Phân tích hiệu quả của việc vận dụng quy trình cũng như thực trạng hoạt động tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín.doc

Phân tích hiệu quả của việc vận dụng quy trình cũng như thực trạng hoạt động tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 1.1Qúa trình thành lập Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín

Vào khoảng đầu thập niên 90, nền kinh tế Việt Nam đang trong thời kỳ khủng hoảng, những tổ chức tín dụng có quy mô nhỏ không thể hoạt động và phát triển bình thường được Trước hoàn cảnh đó, để có thể tồn tại các tổ chức đó đã

sáp nhập vào nhau mà tiêu biểu là sự hợp nhất của 4 tổ chức:

 Ngân hàng phát triển kinh tế Gò Vấp  Hợp tác xã tín dụng Tân Bình.

 Hợp tác xã tín dụng Lữ Gia  Hợp tác xã tín dụng Thành Công.

Cho ra đời một tổ chức tín dụng lớn hơn có khả năng tồn tại và phát triển trong điều kiện kinh tế bấy giờ Tổ chức đó mang tên là Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín với tên gọi tắt khi giao dịch là SACOMBANK ( SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK ), được thành lập căn cứ trên:

 Giấy phép hoạt động số : 006/ NH – CP cấp ngày 15/12/1991 do NHNNVN cấp với thời gian hoạt động là 20 năm.

 Giấy phép thành lập công ty số 05/ GV – UB cấp ngày 13/01/1992 do Chủ Tịch UBND TPHCM cấp.

SACOMBANK khai trương hoạt động ngày 21/12/1991 Vốn điều lệ 3 tỷ đồng, nguồn nhân lực chỉ với 100 nhân viên, trụ sở chính ban đầu đặt tại 96 –98 Nguyễn Oanh – Gò Vấp( hiện nay là chi nhánh Gò Vấp), năm 1993 dời về số 600 Nguyễn Chí Thanh – Q11 ( Nay là chi nhánh Chợ Lớn) Với quy mô hoạt động ngày càng mở rộng đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng được một trụ sở khang trang

và rộng rãi hơn Sau hơn 1 năm xây dựng, ngày 01/05/1999 hội sở đã chính thức dời về cao ốc số 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa – Q3.

Cho đến nay, SACOMBANK có tất cả 7 chi nhánh trên địa bàn TPHCM, tính đến thời điểm hiện nay mạng lưới hoạt động của SACOMBANK đã phát triển lên trên 109 điểm giao dịch trải đều khắp các tỉnh thành kinh tế trọng điểm trong cả nước : miền bắc – duyên hải miền trung – và miền nam Ngoài ra, Ngân hàng đã đưa vào hoạt thêm 3 chi nhánh đó là Sacombank chi nhánh Lạng Sơn, số

Phan Chu Trinh, phường Ngô Quyền, Thanh Hoá; chi nhánh Bình Phước, khu phố Phú Thanh, phường Tân Phú, thị xã Đồng Xoài, còn có một hệ thống ngân hàng đại lý hùng hậu trên 15 quốc gia trên thế giới.

 Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất nước ta hiện nay Đây là một pháp nhân duy nhất được thành lập trên cơ sở tự nguyện của các cổ đông có con dấu riêng, độc lập về tài sản, vốn điều lệ đóng góp.

1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY ĐIỀU HÀNH

TỔNG GIÁM ĐỐCPhòng kiểm tra

kiểm sóat nội bộ

Tổ chức bộ máy của các Khối và chức năng của các Đơn vị nghiệp vụ Ngân hàng do Hội đồng quản trị quyết định căn cứ vào đề nghị của Tổng Giám Đốc.

Tổ chức bộ máy và nhiệm vụ của các đơn vị Ngân hàng do Tổng Giám Đốc quyết định căn cứ vào đề nghị của Trưởng Đơn vị nghiệp vụ Ngân hàng và/hoặc Phó Tổng Giám Đốc phụ trách khối, Giám Đốc khối.

1.2.2 Nguyên tắc chung

Các đơn vị nghiệp vụ Ngân Hàng được tổ chức, bố trí theo từng khối hoặc trực thuộc trực tiếp Tổng Giám Đốc tùy vào đặc điểm, tính chất của chức năng của từng đơn vị.

Các khối được tổ chức thành các phòng hoặc/và bộ phận chức năng, đứng đầu phòng/bộ phận là Trưởng phòng/ Trưởng bộ phận.

Phụ trách khối là Phó Tổng Giám Đốc phụ trách hoặc Giám Đốc khối Phó Tổng Giám Đốc phụ trách khối/ Giám Đốc khối có trách nhiệm điều hành,tổ chức thực hiện các nhiệm vụ của Khối và chịu trách nhiệm trước Tổng Giám Đốc và Hội đồng quản trị về mọi mặt hoạt động của khối.

Trưởng phòng/ Trưởng bộ phận có trách nhiệm điều hành, tổ chức thực hiện các nhiệm vụ của phòng/ bộ phận và chịu trách nhiệm trước Phó Tổng Giám Đốc phụ trách/ Giám Đốc khối, Tổng Giám Đốc và Hội đồng quản trị về mọi mặt hoạt động của phòng / bộ phận.

1.3 Nội dung hoạt động1.3.1 Nghiệp vụ ngân quỹ

Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của mọi tổ chức và dân cư thuộc các thành phần kinh tế; Phát hành chứng chỉ tiền gửi; Chuyển tiền nhanh; Thanh

toán séc, thanh toán không dùng tiền mặt; Thu chi, giữ hộ; Nhận ký quỹ thành lập công ty và tăng vốn.

1.3.2 Nghiệp vụ ngoại hối

Thu đổi mua bán ngoại tệ, làm các dịch vụ thanh toán;Dịch vụ chuyển đổi ngoại tệ; Chuyển tiền từ nước ngoài về việt nam; Chuyển tiền từ việt nam ra nước ngoài; Chuyển tiền bằng bankdraft; Chi trả séc du lịch; Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng ngoại tệ.

1.3.3 Nghiệp vụ tín dụng

Cho vay bất động sản; Cho vay tiêu dùng; Cho vay sản xuất kinh doanh; Cho vay tiểu thương; Cho vay nông nghiệp; Cho vay cầm cố sổ tiền gửi; Thẻ tín dụng sacombank; Thẻ Tín Dụng quốc tế sacombank visa/ mastercard

1.3.4 Nghiệp vụ bảo lãnh

Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thanh toán; Bảo lãnh mua hàng trả chậm; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh vay vốn ngân hàng; Bảo lãnh tiền hàng hoá ứng trước

1.3.5 Một số nghiệp vụ kinh doanh khác

Hùn vốn liên doanh đầu tư, liên kết với các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước; Kinh doanh ngoại tệ; Mua bán chuyển nhượng các giấy tờ có giá; Cho thuê ngăn tủ sắt để lưu giữ tiền bạc nữ trang; Thực hiện các dịch vụ nhà đất : nhận quảng cáo cho khách hàng, mua bán và cho thuê bất động sản; Thực hiện các dịch vụ thanh toán mua nhà qua Ngân hàng; Bao thanh toán.

1.4 Phạm vi hoạt động.

Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam Mạng lưới hoạt động của SACOMBANK từ 3 chi nhánh và 1 hội sở lúc thành lập, tính đến thời điểm hiện nay mạng lưới hoạt động của SACOMBANK đã phát triển gồm 01 Trụ sở chính, 01 sở giao dịch, 17 Chi nhánh cấp 1, 17 Chi nhánh cấp 2, 22 phòng giao dịch và 01 văn phòng đại diện Cụ thể :

 Khu vực miền Bắc :

Sở giao dịch Hà Nội, chi nhánh Hà Nội, chi nhánh Hưng Yên, chi nhánh Bắc Ninh, chi nhánh Hải Dương, chi nhánh Thanh Hoá, chi nhánh Lạng Sơn.

 Khu vực miền Trung – Tây Nguyên :

Chi nhánh Lâm Đồng, chi nhánh Bình Định, chi nhánh Khánh Hoà, chi nhánh Đà Nẵng, chi nhánh Thừa Thiên – Huế.

 Khu vực TPHCM :

Sở giao dịch, chi nhánh Chợ Lớn, chi nhánh 8 tháng 3, chi nhánh Gò Vấp, chi nhánh Sài Gòn, chi nhánh Tân Bình, chi nhánh Hưng Đạo.

 Khu vực miền đông nam bộ :

Chi nhánh Bình Dương, chi nhánh Đồng Nai, chi nhánh Tây Ninh, chi nhánh Bình Phước.

 Khu vực miền Tây Nam Bộ :

Chi nhánh An Giang, chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Kiên Giang, chi nhánh Bạc Liêu, chi nhánh Long An.

1.5 Hoạt động của ngân hàng SÀI GÒN THƯƠNG TÍN những năm gầnđây.

1.5.1 Hoạt động tín dụng

Bảng 1: số liệu dư nợ cho vay của SACOMBANK

( Nguồn : BCTC Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín)

2002 2003 2004 2005 Tốc độ tăng vốn

huy động

Tỉ lệ cho vay/ tổng vốn huy động %

Qua bảng số liệu dư nợ cho vay, ta thấy SACOMBANK đã xây dựng một chiến lược thu hút tiền gửi hiệu quả, tạo lập nguồn huy động vốn dồi dào Thông qua việc sử dụng linh hoạt các công cụ lãi suất cùng với cung cách phục vụ nhiệt tình đã làm cho tốc độ huy động vốn của Ngân hàng ngày càng cao Nhờ đó hoạt động tín dụng ngày càng được mở rộng Cụ thể năm 2002 hoạt động cho vay tăng cao hơn so 2001 là 42%, năm 2003 tiếp tục phát triển hơn 2002 là 43% Tuy nhiên đến năm 2004,2005 mặc dù dư nợ có tăng nhưng tốc độ đã giảm sút hơn so với các năm trước

Mặt khác ta thấy tốc độ tăng dư nợ có chiều hướng chậm hơn tốc độ tăng huy động vốn, tỉ lệ cho vay/ tổng vốn huy động cũng đang có chiều hướng giảm Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng mặc dù đang được mở rộng nhưng tốc độ của nó có phần chậm lại (đối với những khoản cho vay hợp lý thì cung tín dụng lớn hơn cầu tín dụng).

THU HẬP LÃI (triệu đồng)

Thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn, trên 60% thu nhập từ hoạt động kinh doanh Điều này chứng tỏ trong giai đoạn hiện nay, nghiệp vụ tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho các Ngân hàng thương mại việt nam.

Vì vậy, đòi hỏi Ngân hàng phải tìm các biện pháp để tận dụng triệt để nguồn vốn đã huy động được,không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng để tránh lãng phí Bởi nếu tốc độ huy động vốn lớn hơn tốc độ cho vay thì đây sẽ là nguyên nhân gây ảnh hưởng đến con đường phát triển trong tương lai của Ngân hàng.

1.5.2 Hoạt dộng kinh doanh ngoại tệ

Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng Tốc độ tăng trưởng của khoản thu nhập này không ngừng tăng cao Tỉ lệ thu nhập phi tín dụng / tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh tương đối đồng đều với các ngân hàng khác Đây là nguồn thu nhập cần được đầu tư hơn nữa đặc biệt trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới như hiện nay.

 Điều này chứng tỏ đây là một nghiệp vụ không thể thiếu, góp phần không nhỏ vào thu nhập của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín.

1.5.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Những năm gần đây, trong bối cảnh quốc tế có nhiều biến động phức tạp và tình hình trong nước phát sinh không ít khó khăn, nhưng với sự nổ lực vượt bậc của toàn thể cán bộ lãnh đạo và nhân viên SACOMBANK, tình hình hoạt động kinh doanh đạt được nhiều kết quả khả quan :

Bảng 2 : Báo Cáo Kết Quả Kinh Doanh 31/12/2001 – 31/12/2005

( Nguồn : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín)

đơn vị: triệu đồng

Chi phí nhân viên 128.856 (33.890) (51.041) (73.412)

Chi phí khấu hao (20.762) (5.368) (12.256) (19.667)

Vào cuối năm 2005, lợi nhuận trước thuế đạt mức 306.054 tỷ đồng, tăng 54,6% so năm 2004, và theo số liệu năm 2004 tổng tài sản tăng 42% dư nợ cho vay tăng 26.2% và nợ quá hạn được khống chế ở mức 1.07%, huy động vốn tăng 42%, các hoạt động kinh doanh khác đạt mức tăng trưởng tốt và khá toàn diện.

Công tác tái cấu trúc Ngân hàng và công tác quản trị điều hành được tiếp tục cải tiến nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển Mô hình quản lý theo khu vực, tổ chức bộ máy tại các chi nhánh được hoàn thiện nhằm tăng tính hiệu quả và thống nhất trong toàn hệ thống.

Công tác tiếp nhận tư vấn quốc tế để xây dựng mô hình quản trị Ngân hàng tiếp cận với tiêu chuẩn quốc tế cũng đã được hoàn tất giai đoạn 1, là cơ sở quan trọng để chuẩn hoá hoạt động, nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập quốc tế.

Hệ thống công nghệ thông tin đang được đầu tư mới, khi hoàn thành sẽ đủ sức đáp ứng yêu cầu xử lý thông tin, nâng cao chất lượng quản lý, đồng thời cũng là xương sống cho việc ứng dụng, mở rộng các dịch vụ Ngân hàng điện tử và các loại hình dịch vụ khác.

Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ được tạo cơ chế tốt nhất để nâng cao tính độc lập, khách quan trong hoạt động, nhằm không những kiểm soát rủi ro mà còn kiểm soát được hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.

Nguồn nhân lực không ngừng được chú trọng đào tạo và bồi dưỡng theo hướng chuyên nghiệp nhằm đáp ứng đòi hỏi ngày càng cao của tiến trình phát triển Chính sách tiền lương mới được ban hành trong năm qua sẽ là đòn bẩy quan trọng để khuyến khích mọi cán bộ nhân viên gắn bó lâu dài và cống hiến hết mình cho Ngân hàng

Mạng lưới hoạt động được tiếp tục mở rộng, nâng cấp nhằm phát triển thị trường, tiếp cận khách hàng mới và đáp ứng nhu cầu về dịch vụ Ngân hàng trong phạm vi cả nước

Song song đó các hoạt động xã hội – từ thiện cũng được tăng cường nhằm thể hiện trách nhiệm xã hội của Ngân hàng đối với cộng đồng.

Việc chuẩn bị niêm yết cổ phiếu SACOMBANK trên sàn giao dịch chứng khoán cũng đã được tiếp xúc và chuẩn bị chu đáo Ngân hàng đã trình đề án niêm yết lên cơ quan chức năng và đang sẳn sàng triển khai khi được cấp thẩm quyền cho phép.

Có kết quả được như vậy là do SACOMBANK định hướng đúng và bám sát chủ trương chính sách tiền tệ tín dụng của Ngân Hàng Nhà Nước, cùng với sản phẩm và dịch vụ tương đối đa dạng và phong phú Do các nguồn thu nhất là thu nhập từ lãi, thu từ phí và dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ.

 Tóm lại hoạt động của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín trong những năm gần đây có mức phát triển cao, an toàn và đạt kết quả khả quan.

Điều đó được biểu hiện qua biểu đồ sau :

LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ

1.6 Định hướng phát triển của Ngân hàng trước yêu cầu cạnh tranh

 Vào giai đoạn đầu khi mới thành lập vốn điều lệ của Ngân hàng chỉ có 23 tỷ đồng Nhưng đến năm 2005 vốn điều lệ đã đạt được 1250 tỷ đồng Trong thời đại mở cửa ngày nay, nhiều Ngân hàng nước ngoài phát triển tràn ngập ở nước ta Vì thế, để có thể tồn tại, phát triển và cạnh tranh Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín đã, đang và sẽ nổ lực để mở rộng quy mô hoạt động với mục tiêu vào năm 2010 vốn điều lệ là 4500 tỷ đồng.

Điều đó được thể hiện cụ thể qua đồ thị sau :

( Nguồn : Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín)

VỐN ĐIỀU LỆ

 Đối tượng các khách hàng chiến lược là các công ty lớn  Định hướng thành lập công ty con:

Hiện tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín đã có : công ty AMC, công ty kiều hối, công ty cho thuê tài chính( chuẩn bị thành lập), định hướng từ nay đến 2010 sẽ thành lập công ty thẻ, công ty kinh doanh vàng bạc đá quý, công ty chứng khoán.

Với định hướng phát triển giai đoạn 2001 –2010, bước sang năm mới, SACOMBANK sẽ tiếp tục duy trì tốc độ phát triển tài sản ở mức cao, đồng thời với việc quan tâm đến yếu tố phát triển an toàn – bền vững Các mục tiêu chiến lược sẽ được thực hiện là : tăng nhanh năng lực tài chính – đa dạng hoá sản phẩm

nguồn nhân lực để có thể đạt 4850 người vào năm 2010 – hiện đại hoá công nghệ ngân hàng – chuẩn hoá các quy trình, thao tác nghiệp vụ - tiếp cận và từng bước ứng dụng các chuẩn mực kế toán và quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế – tập trung đúng mức cho việc kiện toàn bộ máy tổ chức điều hành và tăng cường khả năng kiểm tra kiểm toán nội bộ.

CHƯƠNG 2 : TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂNHÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN.

1.TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG1.1 Khái niệm và bản chất của tín dụng.

1.1.1 Khái niệm

Thuật ngữ “ tín dụng” xuất phát từ tiếng la tinh có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng.

 Tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật từ người này sang người khác trong một khoản thời gian nhất định và sẽ được hoàn trả với lượng giá trị lớn hơn.

1.1.2 Bản chất của tín dụng.

Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau, ở bất kỳ phương thức sản xuất nào, tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài như là sự vay mượn tạm thời một vật hoặc là một số vốn tiền tệ Nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng được giá trị của hàng hoá hoặc trực tiếp, hoặc gián tiếp thông qua trao đổi.

Để hiểu rõ bản chất của tín dụng, cần thiết nghiên cứu mối liên hệ kinh tế trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối liên quan của nó với quá trình tái sản xuất.

 Tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua vận động giá trị tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá.

Quá trình vận động đó được thể hiện qua các giai đoạn sau : Thứ nhất : phân phối vốn tín dụng dưới hình thức cho vay

Ơû giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay, đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hoá thông thường Bởi vì trong quan hệ mua bán hàng hoá thì giá trị chỉ thay đổi hình thái tồn tại.

Thứ hai : sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất

Sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thoã mãn mục đích nhất định Ơû giai đoạn này vốn vay được sử dụng trực tiếp nếu vay bằng hàng hoá, hoặc vốn vay được sử dụng để mua hàng hoá, sử dụng vào mục đích khác nếu vay bằng tiền để thoả mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của người đi vay Tuy nhiên, người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ được tạm thời sử dụng trong một thời gian nhất định.

Thứ ba : sự hoàn trả của tín dụng

Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng.

Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về trạng thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người cho vay.

 Như vậy, sự hoàn trả của tín dụng là điểm đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là sự khác biệt giữa phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác.

Mặt khác sự hoàn trả của tín dụng là quá trình quay trở về của giá trị Hình thái vật chất của sự hoàn trả là sự vận động dưới hình thái hàng hoá hoặc giá trị Tuy nhiên, sự vận động đó không phải với tư cách phương tiện lưu thông mà với tư cách là một lượng giá trị được vận động Chính vì vậy sự hoàn trả luôn luôn

phải được bảo tồn về mặt giá trị và có phần tăng thêm dưới hình lợi tức Ngay cả trong điều kiện lạm phát sự hoàn trả về mặt giá trị cũng phải được tôn trọng thông qua cơ chế điều tiết bằng lãi suất.

1.2 Chức năng của tín dụng.

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng có các chức năng sau :

1.2.1 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc cóhoàn trả

Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội điều hoà từ nơi thừa sang nơi thiếu nhằm mục đích phát triển nền kinh tế : tập trung và phân phối lại là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng.

 Ơû mặt tập trung vốn tiền tệ : nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà các nguồn tiền nhàn rỗi được tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi của dân chúng, vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, vốn bằng tiền của các tổ chức đoàn thể xã hội,…

 Ơû mặt phân phối lại vốn bằng tiền tệ, đây là mặt cơ bản của chức năng này : đó là sự chuyển hoá để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung được để đáp ứng nhu cầu của sản xuất lưu thông hàng hoá cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội.

 Cả hai mặt tập trung và phân phối lại vốn đều được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả, vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích việc tập trung vốn và sử dụng vốn có hiệu quả.

Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng, mà phần lớn các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội đã được huy động và sử dụng cho các nhu cầu sản xuất và đời sống, giúp cho hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng lên.

1.2.2 Chức năng tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội

Chức năng thể hiện qua các mặt sau :

 Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho sự ra đời của các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt như : thương phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,… cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt Nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền,…

 Ngoài ra với sự hoạt động của tín dụng đã mở ra một khả năng lớn cho các giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới hình thức chuyển khoản Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì hệ thống thanh toán qua ngân hàng ngày càng được mở rộng, cho phép giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế tạo điều kiện cho nền kinh tế – xã hội phát triển.

1.2.3 Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế.

Đây là chức năng phái sinh, là hệ quả của hai chức năng trên Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hoá, chi phí trong các tổ chức kinh tế Do đó tín dụng vừa là tấm gương phản ánh các hoạt động kinh tế vừa kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, vi phạm pháp luật trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

1.3 Chính sách tín dụng

1.3.1 Khái niệm chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng của một Ngân hàng thương mại là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã được hoạch định của Ngân hàng đó và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh tín dụng của Ngân hàng.

Như vậy bất cứ một chính sách tín dụng nào, SACOMBANK không ngoại lệ là phải đạt được 3 mục tiêu :

- Lợi nhuận của Ngân hàng - An toàn, ít rủi ro

- Sự lành mạnh của các khoản tín dụng.

 Nhằm mục đích :

- Hạn chế rủi ro tín dụng

- Thống nhất phương thức hoạt động cấp tín dụng - Thống nhất việc đánh giá các khoản tín dụng - Giảm bới thời gian, hạn chế tiêu cực.

Một chính sách tín dụng luôn luôn phải trả lời các câu hỏi : quy mô của các khoản tín dụng là bao nhiêu? Thời hạn cho vay bao nhiêu là thích hợp? Sử dụng các hình thức cho vay nào? Lãnh vực cho vay nào đang có xu hướng phát triển?

Bất cứ một Ngân hàng thương mại muốn đạt được các mục tiêu kinh doanh thì phải hoạch định một cách rõ ràng một chính sách thích hợp cho Ngân hàng của mình để xác định phương hướng sử dụng các nguồn vốn hiện có để tạo ra một tài sản có chất lượng cao, ít rủi ro.

Đồng thời chính sách tín dụng còn là một “ bản hướng dẫn” quan trọng để các cán bộ tín dụng thực thi các hoạt động của mình.

1.3.2 Mục tiêu của chính sách tín dụng

Mục tiêu của tín dụng trước hết là lợi nhuận, an toàn và lành mạnh.

1.3.2.1 Lợi nhuận

 Một Ngân hàng thương mại không thể phát ra một khoản tín dụng mà không tính đến lợi ích khoản tín dụng đó mang về cho mình.

Tuy nhiên tuỳ theo Ngân hàng và tuỳ theo từng thời kỳ phát triển của Ngân hàng mà mục tiêu lợi nhuận sẽ đặt ra cao hay thấp

 Một Ngân hàng coi nâng cao lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu thì họ có áp dụng một chính sách tín dụng năng động hơn, tìm kiếm đầu ra ráo riết hơn và có thể áp dụng một lãi suất cho vay cao hơn Do vậy thời hạn cho vay có thể dài hơn, quy mô một khoản tín dụng có thể lớn hơn.

 Một Ngân hàng có thể không nhấn mạnh về yêu cầu lợi nhuận, mà họ phải nhấn mạnh về yêu cầu trước mắt là phải thu hút khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng Do vậy Ngân hàng thương mại đó có thể hoạch định một chính sách lãi suất thấp hơn tuyên truyền quảng cáo nhiều hơn…

1.3.2.2 Sự an toàn

 Cho vay là một hành vi cho phép người khác sử dụng một khoản tiền tệ, mà người vay hứa sẽ trả ở thời điểm nhất định trong tương lai.

 Lời hứa trả của người vay không có gì bảo đảm một cách chắc chắn 100% là họ trả nợ đúng hạn Vì việc kinh doanh của người vay tiền có thể gặp bất trắc và lúc đó sẽ không trả được nợ cho Ngân hàng Đó là rủi ro trong Ngân hàng.

 Khi một Ngân hàng gặp rủi ro, Ngân hàng có thể đi đến phá sản, hoặc sẽ bị thiệt hại về thu nhập, mất uy tín với khách hàng, với cơ quan quản lý Nhà Nước.

Do vậy khi vạch chính sách tín dụng, các nhà vạch chính sách luôn luôn coi trọng việc bảo đảm an toàn như là một mục tiêu mà chính sách đó đạt được

Vì vậy, việc hoạch định chính sách tín dụng phải nhằm vào các biện pháp an toàn vốn vay như : bảo hiểm tín dụng, thế chấp, cầm cố,… phải quan tâm đến tình trạng kinh doanh và tài chính của người vay tiền và do vậy mà nó có thể vạch ra một chính sách tín dụng khá phức tạp về mặt thủ tục về mặt thủ tục và lợi nhuận không cao.

Có thể nói mục tiêu an toàn và mục tiêu lợi ích là hai mục tiêu thường mâu thuẫn nhau trong một chính sách tín dụng.

Nếu một chính sách tín dụng có lợi ích cao, thường kéo theo độ an toàn thấp và ngược lại.

1.3.2.3 Sự lành mạnh

Tính chất lành mạnh của các khoản tín dụng thuộc về mặt đạo đức xã hội của nhà kinh doanh Ngân hàng.

Vì vậy nó có thể coi là mục tiêu của chính sách tín dụng hoặc liệt nó vào hàng những quy tắc của tín dụng cũng được.

Nghĩa là một khoản tín dụng phát ra phải nhằm vào việc thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế, tạo sự vững chắc cho những chiến lược kinh tế lâu dài của đất nước.

 Như vậy, trước hết không thể phát ra những khoản tín dụng mà nó có khả năng giúp người vay tiền có những hành vi bất chính như buôn lậu, kinh doanh hàng quốc cấm.

Hơn nữa kinh doanh Ngân hàng luôn luôn gắn liền với sức khoẻ của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác Các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phát triển an toàn tốt đẹp thì kinh doanh Ngân hàng sẽ bền vững và phát triển theo.

1.3.4 Cơ sở hình thành chính sách tín dụng 1.3.3.1 Nguồn vốn và tính chất của nguồn vốn

Quy mô nguồn vốn của một Ngân hàng thương mại quyết định quy mô của khối lượng tín dụng mà Ngân hàng đó có thể cấp Vốn kinh doanh của một Ngân hàng thực chất là tiền gửi của người ký thác.

Một Ngân hàng có quy mô vốn lớn có thể đưa ra một khối lượng tín dụng lớn và thời hạn tín dụng có thể dài hơn Tất nhiên rủi ro cũng nhiều hơn.

Vì lợi nhuận là mục tiêu của các Ngân hàng nên các chính sách tín dụng thường tìm cách nâng cao tỷ phần sinh lợi của tài sản có, đặc biệt là nâng cao khả năng cung cấp tín dụng.

1.3.3.2 Khả năng sinh lợi và sự rủi ro của các khoản cho vay

Thông thường một khoản tín dụng có khả năng sinh lợi cao thường có thể xảy ra rủi ro cao và ngược lại.

Khả năng sinh lợi và rủi ro thường thể hiện theo 2 khía cạnh : Khía cạnh 1: lãnh vực đầu tư : nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ,…

Khía cạnh 2 : loại tín dụng : tín dụng dài hạn, tín dụng ngắn hạn, tín dụng tiêu dùng, tín dụng sản xuất, tín dụng thương nghiệp, tín dụng thuê mua, bảo lãnh tín dụng…

Khả năng sinh lợi và rủi ro còn thể hiện trên theo sự phân tán hay tập trung của tín dụng.

Một chính sách tín dụng tập trung thường có thể mang lại lợi ích cao, nhưng cũng có thể có rủi ro cao.

Một chính sách tín dụng phân tán lại ít rủi ro hơn nhưng lợi tức thấp hơn.

1.3.3.3 Tính ổn định của các khoản ký thác

Khi các khoản ký thác ổn định nó cho phép các Ngân hàng thương mại hoạch định một chính sách tín dụng mà ở đó quy mô, thời hạn của tín dụng được ổn định, tỉ phần sinh lợi của tài sản có cũng có thể được hoạch định cao hơn.

Ngược lại sự ký thác không ổn định dẫn đến các Ngân hàng thương mại luôn phải dự trữ hiện kim và dự trữ thứ cấp để đảm bảo thanh khoản khi cần thiết.

1.3.3.4 Chính sách tiền tệ và tài chính của Nhà Nước

Chính sách tiền tệ và tài chính của Nhà Nước bao gồm các chính sách như dự trữ pháp định, chính sách chiết khấu, chính sách thị trường mở, chính sách hạn chế hay thắt chặt tín dụng bằng bác chỉ tiêu cụ thể.

Những chính sách này mang tính chất cưỡng chế của pháp luật nên các Ngân hàng thương mại buộc phải tuân theo.

Khi Nhà Nước muốn hạn chế tín dụng thì buộc các Ngân hàng thương mại cũng phải hạn chế tín dụng và ngược lại khi Nhà Nước muốn mở rộng tín dụng thì các Ngân hàng thương mại phải mở rộng tín dụng theo.

1.3.3.5 Chính sách tiền tệ và tài chính của nhà nước

Yếu tố con người là yếu tố hàng đầu để vạch chính sách kinh doanh của ngân hàng nói chung và vạch chính sách tín dụng nói riêng.

Thông thường tuỳ khả năng chuyên môn, quản lý của đội ngũ nhân viên mà các Ngân hàng thương mại mở rộng tín dụng trong phạm vi mà nhân viên mình có thể quản lý được để tránh rủi ro.

1.3.3.6 Các điều kiện về kinh tế

Điều kiện về kinh tế là một trong những yếu tố khách quan thể hiện qua sự tăng trưởng kinh tế tốt đẹp hay sự trì trệ của nền kinh tế.

Khi một nền kinh tế đang ở trong một hoàn cảnh thuận lợi, sức mua cao, xuất khẩu dễ dàng cho phép các Ngân hàng thương mại bành trướng tín dụng.

Ngược lại khi nền kinh tế bị đình trệ thì tín dụng sẽ bị thu hẹp lại.

Điều kiện kinh tế có thể thể hiện qua toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, có thể thể hiện ở các ngành kinh tế, lãnh vực kinh tế.

1.3.4 Nội dung của chính sách

1.3.4.1 Các nguyên tắc tín dụng tại ngân hàng SGTT.a Các đối tượng khách hàng không cấp tín dụng

 Thành viên Hội Đồng Quản Trị, Ban Kiểm Soát, Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc.

 Cán bộ nhân viên có nhiệm vụ thẩm định ra quyết định.

 Bố mẹ, vợ chồng, con của thành viên Hội Đồng Quản Trị, Ban Kiểm Soát, Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc.

 Các đối tượng khách hàng không cấp tín dụng khác :

 Tuổi ngoài 18 – 65 hoặc có vấn đề với pháp luật.

 Quản lý kém hoặc ngoài địa bàn cấp tín dụng hoặc rất khó đi lại.

 Bị lỗ hai năm gần kề và không có phương án khắc phục khả thi.

 Có lịch sử trả nợ nhiều lần trễ hạn, quá hạn.

b Các đối tượng khách hàng không cấp tín dụng ưu đãi hoặc không cóbảo đảm

 Kế toán trưởng, cổ đông lớn của Ngân hàng

 Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm toán tại Ngân hàng hoặc thanh tra viên thanh tra Ngân hàng.

 Doanh nghiệp có đối tượng không cấp tín dụng nêu trên chiếm sở hữu trên 10% vốn điều lệ.

c Điều kiện đối với khách hàng

 Có năng lực pháp lý hoặc/ và năng lực hành vi dân sự.

 Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

 Có phương án vay vốn trả nợ khả thi

 Có bảo đảm khoản tín dụng

Và kèm theo các điều kiện khác tuỳ theo từng sản phẩm.

d Các mục đích không cấp tín dụng

 Mua sắm các tài sản mà pháp luật cấm

 Thanh toán cổ phiếu hoặc đáp ứng nhu cầu tài chính của giao dịch mà pháp luật cấm

 Các mục đích không cấp tín dụng khác :

 Mua đi bán lại bất động sản

 Đưa vốn cho người khác nhưng không tham gia quản lý

 Aûnh hưởng xấu đến uy tín Ngân hàng hoặc xã hội / thị trường không chấp nhận

 Gây ảnh hưởng xấu đến môi trường nhưng không thực hiện các qui định hạn chế ảnh hưởng môi trường.

e Tài sản đảm bảo không chấp nhận:

 Bất động sản đang tranh chấp, có yếu tố nước ngoài, có hơn 5 đồng sở hữu( trừ đất cấp cho hộ gia đình nông nghiệp)

 Nhà ở, đất ở trong hẽm hẹp < 1m hoặc từ 1 – 1.5m và cách mặt tiền đường >100m

 Đất lúa < 500m2, đất thổ vườn <120m2, đất nông nghiệp khác < 300m2

 Máy móc sản xuất trước ngày thế chấp hơn 5 năm / quá chuyên dùng hoặc giá trị còn lại thấp.

 Phương tiện vận chuyển sản xuất trước ngày thế chấp hơn 5 năm (xe con), 8 năm ( xe khách), 10 năm ( xe tải, xe chuyên dùng) / khó thanh lý hoặc giá trị còn lại thấp.

 Hàng hoá, nguyên vật liệu, thành phẩm, bán thành phẩm ứ đọng, chậm tiêu thụ/ có nguy cơ giảm giá.

 Thay đổi tài sản đảm bảo

Khách hàng không được thay đổi quyền sở hữu/ quản lý, khai thác, sử dụng, thay đổi tài sản, làm giảm giá trị… khi Ngân hàng chưa đồng ý.

 Giữ tài sản đảm bảo

Giấy chứng nhận quyền sở hữu/ sử dụng được Ngân hàng giữ Tài sản đảm bảo có thể được ngân hàng, khách hàng, bên thứ ba giữ.

f Các phương thức cho vay.

Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín thoả thuận với khách hàng về phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay theo một trong các phương thức cho vay sau :

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay trả góp

- Cho vay thông qua thẻ tín dụng.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.- Cho vay hợp vốn

- Các phương thức cho vay khác.g.Thời hạn cho vay

Nguyên tắc xác định thời hạn : căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, lưu

chuyển tiền tệ, khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn có thể cho vay của Ngân hàng.

- Ngắn hạn : cho đến 12 tháng

- Trung hạn : trên 12 tháng cho đến 60 tháng

- Dài hạn : trên 60 tháng nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại trên giấy phép thành lập của pháp nhân đó.

h Mức cho vay

Mức cho vay được xác định dựa vào các căn cứ sau :

- Nhu cầu vay vốn của khách hàng : căn cứ phương án kinh doanh, dự án đầu tư của khách hàng

- Tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố được xác định và ghi trên hợp

đồng thế chấp, cầm cố.

- Khả năng trả nợ của khách hàng.

-Khả năng nguồn vốn của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín

- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng.

- Các trường hợp cho vay vượt mức cho vay nói trên phải được Hội Đồng Tín Dụng chấp thuận và không trái với quy định của Ngân Hàng Nhà Nước.

- Mức cho vay, tỉ lệ tài trợ tối đa ( tỉ lệ cho vay/ tài sản đảm bảo theo quy định cụ thể)

i Lãi suất, phí

Nguyên tắc xác định : căn cứ vào số tiền vay, thời gian quan hệ, mức độ rủi

- Lãi suất phí tối thiểu thực hiện theo biểu lãi, biểu phí cụ thể - Việc miễn giảm lãi thực hiện theo quy chế miễn giảm lãi - Lãi suất nợ quá hạn = 150 lãi suất trong hạn

1.4 Sự cần thiết của việc tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thịtrường.

1.4.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển

Tín dụng với tư cách tập trung được khối lượng vốn nhàn rỗi trong xã hội, kịp thời cung ứng cho các nhà doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế, giúp cho quá trình sản xuất được diễn ra một cách liên tục, không bị gián đoạn và ngày càng phát triển.

Mặt khác với mục tiêu sản xuất đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về nguồn vốn là một trong những quan tâm hàng đầu được đặt ra Bởi lẽ để đẩy nhanh tiến độ sản xuất không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp phải biết tận dụng những dòng chảy khác của vốn trong xã hội, tín dụng với tư cách là nơi tập trung đại bộ phận vốn trong xã hội sẽ là trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển.

1.4.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả.

Thông qua việc huy động và phân phối lại nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, tín dụng là công cụ đắc lực giúp Nhà Nước ổn định được nguồn tiền trong lưu thông Với những phương thức giao dịch không dùng tiền mặt, tư vấn cho khách hàng, tín dụng đã góp phần giảm một lượng tiền lưu thông trong xã hội, giúp thị trường tài chính luôn bình ổn.

1.4.3 Tín dụng góp phần đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xãhội.

Với quy trình sản xuất ổn định nhịp nhàng và liên tục sẽ tạo ra nhiều sản phẩm đáp ứng nhu cầu cho xã hội sẽ góp phần ổn định đời sống cho người lao động Nền kinh tế phát triển trong môi trường ổn định về tiền tệ là điều kiện nâng cao đời sống của các thành viên trong xã hội Từ đó rút ngắn chênh lệch giữa các giai cấp trong xã hội.

Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, ai cũng có công ăn việc làm, … đó là tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội.

Ngoài những yếu tố quan trọng kể trên, trong nền kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế đối với các doanh nghiệp Đồng vốn Ngân hàng có được cũng phải đi huy động do đó khi các doanh nghiệp vay, Ngân hàng yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện nghiêm chỉnh mục tiêu sử dụng vốn, phải hoàn trả đúng hạn và tôn trọng các điều kiện khác đã ghi trong hợp đồng tín dụng

Như vậy sự đòi hỏi các doanh nghiệp khi vay vốn phải quyết tâm thực sự đến hiệu quả của đồng vốn, giảm nhiều chi phí sản xuất, tăng nhanh vòng quay của vốn từ đó tạo điều kiện nâng cao doanh lợi cho các doanh nghiệp.

Cuối cùng tín dụng góp phần mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế nước ngoài.

Trong điều kiện hiện nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế “ đóng” đã nhường bước cho kinh tế “ mở” Vì vậy, tín dụng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền các nền kinh tế

các nước với nhau Hơn nữa, tín dụng còn cung ứng vốn để tài trợ cho các hoạt động ngoại thương.

2 Thực trạng tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín.

2.1 Quy trình hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín2.1.1 Khái niệm và ý nghĩa.

2.1.1.1 Khái niệm

Hoạt động Ngân hàng trong nửa thế kỷ qua, đặc biệt là những năm của thập niên 1970 trở đây đã có nhiều thay đổi Cùng với sự phát triển vũ bão của khoa học và công nghệ, hoạt động kinh doanh Ngân hàng cũng đã có những bước phát triển mới

Tuy nhiên sự mở rộng hoạt động luôn tiềm ẩn những rủi ro, vì vậy cần phải có các biện pháp để hạn chế và kiểm soát rủi ro Một trong những biện pháp là thiết lập quy trình tín dụng chặt chẽ để hướng dẫn nhân viên tín dụng và các bộ phận có liên quan thực hiện việc cho vay nhằm đạt hiệu quả cao nhất.

Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của Ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.

2.1.1.2 Ý nghĩa của việc thiết lập quy trình tín dụng.

 Việc xây dựng các quy trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi Về

khía cạnh quản trị, việc xây dựng quy trình tín dụng hợp lý sẽ có tác dụng : - Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp tại Ngân hàng Trong đó nhiệm vụ của các phòng ban, các bộ phận chức năng được xác định rõ ràng các công việc liên quan đến hoạt động cho vay, từ đó làm cơ sở cho phân công trách nhiệm ở từng vị trí Hơn nữa với mục tiêu này công tác quản trị nhân sự tại Ngân hàng sẽ được điều chỉnh kịp thời cho hợp lý.

Bên cạnh đó có thể nói quy trình tín dụng là một văn bản bắt buộc thực hiện trong nội bộ Ngân hàng và được in thành văn bản, nhằm hướng dẫn việc thực hiện thống nhất những nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng Nhờ đó nhân viên ngân hàng biết được trách nhiệm phải thực hiện ở vị trí của mình, mối quan hệ với những đồng nghiệp khác hoặc hiểu rõ hơn vai trò của mình trong toàn bộ quy trình, từ đó có thái độ đúng trong công việc.

Mặt khác, quy trình tín dụng còn là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Thông qua kiểm soát thực hiện quy trình tín dụng, nhà quản trị Ngân hàng nhanh chóng xác định những khâu, những công việc cần điều chỉnh, cũng như hướng đào tạo và phân công trong tương lai, để từ đó kiểm soát được những rủi ro khi cấp tín dụng Ngoài ra với việc kiểm soát tiến trình thực hiện quy trình, ngân hàng còn kịp thời phát hiện những quy định không phù hợp trong chính sách tín dụng cũng như bản thân quy trình Từ đó có những thay đổi để tăng cường giám sát quá trình sử dụng vốn tín dụng của khách hàng cũng như hoạt động tín dụng nói chung.

2.1.2 Các giai đoạn của quy trình tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh,cho vay đời sống và cho vay nông thôn.

Có 12 giai đoạn :

Giai đoạn 1 : tiếp thị phát triển khách hàng.

Đây là giai đoạn Ngân hàng từ thế bị động ( khách hàng tự tìm đếnNgân hàng) thì qua tiếp thị phát triển đã chuyển sang thế chủ động( Ngânhàng tìm đến khách hàng để kịp thời đáp ứng nhu cầu).

- Chuẩn bị danh sách khách hàng cần tiếp thị trong tháng và giao chỉ tiêu tiếp thị khách hàng cho chính sách tín dụng.

- Đi đến khách hàng để gửi các tài liệu giới thiệu các sản phẩm - Chào bán các sản phẩm

- Hướng dẫn sử dụng các sản phẩm nếu KH đồng ý sử dụng sản phẩm - Tìm hiểu và thu thập nhu cầu của Kh để đề xuất cải tiến nhằm nâng cao chất lượng phục vụ.

Giai đoạn 2 : tiếp nhận nhu cầu và đi xác minh

 Tiếp nhận nhu cầu vay vốn của KH - Vào sổ lưu

- Phỏng vấn sơ bộ KH: điều kiện, mục đích, số tiền vay vốn,… - Tiếp nhận hoặc từ chối

Nếu tiếp nhận: phân công cán bộ tín dụng giải quyết, ghi vào sổ theo dõi quá trình thực hiện.

Nếu từ chối : ghi vào sổ, thông báo đến các chi nhánh khác

Tiếp nhận hồ sơ vay từ KH: Hẹn ngày giờ đi xác minh tình hình SXKD và TSĐB của KH, kiểm tra các điều kiện đối với KH trên hồ sơ.

 Xác minh tại trụ sở, nơi SXKD của KH và TSĐB tọa lạc, quy mô và tình hình hoạt động Tổ chức kho hàng, máy móc thiết bị.

 Xác minh và thẩm định TSĐB: Xác định tính hợp pháp, hợp lệ về quyền SHTSĐB Xác minh tình hình thực tế về quyền sử dụng và quản lý TSĐB.

Giai đoạn 3 : thẩm định và trình duyệt

 Tham khảo các thông tin về KH thông qua trung tâm thông tin KH của NHNN và trong nội bộ nhằm : Xác định tình hình công nợ của KH tại NH và các NH khác Tham khảo thông tin ngành nghề, sản phẩm và thị trường.

 Thẩm định hồ sơ vay: Tính hiệu quả và khả thi của PAKD Xác định nhu cầu vốn, nguồn trả nợ, thời hạn cho vay,…

Giai đoạn 4: ra quyết định cho vay

A Trường hợp mức cho vay thuộc thẩm quyền của GĐ

- Xem xét lại toàn bộ HS cùng tờ trình đề xuất của CBTD và TPDVKH ra quyết định cho vay hay không

- Nếu GĐ đồng ý cho vay:hồ sơ vay được kiểm tra lại tính tuân thủ các quy định, tính hợp lệ, đầy đủ của hồ sơ vay.

- Nếu GĐ từ chối cho vay :Tổ chức lưu trữ hồ sơ bị từ chối cho vay Thông báo cho KH

B Trường hợp mức cho vay vượt thẩm quyền của GĐ

Xem xét lại toàn bộ hồ sơ cùng tờ trình đề xuất của CBTD và TPDVKH để có ý kiến đề xuất cho vay trình hội sở hoặc ra quyết định không cho vay.

Nếu GĐ có ý kiến đề xuất cho vay trình hội sở: Chuyển hồ sơ vay về hội sở để xin ý kiến

Nếu GĐ từ chối cho vay: Tổ chức lưu trữ hồ sơ bị từ chối cho vay Thông báo cho KH

Giai đoạn 5 : hoàn tất hồ sơ khoản vay đã phê duyệt

Hướng dẫn KH bổ sung giấy tờ, tài liệu và các vấn đề khác theo yêu cầu của lãnh đạo để hoàn chỉnh hồ sơ vay Lập và trình lãnh đạo ký HĐTD, HĐ thế chấp, cầm cố TSBĐ.

Bổ sung giấy tờ để hoàn tất thủ tục

Giai đoạn 6: giải ngân

Tiếp nhận hồ sơ vay hoàn chỉnh của KH từ P.DVKH, tiếp nhận TS hoặc/ và giấy tờ SH TS từ KH Kiểm tra lại tính phù hợp, chính xác của các giấy tờ với các phê duyệt của lãnh đạo

Nếu hợp lệ lập chứng từ giải ngân

Giai đoạn 7: thu vốn, lãi

Tiếp nhận yêu cầu trả nợ một phần vốn hoặc lãi của KH, sau đó GDV kiểm tra lại tài khoản của KH.

Trường hợp KH trả nợ và đề nghị giải chấp 1 phần TSBĐ thì phòng DVKH có trách nhiệm đề xuất và phòng QLTD có trách nhiệm kiểm tra lại, lập chứng từ giải chấp và trình GĐ/TGĐ/HĐTD.

Giai đoạn 8: theo dõi đôn đốc thu hồi nợ.

CBTD có trách nhiệm đôn đốc Khtrả vốn, lãi đúng kỳ hạn đặc biệt quan tâm đến những KH trễ hạn, quá hạn.

Để có thể theo dõi sát tình hình khoản vay, việc kiểm tra sau khi cho vay cần được thực hiện thường xuyên để có thể nắm bắt tình hình hoạt động của KH.

Giai đoạn 9 :gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ.

Việc quyết định gia hạn nợ cho KH cũng được thực hiện như quy trình ra quyết định cho vay Nguyên tắc chung cấp nào ra quyết định cho vay thì cấp đó ra quyết định gia hạn.

Giai đoạn 10: xử lý nợ quá hạn

Đối với khoản nợ đã quá hạn, TP.DVKH có trách nhiệm cắt cử CBTD đến gặp KH để đôn đốc thu hồi và thường xuyên báo cáo lại tình hình thu nợ quá hạn Trong một số trường hợp đặc biệt( có quy định riêng), tuy khoản nợ vẫn trong trách nhiệm thu nợ của chi nhánh nhưng vẫn phải chuyển về hội sở.

Giai đoạn 11 : tất toán nợ.

Tìm hiểu lý KH tất toán nợ, nếu do dịch vụ của SACOMBANK hoặc lãi suất, phí cao hơn Ngân hàng khác thì động viên KH tiếp tục giao dịch bằng cách vận dụng chính sách KH.

Giai đoạn 12 : lưu trữ hồ sơ

- Hồ sơ vay của KH chia làm 3 loại : - Hồ sơ đang giao dịch

- Hồ sơ từ chối cho vay - Hồ sơ tất toán

Nhìn chung quy trình tín dụng giữa các NHTM là giống nhau về mặt tổng quát từ lúc tiếp xúc với khách hàng cho đến khi lưu trữ hồ sơ (dựa trên một khuôn mẫu chung) Nhưng do cách thức tổ chức, hoạt động, cũng như phong cách phục vụ khách hàng là khác nhau nên quy trình tín dụng ở mỗi Ngân hàng đã được biến tấu, được chi tiết hoá một cách khác nhau cụ thể là ở SACOMBANK và ACB.

Ở đây, không bình luận quy trình nào tốt hơn Bởi Ngân hàng nào cũng đã có một quá trình phát triển khá dài, quy trình đó đã được cọ xát với thực tế khá lâu Điều đáng nói ở đây là một khoản cấp tín dụng có rủi ro hay không không phải ở quy trình tín dụng mà là cách thức thực hiện và mức độ linh hoạt của cán bộ tín dụng trong hoàn cảnh cụ thể sẽ tạo nên hiệu quả cao trong việc áp dụng quy trình Vì vậy mỗi Ngân hàng không nên quá cứng nhắc áp dụng mà phải thường xuyên linh động cho phù hợp với thực tế hiện nay.

2.2 Phân tích hiệu quả của việc vận dụng quy trình cũng như thực trạnghoạt động tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín.

2.2.1 Dư nợ cho vay

Ơû giai đoạn đầu khi mới thành lập, nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng chưa được phát huy Nhưng sau một thời gian dài tồn tại và phát triển, nghiệp vụ này càng được hoàn thiện, các đối tượng cho vay mở rộng hơn, dư nợ cho vay tăng dần qua các năm

Đặc biệt, hoạt động cấp tín dụng của SACOMBANK từ chỗ chủ yếu dành cho đối tượng là các tổ chức tín dụng thì nay thiên nhiều về các khách hàng là công ty, doanh nghiệp, cá nhân,… Điều đó cho thấy được quy trình tín dụng mà Ngân hàng đang áp dụng là tương đối thích hợp Cụ thể dư nợ cho vay qua các năm 2002, 2003, 2004 như sau

Vào năm 2001 đây là giai đoạn khôi phục lại do hậu quả để lại của cuộc khủng hoảng kinh tế và

DƯ NỢ CHO VAY TCTD TRONG NƯỚC ( triệu đồng)