phan tich hoat dong tin dung ngan hang Sacombank Can Tho.doc

phan tich hoat dong tin dung ngan hang Sacombank Can Tho.

LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI:

Chúng ta đã bước sang một thiên niên kỷ mới với rất nhiều cơ hội và thách thức, trên con đường chuyển từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường có sự quản lí vĩ mô của Nhà nước thì nhu cầu về vốn để phục vụ cho quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá là vô cùng quan trọng và hết sức cần thiết Ngành ngân hàng giữ vai trò khá quan trọng trong công cuộc xây dựng và phát triển đất nước nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ và xây dựng cơ sở hạ tầng Tín dụng ra đời và phát triển gắn liền với quá trình phát triển không ngừng của nền kinh tế hàng hoá - tiền tệ Một nền kinh tế năng động phát triển là một nền kinh tế có sự phát triển mạnh mẽ của các hình thức tín dụng Xã hội càng phát triển thì các hình thức tín dụng càng phong phú và đa dạng Tín dụng ngân hàng là một loại hình tín dụng đáp ứng đầy đủ nhu cầu của một nền kinh tế phát triển Sự phát triển của một nền kinh tế là sự tăng mạnh về khối lượng và chất lượng hàng hoá cùng với sự chu chuyển lượng hàng hoá đó trong nền kinh tế Hàng hoá và tiền tệ tác động qua lại làm cho quá trình tái sản xuất xã hội diễn ra liên tục thúc đẩy kinh tế đi lên Sự ra đời của tín dụng ngân hàng là một bước đột phá lớn đối với mọi nền kinh tế Tín dụng ngân hàng khắc phục những yếu kém của các hình thức tín dụng trước đó đồng thời tín dụng ngân hàng huy động tối đa nguồn vốn xã hội thúc đẩy nền kinh tế phát triển Bên cạnh đó tín dụng ngân hàng còn giải quyết những ách tắc trong thanh toán của hệ thống kinh tế

Để đạt được điều này thì phải có một tổ chức có khả năng đứng ra thực hiện chức năng tiếp nhận và phân phối các nguồn vốn trong xã hội đó là các Ngân hàng Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ngành Ngân hàng đã đóng góp không nhỏ những thành tựu của mình vào thành tựu chung của đất nước Lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng - một trong những lĩnh vực nhạy cảm nhất của nền kinh tế do hoạt động kinh doanh tiền tệ là loại hình mang tính năng động và rủi ro cao cần được cải biến, đổi mới nhằm đáp ứng được những yêu cầu khắt khe của thị trường Với vai trò là một trung gian tài chính, cung cấp vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy đầu tư, góp phần tăng trưởng kinh tế, hệ thống Ngân hàng đã không ngừng đổi mới, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động của mình một cách có cơ sở khoa học Nhất là từ khi hệ thông Ngân hàng hoạt động theo cơ chế Ngân

hàng hai cấp thì vai trò của Ngân hàng ngày càng được thể hiện theo hướng tích cực.

Thành phố Cần Thơ là trung tâm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long, là vùng kinh tế trọng điểm với nhiều thành phần kinh tế đa dạng, phong phú, là nơi tập trung nhiều xí nghiệp, doanh nghiệp, trung tâm thương mại, khu công nghiệp, …Do đó tất yếu phải phát triển dịch vụ Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội Sacombank Cần Thơ ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu trên Cũng như các Ngân hàng thương mai khác, Sacombank kinh doanh trong kĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy động vốn để cho vay Kinh doanh Ngân hàng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế Trong đó, tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất, quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ những nguyên nhân khác nhau Vì vậy, để hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển, đảm bảo có hiệu quả và hạn chế được rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng Đây là việc làm hết sức quan trọng, cần thiết và thường xuyên của tất cả các Ngân hàng, nhằm tìm ra các mặt đã làm được và chưa làm được từ đó có những giải pháp kịp thời, phát huy hơn nữa thế mạnh và hạn chế tổn thất có thể xảy ra

Để làm sáng tỏ, nêu bật nên được tầm quan trọng của quan hệ tín dụng trong nền kinh tế thị trường nói chung và đặc biệt là hoạt động của Ngân hàng Sacombank tại Cần Thơ nói riêng về bản chất , chức năng, vai trò cũng như các hình thức tồn tại của quan hệ tín dụng và có thể đi sâu và học hỏi thêm những nghiệp vụ mà tín dụng ngân hàng mang lại, một phần nhằm nâng cao kiến thức và phần hiểu biết của mình Trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng hiện nay, với kiến thức được thầy cô trang bị và học tập được trong thời gian qua, em muốn đưa ra nhưng giải pháp và đánh giá cá nhân trên cơ sở những gì đã nghiên cứu và tìm hiểu Nhóm em chọn đề tài “TÍN DỤNG NGÂN HÀNG - THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP.” Bài viết được trình bày gồm các chương:

CHƯƠNG 1: Một số lí luận chung về hoạt động tín dụng tại ngân hành thương mại :

I Quá trình ra đời và phát triển của hệ thống ngân hành thương mại:

Ngày nay , trong mỗi quốc gia , toàn bộ hệ thống ngân hàng hình thành 2 cấp rõ rệt gồm ngân hành trung ương ( central bank) và hệ thống ngân hàng trung gian ( gồm có ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, và các loại ngân hàng khác) Tuy nhiên , từ khi mới hình thành hệ thống ngân hàng cho đến tận thế kỉ 18 thì chưa có sự phân biệt hai cấp như vậy các ngân hàng hoạt động độc lập và chưa hình thành hệ thống các nhà kinh doanh nghiệp vụ gần như giống nhau về nội dung và tính chất chẳng hạn như nhận tiền gửi, cho vay, mua bán giấy tờ có giá, và kể cả việc phát hành tiền cho nền kinh tế.

Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa hệ thống ngân hàng từng bước phát triển , và hoàn thiện dần Trong sự phát triển và hoàn thiện của hệ thống ngân hàng chúng ta thấy rõ mối quan hệ hữu cơ giữa phát triển của hệ thống ngân hàng với sự phát triển của hệ thống lưu thông tiền tệ Chính hệ thống lưu thông tiền tệ bắt đầu bằng hình thái tiền đúc bằng kim loại quý đã làm nãy sinh nghề ngân hàng cách đây hàng ngàn năm để từ đó qua nhiều thế kỷ, hệ thống ngân hàng đã được định hình Do chính phủ dần dần can thiệp vào hoạt động của ngân hàng đặc biệt là việc phát hành tiền và kiểm soát tiền tệ nên đã dẫn đến hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp và từ đó ngân hàng trung gian đã được phân ra để chuyên về kinh doanh tiền tệ và không còn việc phát hành tiền nữa.

Cùng với sự phát triển của sản xuất, lưu thông hàng hóa, hoạt động của những người bảo quản và trao đổi tiền tệ đã có thêm một bước phát triển mới ở thế kỷ 8 trước công nguyên Họ không những thu nhận bảo quản, đổi tiền mà còn sử dụng số tiền bảo quản đó để cho vay , họ không những cho vay bằng tiền mặt mà còn sử dụng giấy tờ có giá thay tiền mặt.Điều đó càng làm cho hoạt động của ngân hàng ngày càng trở nên phong phú hơn trước và thuật ngữ ngân hàng bắt đầu xuất hiện từ đó.

Cùng với quá trình phát triển của kinh tế, thương mại, việc trao đổi hàng hóa không chỉ được thực hiện ở thị trường trong nước mà ngày càng mở rộng ra thị trường nước ngoài Ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu sự phát triển của hoạt động giao thương hàng hóa trong nước và quốc tế nên cũng phát triển them nhiều hàng hóa dịch vụ.

Như vậy qua lịch sử phát triển của kinh tế, thương mại, một mặt cho thấy quá trình hình thành ngân hàng thương mại không những là yêu cầu khách quan của nền kinh tế hàng hóa mà còn sự phát triển tự hoàn thiện của hệ thống ngân hàng Kinh tế xã hội ngày càng phát triển thì hệ thống ngân hàng ngày càng được hoàn thiện và phát triển cả về tổ chức và sản phẩm ngân hàng.

* khái niệm ngân hàng thương mại:

Ngân hàng thương mại ( ngân hàng trung gian) là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán

Hệ thống ngân hàng thương mại nước ta là hệ thống ngân hàng thương mại hai cấp, trong đó ngân hàng nhà nước làm nhiệm vụ ngân hàng trung ương, còn các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác hoạt động như các ngân hàng trung gian thực hiện chức năng kinh doanh.

II Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng : 1/ khái niệm và đặc điểm tín dụng ngân hàng:

1.1 khái niệm tín dụng ngân hàng:

Trong các hình thức tín dụng như (tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tín dụng nhà nước, tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn…) thì tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng vai trò đặc biệt quan trọng, bởi vì nó cung cấp tín dụng cho hầu hết tất cả các doanh nghiệp , người dân trong nước, và các tổ chức khác có nhu cầu tín dụng.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đối tác kinh tế- tài chính của toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, cơ quan nhà nước.

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả những cá nhân và tổ chức, và các doanh nghiệp Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp người tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn, mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua ngân hàng thương mại Nó cũng mang bản chất chung của một quan hệ tín dụng, đó là quan hệ mà người sở hữu một số tiền chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định, sau

khoản thời gian này người sử dụng hoàn trả lại vốn và kèm theo lãi xuất đối với khoản tiền đó, nhưng nó được thực hiện trên nguyên tắc hai bên cùng có lợi.

1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng :

- Khác với tín dụng thương mại, được cung cấp dưới hình thức hàng hóa , tín dụng ngân hàng huy động vốn và cho vay vốn dưới hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt và bút tệ.

- Tín dụng ngân hàng chủ yếu cho vay bằng nguồn vốn của các thành phần trong xã hội, còn vốn của chủ sở hữu rất ít, nó không giống như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại sử dụng nguồn vốn của chính mình để cho vay

-Ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, trong quan hệ tín dụng nó vừa là người đi vay đồng thời là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các danh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Với tư cách là người cho vay, nó cung cấp tín dụng cho các danh ngiệp và cá nhân.

-Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa.

-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tập trung và điều hòa vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế

-Ngoài ra tín dụng ngân hàng còn có những ưu điểm so với các hình thức tín dụng khác như:

+ Phạm vi hoạt động rộng lớn vì nó kinh doanh chủ yếu bằng tiền nên nó có thể giao dịch đối với tất cả chủ thể trong nền kinh hơn so với tín dụng thương mại + Với số một tiền lớn được huy động từ các chủ thể trong nền kinh tế, ngân hàng có thể cho các người vay với số lượng lớn hơn

+ Thời hạn tín cho vay phong phú hơn, tùy theo nhu cầu của khách hàng muốn vay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn mà ngân hàng điều chỉnh các nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu.

-Bên cạnh có một số bất lợi của hình thức tín dụng ngân hàng là mức độ rủi ro của các khoản vay cao hơn hình thức tín dụng nhà nước, và tỉ suất sinh lời là thấp hơn.

2/vai trò của tín dụng ngân hàng:

2.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì sản xuất và gópphần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển:

-Trong nền kinh tế thị trường, đai bộ phận quỹ cho vay tập chung qua ngân hàng, nó không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hàng hóa, trang trải các chi phí và thanh toán các khoản nợ, mà còn tham gia cấp vốn cho các đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân.

- việc phân phối tín dụng góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực khuyến khích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư phát triển

- Nhờ có nguồn vốn tín dụng của ngân hàng nên các danh nghiệp có điều kiện bổ sung vốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo quá trình sản xuất bình thường và có thể mở rộng sản xuất, cải tiến kĩ thuật, áp dụng kỹ thuật mới để giảm chi phí và hạ giá thành tăng tính cạnh tranh Tín dụng giúp cho các doanh nghiệp đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ, tạo điều kiện để duy trì mối liên hệ giữa sản xuất, lưu thông, tiêu dùng hàng hóa.

- Trước xu hướng các nước hội nhập vào nền kinh tế thế giới, quan hệ hợp tác ngày càng mở rộng thì tín dụng ngân hàng trên bình diện tính dụng quốc tế ngày càng trở nên quan trọng đối với việc phát triển đất nước ngày càng trở nên hết sức quan trọng, thông qua tạo sự liên kết chuyển giao công nghệ giữa các nước trên thế giới được nhanh chóng, tạo điều kiện cho đất nước phát triển nhanh - Như vậy tín dụng của các ngân hàng thương mại đã góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển nhanh chóng ngay cả trong nước và quốc tế.

2.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, từ đógiúp cho việc tích tụ và tập trung sản xuất:

-Tín dụng ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, trên cơ sở đó cho các đơn vị kinh vay Mặt khác, quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp có hiệu quả.

-Tín dụng ngân hàng tập trung các tín dụng nhỏ lẻ thành các khoản vốn lớn, tạo khoản vốn lớn, tạo khả năng đầu tư vào các công trình lớn hiệu quả, bên cạnh có thể mở rộng quy mô sản xuất

-Thông qua tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp nhận được khối lượng vốn bổ sung rất lớn để mở rộng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học kĩ thuật, tăng khả năng cạnh tranh cho các doanh nghiệp ngày càng lớn hơn, buộc các doanh nghiệp nhỏ phải liên kết với nhau để tăng khả năng cạnh tranh với những doanh nghiệp lớn, như vậy tín dụng đã góp phần thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất.

2.3 Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hòa nguồn vốn góp phần ổn định thịtrường tiền tệ, phát triển cân đối các ngành trong nền kinh tế quốc dân, vàchuyển dịch cơ cấu kinh tế:

- Thông qua hoạt động tín dụng mà nguồn vốn dịch chuyển từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, làm cho xã hội bớt lãng phí ở nơi thừa vốn, giảm khó khăn ở nơi thiếu vốn, giúp cho việc sử dụng vốn có hiệu quả, góp phần làm cho tốc độ luân chuyển hàng hóa và tiền vốn tăng lên, tạo sự phát triển đồng điều giữa các ngành.

- Việc điều hòa nguồn vốn, đồng thời thông qua khung lãi suất quy định giúp cho chính sách tiền tệ của chính phủ được thực hiện, điều hòa lưu thông tiền tệ góp phần ổn định tiền tệ, và phát triển thị trường tài chính tiền tệ.

- Hơn nữa, thông qua tín dụng ngân hàng, chính phủ có những chích sách ưu tiên hỗ trợ phát triển các vùng, miền hay các ngành then chốt, trọng điểm nhờ việc đưa ra các ưu đãi tín dụng do vậy kích thích các doanh nghiệp đầu tư vào các ngành này, hoặc chính phủ ưu tiên phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn như nông nghiệp và ưu tiên xuất nhập khẩu…., do đó chính phủ tập trung các nguồn tín dụng để tài trợ phát triển ngành đó, từ đó tạo điều kiện cho phát triển các ngành khác, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo định hướng, tạo sự phát triển cân đối trong cả nước.

2.4 Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạchtoán kinh tế của doanh nghiệp:

- Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích việc sử dụng vốn có hiệu quả.

- Khi các doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn này, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng nhanh vòng quay của vốn, tạo diều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp.

3 lãi suất tín dụng ngân hàng:

3.1 khái niệm:

Lãi suất là một phạm trù kinh tế tổng hợp, có liên quan đến chặt chẽ đến một số phạm trù kinh tế khác vá đóng vai trò như một đòn bẫy kinh tế cực kì nhạy bén, có ảnh hưởng tới hoạt động của doanh nghiệp và dân cư

Đối với ngân hàng lãi suất chính là số tiền lời nhận được hoặc phải trả cho người gửi khi cho khách hàng sử dụng vốn nhàn rỗi, hay khi nhận tiền gửi của họ -Trong nền kinh tế thị trường, lãi suất được các nhà kinh tế học định nghĩa là cái giá để vay mượn hoặc thuê những dịch vụ tiền, vì việc vay mượn hoặc thuê những dịch vụ tiền liên quan đến việc tạo ra tín dụng Do vậy, người ta có coi lãi suất như là giá cả của tín dụng.

- lãi suất tín dụng chính là sự cụ thể hóa của lợi tức tín dụng, nó là cái giá của quyền được sử dụng vốn trong một thời gian nhất định, mà người sử dụng phải trả cho người sở hữu nó.

3.2 các loại lãi suất tín dụng ngân hàng:

Trên thị trường thường có những lãi suất sau: - lãi suất cơ bản của ngân hàng:

Đó là lãi suất hằng năm do ngân hàng trung ương quy định trên cơ sở đó các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng tín lãi suất cho các khoản vay khác nhau Nhưng những khoản tín dụng không có bảo lãnh, được tính trên cơ sở lãi xuất cơ bản cộng với một tỉ lệ.

-lãi suất chiết khấu:

Là lãi suất được ngân hàng trung ương áp dụng để tái chiết khấu đối với các ngân hàng thương mại về thương phiếu hoặc những giấy tờ có giá

khác Thông thương mỗi khi lãi suất mỗi khi lãi suất tái chiết khấu tăng lên hay giảm xuống , kéo theo sự nâng hay giảm lãi suất cơ bản.

- lãi suất thị trường tiền tệ :

Đây là lãi suất được thực hiện giữa các ngân hàng trên thị trường tiền tệ trong hoạt động đi vay và cho vay có thời hạn, mức lãi suất này được ấn định theo quy luật cung cầu theo các kỳ hoàn trả khác nhau và theo dự đoán tăng giảm lãi suất trên thị trường.

-lãi suất sàn và lãi suất trần:

Là mức lãi suất cao nhất hoặc thấp nhất do ngân hàng trung ương ấn định cho các ngân hàng thương mại , để ngân hàng thương mại đưa ra mức lãi suất phù hợp trong hoạt động tín dụng của mình nhằm đảm bảo thống nhất các hoạt động tín dụng trong trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân.

- lãi suất thực và lãi suất danh nghĩa:

lãi suất danh nghĩa: còn gọi là lãi suất bề ngoài hay lãi suất danh định, là lãi suất thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa người đi vay và người cho vay về một số vốn nào đó.

Lãi suất thực : là lãi suất được vận hành trong một không gian và thời gian, trong đó giả định lạm phát luôn luôn bằng không Hay nói cách khác, là lãi suất sau khi loại trừ sự biến động giá trị tiền tệ ( lạm phát).

Công thức: R= I -Pe

Vì vậy, trong điều kiện có lạm phát, chính lãi suất thực chứ không phải lãi suất danh nghĩa ảnh hưởng tới đầu tư,đến phân phối thu nhập giữa những con nợ và chủ nợ và các dòng chảy về vốn.

4 hiệu quả tín dụng :

4.1 khái niệm:

Hiệu quả tín dụng là việc quản lí và sử dụng ( cho vay) một cách hiệu quả nhất tạo ra những khoản lời cho ngân hàng và đảm bảo mục tiêu cung cấp nguồn vốn cho các doanh nghiệp đầu tư phát triển qua đó góp phần vào phát triển kinh tế của toàn xã hội, bên hiệu quả của tín dụng còn thể hiện qua việc hạn chế tất cả các rủi ro có thể xãy ra đối với các khoản cho vay để tránh gây ra tổn thất cho ngân hàng.

4.2 các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dung của ngân hàng:

- Doanh số cho vay trong kì: là tổng số tiền đã cho khách hàng vay trong kì Danh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nếu như các yếu tố khác cố định thì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng càng tốt, ngược lại doanh số cho vay của ngân hàng giảm trong khi cố định các yếu tố khác thì hoạt động của ngân hàng là không tốt.

- chỉ tiêu dư nợ cho vay: phản ánh tổng nợ cho vay của ngân hàng tại một thời điểm nhất định thường là cuối chu kì kinh doanh Tổng nợ cho vay bao gồm tổng dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn Tổng nợ cho vay cao và tăng trưởng phản ánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng là tốt và ngược lại nếu tổng dư nợ tín dụng thấp, thì ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị cảu ngân hàng kém Tuy nhiên tổng dư nợ cao chưa chắc đã phản ảnh hiệu quả tín dụng của ngân hàng là cao vì đôi khi nó là biểu hiện cho sự tăng trưởng nóng của hoạt động tín dụng, vượt quá khả năng về vốn cũng như khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng, hoặc mức dư nợ cao, hoặc tốc độ tăng trưởng nhanh do mức lãi suất cho vay của ngân hàng thấp hơn so với thị trường dẫn đến tỷ suất lợi nhuận giảm:

-tỷ lệ nợ = (danh số nợ/ doanh số cho vay)*100

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kì nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt.

- vòng vay vốn = ( doanh số thu nợ/ dư nợ bình quân)

chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm vòng vay vốn càng nhanh được coi là tốt và việc đầu tư được an toàn.

- tỉ lệ nợ quá hạn = dư nợ quá hạn/ tổng dư nợ cho vay

nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn Một cách tiếp cận khác, nợ quá hạn là những khoản nợ không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện gia hạn nợ các khoản nợ quá hạn bao gồm:

+ Nợ cần chú ý + Nợ dưới tiêu chuẩn

+ Nợ nghi ngờ

+ có khả năng mất vốn

Chỉ tiêu này cho biết việc khách hàng không thực hiện được việc trả nợ đúng hạn theo cam kết tỉ lệ này cao phản ánh tình hình tín dụng của PGD có chất lượng thấp.

- tỉ lệ nợ xấu= dư nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay

Nợ xấu ( nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi…) là những khoản mang các đặc trưng sau:

+ khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn.

+ tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được tiền gốc và lãi.

+ tài sản đảm bảo ( thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị … Mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi.

+ thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày các khoản nợ xấu bao gồm:

- nợ dưới tiêu chuẩn

Do các cán bộ ở ngân hàng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng Các thông tin cần có cho một bộ hồ sơ vay vốn như:

+ Năng lực pháp lí, năng lực hành vi dân sự của khách hàng + Khả năng sử dụng vốn vay.

+ Khả năng hoàn trả nợ vay( bao gồm vồn + lãi)

5.2 phân tích tín dụng:

Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và khả năng tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay-và hoàn trả nợ vay Mục tiêu của việc xác định này để:

+ Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi roc ho ngân hàng, dự đoán khả năng khả năng khắc phục rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm rủi ro, và hạn chế tối đa các tổn thất cho ngân hàng.

+ Phân tích những thông tin thu được từ việc lập hồ có tính chân thật hay không,từ đó nhận xét thái độ thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay

5.3 Đưa ra quyết định cho vay:

Dựa vào việc phân tích tín dụng như trên, ngân hàng sẽ đưa quyết định cho vay hay từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Các sai lầm thường mất phải khi đưa ra quyết định:

+ đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt.

Cả hai sai lầm này đều ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, ảnh hưởng tới uy tín của ngân hàng.

5.4 Giải ngân:

Ngân hàng sẽ phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã kí kết trong hợp đồng tín dụng.

Nguyên tắc: phải rắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích của việc sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ Nhưng đồng thời cũng tạo sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng.

5.5 Giám sát tín dụng:

Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng… để đảm bảo khả năng thu nợ.

5.6 thanh lí hợp đồng tín dụng:

Ngân hàng sẽ tiến hành thanh lí các hợp đồng tín dụng đối với khách hàng khi nó đã hết hạn.

Chương 2:Tình hình hoạt động của Sacombank Cần Thơ:

I.Đôi nét về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn ThươngTín (Sacombank):

Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập vào năm 1991 trên cơ sở hợp nhất 4 tổ chức tín dụng tại TP.HCM (Ngân hàng Phát

Triển Gò Vấp và sáp nhập ba Hợp tác xã Tín dụng là Tân Bình, Lữ Gia vàThành Công) với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện

các dịch vụ ngân hàng.

Mức vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ VND, đến cuối năm 2008, Sacombank đã tăng vốn điều lệ lên 5.188 tỷ VND, và trở thành ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam Hiện nay, vốn điều lệ của Sacombank đã tăng lên 6.700 tỷ VND và vốn tự có là 9.498 tỷ VND Từ một Hội Sở và 3 Chi nhánh lúc ban đầu, đến nay Sacombank đã có hơn 300 Chi nhánh và Phòng giao dịch tại 45/63 tỉnh thành trong cả nước, 1 Văn phòng đại diện tại Trung Quốc, 1 Chi nhánh tại Lào và 1 Chi nhánh tại Campuchia Ngoài ra, Sacombank có 10.978 đại lý thuộc 306 ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới Về nhân sự, hiện tại Sacombank có đội ngũ nhân viên gần 7.400 cán bộ nhân viên trẻ năng động và sáng tạo.Hiện nay, Sacombank đã có sự tham gia góp vốn của 3 cổ đông nước ngoài: Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) trực thuộc Ngân hàng Thế giới (World Bank), Quỹ đầu tư Dragon Financial Holdings (Anh Quốc), Ngân hàng ANZ Ngoài 3 cổ đông nước ngoài nói trên và các cổ đông là các nhà kinh doanh trong nước, Sacombank là Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần có số lượng cổ đông đại chúng lớn nhất Việt Nam với hơn 9.000 cổ đông.

Sacombank là một trong những ngân hàng rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ và chú trọng đến dòng sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng cá nhân.

Hiện tại ngân hàng Sacombank vẫn đang nỗ lực không ngừng nhằm đạt được sự tín nhiệm tuyệt đối của khách hàng, đối tác trong và ngoài nước Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, mang lại lợi ích và sự an tâm cho khách hàng Bên cạch đó, Sacombank cũng ngày càng khẵng định uy tín của mình trên trường quốc tế, để từ đó thu hút được các nguồn đầu tư lớn của các tổ chức nước ngoài, kêu gọi sự hợp tác quốc tế, mở rộng quy mô mạng lưới kinh doanh, đầu tư nước ngoài Sacombank còn nổ lực không ngừng để giúp nhà nước thực thi các chính sách của mình, góp phần điều tiết và phát triển nền kinh tế non trẻ Tham gia thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ về thuế của nhà nước, giải quyết được một phần vấn đề về việc làm của người dân Trong thời gian tơi, bằng những nổ lực và quyết tâm của mình, Sacombank sẽ sớm đạt được nhiều thành công, thu được ngày càng nhiều các danh hiệu cao quý của các tổ chức bình chọn nổi tiếng thế giới, chở thành ngân hàng đứng đầu Việt Nam.

Danh hiệu quốc tế năm 2010Tổ chức bình chọn

Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2010 Global Finance

Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất Việt Nam 2010 The Asset (Hong Kong) Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2009 The Asian Banker Ngân hàng phát triển những sản phẩm dịch vụ mới thanh toán

qua thẻ Visa tại thị trường Việt Nam Tổ chức thẻ quốc tế Visa Một trong năm Ngân hàng có doanh số giao dịch thanh toán thẻ

Visa lớn nhất tại Việt Nam từ năm 2005 – 2009 Tổ chức thẻ quốc tế Visa

Nguồn: website www.sacombank.com.vn

II.Khái quát về Sacombank Cần Thơ:

II.1 Quá trình hình thành

Tập trung và huy động vốn nhàn rỗi ở các vùng kinh tế phát triển thuộc mạng lưới kinh doanh của ngân hàng Sài Gòn Thương Tín(TPHCM), đưa về phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế và góp phần cải thiện môi trường sống ở các tỉnh miền Tây Nam Bộ là một trong những định hướng phát triển chiến lược của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín(TPHCM).

Để thuận lợi trong việc thực hiện các định hướng nêu trên và cũng đồng thời Cần Thơ cũng được ví như là thủ đô(Tây Đô) của khu vực miền Tây Nam Bộ, là trung tâm kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội… của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long Vì những thực tế đó, vào ngày 31/12/2001 Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ, gọi tắt là Sacombank Cần Thơ, chính thức khai trương và đưa vào hoạt động Mở ra một hướng phát triển mới của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín tại khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long với tầm hoạt động rộng khắp địa bàn thành phố Cần thơ và các tỉnh lân cận, từ đó góp phần tạo nền tảng cho các đơn vị kế thừa phát triển sau này.

Sacombank Cần Thơ chính thức đi vào hoạt động ngày 31/12/2001, trên cơ sở sáp nhập giữa Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Nông Thôn Thạnh Thắng và Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín dựa trên các văn bản sau:

- Công văn số 2583/UB, ngày 24/10/2001 của Ủy ban nhân dân Thành Phố Cần Thơ chấp nhận cho Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín mở chi nhánh cấp 1 tại Thành Phố Cần Thơ.

- Quyết định số 1325/QĐ-NHNN, ngày 24/10/2001 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, chuẩn y việc sáp nhập Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Nông Thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín.

- Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT, ngày 25/10/2001 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh cấp 1 Cần Thơ.

-Sacombank Cần Thơ hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động Chi nhánh số 5703000023.01 do Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Cần Thơ cấp ngày 25/10/2001.

-Quyết định số 102/2002/QĐ-HĐQT ngày 26/10/2001 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín về việc dời trụ sở cấp 1 từ 13APhan Đình Phùng, P.Tân An, Q.Ninh Kiều, TP.Cần Thơ về số: 34A2 KCN TràNóc I, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy, TP.CT.

II.2 Khái quát Mục tiêu và chức năng của chi nhánh Sacombank CầnThơ:

Nhiệm vụ và chức năng chính của Sacombank Cần Thơ là thực hiện việc kinh doanh tiền tệ - tín dụng và làm dịch vụ ngân hàng trên địa bàn như các chi nhánh cấp 1 khác Sacombank Cần Thơ còn hướng đến mục tiêu chở thành trung tâm huấn luyện, trung tâm điều hòa vốn, trung tâm quản lý máy tính phân vùng tập trung, trung tâm của hệ thống kiểm tra kiểm toán nội bộ và là trung tâm nghiên cứu ứng dụng các thành tựu khoa học và tiến bộ công nghệ trong lĩnh vực ngân hang, vào loại bật nhất của khu vực.

Sacombank Cần Thơ hoạt động theo nguyên tắc:

- Tự cân đối thu nhập, chi phí, có lãi nội bộ sau khi tính đủ các khoản chi phí và lãi điều hòa vốn nội bộ.

- Có bảng cân đối tài khoản riêng - Được để tồn quỹ qua đêm.

II.3.Cơ cấu tổ chức:

 Giám đốc chi nhánh: là người phụ trách và chịu trách nhiệm với tổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Giám đốc chi nhánh là chức danh thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm của Hội đồng quản trị

ngân hàng Giám đốc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của chức danh theo sự ủy quyền của Tổng Giám đốc và được phép ủy quyền lại một phần nhiệm vụ, quyền hạn của mình cho cán bộ nhân viên thuộc quyền nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm về kết quả thực hiện của người được ủy quyền thực hiện.

 Phó giám đốc: có chức năng giúp Giám đốc theo sự ủy quyền của Giám đốc.

 Phòng hổ trợ kinh doanh: có chức năng quản lý tín dụng, thanh toán quốc tế, và sử lý giao dịch.

 Phòng doanh nghiệp: Có chức năng quản lý thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể; tiếp thị và quản lý khách hàng; chăm sóc khách hàng doanh nghiệp và một số chức năng khác.

 Phòng cá nhân: Có chức năng và nhiệm vụ tương tự như phòng doanh nghiệp nhưng đối với khách hàng là cá nhân.

 Bộ phận thẩm định: thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng theo quy