ dư nợ bình quân)

chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thờigian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm vòng vay vốn càng nhanhđược coi là tốt và việc đầu tư được an toàn

- tỉ lệ nợ quá hạn = dư nợ quá hạn/ tổng dư nợ cho vay

nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn.Một cách tiếp cận khác, nợ quá hạn là những khoản nợ không hoàn trả đúng hạn,không được phép và không đủ điều kiện gia hạn nợ các khoản nợ quá hạn baogồm:

+ Nợ cần chú ý

+ Nợ dưới tiêu chuẩn

+ Nợ nghi ngờ

+ có khả năng mất vốn

Chỉ tiêu này cho biết việc khách hàng không thực hiện được việc trả nợ đúnghạn theo cam kết tỉ lệ này cao phản ánh tình hình tín dụng của PGD có chấtlượng thấp

- tỉ lệ nợ xấu= dư nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay

Nợ xấu ( nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi…) là những khoảnmang các đặc trưng sau:

+ khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi cáccam kết này đã hết hạn

+ tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến

có khả năng ngân hàng không thu hồi được tiền gốc và lãi

+ tài sản đảm bảo ( thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị ….Mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi

+ thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày

các khoản nợ xấu bao gồm:

- nợ dưới tiêu chuẩn

+ Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi roc ho ngân hàng, dựđoán khả năng khả năng khắc phục rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm rủi

ro, và hạn chế tối đa các tổn thất cho ngân hàng

+ Phân tích những thông tin thu được từ việc lập hồ có tính chân thật haykhông,từ đó nhận xét thái độ thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc raquyết định cho vay

5.3 Đưa ra quyết định cho vay:

Dựa vào việc phân tích tín dụng như trên, ngân hàng sẽ đưa quyết định cho vayhay từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Các sai lầm thường mấtphải khi đưa ra quyết định:

+ đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt

Cả hai sai lầm này đều ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tín dụng của ngânhàng, ảnh hưởng tới uy tín của ngân hàng

5.4 Giải ngân:

Ngân hàng sẽ phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã kí kết tronghợp đồng tín dụng

Nguyên tắc: phải rắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch

vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích của việc sử dụng vốn vay của kháchhàng và đảm bảo khả năng thu nợ Nhưng đồng thời cũng tạo sự thuận lợi, tránhgây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng

Chương 2:Tình hình hoạt động của Sacombank Cần Thơ:

I Đôi nét về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank):

Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào năm

1991 trên cơ sở hợp nhất 4 tổ chức tín dụng tại TP.HCM (Ngân hàng Phát

Triển Gò Vấp và sáp nhập ba Hợp tác xã Tín dụng là Tân Bình, Lữ Gia và Thành Công) với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện

lý thuộc 306 ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới Về nhân

sự, hiện tại Sacombank có đội ngũ nhân viên gần 7.400 cán bộ nhân viên trẻ năngđộng và sáng tạo.Hiện nay, Sacombank đã có sự tham gia góp vốn của 3 cổ đôngnước ngoài: Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) trực thuộc Ngân hàng Thế giới(World Bank), Quỹ đầu tư Dragon Financial Holdings (Anh Quốc), Ngân hàngANZ Ngoài 3 cổ đông nước ngoài nói trên và các cổ đông là các nhà kinh doanhtrong nước, Sacombank là Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần có số lượng cổ đôngđại chúng lớn nhất Việt Nam với hơn 9.000 cổ đông

Sacombank là một trong những ngân hàng rất thành công trong lĩnh vựctài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ và chú trọng đến dòng sản phẩm dịch vụ phục vụkhách hàng cá nhân

Hiện tại ngân hàng Sacombank vẫn đang nỗ lực không ngừng nhằm đạt được sựtín nhiệm tuyệt đối của khách hàng, đối tác trong và ngoài nước Không ngừng nâng caochất lượng dịch vụ, mang lại lợi ích và sự an tâm cho khách hàng Bên cạch đó,Sacombank cũng ngày càng khẵng định uy tín của mình trên trường quốc tế, để từ đóthu hút được các nguồn đầu tư lớn của các tổ chức nước ngoài, kêu gọi sự hợp tác quốc

tế, mở rộng quy mô mạng lưới kinh doanh, đầu tư nước ngoài Sacombank còn nổ lựckhông ngừng để giúp nhà nước thực thi các chính sách của mình, góp phần điều tiết vàphát triển nền kinh tế non trẻ Tham gia thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ về thuế của nhànước, giải quyết được một phần vấn đề về việc làm của người dân Trong thời gian tơi,bằng những nổ lực và quyết tâm của mình, Sacombank sẽ sớm đạt được nhiều thànhcông, thu được ngày càng nhiều các danh hiệu cao quý của các tổ chức bình chọn nổitiếng thế giới, chở thành ngân hàng đứng đầu Việt Nam

Danh hiệu quốc tế năm 2010 Tổ chức bình chọn

Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2010 Global Finance

Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất Việt Nam 2010 The Asset (Hong Kong)Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2009 The Asian Banker

Ngân hàng phát triển những sản phẩm dịch vụ mới thanh toán

qua thẻ Visa tại thị trường Việt Nam Tổ chức thẻ quốc tế VisaMột trong năm Ngân hàng có doanh số giao dịch thanh toán thẻ

Visa lớn nhất tại Việt Nam từ năm 2005 – 2009 Tổ chức thẻ quốc tế Visa

Nguồn: website www.sacombank.com.vn

II Khái quát về Sacombank Cần Thơ:

II.1 Quá trình hình thành

Tập trung và huy động vốn nhàn rỗi ở các vùng kinh tế phát triển thuộc

mạng lưới kinh doanh của ngân hàng Sài Gòn Thương Tín(TPHCM), đưa về

phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế và góp phần cải thiện môi trường sống ở các

tỉnh miền Tây Nam Bộ là một trong những định hướng phát triển chiến lược của

Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín(TPHCM)

Để thuận lợi trong việc thực hiện các định hướng nêu trên và cũng đồng

thời Cần Thơ cũng được ví như là thủ đô(Tây Đô) của khu vực miền Tây Nam

Bộ, là trung tâm kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội… của khu vực Đồng Bằng

Sông Cửu Long Vì những thực tế đó, vào ngày 31/12/2001 Ngân hàng Thương

Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ, gọi tắt là Sacombank

Cần Thơ, chính thức khai trương và đưa vào hoạt động Mở ra một hướng phát

triển mới của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín tại khu vực Đồng Bằng Sông Cửu

Long với tầm hoạt động rộng khắp địa bàn thành phố Cần thơ và các tỉnh lân cận,

từ đó góp phần tạo nền tảng cho các đơn vị kế thừa phát triển sau này

Sacombank Cần Thơ chính thức đi vào hoạt động ngày 31/12/2001, trên

cơ sở sáp nhập giữa Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Nông Thôn Thạnh Thắng

và Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín dựa trên các văn bản

sau:

- Công văn số 2583/UB, ngày 24/10/2001 của Ủy ban nhân dân Thành

Phố Cần Thơ chấp nhận cho Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương

Tín mở chi nhánh cấp 1 tại Thành Phố Cần Thơ

- Quyết định số 1325/QĐ-NHNN, ngày 24/10/2001 của thống đốc Ngânhàng Nhà Nước Việt Nam, chuẩn y việc sáp nhập Ngân hàng Thương Mại CổPhần Nông Thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài GònThương Tín.

- Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT, ngày 25/10/2001 của Hội đồngquản trị Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh cấp 1 CầnThơ

-Sacombank Cần Thơ hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt độngChi nhánh số 5703000023.01 do Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Cần Thơ cấp ngày25/10/2001

-Quyết định số 102/2002/QĐ-HĐQT ngày 26/10/2001 của Chủ tịch Hộiđồng quản trị Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín về việc dời trụ sở cấp 1 từ13APhan Đình Phùng, P.Tân An, Q.Ninh Kiều, TP.Cần Thơ về số: 34A2 KCNTràNóc I, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy, TP.CT

II.2 Khái quát Mục tiêu và chức năng của chi nhánh Sacombank Cần Thơ:

Nhiệm vụ và chức năng chính của Sacombank Cần Thơ là thực hiện việckinh doanh tiền tệ - tín dụng và làm dịch vụ ngân hàng trên địa bàn như các chinhánh cấp 1 khác Sacombank Cần Thơ còn hướng đến mục tiêu chở thành trungtâm huấn luyện, trung tâm điều hòa vốn, trung tâm quản lý máy tính phân vùngtập trung, trung tâm của hệ thống kiểm tra kiểm toán nội bộ và là trung tâmnghiên cứu ứng dụng các thành tựu khoa học và tiến bộ công nghệ trong lĩnh vựcngân hang, vào loại bật nhất của khu vực

Sacombank Cần Thơ hoạt động theo nguyên tắc:

- Tự cân đối thu nhập, chi phí, có lãi nội bộ sau khi tính đủ các khoản chiphí và lãi điều hòa vốn nội bộ

- Có bảng cân đối tài khoản riêng

- Được để tồn quỹ qua đêm

II.3 Cơ cấu tổ chức:

 Giám đốc chi nhánh: là người phụ trách và chịu trách nhiệm vớitổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Giám đốc chinhánh là chức danh thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm của Hội đồng quản trị

ngân hàng Giám đốc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của chức danh theo sự ủy

quyền của Tổng Giám đốc và được phép ủy quyền lại một phần nhiệm vụ, quyền

hạn của mình cho cán bộ nhân viên thuộc quyền nhưng vẫn phải chịu trách

nhiệm về kết quả thực hiện của người được ủy quyền thực hiện

 Phó giám đốc: có chức năng giúp Giám đốc theo sự ủy quyền của

Giám đốc

 Phòng hổ trợ kinh doanh: có chức năng quản lý tín dụng, thanh

toán quốc tế, và sử lý giao dịch

 Phòng doanh nghiệp: Có chức năng quản lý thực hiện chỉ tiêu bán

hàng theo các sản phẩm cụ thể; tiếp thị và quản lý khách hàng; chăm sóc khách

hàng doanh nghiệp và một số chức năng khác

 Phòng cá nhân: Có chức năng và nhiệm vụ tương tự như phòng

doanh nghiệp nhưng đối với khách hàng là cá nhân

 Bộ phận thẩm định: thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng theo quy

trình tín dụng quy định

Phòng giao dịch

Giám đốc

PhóGiám đốc

Phòng

Hổ Trợ Kinh Doanh

Phòng

Kế Toán & Quỹ

PhòngHành Chánh

Bộ phận quản lý tín dụng

Bộ phận thanh toán quốc tế

Bộ phận Thẩm Định