Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo PTNT hoàng mai hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU---------------------------------------------------------------5 DANH MỤC SƠ ĐỒ----------------------------------------------------------------------5 LỜI MỞ ĐẦU-------------------------------------------------------------------------------6 1. Tính cấp thiết đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài .7 4. Phương pháp nghiên cứu 5. Kết cấu chuyên đề .7 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI----------------------------8 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng-----------------------------------------------------8 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng------------------------------------------------------9 1.1.2.1 Phân loại theo quy trình----------------------------------------------------9 1.1.2.2 Phân loại theo hình thức rủi ro tín dụng---------------------------10 1.1.4 Đo lường rủi ro tín dụng----------------------------------------------------17 1.1.4.1 Đo lường tổn thất ước tính khoản vay-----------------------17 1.1.4.2 Đo lường tổn thất ước tính danh mục cho vay--------------------18 1.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng------------------------------------------22 1.2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng-------------------------------------------23 1.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng 25 1.3.1 Hậu rủi ro tín dụng------------------------------------------------25 1.3.1.1 Đối với ngân hàng---------------------------------------------------------25 1.3.1.2 Đối với kinh tế - xã hội-----------------------------------------------25 1.3.2 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng-------------------------------25 1.3.2.1 Xây dựng sách tín dụng--------------------------------------------25 1.3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng------------------------------------------26 1.3.2.3 Thực tốt bảo đảm tín dụng------------------------------------------27 1.3.2.4 Một số sách khác----------------------------------------------------27 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 1.4 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học rút cho NHTM Việt Nam 28 1.4.1 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng giới -------------------------------------------------------------------28 1.4.1.1 Kinh nghiệm ngân hàng Singapore----------------------------28 1.4.1.2 Kinh nghiệm Canada-------------------------------------------------29 1.4.2 Bài học rút cho NHTM Việt Nam----------------------------------30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1---------------------------------------------------------------32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH----------------------33 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HOÀNG MAI – HÀ NỘI.-------------------33 2.1 Khái quát Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển.----------------------------------------33 2.1.2 Hoạt động kinh doanh-------------------------------------------------------34 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn--------------------------------------------------34 2.1.2.3 Các hoạt động khác--------------------------------------------------------36 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNN & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội .37 2.2.1 Tình hình nợ hạn--------------------------------------------------------37 2.2.1.1 Nợ hạn phân theo mức độ đảm bảo--------------------------------38 2.2.1.2 Thực trạng NQH có khả thu hồi-----------------------------------39 2.2.3 Khả bù đắp rủi ro------------------------------------------------------43 2.2.3.1 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro-------------------------------------43 2.2.3.2 Khả bù đắp rủi ro tín dụng-----------------------------------------44 2.3 Đánh giá công tác phòng ngừa RRTD Chi nhánh NHNo Hoàng Mai – Hà Nội 45 2.3.1 Kết đạt được-------------------------------------------------------------45 2.3.2 Những tồn tại-----------------------------------------------------------------45 2.3.3 Nguyên nhân tồn trên---------------------------------------46 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan----------------------------------------------------46 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan-------------------------------------------------47 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2---------------------------------------------------------------48 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ---49 CHI NHÁNH NHNo & PTNT HOÀNG MAI – HÀ NỘI.----------------------49 3.1 Định hướng hoạt động mục tiêu kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội 49 3.2 Các giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội .49 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay----------------------------------49 3.2.2 Thực đầy đủ, chặt chẽ quy định bảo đảm tiền vay---------50 3.2.4 Thực tốt việc thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro----------------52 3.2.5 Đa dạng hóa hoạt động cho vay đa dạng hóa khách hàng, thực chiến lược khách hàng lâu dài----------------------------------------------53 3.2.6 Tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ vay (cả gốc lãi) đến hạn----------54 3.2.7 Áp dụng rộng rãi hình thức bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo hiểm hoạt động tín dụng------------------------------55 3.2.8 Tích cực xử lý khoản nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng-----56 3.2.9 Tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng cán bộ----------------------------------------57 3.2.10 Hiện đại hóa công nghệ----------------------------------------------------58 3.3 Một số kiến nghị đề xuất .58 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước Bộ ngành liên quan------58 3.3.1.1 Sự thay đổi sách Chính phủ cần công bố rõ ràng có thời gian chuyển đổi-------------------------------------------------------------58 3.3.1.2 Tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý bảo đảm an toàn tín dụng -----------------------------------------------------------------------------------------58 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành---------------------59 3.3.1.4 Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng---------------------------------59 3.3.1.5 Tạo lập hệ thống kế toán thực có hiệu quả--------------------60 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước---------------------------------------60 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành--------------------------------60 3.3.2.2 Cải thiện hệ thống giám sát ngân hàng---------------------------------60 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC)----------------------------------------------------------------------------------61 3.3.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam----------------------------------62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3---------------------------------------------------------------63 KẾT LUẬN--------------------------------------------------------------------------------64 LỜI CAM ĐOAN-------------------------------------------------------------------------65 TÀI LIỆU THAM KHẢO--------------------------------------------------------------66 BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT----------------------------------------------------------67 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng xếp hạng tín dụng Moody’s S&P---------------------------13 Bảng 1.2 Quyết định cho vay tiêu dùng ngân hàng Mỹ-------------------14 Bảng 2.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2010 – 2012-----------------------34 Bảng 2.2 Kết cho vay Chi nhánh---------------------------------------35 Bảng 2.3 Kết hoạt động toán giai đoạn 2010 - 2012--------------37 Bảng 2.4 Nợ hạn phân theo mức độ đảm bảo-----------------------------38 Bảng 2.5 Thực trạng NQH có khả thu hồi--------------------------------39 Bảng 2.6 Nợ xấu theo thành phần kinh tế----------------------------------------41 Bảng 2.7 Nợ xấu theo thời gian khoản vay--------------------------------------42 Bảng 2.8 Trích lập dự phòng bù đắp rủi ro-------------------------------------43 Bảng 2.9 Khả bù đắp rủi ro tín dụng--------------------------------------44 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng--------------------------------------------8 Sơ đồ 1.2 Phân loại RRTD theo quy trình-----------------------------------------9 Biểu đồ 2.1 Nợ hạn phân theo mức độ đảm bảo---------------------------38 Biểu đồ 2.2 Thực trạng nợ hạn có khả thu hồi----------------------40 Biểu đồ 2.3 Nợ xấu theo thành phần kinh tế-------------------------------------41 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví hệ thống huyết mạch kinh tế. Hệ thống ngân hàng hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững. Tuy nhiên, kinh doanh ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, nhạy cảm cao, ảnh hưởng trực tiếp tới toàn hoạt động kinh tế. Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật công nghệ thông tin mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng ngày đa dạng, phức tạp tinh vi nhiều. Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) Việt Nam hoạt động kinh doanh chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn – lĩnh vực đặc biệt nhạy cảm bị phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên, khả dự báo, phòng ngừa kiểm soát nước ta khí hậu, thời tiết dịch bệnh mức độ hạn chế. Vì vậy, rủi ro tín dụng NHNo thường lớn ngân hàng thương mại khác. Để phục vụ có hiệu đường lối định hướng phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước, vấn đề tiếp tục đổi hoạt động ngành ngân hàng nói chung, NHTM nói riêng – có NHNo Việt Nam, nhằm mục đích không ngừng nâng cao suất, chất lượng hoạt động, phòng ngừa, hạn chế rủi ro mức thấp trở nên cấp thiết hết. Đây lý để em lựa chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai - Hà Nội” cho chuyên đề tốt nghiệp mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ vấn đề RRTD tìm hiểu kinh nghiệm quốc tế phòng ngừa hạn chế RRTD. - Phân tích thực trạng RRTD NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD không ngừng nâng cao hiệu tín dụng NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 3. Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài -Đối tượng nghiên cứu: RRTD Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. -Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu giới hạn phạm vi hoạt động Chi nhánh NHNo sở (NHNo chi nhánh Hoàng Mai), trực thuộc NHNo Hà Nội. 4. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng số phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp so sánh, phương pháp diễn giải, kết hợp với tổng hợp thống kê. 5. Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM. Chương 2: Thực trạng RRTD Chi nhánh NHNN & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. Chương 3: Giải pháp số kiến nghị chủ yếu nhằm góp phần hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM nhạy cảm với biến động kinh tế-xã hội. Những biến động có ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới hoạt động kinh doanh thu nhập ngân hàng. Đối với ngân hàng, cung ứng tín dụng chức kinh tế bản, mang lại nguồn thu nhập chính, không nằm quy luật chứa đựng rủi ro. Có thể thấy rằng, rủi ro lớn thường xuyên xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng. “Rủi ro tín dụng” “ khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” (QĐ 493/2005/QĐ-NHNN) Sơ đồ 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RỦI RO TÍN DỤNG Không thu lãi hạn Không thu vốn hạn Không thu lãi Không thu vốn Phát sinh lãi treo Phát sinh nợ hạn Phát sinh lãi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi Khả toán giảm, hiệu kinh doanh giảm, thất thoát vốn, phá sản Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Phân loại theo quy trình Sơ đồ 1.2 Phân loại RRTD theo quy trình RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung RRTD gồm có hai loại Rủi ro danh mục( Port folio Risk) Rủi ro giao dịch( Transaction Risk) -Rủi ro danh mục bao gồm: +Rủi ro nội tại(Intrinsic): xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt ngành kinh tế chủ thể vay vốn. +Rủi ro tập trung( Concentration Risk): mức dư nợ cho vay dồn cho khách hàng, số ngành kinh tế số loại cho vay; khu vực địa lý. Rủi ro xảy tính tập trung khoản tín dụng mang lại. -Rủi ro giao dịch bao gồm: +Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro liên quan đến việc thẩm phân tích tín dụng. +Rủi ro bảo đảm: Là rủi ro liên quan đến TSBĐ giá trị TSBĐ không đủ suy giảm giá trị TSBĐ. +Rủi ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay thực sách tín dụng để định hướng cho việc thực cho vay kiểm soát danh mục cho vay, bao gồm việc xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 10 Học Viện Ngân Hàng 1.1.2.2 Phân loại theo hình thức rủi ro tín dụng -Rủi ro đọng vốn: Là rủi ro khách hàng trì hoãn trả nợ, ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng, gây cản trở khó khăn việc chi trả cho người gửi tiền. Đồng thời làm tăng chi phí hội, chi phí giám sát, quản lý nợ hạn, chi phí pháp lý ngân hàng. -Rủi ro phần toàn vốn: Đây rủi ro xảy trường hợp doanh nghiệp vay khả chi trả, ngân hàng trông chờ vào giá trị lý tài sản doanh nghiệp để bù đắp. Tuy nhiên, vấn đề khó khăn vì: + Thường giá trị tài sản lý bị giảm giá nhiều so với thời điểm thẩm định ban đầu. +Bản thân tài sản lý khó bán tâm lý không ẵn sàng mua chúng. +Giá trị tài sản lý bị chia sẻ cho chủ nợ ưu tiên trước như: nộp Thuế cho Nhà nước, trả lương cho cán nhân viên, nhiều giá trị lại ngân hàng hơn. +Chi phí phát sinh trình lý gần chí lớn khoản tiền nhận được. +Luồng tiền giảm sút vòng quay vốn tín dụng giảm, doanh thu bị chậm lại mất. +Khả sinh lời ngân hàng giảm phần toàn gốc/lãi ngân hàng phải tiến hành dự trữ nhiều hơn. 1.1.3 Nhận biết rủi ro tín dụng Ngân hàng nhận biết rủi ro tín dụng thông qua thẩm định khách hàng trước cho vay đánh giá dấu hiệu rủi ro tín dụng trước trình cho vay. 1.1.3.1 Thẩm định khách hàng Trước tiến hành định cho vay, cán tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng. Thông thường, ngân hàng thường sử dụng số mô hình sau: Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 52 Học Viện Ngân Hàng - Kiểm tra cho vay, bao gồm: Kiểm tra việc phát tiền vay, chuyển tiền vay, toán cho đối tác khách hàng, xem xét việc vay vốn có phù hợp với mục đích xin vay hay không, có đủ hợp pháp, hợp lệ không. - Kiểm tra sau cho vay, gồm: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm tiền vay, kiểm tra khả thu hồi nợ . Về phương pháp kiểm tra, NHNo Hoàng Mai cần áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra như: Kết hợp kiểm tra hồ sơ cho vay với kiểm tra thực tế khách hàng thông qua vấn, đối chiếu nợ. Tiến hành kiểm tra theo định kỳ, theo chương trình, kế hoạch hàng tháng, quý, tháng hàng năm ngân hàng cấp kết hợp với kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo khu vực. Thực giám định toàn diện liên tục hoạt động tín dụng thông qua kiểm soát viên ngân hàng sở. Về đối tượng kiểm tra: Tùy thuộc vào mục đích kiểm tra, phòng nghiệp vụ trung tâm huyện, ngân hàng cấp trực thuộc, tổ công tác lưu động, điểm giao dịch thu gốc, lãi xã, thị trấn, cán tín dụng khách hàng vay vốn. Đối với việc kiểm tra trước, sau cho vay, việc làm thường xuyên đơn vị thường chủ yếu kiểm tra trước, cho vay. Việc kiểm tra sau cho vay mang nặng tính hình thức không thực tế nên dẫn đến nhiều hộ vay sử dụng vốn vay sai mục đích ảnh hưởng đến việc thu hồi vốn. Để hạn chế rủi ro đơn vị cần phải trọng việc kiểm tra kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay để giúp hộ vay sử dụng vốn mục đích, tránh rủi ro cho ngân hàng. 3.2.4 Thực tốt việc thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro Để thực có hiệu công tác này, NHNo Hoàng Mai – Hà Nội cần: - Làm tốt quy định NHNN, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam chương trình thông tin tín dụng (CIC). - Thường xuyên theo dõi, nắm bắt thông tin (về khách hàng, thị trường, giá .) phương tiện thông tin đại chúng. Tăng cường trang bị Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 53 Học Viện Ngân Hàng phương tiện thông tin ngân hàng có điều kiện thu thập cung cấp thông tin kịp thời. - Làm tốt việc cung cấp xử lý thông tin nội NHNo Hoàng Mai chi nhánh trực thuộc để tránh việc cho vay chồng chéo ngân hàng, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh tư nhân. - Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thông tin từ nguồn để cung cấp cho cán tín dụng lãnh đạo trước định cho vay. 3.2.5 Đa dạng hóa hoạt động cho vay đa dạng hóa khách hàng, thực chiến lược khách hàng lâu dài Để phân tán rủi ro, NHNo Hoàng Mai cần bước thực việc đa dạng hóa loại hình tín dụng (tín dụng nội tệ, tín dụng ngoại tệ, tín dụng bảo lãnh). Đồng thời thực đa dạng hóa đối tượng khách hàng. Ngoài khách hàng truyền thống hộ nông dân, cần trọng đến doanh nghiệp quốc doanh, hợp tác xã, khách hàng vay vốn đời sống . để vừa hạn chế rủi ro tín dụng vừa khai thác hết lợi thành phần kinh tế. NHNo & PTNT Hoàng Mai phải xây dựng cho sách khách hàng lâu dài khách hàng vừa người cung cấp vốn cho ngân hàng vừa người sử dụng nguồn vốn này. Khách hàng có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng. Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài ngân hàng với khách hàng định tồn phát triển ngân hàng. Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng vốn lớn từ nguồn tiền gửi khách hàng. Qua giúp ngân hàng giảm chi phí tìm hiểu, đánh giá khách hàng. Thông qua giao dịch khách hàng tài khoản tiền gửi mà ngân hàng biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng tiền mặt người vay tiền quan hệ khách hàng. Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng cách đầy đủ sở để ngân hàng tiết kiệm chi phí cho việc Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 54 Học Viện Ngân Hàng thẩm định, sàng lọc thông tin, giám sát khách hàng, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn mình, kịp thời đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng với mức lãi suất thấp giảm chi phí. Nhờ mà ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng. 3.2.6 Tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ vay (cả gốc lãi) đến hạn Đây biện pháp quan trọng giúp nâng cao trách nhiệm trả nợ người vay, hạn chế khách hàng quay vòng vốn, sử dụng sai nguồn thu quên kì hạn trả nợ gốc, lãi thỏa thuận (đặc biệt hộ nông dân). Để thực tốt công tác này, cán tín dụng Chi nhánh cần làm tốt việc quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi cho vay khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống. Đồng thời kết hợp với phận kế toán nắm kịp thời danh sách hộ vay đến hạn trả nợ gốc, lãi hàng ngày, hàng tháng để có kế hoạch đôn đốc thu hồi nợ. Việc đôn đốc thu hồi nợ đến hạn chủ yếu cán tín dụng thực hiện, song trường hợp cần thiết phải có hỗ trợ lãnh đạo. Đối với khách hàng lớn, gặp khó khăn cần tranh thủ hỗ trợ quan quản lý, quan chủ quản quyền địa phương. Đối với khách hàng cho vay thông qua tổ chức đoàn thể phải có phối hợp chặt chẽ, kịp thời bên, đồng thời phải tranh thủ hỗ trợ quyền xã, thị trấn. Việc thu hồi nợ vay đến hạn phải thực trụ sở ngân hàng thông qua tổ công tác lưu động (cán tín dụng không thu tiền) để tránh hành vi tham ô, lợi dụng. Ngoài ra, ngân hàng sở cần thường xuyên thực việc phân loại khoản nợ để đề biện pháp xử lý thích hợp: - Nợ tốt: Thu hồi đến hạn. - Nợ có khả phát sinh hạn (nợ có chất lượng không tốt): Cần kiểm tra thường xuyên để nắm tình hình thực tế khách hàng, tăng cường biện pháp quản lý tài chính, tài sản bảo đảm để có biện pháp xử lý phù hợp. - Nếu khách hàng gặp rủi ro, có giấy đề nghị cho gia hạn xin điều Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 55 Học Viện Ngân Hàng chỉnh kì hạn trả nợ gốc, lãi ngân hàng xem xét chấp thuận tạo điều kiện cho khách hàng khắc phục khó khăn, ổn định sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu để trả nợ ngân hàng. 3.2.7 Áp dụng rộng rãi hình thức bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo hiểm hoạt động tín dụng Một thực tế tài sản cầm cố chấp phong phú đa dạng. Cán tín dụng ngân hàng hiểu rõ nguồn gốc đặc điểm yếu tố tác động giá trị chúng. Ví dụ: Để thực vay chấp nhà đất đòi hỏi cán tín dụng kiến thức nhà đất luật đất đai, biểu tính giá nhà đất quyền địa phương mà phải hiểu biết rõ giá thực tế biến động thị trường. Một cán tín dụng dù tài giỏi đến đâu hiểu biết tất lĩnh vực kinh doanh kinh tế. Bởi vậy, để định giá xác giá trị tài sản chấp, cán tín dụng nên đưa tiêu chí định để đánh giá. Với tài sản chấp nhà đất cần tiêu như: Vị trí nhà, tình trạng tại, biến động giá thị trường . Với tài sản chấp cầm cố máy móc ngân hàng nên người vay thuê người giám định. Như vừa khách quan vừa đảm bảo tính xác. Với hình thức bảo hiểm tín dụng ngân hàng áp dụng hình thức như: - Thứ nhất: Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm cách gián tiếp. Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ ngân hàng. Để sử dụng tốt hình thức ngân hàng cần có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất cá nhân, doanh nghiệp mua bảo hiểm. - Thứ hai: Sử dụng biện pháp bảo lưu, nghĩa ngân hàng tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng, từ hạn chế hậu xấu xảy mà đảm bảo tình hình tài ngân hàng. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 56 Học Viện Ngân Hàng - Thứ ba: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp. Như ngân hàng tránh tổn thất rủi ro xảy khoản vốn đầu tư. Các giải pháp để thực tốt công tác là: - Phối hợp chặt chẽ với quan bảo hiểm xã hội để tuyên truyền, vận động khách hàng có vay vốn ngân hàng tham gia mua bảo hiểm nhiều hình thức: + Đối với tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm như: ô tô, tàu thuyền, xe gắn máy . khách hàng phải mua bảo hiểm bắt buộc. + Đối với tài sản không bắt buộc phải mua bảo hiểm: Ngân hàng tăng cường vận động có ưu tiên khách hàng có mua bảo hiểm quan hệ tín dụng. - Chú trọng vận động khách hàng mua bảo hiểm cho hàng hóa, vật nuôi, trồng, đặc biệt giống nhập từ nước loại hàng hóa có khả rủi ro cao. - Phối hợp chặt chẽ với quan bảo hiểm việc xử lý bồi thường khách hàng bị rủi ro. 3.2.8 Tích cực xử lý khoản nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng Để việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng có hiệu quả, Chi nhánh cần thực việc phân tích kỹ lưỡng khoản vay để tìm hướng giải biện pháp xử lý thích hợp nhóm khách hàng vay cụ thể. Việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng đồng thời phải dựa sở sách, chế độ quy định pháp luật tình hình thực tế thời kỳ. - Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi, khách hàng có đơn đề nghị, ngân hàng xem xét cho điều chỉnh kì hạn trả nợ cho gia hạn trả nợ gốc, lãi. - Đối với khoản nợ không khả toán, ngân hàng phải xem xét xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vốn. Việc xử lý tài sản bảo đảm phải tuân thủ theo quy định nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 57 Học Viện Ngân Hàng Chính phủ, định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007. Phương thức xử lý tài sản thực theo thỏa thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay. Việc xử lý tài sản bảo đảm phải tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị khê đọng. Trong thời gian chưa xử lý tài sản, ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản bảo đảm nhằm tạo nguồn thu nợ. Trong trình xử lý tài sản, ngân hàng cần tranh thủ giúp đỡ quan chức để việc xử lý tài sản tiến hành nhanh gọn, pháp luật có hiệu quả. - Xử lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro khách hàng vay vốn bảo đảm tài sản không khả toán tài sản để trả nợ. 3.2.9 Tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng cán Hiện trạng nợ hạn cao tổng dư nợ Chi nhánh mà có phần nguyên nhân không nói đến trình độ bất cập đội ngũ cán bộ. Thực tế cho thấy, cán ngân hàng ta hạn chế nhiều trình độ kinh nghiệm so với ngân hàng nước dẫn đến nợ vay có khả trở thành nợ khó đòi. Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo an toàn phát triển vốn ngân hàng, trước hết ngân hàng phải nắm tay đội ngũ cán tín dụng có đủ tư cách phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn giỏi. Vì ngân hàng phải có kế hoạch đào tạo sâu nhằm trang bị cho họ kiến thức cần thiết tình hình kinh tế thị trường, đặc biệt kiến thức ngành mà họ cho vay. Bên cạnh đó, họ phải bồi dưỡng kiến thức pháp lý quan hệ kinh tế, dân hình sự, vấn đề sở hữu . Điều quan trọng xem nhẹ, thường xuyên ôn luyện có kiểm tra kiến thức nghiệp vụ, hiểu biết quy trình chế cho vay ngân hàng. Những cán tỏ không đủ tiêu chuẩn, cần phải loại bỏ khỏi dây chuyền cho vay, không để họ tiếp tục có điều kiện gây thêm hậu mới. Nếu có sai phạm, phải xử lý nghiêm minh trách nhiệm kinh tế hành chính, kể hình theo luật. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 58 Học Viện Ngân Hàng 3.2.10 Hiện đại hóa công nghệ Ngày công nghệ thông tin bùng nổ, công nghệ ngân hàng ngày đại việc đưa tin học vào hoạt động ngân hàng trở thành nhu cầu thiết ngân hàng. Do đó, Chi nhánh cần trang bị sở vật chất kỹ thuật đại, trang bị máy tính, máy toán trụ sở quầy giao dịch cho tiện lợi. Chi nhánh cần triển khai số phần mềm giao dịch trực tiếp nối mạng với Kho bạc Nhà nước, chương trình tham gia trả góp, hệ thống gửi tiền nơi lĩnh tiền nhiều nơi. Tiếp tục thực công đổi hoạt động ngân hàng, đổi kỹ thuật, trang bị thêm máy móc thiết bị phục vụ giao dịch với khách hàng nhanh chóng, xác văn minh hơn. 3.3 Một số kiến nghị đề xuất 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước Bộ ngành liên quan 3.3.1.1 Sự thay đổi sách Chính phủ cần công bố rõ ràng có thời gian chuyển đổi Môi trường kinh tế - xã hội ổn định điều kiện cần thiết để tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động tốt. Bất kỳ thay đổi sách Nhà nước có tác động không nhỏ tới hoạt động kế hoạch phát triển tương lai họ. Do đó, thay đổi sách Nhà nước cần phải công bố cách rõ ràng, công khai, rộng rãi cần có khoảng thời gian hợp lý định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan thích nghi, chuyển đổi phù hợp nhằm tránh tổn thất không đáng có. 3.3.1.2 Tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý bảo đảm an toàn tín dụng Trong thời gian qua, môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngày hoàn thiện, chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế hơn. Tuy nhiên, để góp phần tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chính phủ cần: - Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố tài sản, đặc biệt việc đăng ký giao dịch bảo đảm tạo điều kiện cho ngân hàng có đủ sở cấp tín dụng. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 59 Học Viện Ngân Hàng - Phối kết hợp với ngành có liên quan ban hành quy định cụ thể việc cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định xử lý, phát mại tài sản bảo đảm; đơn giản hóa thủ tục hành không cần thiết nhằm giảm bớt chi phí cho ngân hàng phải xử lý tài sản nhằm tận thu nợ. - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng hoạt động huy động vốn để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, người cho vay, tạo ổn định chung cho kinh tế quốc dân. - Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm nước, xây dựng hành lang pháp lý cho thị trường mua bán nợ, tạo điều kiện cho ngân hàng phòng ngừa xử lý rủi ro cách hiệu quả. 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Hiện nay, công tác xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhiều ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn. Việc tiếp cận với thông tin phục vụ cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng như: thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành giá thành, số tài .vẫn nhiều hạn chế. Chính phủ cần giao cho Tổng cục Thống kê phối hợp với Bộ tài xây dựng, cập nhật hệ thống tiêu nhằm hỗ trợ cách tốt cho ngân hàng hoạt động tín dụng. 3.3.1.4 Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng Một yếu tài ngân hàng thượng mại thời gian qua quy mô vốn tự có nhỏ. Việc cần làm cải cách hệ thống ngân hàng thương mại biện pháp tăng vốn, đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực điều hành, quản lý tín dụng rủi ro. Bên cạnh đó, thực tế, vốn Nhà nước cấp cho ngân hàng thương mại Nhà nước thấp, trình hoạt động, ngân hàng có tăng vốn phần vốn tăng thêm chưa đáp ứng yêu cầu trình hội nhập kinh tế quốc tế. Vì vậy, song song với việc xử lý khoản nợ xấu, đẩy mạnh triển khai công tác cổ phần hóa ngân hàng thương mại Nhà nước việc làm cần thiết. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 60 Học Viện Ngân Hàng 3.3.1.5 Tạo lập hệ thống kế toán thực có hiệu - Cần ban hành sách có tính chất bắt buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh chế độ kế toán, quan trọng để ngân hàng xem xét, đánh giá khách hàng tăng cường công tác kiểm tra giám sát việc chấp hành sách đó. - Chính phủ cần quy định bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ kế toán kiểm toán, xây dựng mức chuẩn độ tin cậy số công ty kiểm toán đưa quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán số liệu mà chứng thực. Trên sở nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức kinh tế. 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm tạo sở cho việc tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng ngân hàng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro. - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại; quy định chặt chẽ việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay. Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng; có văn hướng dẫn cụ thể để áp dụng vào thực tiễn cho hiệu quả. 3.3.2.2 Cải thiện hệ thống giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục công tác ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban BASEL, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra. Một số biện pháp cụ thể đưa ra: Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 61 Học Viện Ngân Hàng - Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động ngân hàng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm. - Xây dựng cách tiếp cận tới công tác đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng nội ngân hàng thương mại. - Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro. - Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng thông tin. - Nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật với ngân hàng dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an toàn hoạt động. 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Sự hoạt động hiệu CIC kênh thông tin vô quý giá cho hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, năm qua, thông tin mà trung tâm cung cấp chưa đáp ứng yêu cầu ngân hàng số lượng chất lượng. Để nâng cao vai trò, hiệu CIC, Ngân hàng Nhà nước cần: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin quan quản lý Nhà nước nhằm thu thập thông tin cách đầy đủ doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam, làm sở cho việc xếp, phân loại thông tin cách khoa học. - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên phải thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC; có biện pháp xử lý nghiêm khắc với thành viên không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin. - Củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ thông tin mới, đại hóa tự động hóa công đoạn xử lý nghiệp vụ; tạo kênh liên kết trực tuyến ngân hàng với CIC nhằm đảm bảo thông tin cung cấp cách nhanh nhất. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 62 Học Viện Ngân Hàng 3.3.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam - Đề nghị sớm nghiên cứu, tổng kết thực tiễn để ban hành văn hướng dẫn chi tiết việc thẩm định cho vay hộ sản xuất (trên sở định mức kinh tế, kỹ thuật, mô hình sản xuất kinh doanh mẫu phong phú) để làm sở cho cán tín dụng học tập, tham khảo vận dụng vào thực tiễn công tác, nhằm hạn chế thấp rủi ro tín dụng - Nghiên cứu trình Chính phủ xem xét để có chế ưu đãi NHNo Việt Nam đơn giá tiền lương, chế độ công tác phí sách cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng miền núi khu vực đặc biệt khó khăn. - Mở rộng đẩy nhanh tốc độ đào tạo, đào tạo lại đào tạo nâng cao đội ngũ cán ngành, trọng đào tạo thêm kiến thức kinh tế thị trường, pháp luật, ngoại ngữ, vi tính cho cán tín dụng. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 63 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro tín dụng chương 2, chương chuyên đề đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo Hoàng Mai – Hà Nội. Tuy nhiên, để phát huy tối đa hiệu biện pháp thực tế cần có chung tay góp sức tất bên có liên quan. Vì vậy, số kiến nghị với Chính Phủ ngành liên quan với Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Việt Nam đề cập tới chương. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 64 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người. Trong trình hoạt động, ngân hàng thương mại phải đối mặt với không rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất . Đặc biệt, rủi ro tín dụng mối quan tâm thường trực không mà nhiều ngân hàng thương mại nhiều quốc gia giới. Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan loại bỏ hoàn toàn được. Do việc phân tích đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội nói riêng cần thiết nhân tố định đến thành bại ngân hàng. Thông qua đề tài nghiên cứu, chuyên đề đóng góp vấn đề sau: - Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM; kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới để từ rút học cho NHTM Việt Nam. - Cung cấp tranh toàn cảnh thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội, từ đưa ưu điểm hạn chế Chi nhánh hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng. - Đưa kiến nghị với Chính phủ, ngành có liên quan Ngân hàng Nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam bên cạnh việc đề xuất giải pháp Chi nhánh NHNo Hoàng Mai – Hà Nội nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung. Do thời gian nghiên cứu hạn chế nên chuyên đề tránh khỏi thiếu sót. Em mong thầy cô thông cảm góp ý cho em để em hoàn thiện thêm, hy vọng đề tài có tính ứng dụng cao hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 65 Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng em. Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. Sinh viên thực Bùi Thị Ngọc Mai Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 66 Học Viện Ngân Hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Giáo trình Quản trị Ngân Hàng Thương Mại – GS.TS Nguyễn Văn Tiến NXB Thống kê – Năm 2012. 2. Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – GS.TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê – Năm 2011. 3. Giáo trình Tín Dụng Ngân Hàng – Học Viện Ngân Hàng – NXB Thống kê – Năm 2011. 4. Giáo trình Quản trị Ngân Hàng Thương Mại – Peter Rose – NXB Tài – Năm 2004. 5. Giáo trình Lý thuyết Tiền Tệ Ngân Hàng – TS. Tô Kim Ngọc – NXB Thống kê – Năm 2010. 6. Báo cáo thường niên; Báo cáo tài hợp nhất; Báo cáo tín dụng; Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (2010, 2011, 2012) NHNo & PTNT Chi nhánh Huyện Văn Giang – Tỉnh Hưng Yên. 7. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD. 8. Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN. 9. Các website: http://vneconomy.vn http://www.agribank.com.vn http://sbv.gov.vn Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 67 Học Viện Ngân Hàng BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Ký hiệu NHNN NHTM NHNo & PTNT RRTD DPRRTD NQH TCTD TSĐB Bùi Thị Ngọc Mai Ý nghĩa Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng Nợ hạn Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Lớp: LTĐH9 - NHM [...]... thương mại Việt Nam Những vấn đề đề cập trong chương này là nền tảng cho việc tiếp tục nghiên cứu các chương tiếp theo Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 33 Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HOÀNG MAI – HÀ NỘI 2.1 Khái quát về Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Căn cứ điều lệ tổ chức... nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới 1.4.1.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng Singapore - Xây dựng hạn mức tín dụng: quy mô của các hạn mức xác lập dựa trên sức khỏe tín dụng của khách hàng và khẩu vị rủi ro của tổ chức tín dụng Các hạn mức phù hợp cần được thiết lập cho riêng từng sản phẩm và hoạt động Ngoài ra, tổ chức tín dụng cũng thiết lập các hạn mức thích hợp... khả năng gánh chịu rủi ro, ngân hàng có thể chuyển rủi ro bằng cách bán nợ cho một tổ chức khác có tiềm lực, có khả năng chịu đựng rủi ro đó Tuy nhiên, để có thể chuyển được rủi ro thì ngân hàng cũng phải chấp nhận một chi phí khá lớn Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 28 Học Viện Ngân Hàng 1.4 Kinh nghiệm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới... bố trí trong công tác tín dụng Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 25 Học Viện Ngân Hàng 1.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.3.1 Hậu quả của rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Đối với ngân hàng Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, trong khi vẫn phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn Điều này sẽ khiến cho ngân hàng rơi... soát rủi ro tập trung Các hạn mức tín dụng được tái thẩm định định kỳ để tính tới những thay đổi trong sức khỏe tín dụng của khách hàng và các điều kiện của nền kinh tế Mọi yêu cầu tăng hạn mức tín dụng phải được xem xét kỹ lưỡng - Kiểm tra giám sát các khoản vay: Tổ chức tín dụng có một hệ thống để giám sát tình trạng của mỗi khoản tín dụng Những chỉ báo quan trọng về tình trạng tín dụng được chi tiết... là một biện pháp quan trọng của NHTM để hạn chế rủi ro tín dụng theo phương châm “không để nhiều trứng vào một giỏ” Để phòng ngừa rủi ro thì ngân hàng nên phân bổ hạn mức cho vay đối với nhiều ngành nghề trong nền kinh tế để một mặt đa dạng hóa danh mục cho vay, mặt khác hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra khi nền kinh tế có biến động  Chuyển rủi ro Đây là một biện pháp hay khi mà ngân hàng nhận... Trong đó: EL: Tổn thất ước tính của khoản vay PD: Xác suất trung bình(%) của khách hàng trong cùng một xếp hạng rủi ro không trả được nợ trong một khoảng thời gian nhất định( một năm) PD sẽ là hàm của hạng tín dụng của khách hàng, thời hạn khoản vay, mức độ vỡ nợ dự kiến, chu kì kinh tế EAD: Số dư nợ ước tính của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ EAD sẽ phụ thuộc vào loại hình tín. .. Nam, ban hành QĐ số 485/QĐ/HĐQT – NHNN của tổng giám đốc ngân hang nhà nước Việt Nam ( nay là thống đốc NHNN Việt Nam ) chi nhánh ngân hàng phát triển nông thôn Hoàng Mai tháng 12/2004 với sự ra đời của quận Hoàng Mai là một quận mới của thành phố Hà Nội, việc hình thành chi nhánh NHNN & PTNT Hoàng Mai nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế nói chung, nhu cầu sản xuất của các hộ kinh tế mới Ngân hàng... tín dụng, hạn mức tín dụng, kế hoạch trả nợ của khách hàng và kì hạn khoản vay Đối với cho vay có kì hạn, việc xác định dư nợ của khách hàng hoàn toàn có thể theo dõi trên hệ thống kế toán Đối với cho vay theo hạn mức, ủy ban Basel II yêu cầu tính EAD như sau: EAD= Dư nợ bình quân+ LEG* Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình quân Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: LTĐH9 - NHM Chuyên đề tốt nghiệp 18 Học Viện Ngân Hàng... của việc giám sát tín dụng là để phát hiện ra những rủi ro tiềm ẩn, giúp cho ngân hàng phát hiện và xử lý kịp thời những khoản nợ có vấn đề, qua đó có thể hạn chế được những rủi ro không đáng có Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén của Ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp . Hàng CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 49 CHI NHÁNH NHNo & PTNT HOÀNG MAI – HÀ NỘI 49 3.1 Định hướng hoạt động và mục tiêu kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT. doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội 49 3.2 Các giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội 49 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm. trạng RRTD tại NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. - Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế RRTD và không ngừng nâng cao hiệu quả tín dụng tại NHNo & PTNT Hoàng Mai – Hà Nội. Bùi Thị Ngọc Mai Lớp: