Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 24 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
24
Dung lượng
179,5 KB
Nội dung
1 MỞ ĐẦU Lý nghiêncứu Việc chovay lĩnh vực xâylắp góp phần hỗ trợ nguồn vốn lớn giúp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần hỗ trợ công tác xâydựng sở hạ tầng, pháttriển địa phương Tuy nhiên, tình hình hoạt động đơn vị xâylắp nhiều sai sót dẫn đến hoạt động chovay lĩnh vực xâylắp tồn số hạnchế có nguy xảyrủirolàm ảnh hưởng đến chất lượng tíndụng thu nhập ngânhàng Những biểu tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu hoạt động chovayxâylắpcho thấy chovay lĩnh vực xâylắp tiềm ẩn rủirotíndụng gây tổn thất choNgânhàng Chính vậy, việc nghiêncứu hoạt động chovayxây lắp, tồn có nguy xảyrủirotíndụng hoạt động nhằm đưa kiến nghị, đề xuất nhằm hạnchếrủirotíndụngChinhánh cần thiết Xuất pháttừ thực tiễn hoạt động ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng, với mong muốn hoạt động chovay lĩnh vực xâylắp giảm thiểu rủirotíndụng góp phần giảm thiểu rủiro hoạt động kinh doanh Chi nhánh, tác giả lựa chọn đềtài “Giải pháphạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐàNẵng”làmđềtàinghiêncứu Mục tiêu nghiêncứu Trên sở tìm hiểu thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủirotíndụngchovayxây lắp, luận văn đưa số giảipháp kiến nghị nhằm hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng 2 Đối tượng Phạm vi nghiêncứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiêncứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: Phân tích vấn đề liên quan đến hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng giai đoạn 2008 đến 2011 Phương phápnghiêncứu Tác giả sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, kết hợp phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng hợp Ý nghĩa khoa học thực tiễn đềtài Về mặt học thuật luận văn tổng hợp vấn đề lý luận liên quan đến rủirotíndụng công tác hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắp Về mặt thực tiễn luận văn cung cấp thực trạng rủirotíndụngchovayxâylắp công tác hạnchếrủirotíndụngchovayxây lắp, đánh giá thành công, hạnchế nêu nguyên nhân công tác hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng Trên sở đó, kết hợp với sở lý luận luận văn tác giả đưa số giảipháp nhằm hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng Kết cấu đềtài Ngoài phần mục lục, lời nói đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm có ba chương: Chương 1: Những vấn đềrủirotíndụngchovayxâylắp NHTM 3 Chương 2: Thực trạng rủirotíndụng công tác hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng Chương 3: GiảipháphạnchếrủirotíndụngchovayxâylắpChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮP CỦA NHTM 1.1 TÍNDỤNGNGÂNHÀNGVÀRỦIROTÍNDỤNG 1.1.1 Tíndụngngânhàng 1.1.1.1 Khái niệm tíndụngTíndụng hình thức vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả TíndụngNgânhàng hiểu hình thức phản ánh mối quan hệ kinh tế bên người chovay – ngânhàng thương mại bên người vay – khách hàng (là doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội ) 1.1.1.2 Một số loại hình tíndụng thông thường Ngânhàng thường phân loại chovay theo tiêu thức sau: thời hạncho vay, đối tượng cho vay, hình thức đảm bảo tiền vay, mục đích sử dụng vốn vay 1.1.2 Rủirotíndụng 1.1.2.1 Rủiro hoạt động kinh doanh ngânhàng a Khái niệm rủiroRủiro khả xảy biến cố không lường trước, xảylàmcho kết thực tế không kết kỳ vọng b Rủiro hoạt động Ngânhàng Với đặc thù hoạt động kinh doanh riêng, ngành Ngânhàng chịu nhiều rủiro mang tính đặc thù, rủiro chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngânhàng gồm: Rủirotín dụng, rủiro ngoại hối, rủiro lãi suất, rủiro khoản, rủiro tác nghiệp, rủiro khác … 1.1.2.2 Rủirotíndụng a Khái niệm rủirotíndụng Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngânhàng Nhà nước việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủirotíndụng hoạt động ngânhàng tổ chức tíndụng thì: “Rủi rotíndụng khả xảy tổn thất hoạt động ngânhàng TCTD khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” b Nguyên nhân dẫn đến rủirotíndụng - Từ phía Ngân hàng: + Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ + Công tác tổ chức, giáo dục, tra, kiểm tra kiểm soát hệ thống ngânhàng chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ + Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu + Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngânhàng + Thiếu giám sát quản lý sau chovay - Từ phía khách hàng: Một số khách hàng lợi dụng kẽ hở pháp luật để tính toán lừa đảo, cấu kết với cán quan hệ tín dụng, vi phạm pháp luật sử dụng vốn sai mục đích, vay ý định trả nợ gây thất thoát tài sản ngânhàng - Nguyên nhân khác: Do điều kiện tự nhiên, thay đổi chế sách Nhà nước, chế thị trường… c Hậu rủirotíndụng hoạt động Ngân hàng: Hậu rủirotíndụng ảnh hưởng phần không nhỏ đến hoạt động kinh doanh Ngânhàng nói riêng kinh tế nói chung như: làm giảm uy tínNgân hàng, ảnh hưởng đến khả toán Ngân hàng, làm giảm lợi nhuận Ngân hàng, làm phá sản Ngânhàng … 1.2 RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮP 1.2.1 Hoạt động chovayxâylắp 1.2.1.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xâylắp a Khái niệm Hoạt động xâylắp gồm công việc thuộc trình xâydựnglắp đặt thiết bị công trình, hạng mục công trình, cải tạo, sửa chữa lớn Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xâylắp doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh thuộc lĩnh vực xâydựnglắp đặt theo quy định Pháp luật b Đặc điểm doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp: b1 Sản phẩm xâylắp có đặc điểm sau - Sản phẩm xâylắp công trình xây dựng, vật kiến trúc có quy mô lớn, kết cấu phức tạp mang tính đơn chiếc, thời gian sản xuất sản phẩm dài - Sản phẩm xâylắp có tính chất cố định nơi sản xuất, nơi tiêu thụ sản phẩm - Sản phẩm xâylắptừ khởi công hoàn thành công trình bàn giao đưa vào sử dụng thường tốn nhiều thời gian - Sản phẩm xâylắp chịu ảnh hưởng điều kiện thiên nhiên, khí hậu, địa chất, thuỷ văn - Tính chất hàng hóa sản phẩm xâylắprõ - Sản phẩm xâylắp liên quan đến nhiều ngành khác trình xâydựng sử dụng b2 Tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh có đặc điểm sau - Hoạt động kinh doanh DNXL hoạt động mang tính đặc thù, sản phẩm họ công trình xâydựng - Kết DNXL đánh giá công trình thi công xâylắp Chủ đầutư chấp thuận toán - Sản phẩm DNXL đánh giá có thị trường tiêu thụ sẵn có b3 Tình hình tài DNXL có đặc điểm sau - Nhu cầu vốn lưu động thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Tốc độ chu chuyển vốn DNXL thường không cao - Khả tự chủ tình hình tài thấp 1.2.1.2 Những nét đặc thù hoạt động chovayxâylắp Đối tượng chovay vốn lưu động phục vụ thi công xâylắpchi phí trực tiếp liên quan phục vụ cho doanh nghiệp thực Hợp đồng thi công xâylắp 1.2.1.3 Đặc điểm rủirotíndụng hoạt động chovayxâylắp - Rủirotíndụng gắn liền với đặc điểm hoạt động DNXL - Rủirotíndụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủirotíndụng hoạt động chovayxâylắp không phụ thuộc vào lực thực hợp đồng DNXL 1.2.2 Các tiêu đánh giá rủirotíndụngchovayxâylắp 1.2.2.1 Nợ xấu CVXL Tỷ lệ nợ xấu CVXL 1.2.2.2 Tỷ lệ dư nợ CVXL TSĐB 1.2.2.3 Tỷ lệ trích dự phòng rủiro CVXL 1.2.2.4 Tỷ lệ xóa nợ ròng CVXL 1.3 HẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮP CỦA NHTM 1.3.1 Hạnchếrủirotíndụngchovay NHTM Hạnchếrủirotíndụng hoạt động mà Ngânhàng đưa nhằm phòng ngừa, giảm thiểu nguy xảyrủirotíndụngchovay đưa biện pháp xử lý rủirotíndụngxảylàm giảm thiểu tổn thất choNgânhàngphát sinh rủirotíndụng 1.3.1.1 Phòng ngừa rủirotíndụngchovay NHTM Đểhạnchếrủirotíndụngcho vay, rủirotíndụngchovay DNXL cần thực ngăn ngừa rủirotíndụng thông qua việc Ngânhàng nâng cao hiệu công tác thẩm định trước cho vay, đồng thời giám sát chặt chẽ khoản giải ngân, khoản nợ sau giải ngân, phátdấu hiệu khoản vay có vấn đềđểngăn ngừa giảm thiểu rủirotíndụng cụ thể sau: - Thực hoạt động chovay theo quy trình: - Hình thành khoản vay tốt sở thực tốt quy trình phân tích tíndụng - Khai thác kiểm tra nguồn thông tin khách hàng - Kiểm soát khoản chovay theo quy trình cấp tíndụng - Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạngtíndụng nội phân loại nợ, trích lập dự phòng rủiro theo quy định 1.3.1.2 Biện pháphạnchếrủirotíndụngchovay NHTM Các biện pháp thường NHTM áp dụng nhằm hạnchếrủirotín dụng: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ; Chovay giảm dần dư nợ; Xử lý TSĐB; Sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủirotín dụng; Bán nợ; Khởi kiện tòa; Khoanh nợ, xóa nợ; chuyển nợ thành vốn góp cổ phần 8 1.3.2 Tiêu chí đánh giá công tác hạnchếrủirotíndụng CVXL Kết hạnchếrủirotíndụng CVXL kết việc thực biện pháp nhằm ngăn chặn nguy xảyrủirotíndụng hoạt động CVXL Do vậy, để đánh giá công tác hạnchếrủirotíndụng CVXL cần phải xem xét tiêu chí sau: Mức giảm tỷ lệ nợ hạn CVXL; Mức giảm tỷ lệ nợ xấu CVXL thay đổi cấu nhóm nợ xấu tổng dư nợ xấu CVXL; Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng CVXL; Mức giảm tỷ lệ trích DPRR CVXL 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạnchếrủirotíndụng CVXL NHTM : 1.3.3.1 Nhân tố thuộc Ngânhàng a Chính sách quy trình tín dụng: nhân tố định đến thành công Ngânhàng b Cơ cấu tổ chức phận quản lý rủirotíndụngNgân hàng: Ngânhàng có cấu tổ chức quản lý rủirotíndụng hợp lý, phù hợp với thông lệ quốc tế tạo phương thức hạnchếrủirotíndụng tốt c Đội ngũ cán Ngân hàng: ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tíndụng NHTM nói chung hoạt động tíndụng DNXL nói riêng d Hệ thống thông tintín dụng: kênh hỗ trợ thông tin quan trọngchoNgânhàng việc đánh giá khách hàngđể thực cấp tíndụng 1.3.3.2 Nhân tố bên a Nhân tố kinh tế - xã hội: ảnh hưởng đến định hướng mục tiêu kinh doanh NHTM chủ thể tham gia quan hệ tíndụng b Nhân tố pháp lý: sở pháp lý việc giải vấn đề khiếu nại có tranh chấp xảy c Nhân tố thuộc DNXL: Các yếu tố lực tài chính, trình độ quản lý, lực thiết bị thi công Chương THỰC TRẠNG RỦIROTÍNDỤNGVÀ CÔNG TÁC HẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮPTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CHINHÁNHNGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNĐÀ NẴNG (BIDV ĐÀ NẴNG) 2.1.1 Lịch sử hình thành pháttriển 2.1.1.1 NgânhàngĐầutưPháttriển Việt Nam 2.1.1.2 ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng - BIDV Đà Nẵng 2.1.1.3 Chức nhiệm vụ ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng 2.1.3 Hoạt động kinh doanh ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnĐà Nẵng 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 10 Tính đến 31/12/2011, tổng nguồn vốn huy động cuối kỳ Chinhánh 2.781 tỷ đồng, huy động vốn cuối kỳ tăng bình quân năm 17,25% 2.1.3.2 Tình hình chovay Dư nợ tíndụng cuối kỳ tăng từ 1.196 tỷ đồng năm 2008 đến 2.164 tỷ đồng năm 2011 với tốc độ tăng trưởng tíndụng bình quân năm 21,98% Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 3,3% năm 2008 xuống 0,04% năm 2011 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Giai đoạn từ 2008 đến 2011, nói năm đầy khó khăn với BIDV nói chung BIDV Đà Nẵng nói riêng Trong hoàn cảnh kinh tế khó khăn, lãi suất liên tục thay đổi, cạnh tranh ngânhàng thị trường khốc liệt BIDV Đà Nẵng cố gắng hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ với kết cao 2.2 THỰC TRẠNG RỦIROTÍNDỤNGVÀ CÔNG TÁC HẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮPTẠI BIDV ĐÀ NẴNG 2.2.1 Quy định hoạt động chovay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xâylắp BIDV Đà Nẵng 2.2.2 Khái quát tình hình CVXL rủirotíndụng CVXL BIDV Đà Nẵng - Tình hình hoạt động CVXL BIDV Đà Nẵng năm 2008, 2009, 2010, 2011 có xu hướng giảm số lượng khách hàng tỷ trọng CVXL so với tổng dư nợ từ 29,85% năm 2008 12,99% năm 2011, nhiên tỷ trọng chiếm vị trí thứ hai so với dư nợ ngành nghề vay vốn Chinhánh - Nợ xấu CVXL: Nợ xấu BIDV Đà Nẵng trung bình 04 năm qua 0,88% so với tổng dư nợ, nợ xấu 11 CVXL chiếm tỷ lệ cao tổng nợ xấu, tỷ lệ trung bình 81,62% tổng số nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu CVXL/Tổng dư nợ CVXL trung bình năm qua cao gấp 3,5 lần so với tỷ lệ nợ xấu chung BIDV Đà Nẵng Điều cho thấy hoạt động CVXL có tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ lệ cao hoạt động tíndụng chung Chinhánh - Tỷ lệ dư nợ TSĐB CVXL có xu hướng giảm so với năm 2008 Mức trích DPRR tíndụng CVXL có xu hướng giảm năm 2008, 2009, 2010, 2011 điều cho thấy DNXL vay vốn Chinhánh sàng lọc, năm 2011 lại khách hàng thuộc lĩnh vực xâylắpchinhánh phải trích DPRR thuộc nhóm Công ty CP Xâydựng Quảng Nam – Đà Nẵng - Tỷ lệ xóa nợ ròng CVXL có xu hướng giảm dần qua năm 2.2.3 Phân tích thực trạng rủirotíndụng CVXL BIDV Đà Nẵng 2.2.3.1 Phân tích thực trạng rủirotíndụng CVXL phân theo kỳ hạnvayRủiro hoạt động CVXL BIDV Đà Nẵng tập trung chủ yếu vào khoản nợ vayngắnhạn Đây khoản nợ mà DNXL vay nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh năm Nguyên nhân: tình hình kinh tế năm 2008 có nhiều biến động xấu dẫn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hiệu quả, doanh nghiệp không toán nợ vayngânhàng Ngoài ra, DNXL khối lượng công trình chưa nghiệm thu nhiều, nhiều công trình dở dang chưa toán dẫn đến doanh nghiệp không đủ nguồn trả nợ 12 2.2.3.2 Phân tích thực trạng rủirotíndụng CVXL phân theo loại hình doanh nghiệp Hoạt động CVXL tập trung chủ yếu vào doanh nghiệp nhà nước đối tượng khách hàng BIDV Đà Nẵng Trong năm 2008, nợ xấu CVXL DNNN (12,77%) cao so với DN nhà nước (8,68%) Nguyên nhân: nhiều khách hàngvay theo định nhà nước, để thực thi công công trình nhà nước, thực thi công công trình khối lượng hoàn thành tiến độ thực công trình chậm dẫn đến làm chậm trình nghiệm thu toán Tình hình tài doanh nghiệp nhà nước gặp khó khăn dẫn đến không thực nghĩa vụ trả nợ làmphát sinh nợ xấu Chinhánh 2.2.3.3 Phân tích thực trạng rủirotíndụng CVXL phân theo hình thức đảm bảo Hoạt động CVXL BIDV Đà Nẵng có xu hướng giảm dần dư nợ tài sản đảm bảo, nợ xấu tập trung chủ yếu vào dư nợ có tài sản đảm bảo điều góp phần giảm thiểu rủirotíndụngchoChinhánh xử lý khoản nợ xấu 2.2.4 Thực trạng công tác hạnchếrủirotíndụng CVXL BIDV Đà Nẵng 2.2.4.1 Phòng ngừa rủirotíndụng CVXL - Thực sách quản lý tíndụng theo quy định Hội sở chính: BIDV Đà Nẵng tuân thủ nghiêm ngặt đạo Hội sở hoạt động tín dụng, tuân thủ định hướng sách quản lý rủirotíndụng thời kỳ - Có phân cấp ủy quyền phán tíndụng cụ thể cấp lãnh đạo trưởng phó phòng QHKH, phòng Giao dịch 13 - Tuân thủ mô hình tổ chức theo TA2, có phòng Quản lý rủiroChi nhánh: thực nhiệm vụ tham mưu đề xuất sách, biện pháppháttriển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; trì áp dụng hệ thống đánh giá, rà soát kết xếp hạngtín dụng, đầu mối nghiêncứuđề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, cấu, giới hạntíndụngcho ngành, nhóm khách hàng phù hợp với đạo Hội sở chính, giám sát phân loại nợ trích lập DPRR, thực việc xử lý nợ xấu, thực công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ… - Chú trọng đến công tác đánh giá lựa chọn khách hàng đặc biệt DNXL, tổ chức cho cán tham gia khóa đào tạo phân tích tài doanh nghiệp - Thực xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạngtíndụng nội theo định kỳ - Trích lập dự phòng rủiro - Theo dõi tình hình sử dụng vốn khách hàng - Thực kiểm tra đánh giá định kỳ công tác tíndụng 2.2.4.2 Biện pháp xử lý rủirotíndụng hoạt động CVXL + Cơ cấu lại thời hạn trả nợ DNXL gặp khó khăn không thực nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, thực chovay giảm dần dư nợ DNXL làmphát sinh nợ xấu + Thu hồi nợ xấu từ xử lý tài sản đảm bảo + Tận thu hồi nợ xấu CVXL xử lý quỹ DPRR thông qua việc bán nợ 2.2.5 Đánh giá thực trạng công tác hạnchếrủirotíndụng CVXL BIDV Đà Nẵng 2.2.5.1 Thành công 14 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu CVXL giảm dần qua năm Mức trích DPRR CVXL giảm dần, năm 2011 Chinhánh khoản nợ Công ty Cổ phần xâydựng Quảng Nam – Đà Nẵng thuộc nhóm phải trích DPRR Công tác tận thu hồi nợ xấu CVXL xử lý quỹ DPRR Chinhánh quan tâm, góp phần giảm thiểu tổn thất rủirotíndụng gây 2.2.5.2 Hạnchế Thứ nhất: Tổ chức giám sát rủirotíndụng chưa phát huy hết hiệu Thứ hai: Chất lượng báo cáo thẩm định tín dụng, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh DNXL sơ sài, trình độ phân tích tíndụnghạnchế Việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo không sát với thực tế phù hợp với thủ tục vay vốn… Thứ ba: Việc đánh giá phân loại khách hàng mang tính hình thức, chưa xác, chưa thực phản ánh thực tế mang tính chủ quan cán QHKH Thứ tư: BIDV Đà Nẵng chưa xác định rõ trách nhiệm cán việc phòng ngừa, quản lý rủirotín dụng, cán gây tổn thất xâydựngchếtài xử lý cán sai phạm 2.2.5.3 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan - Việc chấp hành quy trình tíndụng chưa thực chặt chẽ: trình thẩm định mang tính sơ sài, chưa trọng đến đặc tính doanh nghiệp; việc kiểm soát khoản vay DNXL mang tính đối phó; việc kiểm tra, kiểm soát vốn vay chưa thực thường xuyên, kịp thời quy trình; định giá lại 15 TSĐB chưa kịp thời; theo dõi nguồn tiền khách hàng lĩnh vực xâylắp chưa quan tâm mức - Quy trình tíndụngxâydựng lỏng lẻo chưa chặt chẽ: Mặc dù có tách biệt nhiệm vụ ba phận bán hàng, quản lý rủi ro, tác nghiệp thực chất chưa thể rõ vai trò, quy định trách nhiệm cán thuộc phận quy trình tíndụng Vì vậy, Chinhánh xác định rõ trách nhiệm có chếtài xử phạt cán có rủirotíndụngxảy - Ý thức trách nhiệm trình độ cán hạn chế, phận KTNB Chinhánh chưa phát huy hết tác dụng Nhiều cán quản lý thiếu tinh thần trách nhiệm; bố trí cán kiểm tra, giám sát tíndụngChinhánh chưa có kinh nghiệm kiêm nhiệm nhiều công việc dẫn đến kết kiểm tra sơ sài; kết kiểm tra dừng lại việc phát sai sót chưa đánh giá mức độ rủiro sai sót - Ngânhàngtrọng đến tài sản đảm bảo - Thông tintíndụng không đầy đủ b Nguyên nhân khách quan - Nền kinh tế có nhiều chuyển biến phức tạp: Giai đoạn 20082011 giai đoạn có nhiều biến động tác động trực tiếp gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nước đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xâylắp - Môi trường pháp lý không đồng bộ, thiếu ổn định không thuận lợi cho hoạt động cho vay: Hệ thống pháp luật nước ta có nhiều chuyển biến để phù hợp với chế nhiều bất cập, vừa thiếu vừa lại chưa đồng bộ, chí có chồng chéo mâu thuẫn văn Vì vậy, việc thực quy chếtín 16 dụng có nhiều khó khăn, vướng mắc điều kiện thực tế nhiều bất cập nên việc áp dụng văn chế độ tíndụng gặp nhiều khó khăn - Cơ chế quản lý cấp phát vốn đầutưxâydựng chưa thực tạo điều kiện tốt vốn cho đơn vị xâylắp tạo điều kiện cung ứng vốn cho đơn vị thi công xâylắp Việc triển khai bố trí kế hoạch đầutưxâydựnghàng năm chậm dẫn đến việc Ngânhàngchovay thi công công trình có kế hoạch vốn năm việc bố trí vốn lại kéo dài dẫn đến Ngânhàng không thu hồi nợ hạnchíphát sinh nợ hạn - Cơ chếđấu thầu Việt Nam chưa tuân thủ triệt để nhiều sai sót dẫn đến cạnh tranh không lành mạnh trình đấu thầu thi công công trình đơn vị xâylắp - Tình hình tài DNXL: yếu, vốn chủ sở hữu có quy mô nhỏ, hoạt động doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn vay vốn chiếm dụng Việc luân chuyển vốn ngành xâylắp chậm - Hiện nay, doanh nghiệp nói chung DNXL nói riêng có thiên hướng kinh doanh đa ngành nghề Nhiều DNXL hoạt động kinh doanh thi công xâylắp hoạt động kinh doanh thêm lĩnh vực bất động sản ngành kinh doanh khác nhằm đạt mức tỷ suất lợi nhuận cao hơn, tăng cao lực tài Việc kinh doanh đa ngành nghề dễ dẫn đến tình trạng doanh nghiệp sử dụng vốn vay không mục đích dễphát sinh rủirochovay doanh nghiệp này; rủiro kinh doanh ngành nghề khác dẫn đến rủiro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp dẫn đến doanh nghiệp không đáp ứng khả toán khoản nợ đến hạn 17 - Doanh nghiệp chây ỳ không trả nợ, hay cung cấp thông tin không đầy đủ, xác, sử dụng vốn vay sai mục đích có hành vi lừa đảo - Nguyên nhân khác: tình hình hoạt động kinh doanh chủ đầu tư, kế hoạch vốn, tình trạng giải phóng mặt bằng, thiên tai, bão lụt CHƯƠNG GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮPTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNGTẠI BIDV ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2012-2015 3.1.1 Định hướng chung 3.1.1.1 Định hướng pháttriển kinh tế xã hội Thành phố Đà Nẵng đến năm 2015 Đà Nẵng phấn đấuđể trở thành địa phương đầu nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa trở thành thành phố công nghiệp trước năm 2020 3.1.1.2 Định hướng pháttriển chung BIDV giai đoạn 20122015 Tăng cường lực cạnh tranh thị trường, giữ vững vị trí BIDV ngânhàng lớn Việt Nam, bước thâm nhập khẳng định thương hiệu thị trường giới 3.1.1.3 Mục tiêu định hướng hoạt động kinh doanh BIDV Đà Nẵng giai đoạn 2012 – 2015 Tiếp tục xác định công tác huy động vốn nhiệm vụ ưu tiên hàng đầu; tăng trưởng tíndụng gắn liền với việc gia tăng huy động 18 vốn dịch vụ; pháttriển hoạt động dịch vụ; trọng công tác pháttriển mạng lưới kênh phân phối số lượng lẫn chất lượng 3.1.2 Định hướng hoạt động tíndụng BIDV Đà Nẵng Mở rộng hoạt động tín dụng; đa dạng hóa đối tượng khách hàngtín dụng; đa dạng hóa loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng; đảm bảo kế hoạch tăng trưởng bình quân giai đoạn 2012 – 2015 khoảng 16,14%; trọngpháttriểntíndụng bán lẻ; tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, bổ sung hoàn thiện hệ thống quản lý, kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, mô hình tổ chức, chế, quy trình nghiệp vụ 3.1.3 Định hướng hoạt động chovay lĩnh vực xâylắp Gắn tăng trưởng với kiểm soát tíndụng lĩnh vực chovayxây lắp; Giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn hoạt động chovay DNXL nhằm làm giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn chung Chi nhánh; Lựa chọn khách hàng DNXL có tình hình tài tốt, hoạt động kinh doanh có lãi, có uy tín quan hệ tíndụng với Chinhánh 3.2 GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYXÂYLẮPTẠICHINHÁNHNGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNĐÀ NẴNG 3.2.1 Xâydựng sách tíndụng phù hợp DNXL Nhằm đưa định hướng cho cán QHKH việc chovay DNXL giai đoạn cụ thể, tạo tiêu chuẩn chovay DNXL, nâng cao chất lượng chovay DNXL góp phần hạnchếrủirotíndụng Đối với hoạt động chovay lĩnh vực xây lắp, sách chovay cần thể nội dung sau: 19 - Về định hướng sách khách hàng: BIDV Đà Nẵng cần tập trung chovay khách hàng DNXL hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tiềm phát triển, có uy tín quan hệ tíndụngđể xem xét chovay tạo mối quan hệ Chinhánh khách hàng - Về giới hạncho vay: Quy định mức giới hạnchovay DNXL tổng dư nợ Chinhánh nhằm hạnchếrủiro hoạt động chovay tập trung vốn vào lĩnh vực Quy định cấu tỷ trọng dư nợ trung dài hạn DNXL tổng dư nợ trung dài hạnChinhánh vừa đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầutư máy móc thiết bị nâng cao lực thi công, góp phần hoạt động kinh doanh có hiệu Quy định tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo - Về điều kiện vay vốn: Chinhánhchovay công trình có nguồn toán chắn cam kết chuyển tiền toán Hợp đồng tương ứng với tỷ lệ vay vốn tài khoản mở Chinhánh Doanh số chuyển tiền Chinhánh phải lớn (>) 120% doanh số chovay 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định DNXL Phải thực thẩm định nhanh, thời hạn đảm bảo thực quy trình tíndụng chung Chinhánh Tăng cường ý thức, gắn trách nhiệm cán QHKH, cán QLRR với kết thẩm định nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán để cán phát huy hết khả việc thực thẩm định vay vốn khách hàng 3.2.3 Thực CVXL theo quy trình tíndụng Việc quản lý giảingânchovay cần phải thực theo công trình, đảm bảo doanh số chovay tối đa công 20 trình không vượt giới hạncho phép Việc giảingân thực sở dự toán công trình duyệt đảm bảo chovay đối tượng Cán QHKH, cán QTTD BIDV Đà Nẵng phải thực kiểm tra trước, sau chovay Cần tăng cường kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất để đánh giá tình hình sử dụng vốn vay 3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra, quản lý giám sát trình sử dụng vốn vay DNXL Chinhánh - Tăng cường theo dõi khoản vay - Tăng cường quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay DNXL - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 3.2.5 Tăng cường vai trò kiểm soát rủirotíndụng CVXL Chinhánh 3.2.5.1 Nâng cao khả xác định nguy rủiro phận QLRR DNXL Cán QLRR cần ý phân tích yếu tố về: Môi trường kinh doanh doanh nghiệp thông qua phân tích môi trường vi mô, vĩ mô; Năng lực cạnh tranh doanh nghiệp nhằm đánh giá hội, thách thức, lực doanh nghiệp, đánh giá rủiroxảy doanh nghiệp nhằm có kế hoạch phòng ngừa rủiro 3.2.5.2 Nâng cao công tác thu thập, lưu trữ, khai thác xử lý thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủirotíndụng CVXL Thông tin khách hàng cần thu thập từ nhiều nguồn, cần tổng hợp đầy đủ thông tin xác, đầy đủ phục vụ cho việc phân tích hoạt động chovay DNXL Sau thu thập thông tin, cán 21 cần phải sàng lọc, phân tích thông tinđểlàm sở trình Ban lãnh đạo đưa định tíndụng đắn phù hợp với doanh nghiệp 3.2.6 Tăng cường áp dụng mô hình chovay khép kín DNXL Hoạt động chovay khép kín DNXL hiểu hoạt động mà Ngânhàng vừa chovay Chủ đầutưđể toán cho Nhà thầu thi công, vừa chovayngắnhạn Nhà thầu để toán tiền cho nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào 3.2.7 Nâng cao trình độ cán hạnchếrủiro đạo đức - Cần xâydựng thực tiêu chuẩn hóa cán làm công tác tíndụng - Thường xuyên tổ chức đào tạo đào tạo lại kiến thức chung kiến thức ngành, phân tích tài chính, nhận biết rủiro thị trường - Tổ chức lớp học ngắnhạn - Tăng cường công tác giáo dục tư tưởng trị, rèn luyện đạo đức cán - Cán phải tích lũy thêm kinh nghiệm thực tiễn - BIDV Đà Nẵng cần có sách tuyển dụng hợp lý - Xâydựngchế tiền lương phù hợp 3.2.8 Quản lý nợ có vấn đề CVXL tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý Quản lý nợ có vấn đề toàn trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát sử dụng biện pháp xử lý, thu hồi khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủiroxảy hoạt động chovayChinhánh 22 - Cán theo dõi trực tiếp khách hàng cần làmrõ tình hình kinh doanh doanh nghiệp, nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ có vấn đề Phân tích khả phục hồi doanh nghiệp - Lựa chọn phương án xử lý nợ xấu phù hợp đặc điểm riêng biệt DNXL cụ thể - Bộ phận xử lý nợ xấu thành lậpChi nhánh, cần tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề Cần trọngxâydựng kế hoạch tận thu hồi nợ xấu xử lý quỹ DPRR - Cần xâydựngchế thưởng phạt cán có thành tích công tác thu hồi nợ có vấn đề, có hình thức kỷ luật cán thiếu trách nhiệm công việc làmphát sinh nợ xấu - Tiếp tục hợp tác với quan thi hành án Công ty mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ tài (DATC) để xử lý dứt điểm khoản nợ xấu CVXL 3.2.9 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trình xây dựng, mua bảo hiểm công trình dự án đầutư Hoàn thiện mặt pháp lý hồ sơ tài sản đảm bảo cho khoản vay nhằm tạo điều kiện thuận lợi xử lý tài sản 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xâylắp thực cải cách thủ tục hành quản lý đầutưxâydựng 23 Cấp đủ vốn cho DNXL nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để thực thi công ban đầu đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn BIDV Thực chế độ bảo hiểm công trình ngành xâydựng Tăng cường rà soát giám sát chặt chẽ công trình dự án Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt Nhà nước cần quy định chế độ xử lý nghiêm minh doanh nghiệp vi phạm chế độ kế toán Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp Nhà nước đặc biệt DNXL 3.3.2 Kiến nghị với Ngânhàng Nhà nước: Cần nâng cấp chất lượng thông tintừ trung tâm thông tintíndụng NHNN (CIC) NHNN cần nâng cao vai trò Hiệp hội ngânhàng Việt Nam Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát hoạt động tíndụng NHTM 3.3.3 Kiến nghị DNXL Nâng cao lực quản lý Thường xuyên đổi trang thiết bị thi công Thực tốt công tác toán khối lượng xâydựng hoàn thành Nâng cao tinh thần tự giác trung thực trình cung cấp báo cáo tài thông tin trình hoạt động kinh doanh 24 KẾT LUẬN Rủiro hoạt động tíndụng nói chung rủiro hoạt động chovayxâylắp nói riêng vấn đề mà NHTM cung ứng sản phẩm trọng Với đặc thù hoạt động kinh doanh BIDV nói chung BIDV Đà Nẵng nói riêng, việc xâydựnggiảipháp nhằm hạnchếrủirotíndụngchovayxâylắp điều cần thiết Trong năm qua, tiêu phản ánh rủirotíndụng hoạt động chovayxâylắp có xu hướng giảm mức cao so với hoạt động tíndụng chung BIDV Đà Nẵng Trong xu pháttriển kinh tế nay, việc hạnchếrủiro hoạt động kinh doanh Ngânhàng nói chung việc hạnchếrủirotíndụng ngành nghề nói riêng nhà chuyên môn, nhà nghiêncứu chung ngành ngânhàngnghiên cứu, pháttriển hoàn thiện để nhằm mang lại hiệu chung hoạt động ngânhàng Đây đềtài có quy mô lớn đó, khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, kính mong quý Thầy cô, người quan tâm đóng góp ý kiến để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai Trân trọng cám ơn ... pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY XÂY LẮP CỦA NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI... RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY XÂY LẮP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN... đề rủi ro tín dụng cho vay xây lắp NHTM 3 Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp