Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNN&PTNT huyện Chợ Lách.doc

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNN&PTNT huyện Chợ Lách

PHẦN I: MỞ ĐẦU

I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: :

Như chúng ta đã biết nước ta đi lên từ nước nông nghiệp, nền kinh tế lạc hậu thua

xa các nước trong khu vực Hiện nay dù đã có nhiều chính sách đổi mới, nhưngngành nông nghiệp vẫn chưa tiếp cận tốt với những thành tựu khoa học kỹ thuậthiện đại, một mặt là ngành nông nghiệp tập trung ở nông thôn, phương tiện vậnchuyển không thuận lợi, ở vùng xa, vùng sâu chưa tiếp xúc được, một điều quantrọng nhất là thiếu vốn đầu tư vào trang thiết bị phục vụ cho sản xuất nôngnghiệp, chăn nuôi… Chẳng hạn như người nông dân muốn cải tạo lại mảnhvườn của mình mà không đủ vốn đầu tư, người chăn nuôi muốn phát triển thêmđàn gia cầm của mình mà không đủ vốn thì phải làm sao…, còn nhiều vấn đềkhác nữa Vì thế tổ chức tín dụng là rất quan trọng trong lĩnh vực này Đặc biệt làNHN0&PTNT, chuyên về cho vay bên lĩnh vực nông nghiệp, tài chính nhằm giúp

đỡ cho các hộ sản xuất tiếp cận với phương thức sản xuất hiện đại, cải thiện cuộcsống đưa nông thôn ngày càng phát triển phồn vinh lên Không riêng gì các NgânHàng khác, hoạt động chủ yếu của Ngân Hàng Nông nghiệp là cung cấp tín dụngcho người cần vốn NHNo&PTNT Chi Nhánh huyện Chợ Lách cũng không ngoại

lệ Nằm tại trung tâm thị trấn huyện Chợ Lách, NHNo&PTNT Chi Nhánh ChợLách đã góp phần giúp đỡ nhân dân huyện Chợ Lách có nguồn vốn cần thiết chohoạt động sản xuất kinh doanh của mình Vốn là vấn đề rất quan trọng cho mộthoạt động sản xuất kinh doanh, vì vậy nên em đã chọn đề tài cho bài luận văn tốt

nghiệp của mình là: “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi Nhánh

NHNN&PTNT huyện Chợ Lách”.

II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

- Muốn sản xuất, nâng cấp cải tạo thì cần phải có vốn để đầu tư vào lĩnh vực đã

dự tính, nên mục tiêu nghiên cứu của đề tài này là:

+ Sơ lược kết quả hoạt động kinh doanh để thấy hiệu quả hoạt động của Ngânhàng

+ Phân tích tình hình huy động vốn để thấy được khả năng huy động vốn củaNgân hàng có hiệu quả hay không

+ Phân tích cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ngắn hạn để thấy được các mặtmạnh mặt yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Trên cơ sở phân tích, đề xuất những biện pháp trong huy động vốn và cho vayngắn hạn để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng và phục vụkhách hàng ngày càng tốt hơn

III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Chi Nhánh NHNo&PTNT Chợ Láchđược nghiên cứu dựa trên 2 phương pháp sau:

1 Phương pháp thu thập số liệu và tìm hiểu tài liệu:

- Thu thập, phân tích số liệu từ các bảng báo cáo của phòng tín dụng qua 3 năm

- Tham khảo tài liệu, sách báo, tạp chí

- Kinh nghiệm thu được do thực tiễn diễn ra trong thời gian thực tập tạiNHNo&PTNT Chợ Lách

2 Phương pháp phân tích:

- Áp dụng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối để so sánh đánh giágiữa các năm 2003-2004-2005

VI Phạm vi nghiên cứu:

- Do thời gian thực tập tại Chi Nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách có hạn nên cònrất nhiều hoạt động của Ngân hàng em chưa hiểu rõ hết nên đề tài của em chỉgiới hạn nghiên cứu chủ yếu về sơ lược tình hình huy động vốn và tình hình chovay ngắn hạn với số liệu qua 3 năm do phòng tín dụng cung cấp và không đi sâuvào các hoạt động khác

PHẦN II: NỘI DUNG

- Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay

và người cho vay dựa trên một nền tảng là sự tín nhiệm lẫn nhau và trên nguyêntắc có hoàn trả

- Khái niệm này thể hiện các nội dung sau:

+ Ngưới cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giátrị này có thể dưới hình thái tiền tệ( hiện kim) hoặc dưới hình thái hiện vật nhưhàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản

+ Người đi vay chỉ được phép sử dụng trong một thời gian nhất định sau khi hếtthời gian sử dụng theo thỏa thuận người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay.+ Giá trị hoàn trả thông thường là lớn hơn giá trị lúc cho vay, nói một cách khác

là người đi vay phải trả thêm một phần lãi trên số tiền vay

Quá trình vận động mang tính chất hoàn trả của tín dụng là biểu hiện đặc trưngnhất cho thấy sự khác biệt giữa quan hệ tín dụng và các mối quan hệ kinh tếkhác

1.2 Phân loại tín dụng:

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú.Trong quản lý tín dụng, các nhà kinh doanh đã dựa vào các tiêu thức để phânchia tín dụng

Căn cứ vào thời hạn tín dụng, tín dụng chia ra làm 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn tối đa là 12 tháng đểnhằm bổ sung vào vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng.

- Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, dùng để chovay vốn mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựngcác công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấpvốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

* Căn cứ vào đối tượng cho vốn tín dụng:

- Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu độngnhư cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên liệu cho sản xuất

- Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định Loạitín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn Tín dụngvốn cố định thường được cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cốđịnh, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp vàcông trình mới

2.2 Phương thức cho vay ngắn hạn:

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức thấu chi

- Cho vay thông qua nghiệp vụ

3 Tín dụng nông nghiệp:

Tín dụng nông nghiệp là khoản tín dụng ngân hàng cấp cho nông dân, hộ sảnxuất để đáp ứng nhu cầu về vốn cho các đối tượng phí và cây trồng, vật nuôi nhưchi phí về cây con, con giống, chi phí thức ăn, phân bón, thuốc trừ sâu, nâng cấp,cải tạo vườn, xây dựng chuồng chăn nuôi…

II ĐỐI TƯỢNG CHO VAY:

- Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thànhtài sản cố định, tài sản lưu động, và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinhdoanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định

- Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

+ Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàngthực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

III MỤC ĐÍCH CHO VAY:

Phương châm chính của Ngân hàng là” đi vay để cho vay”, nên muốn hoạt độngcho vay đạt hiệu quả thì trước hết hoạt động cho vay phải gắn liền với chu kỳ sảnxuất kinh doanh…, giúp người vay khai thác được hết khả năng sản xuất Hoạtđộng cho vay giúp người đi vay bổ sung vào nguồn vốn tạm thời thiếu hụt, tiếpcận và áp dụng các cơ sở vật chất hiện đại, góp phần đưa sản xuất nông nghiệpphát triển và xây dựng nông thôn giàu mạnh, đưa đất nước ngày cáng phát triển

VI QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY:

1 Sơ đồ quy trình xét duyệt cho vay:

Sơ đồ 1: Quy trình xét duyệt cho vay

Kế toán- Ngân quỹ

(1)

(2)

(3)(4)(4a)(6)(5)

2 Giải thích quy trình xét duyệt cho vay:

(1) Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, có trách nhiệmkiểm định hồ sơ, tiến hành kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ sau

đó thẩm định lại và trình lên trưởng phòng tín dụng

(2) Trưởng phòng tín dụng sau khi xem xét hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợppháp, hợp lý của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hànhxem xét nơi thẩm định( nếu cần thiết ), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định (nếu có)

và trình lên Ban Giám đốc duyệt

(3) Ban GĐ xem xét lại hồ sơ lần nữa rồi mới ra quyết định

(4) Nếu hồ sơ được GĐ duyệt đồng ý cho vay thì hồ sơ dược gởi sang phòng tíndụng để làm thủ tục cho khách hàng vay vốn, còn nếu không đồng ý thì thôngbáo cho khách hàng bằng văn bản

(4a) Cán bộ tín dụng nhận hồ sơ duyệt từ GĐ thì chuyển sang phòng phòng NQ

KT-(5) Phòng KT-NQ nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng từ phòng tín dụng thìphòng KT-NQ tiến hành làm thủ tục gởi nhận tiền khách hàng,đồng thời thựchiện lưu trữ hồ sơ vay

(6) Cán bộ tín dụng mở sổ theo dõi khách vay thu nợ Sau đó tiến hành kiểm tratình hình vay vốn.Hàng tháng phòng KT kết hợp với cán bộ tín dụng sao kê nợđến hạn, quá hạn báo cáo với Ban GĐ để được chỉ đạo kịp thời trong quá trình xửlý

V NGUYÊN TẮC VÀ ĐIỀU KIỆN CHO VAY:

1-Nguyên tắc cho vay

-Hoạt động của tín dụng ngân hàng tuân thủ theo hai nguyên tắc sau:

+Nguyên tắc 1: tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợpđồng tín dụng

-Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã đượcbên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận.Đó là cáckhoản chi phí, những đối tựng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bênvay.Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sửdụng đúng mục đích đã thỏa thuận

-Tuân thủ nguyên tắc này, ngân hàng khi cho khách hàng vay có quyền yêu cầubuộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết thường xuyêngiám sát hành động của bên vay về phương diện này.

+Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đãthỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

-Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn,tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định

-Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay trong hợpđồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng nhấtđịnh cho bên vay khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngânhàng (trả nợ gốc) với một khoảng chi phí (lợi tức và phí) nhất định cho việc sửdụng vốn vay

2-Điều kiện cho vay

-Điều kiện cho vay là những yêu cầu của ngân hàng đối với bên vay để làm căn

cứ xem xét quyết định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung của điều kiện cho vaycũng làm cơ sở cho việc xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình sử dụngtiền vay

-Khách hàng muốn vay vốn thì phải hội đủ những điều kiện sau:

+Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật

+Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

+Có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ trong thời hạn cam kết

 Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ,đời sống

 Kinh doanh có hiệu quả

 Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng

 Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ trong suốt thời gian vay vốn.+ Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, khả thi và có hiệu quả, hoặc

có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy địnhcủa pháp luật

+ Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướngdẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệp Phát triểnnông thôn Việt Nam.

Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặcđiểm hoạt động của từng ngân hàng, đặc điểm của từng tài khoản vay, tùy thuộc

và môi tường kinh doanh

3-Thời hạn cho vay:

- Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay.Thời hạn cho vay được tính từ khi ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đếnkhi thu hết tiền nợ

*Các loại thời hạn cho vay:

+ Thời hạn cho vay ngắn hạn dưới 12 tháng

+ Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 12 tháng đến dưới 60 tháng

+ Thời hạn cho vay dài hạn từ trên 60 tháng

- Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của hợp đồng tín dụng

4-Lãi suất cho vay:

- Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với sốvốn cho vay phát ra trong một thời kì nhất định Thông thường lãi suất cho vaytính cho năm, quý, tháng

- Có 2 loại lãi suất cho vay:

+ Lãi suất cho vay trong hạn:

Tùy theo thỏa thuận với khách hàng, Ngân hàng cho vay có thể áp dụng các loạilãi suất sau khi cho vay

Lãi suất thả nổi: là loại lãi suất được ngân hàng cho vay điều chỉnh lại theo định

VI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN:

- Một trong các hoạt động chủ yếu nhất của Ngân hàng là huy động vốn để chovay

Huy động vốn là một hoạt động thu hút tiền gửi của khách hàng dưới nhiều hìnhthức khác nhau.

*Các hình thức huy động vốn:

1 Tiền gửi không kỳ hạn:

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thểrút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng, và ngân hàngphải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng Loại tiền gửi này biến động thườngxuyên nhưng nó vẫn có được số dư ổn định do việc gửi vào và rút ra có sự chênhlệch về thời gian, số lượng, nên ngân hàng có thể huy động số dư đó làm nguồnvốn tín dụng để cho vay

2 Tiền gửi có kỳ hạn:

Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời gian rút

ra giữa Ngân hàng và khách hàng Như vậy, theo nguyên tắc khách hàng gửi tiềnchỉ được rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, những thực tế do yếu

tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường cho phép khách hàngđược rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ hưởnglãi suất thấp

Tiền gửi có kỳ hạn là một nghiệp vụ mang tính ổn định Ngân hàng có thể sửdụng tiền này một cách chủ động làm kinh doanh Thông thường có các loại kỳhạn: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng , với mỗi loại kỳ hạn có các mức lãi suấttương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao

*Lãi suất huy động vốn là loại lãi suất mà các tổ chức tín dụng sử dụng để huyđộng vốn cho các mục tiêu hoạt động kinh doanh của mình, như lãi suất tiền gửikhông kỳ hạn, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn, lãi suất tiền gửi của các tổ chức kinh tế,lãi suất tiền gửi tiết kiệm của dân cư

- Phân tích hoạt động huy động vốn giúp nhà quản trị đưa ra những giải pháp huyđộng vốn có hiệu quả nhất

VII PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY:

- Phân tích là việc nghiên cứu các cơ sở khoa học của việc ra quyết định giúpnhà quản trị có thể ra quyết định tốt, loại bỏ các quyết định xấu

Tổng dư nợTổng nguồn vốn

- Mục đích của việc phân tích để nhà quản trị tìm ra những khuyết điểm để sửachữa và có thể phát huy những điểm mạnh hiện có để đạt được mục tiêu củamình

- Phân tích hoạt động cho vay là việc nghiên cứu các vấn đề cho vay để nhà quảntrị đưa ra những phương án tốt nhất và loại bỏ những khả năng xấu trong quátrình hoạt động

- Mục đích của việc phân tích hoạt động cho vay là giúp nhà quản trị hạn chế rủi

ro trong quá trình kinh doanh, mặt khác có thể tìm ra những biện pháp nhằmnâng cao hiệu quả hoạt động cho vay

VIII CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY:

1 Doanh số cho vay:

- Là chỉ tiêu phản ảnh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vaytrong một khoảng thời gian nào đó không kể món vay đó thu hồi về hay chưa,thường xác định theo tháng, quý, năm

2 Doanh số thu nợ:

- Là chỉ tiêu phản ảnh toàn bộ các món nợ ngân hàng đã thu về, kể cả những món

nợ năm nay và các năm về trước

3 Dư nợ:

- Là chỉ tiêu phản ảnh tại một thời điểm nào đó ngân hàng hiện còn cho vay baonhiêu và đây cũng chính là khoản mà ngân hàng cần phải thu về, nó phản ánhthực tế hoạt động tín dụng của ngân hàng

4 Nợ quá hạn:

- Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả được

nợ ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từtài khoản dư nợ sang quản lý tại một tài khoản khác Nợ quá hạn là chỉ tiêu phảnánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng

5 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn:

- Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồnvốn sử dụng của ngân hàng Công thức tính:

Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) = * 100 (%)

Dư nợTổng vốn huy động

Doanh số thu nợDoanh số cho vay

Nợ quá hạn

Dư nợ

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân

6 Chỉ tiêu nợ trên tổng số vốn huy động:

- Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp chonhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động.Công thức tính:

Tỷ lệ nợ dư trên tổng vốn huy động (%) = * 100 (%)

7 Hệ số thu nợ:

- Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng Đây là chỉ tiêu thểhiện việc thu nợ của ngân hàng như thế nào đối với số vốn cho vay ra của ngânhàng

Hệ số thu nợ =

8- Chỉ tiêu quá hạn trên dư nợ:

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Những ngânhàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng nàycao Công thức tính:

Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ (%) = *100 (%)

9 Chỉ tiêu vay vốn tín dụng:

- Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ảnh

số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số vòng quay vốn tín dụngcàng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạthiệu quả cao Công thức tính:

Lơi nhuận ròngDoanh thu

10 Các chỉ tiêu về tỷ suất lợi nhuận:

10.1 Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản:

- Chỉ tiêu này cho biết khả năng của ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tàisản Xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng tài sản Chỉ tiêu này lớn chứng

tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng tốt Công thức tính:

Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản (%) =

10.2 Hệ số sinh lời:

- Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh đồng thờiđánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Nghĩa là, cứ một đồng doanh thu sẽtạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận Công thức tính:

Lợi nhuận trên doanh thu (%) = * 100%

10.3 Chi phí trên doanh thu:

- Chỉ tiêu này tính toán khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập và đây cũng

là chỉ số đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Công thức tính:Tổng chi phí trên tổng thu nhập (%) =

10.4 Thu nhập trên tổng tài sản:

- Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng, chỉ tiêu này caochứng tỏ ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lý Công thức tính:Thu nhập trên tổng tài sản (%) = *100 (%)

IX ĐỐI TƯỢNG, NHIỆM VỤ, Ý NGHĨA CỦA PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG:

1 Đối tượng:

- Đối tượng của phân tích hoạt động tín dụng là diễn biến kết quả của hoạt động tíndụng ngân hàng và tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến diễn biến và kết quả đó

Lợi nhuận ròngTổng tài sản

Tổng chi phíTổng thu nhập

Thu nhậpTổng tài sản

2 Nhiệm vụ:

Phân tích hoạt động tín dụng có những nhiệm vụ sau:

- Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến các chỉ tiêu và tìm nguyên nhân gây nênmức độ ảnh hưởng đó

- Đề xuất các giải pháp khai thác tiềm năng và khắc phục những mặt tồn tại, yếukém của quá trình hoạt động tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tíndụng

3 Ý nghĩa:

- Phân tích hoạt động tín dụng là cơ sở quan trọng để đề ra các quyết định kinhdoanh, vì thông qua các tài liệu phân tích cho phép các nhà quản trị nhận thứcđúng đắn những mặt mạnh yếu của ngân hàng, trên cơ sở đó có thể đề ra quyếtđịnh đúng đắn

- Phân tích hoạt động tín dụng là biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi rotrong kinh doanh của ngân hàng khi chúng có thể xảy ra

CHƯƠNG II GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNHNGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN

- Với diện tích 18.288 km2 tuy không lớn so với các huyện khác nhưng nhờ phù

sa của các sông bồi đắp nên đất đai rất màu mỡ, dân cư phân bố tương đối đồngđều, tiềm năng kinh tế dồi dào, rất phù hợp cho việc phát triển kinh tế nông thôn,

hệ thống giao thông thuận lợi cả đường thủy lẫn đường bộ, tạo điều kiện vậnchuyển hàng hóa trong huyện cũng như đến các khu vực khác

2 Tình hình kinh tế - xã hội huyện Chợ Lách

- Với số dân khoảng 130.820 người, mật độ dân số khoảng 715,3 người/km2, đại

bộ phận sống bằng nghề nông (làm vườn ươm cây giống,chăn nuôi), huyện chia

ra làm 10 xã một thị trấn Thực hiện tốt kế hoạch nâng cấp đường, hệ thống lướiđiện đến tận các xã vùng xa, sâu Huyện đã thực hiện cấp giấy cấp giấy chứngnhận quyền sử dụng đất là một điều kiện thuận lợi cho người dân, tạo điều kiệncho họ vay vốn ngân hàng dễ dàng hơn để đầu tư vào sản xuất nông nghiệp Mấy năm gần đây kinh tế Chợ Lách đã đạt được những bước phát triển đáng kể ,đời sống của người dân ngày càng được nâng cao Tỷ lệ hộ nghèo được giảm đirất nhiều Người nông dân đã biết áp dụng những tiến bộ khoa học –kĩ thuật vàosản xuất nông nghiệp, lai tạo được nhiều giống cây mới nổi tiếng có giá trị kinh

tế cao Đặc biệt, sản xuất hoa kiểng có bước phát triển đáng kể, cơ cấu cây trồngchuyển dịch theo hướng trồng cây có giá trị kinh tế cao

- Muốn thực hiện được kế hoạch và đưa kinh tế địa phương phát triển hơn nữa thìchính quyền địa phương của các ngànhh và các cấp phải phấn đấu đồng tâm hiệplực vì mục tiêu chung Đặc biệt là hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàngNông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Chợ Lách là vô cùng quan trọng, vì cóvốn đầu tư mới thúc đẩy sản xuất phát triển và hạn chế được thiên tai dịch bệnhgây ra.

- Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đạt được vẫn còn tồn tại những khó khănnhư giá cả nông sản xuống thấp, dịch cúm gia cầm, giá vật tư tăng

- Những thuận lợi và khó khăn từ nội tại kinh tế - xã hội địa phương làm ảnhhưởng và tác động sâu sắc tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng trên địa bànhuyện

II LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ LÁCH:

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách thành lập vàonăm 1985 với tên ban đầu là Ngân hàng Phát triển Nông Nghiệp tỉnh Bến TreChi nhánh huyện Chợ Lách và kể từ đó Ngân hàng Nông nghiệp huyện Chợ Láchchính thức đi vào hoạt động

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách được xem làNgân hàng thương mại quốc doanh kinh doanh tổng hợp được tách ra từ hệ thốngNgân hàng Nhà nước theo pháp lệnh về tổ chức tài chính tín dụng Việt Nam năm

1990 với chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng Ngân hàng trong lĩnh vực Nông –Lâm – Ngư nghiệp…

- Trong những năm đầu, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyệnChợ Lách đã gặp không ít khó khăn vì thiếu vốn kinh doanh, chi phí kinh doanhlại cao, dư nợ thấp, nợ quá hạn nhiều, cơ sở hạ tầng lạc hậu, kinh doanh thua lỗ,trình độ nghiệp vụ thấp, tổn thất rủi ro cao Tuy gặp nhiều khó khăn nhưng nókhông cản trở được sự quyết tâm vươn lên của các cán bộ Ngân hàng Qua nhiềunăm đổi mới, cải thiện hiện nay ngân hàng không những đã khắc phục được khókhăn mà còn vươn lên theo kịp trông cơ chế thị trường

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chợ Lách là một đơn vị hoạchtoán nội bộ có tư cách pháp nhân và thực hiện các nhiệm vụ đối với ngân sáchNhà nước Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chợ Lách là một

ngân hàng hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ cho nên các hoạt động trích lập quỹ,các tỷ lệ dự trữ bảo đảm an toàn vốn… theo quy định của Nhà nước ban hành.Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Lách trực tiếp giaodịch với khách hàng và thực hiện các hoạt động tín dụng, dịch vụ ngân hàng đốivới các thành phần kinh tế.

- Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn huyện Chợ Lách

đã mở rộng hoạt động kinh doanh tổng hợp ở tất cả các dịch vụ tài chính Ngânhàng hiện đại và cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất góp phần tích cực vào quátrình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn

III CƠ CẤU TỔ CHỨC:

1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức:

Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức

2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban:

2.1 Ban giám đốc:

2.1.1.Giám đốc

Trực tiếp quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hướng dẫn giámsát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trêngiao, thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng, ra quyết định về tổ chức đối vớingân hàng của mình

cấp 3Phòng giao

dịch

nghiệp vụ Đồng thời, Phó Giám đốc còn có nhiệm vụ đôn đốc việc thực hiệnđúng quy chế đã đề ra.

2.2 Phòng tín dụng:

- Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát

hồ sơ vay, trình Giám đốc ký hợp đồng tín dụng

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tàisản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn

- Thường xuyên phân loại dư nợ, nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướngkhắc phục

- Nghiên cứu đề xuất chiến lược huy động vốn tại địa phương

-Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm, dự thảo các báo cáo sơ kết,tổng kết của Chi nhánh

- Tổng hợp báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định

2.3.Phòng Kế toán- Ngân quỹ:

- Trực tếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định củaNHNN, NHNo&PTNTVN

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính,quỹ tiền lương với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáotheo quy định

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNTVNtrên địa bàn

- Thực hiện các khoản nộp Ngân sách nhà nước theo luật định

2.4 Phòng tổ chức hành chính:

- Xây dựng quy định lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chứcĐảng, công đoàn, chi nhánh trực thuộc trên địa bàn

- Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn

- Công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi học tập

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, vănthư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh

- Thực thi công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh

- Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hóa- tinh thần và thăm hỏi

ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ nhân viên

- Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh

- Thực hiện báo cáo chuyên đề theo quy định

Chi nhánh xã Vĩnh Thành là một chi nhánh cấp 3 có quy mô hoạt động nhỏ sovới hội sở chính, chi nhánh cấp 3 cũng thực hiện các chức năng nhận tiền gửi,cho vay và thu nợ phục vụ khách hàng ở địa bàn chi nhánh phụ trách

phẩm ngân hàng đến tay người dân, chỉ thực hiện nghiệp vụ cầm cố tài sản vàcho vay công nhân viên chức

IV CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG:

- Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán

- Nhận tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn của tầng lớp nhân dân trong vàngoài huyện với lãi suất hấp dẫn, làm dịch vụ cho ngân hàng phục vụ ngườinghèo

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn đối với hộ sản xuất kinh doanh

- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh chuyển tiền nhanh, chuyển tiền thanh toángiữa các đơn vị trong và ngoài huyện

- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu có mục đích

V KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ LÁCH QUA 3 NĂM(2003-2005):

Cùng với sự phát triển kinh tế của huyện Chợ Lách, Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn huyện Chợ Lách đã góp phần thúc đẩy kinh tế Chợ Láchphát triển Ngày nay nền kinh tế Chợ Lách đã đạt được những thành tựu đáng kể,cuộc sống người dân vùng Chợ Lách Cũng được cải thiện hơn trước, đó cũngnhờ sự giúp đỡ một phần của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônChợ Lách Hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ChợLách ngày càng đạt hiệu quả hơn, thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 1- Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm(2003-2005)

23.61217.3586.254

32.75020.26612.484

3.4062.2381.348

16,8614,8027,40

7.1382.9086.230

38,7016,7599,60

Như chúng ta đã biết kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vàonền kinh tế Chợ Lách Kinh tế Chợ Lách càng phát triển thì hoạt động của ngânhàng càng hiệu quả hơn Cụ thể, năm 2003 có mức lợi nhuận thu được là 4.906triệu đồng, đến năm 2004 lợi nhuận thu được là 6.254 triệu đồng tăng 1.348 triệuđồng tương ứng tăng 27,40% so với năm 2003 Năm 2005 lợi nhuận đạt 12.484triệu đồng tăng 99,6% tương ứng tăng 12.484 triệu đồng so với năm 2004, sở dĩmức lợi nhuận năm 2005 tăng cao như vậy là do doanh thu năm 2005 đạt caotrong khi chi phí tăng không nhiều so với năm 2004

Biểu đồ 1- Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng No&PTNT Chợ

Lách qua 3 năm(2003-2005) :

Chợ Lách là huyện sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nổi tiếng cả nước với cácloại cây giống cho hiệu quả chất lượng cao, các loại hoa kiểng , dẫn đến kinh tếChợ Lách ngày càng phát triển, Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thônChợ Lách cũng góp một phần không nhỏ Lợi nhuận của Ngân hàng biến động

qua 3 năm là tương đối tăng qua các năm, trong đó năm 2005 là năm đạt mức lợinhuận cao nhất so với các năm qua, từ đó cho thấy Ngân hàng hoạt động ngàycàng hiệu quả Đạt được kết quả như vậy là nhờ sự nỗ lực của toàn bộ công nhânviên Ngân hàng.

VI ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ LÁCH

là điều kiện để Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và huy động vốn

+ Có đội ngũ cán bộ nhiệt tình, chấp hành đúng các quy trình nghiệp vụ, thựchiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát

+ Huy động được nguồn vốn tại chỗ đảm bảo nguồn vốn để cho vay sản xuất,nên việc quản lý tài sản thế chấp của Ngân hàng cũng được dễ dàng hơn

+ Trụ sở đặt tại địa điểm thuận lợi cho việc đi lại của khách hàng, nằm tại trungtâm huyện giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và một phần chi phí đi lại

2.Khó khăn:

+ Khách hàng vay vốn nhiều nhưng cán bộ tín dụng thì hạn chế cho nên việcthẩm định cho vay cũng như việc kiểm tra sử dụng nguồn vốn của khách hàngkhông được chuẩn xác lắm

+ Có nhiều tổ chức tín dụng khác ra đời làm phân tán khách hàng của Ngân hàng.+ Do ảnh hưởng của thiên tai, dịch bệnh, giá nông sản rẻ làm cho khách hàng vayvốn không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng

+ Hoạt động tín dụng và việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng chưa nhiều

CHƯƠNG III PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI

Bảng 2- Tình hình huy động vốn nhận vốn điều hòa của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách qua 3 năm(2003-2005):

Đơn vị tính: triệu đồng

Chỉ tiêu 2003 2004 2005 Số tiền2004/2003% Số tiền2005/2004%I.Vốn huy động

1 TG không kỳ hạn 2.TGcó kỳ hạn dưới12 tháng3.TG có kỳ hạn trên 12 tháng

II Vốn điều hòaTổng nguồn vốn

57.20032.7007.70016.800107.533164.733

83.80052.50011.30020.000104.055187.855

109.82864.72512.40732.696106.912216.740

26.60019.8003.6003.200-3.47823.122

46,560,546,719,1-3,214,04

26.02812.2251.10712.6922.85728.885

31,123,29,7863,42,715,4 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh)

Biểu đồ 2:Tình hình huy động vốn, nhận vốn điều hòa qua 3 năm

(2003-2005)

1.1.Vốn huy động:

Năm 2003, nguồn vốn huy động chiếm 34,72% tổng nguồn vốn, năm 2004, vốnhuy động chiếm 44,61% tổng nguồn vốn tăng 46,5% tương ứng tăng 26.600 triệuđồng so với năm 2003 Đến năm 2005, vốn huy động chiếm 50,67% tổng nguồnvốn tăng 31,1% tương ứng tăng 26.028 triệu đồng với 2004 Ta thấy nguồn vốnhuy động tăng dần qua các năm, vốn huy động tăng lên qua các năm là do Ngânhàng đã có nhiều chính sách tăng cường hoạt động huy động vốn Mấy năm cácchương trình tiền gửi có rút thăm may mắn, chương trình 3 chữ A… Khuyếnkhích khách hàng gửi tiền, mỗi năm Ngân hàng điều có kế hoạch điều chỉnhkhung lãi suất tiền gửi hợp lý trong công tác huy động vốn Các chương trình huyđộng vốn được quảng bá rộng rãi trên các đường phố, thị trấn thu hút nhiều sựchú ý của khách hàng, thay vì khách hàng có tiền nhàn rỗi họ tham gia các hoạttrả góp, chơi hụi… mang tính rủi ro cao, họ có thể gửi tiền vào Ngân hàng vừahạn chế rủi ro, vừa có lãi

so với lãi suất huy động vốn làm tăng chi phí hoạt động của ngân hàng, gây ảnhhưởng đến lợi nhuận Do đó các ngân hàng đều có xu hướng giảm bớt nguồn vốnnày Cụ thể năm 2003 vốn điều hòa chiếm 65,28% tổng nguồn vốn, năm 2004chiếm 55,39% tổng nguồn vốn, giảm 3,2% tương ứng giảm 3.478 triệu đồng sovới 2003, vốn điều hòa giảm làm giảm bớt một phần chi phí hoạt động của ngânhàng, nhưng đến năm 2005 vốn điều hòa tăng 2,7% tương ứng tăng 2.857 triệuđồng so với năm 2004 Tuy năm 2005 mức vốn điều hòa có tăng lên nhưngkhông cao lắm cũng không ảnh hưởng mấy đến chi phí, do năm 2005 mức doanh

số cho vay tăng lên dẫn đến nhu cầu về vốn tăng lên, mức huy động tuy caonhưng vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu vay nên vốn điều hòa cũng tăng lên

2 Đánh giá tình hình huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách qua 3 năm (2003-2005)

Mấy năm qua hoạt động huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT Chợ Lách

đã tăng dần qua các năm, trong đó:

2.1.Tiền gửi không kỳ hạn:

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi vào và có thể rút ra bất cứ lúc nào cần.Qua bảng kết quả huy động vốn ta thấy tỷ trọng của loại tiền gửi không kỳ hạnluôn chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn huy động tại chỗ, năm 2003 là 32.700triệu đồng chiếm 19,85% trong 57.200 triệu đồng hay chiếm 34,72% Năm 2004

là 52.500 triệu đồng trong 83.800 triệu đồng tăng 60,5% tương ứng tăng 19.800triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 tăng 23,2% tương ứng tăng 12.225 triệuđồng so với năm 2004 Tiền gửi không kỳ hạn tăng dần qua các năm do loại tiềngởi này thuận lợi cho khách hàng gửi ở chỗ có thể rút ra bất kỳ lúc nào cần đến

mà không phải thông báo trước cho ngân hàng, với tâm lý ngân hàng là nơi giữtiền an toàn, lại có lãi, khi nào cần bao nhiêu là có thể lấy ra

2.2.Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng:

Qua bảng kết quả huy động ta thấy tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷtrọng thấp so với tổng nguồn vốn huy động tại chỗ Cụ thể năm 2003 chiếm7.700 triệu đồng trong 57.220 triệu đồng vốn huy động hay chiếm 4,67% trong34,72% Năm 2004 chiếm 11.300 triệu đồng trong 83.800 triệu đồng hay chiếm6,01% trong 44,61% tăng lên 46,7% tương ứng tăng 3.600 triệu đồng so với năm

2003 Năm 2005, chiếm 12.407 triệu đồng trong 109.828 triệu đồng hay 5,73%

trong 50,67% tăng 9,79% tương ứng tăng 1.107 triệu đồng so với năm 2004 Mặc

dù, chiếm tỷ trọng ít so với tổng nguồn vốn huy động tại chỗ nhưng tiền gửi có

kỳ hạn dưới 12 tháng đều tăng dần qua các năm Với mức lãi suất tương ứng vớithời gian gửi tiền, nên lãi suất loại tiền gửi này không cao lắm

2.3 Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng:

Với mức lãi suất thời gian càng dài thì lãi suất càng cao, mức lãi suất được điềuchỉnh thay đổi hợp lý theo các năm nên luôn thu hút khách hàng gửi loại tiền gửinày

Năm 2003 tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng chiếm 16.800 triệu đồng trong 57.200triệu đồng, năm 2004 chiếm 20.000 triệu đồng tăng 19,04% tương ứng tăng3.200 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 tăng 63,46% tương ứng tăng12.692 triệu đồng so với 2004

Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng là loại tiền gửi mang tính ổn định, là hình thứchuy động truyền thống của ngân hàng, nhiều áp phích treo ở khắp đường phố, thịtrấn để quảng bá các chương trình khuyến mãi khi gửi tiền, có mức lãi suất hấp Tóm lại, nhờ có các chính sách phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, cuộcsống của người dân vùng nông thôn được cải thiện hơn trước, người dân huyệnChợ Lách ngày càng tiếp cận các kiến thức mới, người dân ý thức được gửi tiềnvào Ngân hàng nhiều hơn, một phần tạo ra thêm thu nhập cho bản thân, một phầnnhờ thông qua ngân hàng, qua hoạt động tín dụng giúp những người không cóvốn, họ có vốn để sản xuất góp phần cho việc phát triển kinh tế huyện nhà Nhờ

đó nguồn vốn huy động tăng lên qua các năm

II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN CHỢ LÁCH:

1.Tình hình cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chợ Lách:

Hiện nay không chỉ có NHNo&PTNT Chợ Lách mà kể cả những Ngânhàng khác việc huy động vốn là một điều khó nhưng việc sử dụng vốn sao chođạt hệu quả là điều khó hơn Một trong những vấn đề mà cán bộ tín dụng quantâm là làm sao sử dụng vốn đạt hiệu quả cao, hạ thấp tỷ lệ rủi ro, đó là cả mộtnghệ thuật trong kinh doanh Hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thể hiện khảnăng quản lý của cán bộ tín dụng, đồng thời nó quyết định sự tồn tại phát triển

hay tiêu vong của ngân hàng Tín dụng ngắn hạn một mặt giúp cho hoạt động củangân hàng đi lên, thu lại được nhiều lợi nhuận do vòng vay vốn tín dụng ngắn,mặt khác nếu ngân hàng không thu hồi được các khoản nợ và dẫn đến các khoản

nợ này chuyển sang nợ quá hạn , nợ khó đòi thì đến một lúc nào đó ngân hàng sẽkhông còn khả năng thanh toán cho người gửi tiền và cũng không thực hiện đượcviệc cho vay nữa, lúc này ngân hàng sẽ bị phá sản

Bảng 3- Tình hình cho vay ngắn hạn qua 3 năm (2003-2005)

113.222110.88396.28495.090744

124.072120.77199.58597.935792

31.33219.7662.389-2.394-15

38.321.72.54

-2.431.98

10.8509.9383.3012.84548

9.58

88.963.42.996.45

( Nguồn: Phòng tín dụng)Với diện tích cả huyện là 18.288km2, trong đó đất nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao,

số dân khoảng 130.820 người, trong đó khoảng hơn 80% sống bằng nghề nông, nên hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Chợ Lách luôn nhắm vào thành phần này để phát triển hoạt động tín dụng của mình

1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn:

Doanh số cho vay thể hiện khả năng hoạt động của ngân hàng, ta thấy quabảng kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn doanh số cho vay tăng dần qua cácnăm Năm 2003, doanh số cho vay ngắn hạn là 81.890 triệu đồng, năm 2004doanh số cho vay ngắn hạn là 113.222 triệu đồng tăng 38,26% tương ứng tăng31.332 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 doanh số cho vay là 124.072 triệuđồng tăng 9,58% tương ứng tăng 10.850 triệu đồng so với năm 2004 Qua kếtquả trên, cho thấy NHNo&PTNT Chợ Lách có bước chuyển biến trong việc sửdụng vốn Ngày càng ngày người dân cần vốn để phục vụ cho việc sản xuất củamình càng nhiều, hiện Chợ Lách có 3 hợp tác xã, các vùng lúa chuyên canh…rất

cần vốn để đầu tư Tuy nhiên, mức cho vay càng cao thì rủi ro càng lớn đặt chongân hàng một thử thách, trình độ quản lý điều hành, trình độ chuyên môn củacán bộ tín dụng cần phải nâng lên.

1.3 Dư nợ ngắn hạn:

Dư nợ phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng, năm 2003 dư nợ ngắnhạn là 93.895 triệu đồng Năm 2004 dư nợ ngắn hạn là 96.284 triệu đồng tăng2,54% tương ứng tăng 2.389 triệu đồng so với năm 2003 Đến năm 2005 dư nợngắn hạn là 99.585 triệu đồng tăng 3,4% tương tăng 3.301 triệu đốngo với năm

2004 Tỷ lệ dư nợ càng cao chứng tỏ hoạt động của ngân hàng có hiệu quả, từngbước khẳng định được mình Đạt được kết quả như vậy là do Chi nhánhNHNo&PTNT Chợ Lách có đội ngũ cán bộ có quyết tâm rất cao tận tình và chuđáo trong công việc Trước khi cho vay, Chi nhánh thông qua chính quyền địaphương, xã, ấp, các tổ chức giúp đỡ trong việc thẩm định, do đó hạn chế việc chovay sai đối tượng, kiểm tra sử dụng vốn kịp thời Trong thành công không thểkhông có rủi ro, dù đã cố gắngnhưng chi nhánh NHNo&PTNT chợ lách cũngkhông tránh khỏi rủi ro, tuy nhiên những rỉu ro đó không làm ảnh hưởng đến hoạtđộng của ngân hàng

1.4 Nợ quá hạn ngắn hạn:

Kinh doanh của ngân hàng là một trong những hoạt động kinh doanh rủi

ro nhất, dù đã có nhiều biện pháp nhằm hạn chế thấp nhất mức rủi ro xảy ra, tuyvậy vẫn không thể tránh khỏi rủi ro Cụ thể năm 2003, nợ quá hạn là 759 triệu

đồng, năm 2004 là 744 triệu đồng giảm 1,98% tương ứng giảm 15 triệu đồng sovới 2003 Tuy có giảm nhưng không nhiều lắm, năm 2005 nợ quá hạn là 792triệu đồng tăng 6.45% tương ứng tăng 48 triệu đồng so với 2004 Chỉ giảm đượcnăm 2004, nhưng đến 2005 lại tăng lên, mặc dù nợ quá hạn tăng nhưng doanh sốcho vay vẫn không ảnh hưởng.

Tóm lại, ba năm qua việc sử dụng vốn của ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn Chợ Lách ngày càng khả thi hơn

2.Phân tích tình hình doanh số cho vay ngắn hạn tại CN NHNo&PTNT Chợ Lách:

2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành qua 3 năm(2003-2005):

Mấy năm qua nền kinh tế Chợ Lách đã có nhiều chuyển biến, nhân dân huyệnChợ Lách đã thực hiện tốt các chỉ thị của Nhà nước về phát triển kinh tế nôngthôn, là huyện xưa nay với truyền thống sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, bêncạnh đó, trong mấy năm gần đây thì phong trào trồng bưởi da xanh, bòn bonthái…, chăn nuôi như heo, bò, dê…, cũng đang rất phát triển, nhiều cơ sở sảnxuất như các lò sấy nhãn, đóng rỗ trái cây…, lần lượt ra đời Muốn đầu tư họ cầnphải có vốn đầu tư, NHNo&PTNT Chợ Lách luôn sát cánh giúp đỡ họ có vốnđầu tư vào việc sản xuất của mình

Bảng 4- Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm (2003-2005)

Đơn vị tính: triệu đồng

Số tiền % Số tiền %1.Trồng trọt

2.Chăn nuôi

3 SXKD khác

Tổng

68.2969.1714.42381.890

90.12514.8328.265113.222

97.27216.75010.050124.072

218295.6613.84231.332

31,9661,7086,7038,30

7.1471.9181.78510.850

7,9012,9021,509,58(Nguồn: phòng tín dụng)

SXKD:sản xuất kinh doanh

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đãphát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó không kể món vay đó thu hồi

về hay chưa NHNo&PTNT Chợ Lách từ khi thành lập đến nay đều gắn bó vớihoạt động sản xuất kinh doanh của người dân huyện Chợ Lách Trong đó, ngànhtrồng trọt là ngành có doanh số cho vay nhiều nhất, với dân số trên 80% sống

bằng nghề nông, người dân chủ yếu vay để phát triển kinh tế vườn của mình,mua thêm con giống phát triển chăn nuôi.

Biểu đồ 4- Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm (2003-2005)

2.1.1.Về trồng trọt:

Trong cơ cấu cho vay ngắn hạn thì doanh số cho vay ngành trồng trọt luôn chiếm

tỷ trọng cao nhất từ 78% trở lên Năm 2003 ngành trồng trọt có doanh số cho vay

là 68.296 triệu đồng, năm 2004 doanh số cho vay là 90.125 triệu tăng 31,96%tương ứng tăng 21.829 triệu đồng so với năm 2003 Năm 2005 doanh số cho vay

là 97.272 triệu đồng tăng 7,9% tương ứng tăng 7.147 triệu so với năm 2004.2.1.2 Về chăn nuôi:

Mấy năm qua, mặc dù tỷ trọng ngành chăn nuôi tương đối thấp nhưng đều tăngqua các năm, do gần đây phong trào chăn nuôi gia súc như: bò, dê, heo, cá , đangphát triển mạnh trong các năm qua Người dân có thể dùng thời gian thừa đểchăn nuôi, có thể tận dụng các thức ăn tự nhiên sẵn có như; cỏ…, muốn phát đàngia súc thì cần phải có vốn, với mức lãi suất cho vay thấp không ảnh hưởng nhiềuđến thu nhập của người dân vay vốn Cụ thể năm 2003 doanh số cho vay ngànhchăn nuôi là 9.171 triệu đồng, năm 2004 doanh số cho vay là 14.832 triệu đồngtăng 61,7% tương ứng tăng 5.661 triệu đồng so với 2003 Năm 2005 doanh sốcho vay là 16.750 triệu đồng tăng 12,9% tương ứng tăng 1.918 triệu đồng so năm2005

2.1.3 Về sản xuất kinh doanh khác: