Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNN&PTNT huyện Chợ Lách.doc

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNN&PTNT huyện Chợ Lách

PHẦN I: MỞ ĐẦU I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: :

Như chúng ta đã biết nước ta đi lên từ nước nông nghiệp, nền kinh tế lạc hậu thua xa các nước trong khu vực Hiện nay dù đã có nhiều chính sách đổi mới, nhưng ngành nông nghiệp vẫn chưa tiếp cận tốt với những thành tựu khoa học kỹ thuật hiện đại, một mặt là ngành nông nghiệp tập trung ở nông thôn, phương tiện vận chuyển không thuận lợi, ở vùng xa, vùng sâu chưa tiếp xúc được, một điều quan trọng nhất là thiếu vốn đầu tư vào trang thiết bị phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi… Chẳng hạn như người nông dân muốn cải tạo lại mảnh vườn của mình mà không đủ vốn đầu tư, người chăn nuôi muốn phát triển thêm đàn gia cầm của mình mà không đủ vốn thì phải làm sao…, còn nhiều vấn đề khác nữa Vì thế tổ chức tín dụng là rất quan trọng trong lĩnh vực này Đặc biệt là NHN0&PTNT, chuyên về cho vay bên lĩnh vực nông nghiệp, tài chính nhằm giúp đỡ cho các hộ sản xuất tiếp cận với phương thức sản xuất hiện đại, cải thiện cuộc sống đưa nông thôn ngày càng phát triển phồn vinh lên Không riêng gì các Ngân Hàng khác, hoạt động chủ yếu của Ngân Hàng Nông nghiệp là cung cấp tín dụng cho người cần vốn NHNo&PTNT Chi Nhánh huyện Chợ Lách cũng không ngoại lệ Nằm tại trung tâm thị trấn huyện Chợ Lách, NHNo&PTNT Chi Nhánh Chợ Lách đã góp phần giúp đỡ nhân dân huyện Chợ Lách có nguồn vốn cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Vốn là vấn đề rất quan trọng cho một hoạt động sản xuất kinh doanh, vì vậy nên em đã chọn đề tài cho bài luận văn tốt

nghiệp của mình là: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh

NHNN&PTNT huyện Chợ Lách”.II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

- Muốn sản xuất, nâng cấp cải tạo thì cần phải có vốn để đầu tư vào lĩnh vực đã dự tính, nên mục tiêu nghiên cứu của đề tài này là:

+ Sơ lược kết quả hoạt động kinh doanh để thấy hiệu quả hoạt động của Ngân hàng

+ Phân tích tình hình huy động vốn để thấy được khả năng huy động vốn của Ngân hàng có hiệu quả hay không.

+ Phân tích cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ngắn hạn để thấy được các mặt mạnh mặt yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Trên cơ sở phân tích, đề xuất những biện pháp trong huy động vốn và cho vay ngắn hạn để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn.

III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách được nghiên cứu dựa trên 2 phương pháp sau:

1 Phương pháp thu thập số liệu và tìm hiểu tài liệu:

- Thu thập, phân tích số liệu từ các bảng báo cáo của phòng tín dụng qua 3 năm - Tham khảo tài liệu, sách báo, tạp chí.

- Kinh nghiệm thu được do thực tiễn diễn ra trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Chợ Lách.

2 Phương pháp phân tích:

- Áp dụng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối để so sánh đánh giá giữa các năm 2003-2004-2005.

VI Phạm vi nghiên cứu:

- Do thời gian thực tập tại Chi Nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách có hạn nên còn rất nhiều hoạt động của Ngân hàng em chưa hiểu rõ hết nên đề tài của em chỉ giới hạn nghiên cứu chủ yếu về sơ lược tình hình huy động vốn và tình hình cho vay ngắn hạn với số liệu qua 3 năm do phòng tín dụng cung cấp và không đi sâu vào các hoạt động khác.

PHẦN II: NỘI DUNG

- Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.

- Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên một nền tảng là sự tín nhiệm lẫn nhau và trên nguyên tắc có hoàn trả.

- Khái niệm này thể hiện các nội dung sau:

+ Ngưới cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ( hiện kim) hoặc dưới hình thái hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản.

+ Người đi vay chỉ được phép sử dụng trong một thời gian nhất định sau khi hết thời gian sử dụng theo thỏa thuận người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay + Giá trị hoàn trả thông thường là lớn hơn giá trị lúc cho vay, nói một cách khác là người đi vay phải trả thêm một phần lãi trên số tiền vay.

Quá trình vận động mang tính chất hoàn trả của tín dụng là biểu hiện đặc trưng nhất cho thấy sự khác biệt giữa quan hệ tín dụng và các mối quan hệ kinh tế khác.

1.2 Phân loại tín dụng:

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Trong quản lý tín dụng, các nhà kinh doanh đã dựa vào các tiêu thức để phân chia tín dụng.

Căn cứ vào thời hạn tín dụng, tín dụng chia ra làm 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn tối đa là 12 tháng để nhằm bổ sung vào vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng.

- Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, dùng để cho vay vốn mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.

* Căn cứ vào đối tượng cho vốn tín dụng:

- Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên liệu cho sản xuất.

- Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới.

* Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng:

-Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là loại tín dụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá thể để tiến hành sản xuất và kinh doanh.

- Tín dụng tiêu dùng là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.

2 Tín dụng ngắn hạn:2.1 Khái niệm:

Tín dụng ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn tối đa là 12 tháng, chủ yếu cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động tạm thời bị thiếu hụt của khách hàng, cải tiến đổi mới kỹ thuật.

2.2 Phương thức cho vay ngắn hạn:

- Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay từng lần.

- Cho vay theo hạn mức thấu chi - Cho vay thông qua nghiệp vụ.

3 Tín dụng nông nghiệp:

Tín dụng nông nghiệp là khoản tín dụng ngân hàng cấp cho nông dân, hộ sản xuất để đáp ứng nhu cầu về vốn cho các đối tượng phí và cây trồng, vật nuôi như chi phí về cây con, con giống, chi phí thức ăn, phân bón, thuốc trừ sâu, nâng cấp, cải tạo vườn, xây dựng chuồng chăn nuôi…

II ĐỐI TƯỢNG CHO VAY:

- Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động, và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định.

- Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

+ Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển.

III MỤC ĐÍCH CHO VAY:

Phương châm chính của Ngân hàng là” đi vay để cho vay”, nên muốn hoạt động cho vay đạt hiệu quả thì trước hết hoạt động cho vay phải gắn liền với chu kỳ sản xuất kinh doanh…, giúp người vay khai thác được hết khả năng sản xuất Hoạt động cho vay giúp người đi vay bổ sung vào nguồn vốn tạm thời thiếu hụt, tiếp cận và áp dụng các cơ sở vật chất hiện đại, góp phần đưa sản xuất nông nghiệp phát triển và xây dựng nông thôn giàu mạnh, đưa đất nước ngày cáng phát triển.

VI QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY: 1 Sơ đồ quy trình xét duyệt cho vay:

Sơ đồ 1: Quy trình xét duyệt cho vay

Kế toán- Ngân quỹ

2 Giải thích quy trình xét duyệt cho vay:

(1) Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, có trách nhiệm kiểm định hồ sơ, tiến hành kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ sau đó thẩm định lại và trình lên trưởng phòng tín dụng.

(2) Trưởng phòng tín dụng sau khi xem xét hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hành xem xét nơi thẩm định( nếu cần thiết ), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định (nếu có) và trình lên Ban Giám đốc duyệt.

(3) Ban GĐ xem xét lại hồ sơ lần nữa rồi mới ra quyết định.

(4) Nếu hồ sơ được GĐ duyệt đồng ý cho vay thì hồ sơ dược gởi sang phòng tín dụng để làm thủ tục cho khách hàng vay vốn, còn nếu không đồng ý thì thông báo cho khách hàng bằng văn bản.

(4a) Cán bộ tín dụng nhận hồ sơ duyệt từ GĐ thì chuyển sang phòng phòng KT-NQ.

(5) Phòng KT-NQ nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng từ phòng tín dụng thì phòng KT-NQ tiến hành làm thủ tục gởi nhận tiền khách hàng,đồng thời thực hiện lưu trữ hồ sơ vay.

(6) Cán bộ tín dụng mở sổ theo dõi khách vay thu nợ Sau đó tiến hành kiểm tra tình hình vay vốn.Hàng tháng phòng KT kết hợp với cán bộ tín dụng sao kê nợ đến hạn, quá hạn báo cáo với Ban GĐ để được chỉ đạo kịp thời trong quá trình xử lý.

V NGUYÊN TẮC VÀ ĐIỀU KIỆN CHO VAY: 1-Nguyên tắc cho vay

-Hoạt động của tín dụng ngân hàng tuân thủ theo hai nguyên tắc sau:

+Nguyên tắc 1: tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.

-Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận.Đó là các khoản chi phí, những đối tựng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay.Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận.

-Tuân thủ nguyên tắc này, ngân hàng khi cho khách hàng vay có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này.

+Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.

-Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định.

-Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng nhất định cho bên vay khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) với một khoảng chi phí (lợi tức và phí) nhất định cho việc sử dụng vốn vay.

2-Điều kiện cho vay

-Điều kiện cho vay là những yêu cầu của ngân hàng đối với bên vay để làm căn cứ xem xét quyết định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung của điều kiện cho vay cũng làm cơ sở cho việc xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình sử dụng tiền vay.

-Khách hàng muốn vay vốn thì phải hội đủ những điều kiện sau:

+Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

+Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

+Có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ trong thời hạn cam kết.

 Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống.

 Kinh doanh có hiệu quả.

 Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng.

 Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ trong suốt thời gian vay vốn + Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.

+ Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam.

Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng ngân hàng, đặc điểm của từng tài khoản vay, tùy thuộc và môi tường kinh doanh.

3-Thời hạn cho vay:

- Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay Thời hạn cho vay được tính từ khi ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi thu hết tiền nợ.

*Các loại thời hạn cho vay:

+ Thời hạn cho vay ngắn hạn dưới 12 tháng.

+ Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 12 tháng đến dưới 60 tháng + Thời hạn cho vay dài hạn từ trên 60 tháng.

- Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của hợp đồng tín dụng.

4-Lãi suất cho vay:

- Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kì nhất định Thông thường lãi suất cho vay tính cho năm, quý, tháng.

- Có 2 loại lãi suất cho vay: + Lãi suất cho vay trong hạn:

Tùy theo thỏa thuận với khách hàng, Ngân hàng cho vay có thể áp dụng các loại lãi suất sau khi cho vay.

Lãi suất thả nổi: là loại lãi suất được ngân hàng cho vay điều chỉnh lại theo định kỳ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 1 năm.

Lãi suất cố định: Lãi suất cố định không thay đổi trong suốt thời hạn của khoản vay.

+ Lãi suất nợ quá hạn: Lãi suất cho vay nợ quá hạn thường cao hơn lãi suất cho vay trong hạn song tối đa không quá 150% so với lãi suất cho vay trong hạn.

VI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN:

- Một trong các hoạt động chủ yếu nhất của Ngân hàng là huy động vốn để cho vay.

Huy động vốn là một hoạt động thu hút tiền gửi của khách hàng dưới nhiều hình thức khác nhau.

*Các hình thức huy động vốn:

1 Tiền gửi không kỳ hạn:

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng Loại tiền gửi này biến động thường xuyên nhưng nó vẫn có được số dư ổn định do việc gửi vào và rút ra có sự chênh lệch về thời gian, số lượng, nên ngân hàng có thể huy động số dư đó làm nguồn vốn tín dụng để cho vay.

2 Tiền gửi có kỳ hạn:

Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời gian rút ra giữa Ngân hàng và khách hàng Như vậy, theo nguyên tắc khách hàng gửi tiền chỉ được rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, những thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ hưởng lãi suất thấp.

Tiền gửi có kỳ hạn là một nghiệp vụ mang tính ổn định Ngân hàng có thể sử dụng tiền này một cách chủ động làm kinh doanh Thông thường có các loại kỳ hạn: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng , với mỗi loại kỳ hạn có các mức lãi suất tương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao.

*Lãi suất huy động vốn là loại lãi suất mà các tổ chức tín dụng sử dụng để huy động vốn cho các mục tiêu hoạt động kinh doanh của mình, như lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn, lãi suất tiền gửi của các tổ chức kinh tế, lãi suất tiền gửi tiết kiệm của dân cư.

- Phân tích hoạt động huy động vốn giúp nhà quản trị đưa ra những giải pháp huy động vốn có hiệu quả nhất.

VII PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY:

- Phân tích là việc nghiên cứu các cơ sở khoa học của việc ra quyết định giúp nhà quản trị có thể ra quyết định tốt, loại bỏ các quyết định xấu.

Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn

- Mục đích của việc phân tích để nhà quản trị tìm ra những khuyết điểm để sửa chữa và có thể phát huy những điểm mạnh hiện có để đạt được mục tiêu của mình.

- Phân tích hoạt động cho vay là việc nghiên cứu các vấn đề cho vay để nhà quản trị đưa ra những phương án tốt nhất và loại bỏ những khả năng xấu trong quá trình hoạt động.

- Mục đích của việc phân tích hoạt động cho vay là giúp nhà quản trị hạn chế rủi ro trong quá trình kinh doanh, mặt khác có thể tìm ra những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

VIII CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY: 1 Doanh số cho vay:

- Là chỉ tiêu phản ảnh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó không kể món vay đó thu hồi về hay chưa, thường xác định theo tháng, quý, năm.

2 Doanh số thu nợ:

- Là chỉ tiêu phản ảnh toàn bộ các món nợ ngân hàng đã thu về, kể cả những món nợ năm nay và các năm về trước.

3 Dư nợ:

- Là chỉ tiêu phản ảnh tại một thời điểm nào đó ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà ngân hàng cần phải thu về, nó phản ánh thực tế hoạt động tín dụng của ngân hàng.

4 Nợ quá hạn:

- Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả được nợ ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang quản lý tại một tài khoản khác Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng.

5 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn:

- Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn sử dụng của ngân hàng Công thức tính:

Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) = * 100 (%)

6 Chỉ tiêu nợ trên tổng số vốn huy động:

- Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động Công thức tính:

Tỷ lệ nợ dư trên tổng vốn huy động (%) = * 100 (%)

7 Hệ số thu nợ:

- Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng Đây là chỉ tiêu thể hiện việc thu nợ của ngân hàng như thế nào đối với số vốn cho vay ra của ngân hàng.

Hệ số thu nợ =

8- Chỉ tiêu quá hạn trên dư nợ:

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao Công thức tính:

Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ (%) = *100 (%)

9 Chỉ tiêu vay vốn tín dụng:

- Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ảnh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao Công thức tính:

Lơi nhuận ròng Doanh thu

10 Các chỉ tiêu về tỷ suất lợi nhuận:10.1 Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản:

- Chỉ tiêu này cho biết khả năng của ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản Xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng tài sản Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng tốt Công thức tính:

Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản (%) =

10.2 Hệ số sinh lời:

- Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Nghĩa là, cứ một đồng doanh thu sẽ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận Công thức tính:

Lợi nhuận trên doanh thu (%) = * 100%

10.3 Chi phí trên doanh thu:

- Chỉ tiêu này tính toán khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập và đây cũng là chỉ số đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Công thức tính: Tổng chi phí trên tổng thu nhập (%) =

10.4 Thu nhập trên tổng tài sản:

- Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng, chỉ tiêu này cao chứng tỏ ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lý Công thức tính: Thu nhập trên tổng tài sản (%) = *100 (%)

IX ĐỐI TƯỢNG, NHIỆM VỤ, Ý NGHĨA CỦA PHÂN TÍCH HOẠTĐỘNG TÍN DỤNG:

1 Đối tượng:

- Đối tượng của phân tích hoạt động tín dụng là diễn biến kết quả của hoạt động tín dụng ngân hàng và tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến diễn biến và kết quả đó.

2 Nhiệm vụ:

Phân tích hoạt động tín dụng có những nhiệm vụ sau:

- Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến các chỉ tiêu và tìm nguyên nhân gây nên mức độ ảnh hưởng đó.

- Đề xuất các giải pháp khai thác tiềm năng và khắc phục những mặt tồn tại, yếu kém của quá trình hoạt động tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

3 Ý nghĩa:

- Phân tích hoạt động tín dụng là cơ sở quan trọng để đề ra các quyết định kinh doanh, vì thông qua các tài liệu phân tích cho phép các nhà quản trị nhận thức đúng đắn những mặt mạnh yếu của ngân hàng, trên cơ sở đó có thể đề ra quyết định đúng đắn.

- Phân tích hoạt động tín dụng là biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng khi chúng có thể xảy ra.

CHƯƠNG II

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNHNGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN

CHỢ LÁCH

I SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH KINH TẾ- XÃ HỘI HUYỆN CHỢ LÁCH:1 Về vị trí địa lý:

- Bến Tre là một tỉnh nằm ở hạ lưu của sông Cửu Long, được bồi đắp do phù sa của 4 nhánh sông là sông Mỹ Tho, sông Balai, sông Hàm Luông và sông Cổ Chiên Các sông này chia lãnh thổ Bến Tre thành 3 cù lao lớn: An Hóa, Bảo và Minh Chợ Lách là một huyện nằm ở mỏm trên nguồn của tỉnh Bến Tre, có vị trí địa lý thuận lợi cho việc sản xuất nông nghiệp, nguồn nước ngọt quanh năm thuận lợi cho các cây trồng nhiệt đới và nuôi cá…

- Với diện tích 18.288 km2 tuy không lớn so với các huyện khác nhưng nhờ phù sa của các sông bồi đắp nên đất đai rất màu mỡ, dân cư phân bố tương đối đồng đều, tiềm năng kinh tế dồi dào, rất phù hợp cho việc phát triển kinh tế nông thôn, hệ thống giao thông thuận lợi cả đường thủy lẫn đường bộ, tạo điều kiện vận chuyển hàng hóa trong huyện cũng như đến các khu vực khác.

2 Tình hình kinh tế - xã hội huyện Chợ Lách

- Với số dân khoảng 130.820 người, mật độ dân số khoảng 715,3 người/km2, đại bộ phận sống bằng nghề nông (làm vườn ươm cây giống,chăn nuôi), huyện chia ra làm 10 xã một thị trấn Thực hiện tốt kế hoạch nâng cấp đường, hệ thống lưới điện đến tận các xã vùng xa, sâu Huyện đã thực hiện cấp giấy cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất là một điều kiện thuận lợi cho người dân, tạo điều kiện cho họ vay vốn ngân hàng dễ dàng hơn để đầu tư vào sản xuất nông nghiệp Mấy năm gần đây kinh tế Chợ Lách đã đạt được những bước phát triển đáng kể , đời sống của người dân ngày càng được nâng cao Tỷ lệ hộ nghèo được giảm đi rất nhiều Người nông dân đã biết áp dụng những tiến bộ khoa học –kĩ thuật vào sản xuất nông nghiệp, lai tạo được nhiều giống cây mới nổi tiếng có giá trị kinh tế cao Đặc biệt, sản xuất hoa kiểng có bước phát triển đáng kể, cơ cấu cây trồng chuyển dịch theo hướng trồng cây có giá trị kinh tế cao.

- Muốn thực hiện được kế hoạch và đưa kinh tế địa phương phát triển hơn nữa thì chính quyền địa phương của các ngànhh và các cấp phải phấn đấu đồng tâm hiệp lực vì mục tiêu chung Đặc biệt là hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chợ Lách là vô cùng quan trọng, vì có vốn đầu tư mới thúc đẩy sản xuất phát triển và hạn chế được thiên tai dịch bệnh gây ra.

- Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đạt được vẫn còn tồn tại những khó khăn như giá cả nông sản xuống thấp, dịch cúm gia cầm, giá vật tư tăng.

- Những thuận lợi và khó khăn từ nội tại kinh tế - xã hội địa phương làm ảnh hưởng và tác động sâu sắc tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng trên địa bàn huyện.

II LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ LÁCH:

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách thành lập vào năm 1985 với tên ban đầu là Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp tỉnh Bến Tre Chi nhánh huyện Chợ Lách và kể từ đó Ngân hàng Nông nghiệp huyện Chợ Lách chính thức đi vào hoạt động.

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách được xem là Ngân hàng thương mại quốc doanh kinh doanh tổng hợp được tách ra từ hệ thống Ngân hàng Nhà nước theo pháp lệnh về tổ chức tài chính tín dụng Việt Nam năm 1990 với chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng Ngân hàng trong lĩnh vực Nông – Lâm – Ngư nghiệp…

- Trong những năm đầu, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách đã gặp không ít khó khăn vì thiếu vốn kinh doanh, chi phí kinh doanh lại cao, dư nợ thấp, nợ quá hạn nhiều, cơ sở hạ tầng lạc hậu, kinh doanh thua lỗ, trình độ nghiệp vụ thấp, tổn thất rủi ro cao Tuy gặp nhiều khó khăn nhưng nó không cản trở được sự quyết tâm vươn lên của các cán bộ Ngân hàng Qua nhiều năm đổi mới, cải thiện hiện nay ngân hàng không những đã khắc phục được khó khăn mà còn vươn lên theo kịp trông cơ chế thị trường.

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chợ Lách là một đơn vị hoạch toán nội bộ có tư cách pháp nhân và thực hiện các nhiệm vụ đối với ngân sách Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chợ Lách là một

ngân hàng hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ cho nên các hoạt động trích lập quỹ, các tỷ lệ dự trữ bảo đảm an toàn vốn… theo quy định của Nhà nước ban hành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách trực tiếp giao dịch với khách hàng và thực hiện các hoạt động tín dụng, dịch vụ ngân hàng đối với các thành phần kinh tế.

- Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn huyện Chợ Lách đã mở rộng hoạt động kinh doanh tổng hợp ở tất cả các dịch vụ tài chính Ngân hàng hiện đại và cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất góp phần tích cực vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn.

III CƠ CẤU TỔ CHỨC:1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:

Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức

2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban:2.1 Ban giám đốc:

2.1.1.Giám đốc

Trực tiếp quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hướng dẫn giám sát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trên giao, thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng, ra quyết định về tổ chức đối với ngân hàng của mình.

2.1.2 Phó giám đốc

Có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và chịu trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận đó, hổ trợ cùng Giám đốc trong các mặt

nghiệp vụ Đồng thời, Phó Giám đốc còn có nhiệm vụ đôn đốc việc thực hiện đúng quy chế đã đề ra.

2.2 Phòng tín dụng:

- Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ vay, trình Giám đốc ký hợp đồng tín dụng.

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn.

- Thường xuyên phân loại dư nợ, nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.

- Nghiên cứu đề xuất chiến lược huy động vốn tại địa phương.

-Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm, dự thảo các báo cáo sơ kết, tổng kết của Chi nhánh.

- Tổng hợp báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định.

2.3.Phòng Kế toán- Ngân quỹ:

- Trực tếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHNo&PTNTVN.

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh.

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo

- Xây dựng quy định lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, công đoàn, chi nhánh trực thuộc trên địa bàn

- Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn.

- Công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi học tập.

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh.

- Thực thi công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh.

- Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hóa- tinh thần và thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ nhân viên.

- Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh - Thực hiện báo cáo chuyên đề theo quy định.

Chi nhánh xã Vĩnh Thành là một chi nhánh cấp 3 có quy mô hoạt động nhỏ so với hội sở chính, chi nhánh cấp 3 cũng thực hiện các chức năng nhận tiền gửi, cho vay và thu nợ phục vụ khách hàng ở địa bàn chi nhánh phụ trách.

phẩm ngân hàng đến tay người dân, chỉ thực hiện nghiệp vụ cầm cố tài sản và cho vay công nhân viên chức.

IV CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG:

- Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán.

- Nhận tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn của tầng lớp nhân dân trong và ngoài huyện với lãi suất hấp dẫn, làm dịch vụ cho ngân hàng phục vụ người nghèo.

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn đối với hộ sản xuất kinh doanh.

- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh chuyển tiền nhanh, chuyển tiền thanh toán giữa các đơn vị trong và ngoài huyện.

- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu có mục đích

V KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ LÁCH QUA 3NĂM(2003-2005):

Cùng với sự phát triển kinh tế của huyện Chợ Lách, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Chợ Lách đã góp phần thúc đẩy kinh tế Chợ Lách phát triển Ngày nay nền kinh tế Chợ Lách đã đạt được những thành tựu đáng kể, cuộc sống người dân vùng Chợ Lách Cũng được cải thiện hơn trước, đó cũng nhờ sự giúp đỡ một phần của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chợ Lách Hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chợ Lách ngày càng đạt hiệu quả hơn, thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 1- Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm(2003-2005)

Như chúng ta đã biết kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào nền kinh tế Chợ Lách Kinh tế Chợ Lách càng phát triển thì hoạt động của ngân hàng càng hiệu quả hơn Cụ thể, năm 2003 có mức lợi nhuận thu được là 4.906 triệu đồng, đến năm 2004 lợi nhuận thu được là 6.254 triệu đồng tăng 1.348 triệu đồng tương ứng tăng 27,40% so với năm 2003 Năm 2005 lợi nhuận đạt 12.484 triệu đồng tăng 99,6% tương ứng tăng 12.484 triệu đồng so với năm 2004, sở dĩ mức lợi nhuận năm 2005 tăng cao như vậy là do doanh thu năm 2005 đạt cao trong khi chi phí tăng không nhiều so với năm 2004.

Biểu đồ 1- Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng No&PTNT ChợLách qua 3 năm(2003-2005) :

Chợ Lách là huyện sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nổi tiếng cả nước với các loại cây giống cho hiệu quả chất lượng cao, các loại hoa kiểng , dẫn đến kinh tế Chợ Lách ngày càng phát triển, Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chợ Lách cũng góp một phần không nhỏ Lợi nhuận của Ngân hàng biến động

qua 3 năm là tương đối tăng qua các năm, trong đó năm 2005 là năm đạt mức lợi nhuận cao nhất so với các năm qua, từ đó cho thấy Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả Đạt được kết quả như vậy là nhờ sự nỗ lực của toàn bộ công nhân viên Ngân hàng.

VI ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT HUYỆNCHỢ LÁCH

1.Thuận lợi:

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Chợ lách hoạt động có hiệu quả là nhờ vào những thuận lợi sau:

+ Tranh thủ được sự lãnh đạo của Đảng bộ, Chính quyền địa phương, và sự hỗ trợ của các cấp ngành Ngày càng tạo được sự uy tín, lòng tin của khách hàng + Địa bàn huyện Chợ Lách có tiềm năng kinh tế dồi dào, đa dạng tổng hợp các ngành nghề như nông -lâm - ngư nghiệp, nuôi trồng thủy sản, du lịch, dịch vụ là điều kiện để Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và huy động vốn.

+ Có đội ngũ cán bộ nhiệt tình, chấp hành đúng các quy trình nghiệp vụ, thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát.

+ Huy động được nguồn vốn tại chỗ đảm bảo nguồn vốn để cho vay sản xuất, nên việc quản lý tài sản thế chấp của Ngân hàng cũng được dễ dàng hơn.

+ Trụ sở đặt tại địa điểm thuận lợi cho việc đi lại của khách hàng, nằm tại trung tâm huyện giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và một phần chi phí đi lại.

2.Khó khăn:

+ Khách hàng vay vốn nhiều nhưng cán bộ tín dụng thì hạn chế cho nên việc thẩm định cho vay cũng như việc kiểm tra sử dụng nguồn vốn của khách hàng không được chuẩn xác lắm.

+ Có nhiều tổ chức tín dụng khác ra đời làm phân tán khách hàng của Ngân hàng + Do ảnh hưởng của thiên tai, dịch bệnh, giá nông sản rẻ làm cho khách hàng vay vốn không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng.

+ Hoạt động tín dụng và việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng chưa nhiều

Để đảm bảo đủ vốn cho việc thực hiện cho vay hay kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, mấy năm gần đây Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Chợ Lách đã không ngừng mở rộng và nâng cao các biện pháp công cụ huy động vốn trên địa bàn huyện Chợ Lách.

Bảng 2- Tình hình huy động vốn nhận vốn điều hòa của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách qua 3 năm(2003-2005):

Biểu đồ 2:Tình hình huy động vốn, nhận vốn điều hòa qua 3 năm(2003-2005)

1.1.Vốn huy động:

Năm 2003, nguồn vốn huy động chiếm 34,72% tổng nguồn vốn, năm 2004, vốn huy động chiếm 44,61% tổng nguồn vốn tăng 46,5% tương ứng tăng 26.600 triệu đồng so với năm 2003 Đến năm 2005, vốn huy động chiếm 50,67% tổng nguồn vốn tăng 31,1% tương ứng tăng 26.028 triệu đồng với 2004 Ta thấy nguồn vốn huy động tăng dần qua các năm, vốn huy động tăng lên qua các năm là do Ngân hàng đã có nhiều chính sách tăng cường hoạt động huy động vốn Mấy năm các chương trình tiền gửi có rút thăm may mắn, chương trình 3 chữ A… Khuyến khích khách hàng gửi tiền, mỗi năm Ngân hàng điều có kế hoạch điều chỉnh khung lãi suất tiền gửi hợp lý trong công tác huy động vốn Các chương trình huy động vốn được quảng bá rộng rãi trên các đường phố, thị trấn thu hút nhiều sự chú ý của khách hàng, thay vì khách hàng có tiền nhàn rỗi họ tham gia các hoạt trả góp, chơi hụi… mang tính rủi ro cao, họ có thể gửi tiền vào Ngân hàng vừa hạn chế rủi ro, vừa có lãi.

1.2.Vốn điều chuyển:

Hầu hết các ngân hàng quốc doanh không riêng gì NHNo&PTNT Chợ Lách nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hết được nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy, ngoài nguồn vốn huy động tại chỗ thì ngân hàng còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều hòa Nguồn vốn này có lãi suất cao hơn

so với lãi suất huy động vốn làm tăng chi phí hoạt động của ngân hàng, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận Do đó các ngân hàng đều có xu hướng giảm bớt nguồn vốn này Cụ thể năm 2003 vốn điều hòa chiếm 65,28% tổng nguồn vốn, năm 2004 chiếm 55,39% tổng nguồn vốn, giảm 3,2% tương ứng giảm 3.478 triệu đồng so với 2003, vốn điều hòa giảm làm giảm bớt một phần chi phí hoạt động của ngân hàng, nhưng đến năm 2005 vốn điều hòa tăng 2,7% tương ứng tăng 2.857 triệu đồng so với năm 2004 Tuy năm 2005 mức vốn điều hòa có tăng lên nhưng không cao lắm cũng không ảnh hưởng mấy đến chi phí, do năm 2005 mức doanh số cho vay tăng lên dẫn đến nhu cầu về vốn tăng lên, mức huy động tuy cao nhưng vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu vay nên vốn điều hòa cũng tăng lên.

2 Đánh giá tình hình huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Láchqua 3 năm (2003-2005)

Mấy năm qua hoạt động huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách đã tăng dần qua các năm, trong đó:

2.1.Tiền gửi không kỳ hạn:

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi vào và có thể rút ra bất cứ lúc nào cần Qua bảng kết quả huy động vốn ta thấy tỷ trọng của loại tiền gửi không kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn huy động tại chỗ, năm 2003 là 32.700 triệu đồng chiếm 19,85% trong 57.200 triệu đồng hay chiếm 34,72% Năm 2004 là 52.500 triệu đồng trong 83.800 triệu đồng tăng 60,5% tương ứng tăng 19.800 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 tăng 23,2% tương ứng tăng 12.225 triệu đồng so với năm 2004 Tiền gửi không kỳ hạn tăng dần qua các năm do loại tiền gởi này thuận lợi cho khách hàng gửi ở chỗ có thể rút ra bất kỳ lúc nào cần đến mà không phải thông báo trước cho ngân hàng, với tâm lý ngân hàng là nơi giữ tiền an toàn, lại có lãi, khi nào cần bao nhiêu là có thể lấy ra.

2.2.Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng:

Qua bảng kết quả huy động ta thấy tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng thấp so với tổng nguồn vốn huy động tại chỗ Cụ thể năm 2003 chiếm 7.700 triệu đồng trong 57.220 triệu đồng vốn huy động hay chiếm 4,67% trong 34,72% Năm 2004 chiếm 11.300 triệu đồng trong 83.800 triệu đồng hay chiếm 6,01% trong 44,61% tăng lên 46,7% tương ứng tăng 3.600 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005, chiếm 12.407 triệu đồng trong 109.828 triệu đồng hay 5,73%

trong 50,67% tăng 9,79% tương ứng tăng 1.107 triệu đồng so với năm 2004 Mặc dù, chiếm tỷ trọng ít so với tổng nguồn vốn huy động tại chỗ nhưng tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng đều tăng dần qua các năm Với mức lãi suất tương ứng với thời gian gửi tiền, nên lãi suất loại tiền gửi này không cao lắm.

2.3 Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng:

Với mức lãi suất thời gian càng dài thì lãi suất càng cao, mức lãi suất được điều chỉnh thay đổi hợp lý theo các năm nên luôn thu hút khách hàng gửi loại tiền gửi này.

Năm 2003 tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng chiếm 16.800 triệu đồng trong 57.200 triệu đồng, năm 2004 chiếm 20.000 triệu đồng tăng 19,04% tương ứng tăng 3.200 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 tăng 63,46% tương ứng tăng 12.692 triệu đồng so với 2004.

Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng là loại tiền gửi mang tính ổn định, là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng, nhiều áp phích treo ở khắp đường phố, thị trấn để quảng bá các chương trình khuyến mãi khi gửi tiền, có mức lãi suất hấp Tóm lại, nhờ có các chính sách phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, cuộc sống của người dân vùng nông thôn được cải thiện hơn trước, người dân huyện Chợ Lách ngày càng tiếp cận các kiến thức mới, người dân ý thức được gửi tiền vào Ngân hàng nhiều hơn, một phần tạo ra thêm thu nhập cho bản thân, một phần nhờ thông qua ngân hàng, qua hoạt động tín dụng giúp những người không có vốn, họ có vốn để sản xuất góp phần cho việc phát triển kinh tế huyện nhà Nhờ đó nguồn vốn huy động tăng lên qua các năm.

II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN NGẮN HẠN TẠI CHINHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ LÁCH:

1.Tình hình cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện ChợLách:

Hiện nay không chỉ có NHNo&PTNT Chợ Lách mà kể cả những Ngân hàng khác việc huy động vốn là một điều khó nhưng việc sử dụng vốn sao cho đạt hệu quả là điều khó hơn Một trong những vấn đề mà cán bộ tín dụng quan tâm là làm sao sử dụng vốn đạt hiệu quả cao, hạ thấp tỷ lệ rủi ro, đó là cả một nghệ thuật trong kinh doanh Hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thể hiện khả năng quản lý của cán bộ tín dụng, đồng thời nó quyết định sự tồn tại phát triển

hay tiêu vong của ngân hàng Tín dụng ngắn hạn một mặt giúp cho hoạt động của ngân hàng đi lên, thu lại được nhiều lợi nhuận do vòng vay vốn tín dụng ngắn, mặt khác nếu ngân hàng không thu hồi được các khoản nợ và dẫn đến các khoản nợ này chuyển sang nợ quá hạn , nợ khó đòi thì đến một lúc nào đó ngân hàng sẽ không còn khả năng thanh toán cho người gửi tiền và cũng không thực hiện được việc cho vay nữa, lúc này ngân hàng sẽ bị phá sản.

Bảng 3- Tình hình cho vay ngắn hạn qua 3 năm (2003-2005) Với diện tích cả huyện là 18.288km2, trong đó đất nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao, số dân khoảng 130.820 người, trong đó khoảng hơn 80% sống bằng nghề nông, nên hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Chợ Lách luôn nhắm vào thành phần này để phát triển hoạt động tín dụng của mình.

1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn:

Doanh số cho vay thể hiện khả năng hoạt động của ngân hàng, ta thấy qua bảng kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn doanh số cho vay tăng dần qua các năm Năm 2003, doanh số cho vay ngắn hạn là 81.890 triệu đồng, năm 2004 doanh số cho vay ngắn hạn là 113.222 triệu đồng tăng 38,26% tương ứng tăng 31.332 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 doanh số cho vay là 124.072 triệu đồng tăng 9,58% tương ứng tăng 10.850 triệu đồng so với năm 2004 Qua kết quả trên, cho thấy NHNo&PTNT Chợ Lách có bước chuyển biến trong việc sử dụng vốn Ngày càng ngày người dân cần vốn để phục vụ cho việc sản xuất của mình càng nhiều, hiện Chợ Lách có 3 hợp tác xã, các vùng lúa chuyên canh…rất

cần vốn để đầu tư Tuy nhiên, mức cho vay càng cao thì rủi ro càng lớn đặt cho ngân hàng một thử thách, trình độ quản lý điều hành, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng cần phải nâng lên.

1.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn:

Mấy năm qua công tác thu nợ của NHNo&PTNT Chợ Lách đạt nhiều kết quả cao Cụ thể năm 2003 doanh số thu nợ ngắn hạn là 91.067 triệu đồng, năm 2004 doanh số thu nợ là 110.833 triệu đồng tăng 21,7% tương ứng tăng 19.766 triệu đồng với năm 2003 Năm 2005 doanh số thu nợ là 120.771 triệu đồng tăng 8,96% tương ứng tăng 9.938 triệu đồng so với năm 2004 Doanh số cho vay tăng qua các năm nên doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm, ngày càng cuộc sống của người dân huyện được thoải mái hơn nên việc thanh toán nợ cho ngân hàng khi đến hạn không còn chậm trễ, một phần cũng do sự tích cực của cán bộ tín dụng, sự uy tín của khách hàng nên công tác thu nợ cũng gặp được nhiều thuận lợi.

1.3 Dư nợ ngắn hạn:

Dư nợ phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng, năm 2003 dư nợ ngắn hạn là 93.895 triệu đồng Năm 2004 dư nợ ngắn hạn là 96.284 triệu đồng tăng 2,54% tương ứng tăng 2.389 triệu đồng so với năm 2003 Đến năm 2005 dư nợ ngắn hạn là 99.585 triệu đồng tăng 3,4% tương tăng 3.301 triệu đốngo với năm 2004 Tỷ lệ dư nợ càng cao chứng tỏ hoạt động của ngân hàng có hiệu quả, từng bước khẳng định được mình Đạt được kết quả như vậy là do Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách có đội ngũ cán bộ có quyết tâm rất cao tận tình và chu đáo trong công việc Trước khi cho vay, Chi nhánh thông qua chính quyền địa phương, xã, ấp, các tổ chức giúp đỡ trong việc thẩm định, do đó hạn chế việc cho vay sai đối tượng, kiểm tra sử dụng vốn kịp thời Trong thành công không thể không có rủi ro, dù đã cố gắngnhưng chi nhánh NHNo&PTNT chợ lách cũng không tránh khỏi rủi ro, tuy nhiên những rỉu ro đó không làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.

1.4 Nợ quá hạn ngắn hạn:

Kinh doanh của ngân hàng là một trong những hoạt động kinh doanh rủi ro nhất, dù đã có nhiều biện pháp nhằm hạn chế thấp nhất mức rủi ro xảy ra, tuy vậy vẫn không thể tránh khỏi rủi ro Cụ thể năm 2003, nợ quá hạn là 759 triệu

đồng, năm 2004 là 744 triệu đồng giảm 1,98% tương ứng giảm 15 triệu đồng so với 2003 Tuy có giảm nhưng không nhiều lắm, năm 2005 nợ quá hạn là 792 triệu đồng tăng 6.45% tương ứng tăng 48 triệu đồng so với 2004 Chỉ giảm được năm 2004, nhưng đến 2005 lại tăng lên, mặc dù nợ quá hạn tăng nhưng doanh số cho vay vẫn không ảnh hưởng.

Tóm lại, ba năm qua việc sử dụng vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chợ Lách ngày càng khả thi hơn

2.Phân tích tình hình doanh số cho vay ngắn hạn tại CN NHNo&PTNT ChợLách:

2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành qua 3 năm(2003-2005):

Mấy năm qua nền kinh tế Chợ Lách đã có nhiều chuyển biến, nhân dân huyện Chợ Lách đã thực hiện tốt các chỉ thị của Nhà nước về phát triển kinh tế nông thôn, là huyện xưa nay với truyền thống sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, bên cạnh đó, trong mấy năm gần đây thì phong trào trồng bưởi da xanh, bòn bon thái…, chăn nuôi như heo, bò, dê…, cũng đang rất phát triển, nhiều cơ sở sản xuất như các lò sấy nhãn, đóng rỗ trái cây…, lần lượt ra đời Muốn đầu tư họ cần phải có vốn đầu tư, NHNo&PTNT Chợ Lách luôn sát cánh giúp đỡ họ có vốn đầu tư vào việc sản xuất của mình

Bảng 4- Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm (2003-2005)

SXKD:sản xuất kinh doanh

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó không kể món vay đó thu hồi về hay chưa NHNo&PTNT Chợ Lách từ khi thành lập đến nay đều gắn bó với hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân huyện Chợ Lách Trong đó, ngành trồng trọt là ngành có doanh số cho vay nhiều nhất, với dân số trên 80% sống

bằng nghề nông, người dân chủ yếu vay để phát triển kinh tế vườn của mình, mua thêm con giống phát triển chăn nuôi.

Biểu đồ 4- Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm (2003-2005)

2.1.1.Về trồng trọt:

Trong cơ cấu cho vay ngắn hạn thì doanh số cho vay ngành trồng trọt luôn chiếm tỷ trọng cao nhất từ 78% trở lên Năm 2003 ngành trồng trọt có doanh số cho vay là 68.296 triệu đồng, năm 2004 doanh số cho vay là 90.125 triệu tăng 31,96% tương ứng tăng 21.829 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 doanh số cho vay là 97.272 triệu đồng tăng 7,9% tương ứng tăng 7.147 triệu so với năm 2004 2.1.2 Về chăn nuôi:

Mấy năm qua, mặc dù tỷ trọng ngành chăn nuôi tương đối thấp nhưng đều tăng qua các năm, do gần đây phong trào chăn nuôi gia súc như: bò, dê, heo, cá , đang phát triển mạnh trong các năm qua Người dân có thể dùng thời gian thừa để chăn nuôi, có thể tận dụng các thức ăn tự nhiên sẵn có như; cỏ…, muốn phát đàn gia súc thì cần phải có vốn, với mức lãi suất cho vay thấp không ảnh hưởng nhiều đến thu nhập của người dân vay vốn Cụ thể năm 2003 doanh số cho vay ngành chăn nuôi là 9.171 triệu đồng, năm 2004 doanh số cho vay là 14.832 triệu đồng tăng 61,7% tương ứng tăng 5.661 triệu đồng so với 2003 Năm 2005 doanh số cho vay là 16.750 triệu đồng tăng 12,9% tương ứng tăng 1.918 triệu đồng so năm 2005.

2.1.3 Về sản xuất kinh doanh khác: