Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đông á chi nhánh nha trang (tt)

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ HOÀ TÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số:60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2012 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: PSG.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 2: TS ĐỖ THỊ THANH VINH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 23 tháng 09 năm 2012 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu đề tài Trước tình hình hội nhập toàn kinh tế, ngành ngân hàng, yêu cầu đặt hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Á nói chung Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Nha Trang nói riêng phải hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng có mối liên hệ với loại rủi ro khác Rủi ro tín dụng lớn, kéo theo rủi ro khác rủi ro khoản, rủi ro lãi suất… Kết quả, gây ảnh hưởng dây chuyền đến khách hàng, mối quan hệ người vay mà khách hàng mối quan hệ người cho vay ngân hàng Nhận thức vấn đề đó, đề tài “GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG” thực với mong muốn đưa số giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Đông Á nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Mục tiêu đề tài - Nghiên cứu lý luận chung rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng - Đi sâu vào phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng, tồn nguyên nhân công tác NH TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang - Trên sở lý luận phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng, đưa số giải pháp hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang Đối tượng phạm vi đề tài - Đối tượng nghiên cứu đề tài là: toàn vấn đề liên quan thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian từ năm 20082010 NHTMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang, từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro Phương pháp nghiên cứu : Việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp sau: phương pháp tổng hợp, chọn lọc nguồn thông tin từ tạp chí, sách tài liệu chuyên ngành…; phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng, phương pháp phân tích thống kê phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm Ý nghĩa việc nghiên cứu Nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tỷ lệ nợ xấu, giảm trích lập dự phòng Từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Đông Á Chi nhánh Nha Trang Cấu trúc nội dung nghiên cứu Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu… Luận văn gồm chương với nội dung sau: Chương : Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động NHTM a Khái niệm Ngân hàng thương mại “Ngân hàng thương mại gọi tổ chức tín dụng loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận” b Các hoạt động ngân hàng thương mại  Hoạt động huy động vốn  Hoạt động tín dụng  Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ  Các hoạt động khác 1.1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại a Khái niệm tín dụng Tín dụng hình thức vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả Theo đó, người cho vay nhường quyền sử dụng không nhường quyền sở hữu cho người vay Do đó, sau thời gian định theo thoả thuận, người vay hoàn trả vốn vay, có kèm khoản tăng thêm giá trị gọi lợi tức khoản vay b Một số loại hình tín dụng thông thường  Căn vào thời hạn tín dụng  Căn vào đối tượng tín dụng  Căn vào loại tài sản bảo đảm  Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng c Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro khả xảy biến cố không lường trước, xảy làm cho kết thực tế không kết kỳ vọng 1.1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh NH Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại phong phú đa dạng Ngân hàng trình hoạt động thường đối mặt với rủi ro chủ yếu sau : - Rủi ro khoản - Rủi ro lãi suất - Rủi ro ngoại hối - Rủi ro tín dụng - Rủi ro tác nghiệp - Rủi ro khác 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng a Rủi ro tín dụng hậu rủi ro tín dụng a1 Khái niệm rủi ro tín dụng a2 Hậu rủi ro tín dụng  Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng  Rủi ro làm ảnh hưởng tới khả toán NH  Rủi ro làm giảm lợi nhuận ngân hàng  Rủi ro làm phá sản ngân hàng b Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau : - Lập hồ sơ tín dụng - Phân tích tín dụng - Quyết định tín dụng - Giải ngân - Giám sát tín dụng - Thanh lý hợp đồng tín dụng c Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng Hiện nay, ngân hàng phải thường xuyên thực đánh giá rủi ro tín dụng để lượng hoá mức độ rủi ro, tiêu để đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng sau: c1 Tỷ lệ nợ hạn: c2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ c3 Tỷ lệ xóa nợ ròng kỳ: c4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro d Những khả dẫn đến rủi ro tín dụng d1 Khả từ phía ngân hàng cho vay  Cơ sở liệu  Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ  Thiếu giám sát quản lý sau cho vay  Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng  Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thật hiệu  Nguồn lực tài ngân hàng d2 Khả từ phía khách hàng vay  Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch  Sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ vay  Khả quản lý kinh doanh d3 Khả môi trường kinh tế không ổn định  Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới  Rủi ro tất yếu trình tự hoá tài chính, hội nhập quốc tế d4 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi  Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương  Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN  Hệ thống thông tin quản lý bất cập 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng biện pháp, cách thức tổ chức nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng mức giới hạn định, không cho xảy có xảy mức giới hạn cho phép 1.2.2 Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Thực tốt quy trình phân tích tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng cần trọng vấn đề sau: - Phòng quan hệ khách hàng ngân hàng phải chịu trách nhiệm việc phân tích đưa đánh giá hầu hết đơn xin vay - Khi xem xét đơn xin vay, phòng QHKH phải tiến hành nghiên cứu chi tiết sáu khía cạnh đề nghị vay vốn + Character (Tư cách) + Capacity (Khả năng) + Capital (Vốn) + Collateral (Tài sản chấp) + Control ( Kiểm soát) + Conditions (Các điều kiện khác) 1.2.2.2 Khai thác kiểm tra nguồn thông tin khách hàng - Thông tin khách hàng: báo cáo tài khách hàng, quan hệ chủ nợ khác với khách hàng, báo cáo điều tra công nghiệp, nghiên cứu thị trường chứng khoán, niên giám số công nghiệp kinh doanh… - Thông tin chung kinh tế: báo cáo khảo sát hoạt động kinh doanh quan chuyên ngành; điều kiện kinh tế quốc tế khuynh hướng tiền tệ, biến động kinh tế 1.2.2.3 Kiểm soát khoản cho vay Kiểm soát rủi ro tín dụng thực thông qua hệ thống sách tín dụng, quy trình tín dụng hệ thống kiểm tra, giám sát nội CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển của ngân hàng TMCP Đông Á Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) với tên viết tắt ban đầu EAB thành lập vào ngày 01/07/1992, số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng Qua 18 năm hoạt động, Ngân hàng Đông Á khẳng định ngân hàng cổ phần phát triển hàng đầu Việt Nam, đặc biệt ngân hàng đầu việc triển khai dịch vụ ngân hàng đại 2.1.2 Khái quát Ngân hàng Đông Á chi nhánh Nha Trang Ngân hàng Đông Á - Nha Trang kênh giao dịch thuộc mạng lưới hoạt động Ngân hàng Đông Á thành lập vào ngày 07/06/2006 số 49 Lý Thánh Tôn – Nha Trang Sau đến năm 2009 chuyển địa 55 Đường 2/4 – Nha Trang – Khánh Hoà 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng từ năm 2008-2010: - Huy động theo thành phần kinh tế: Năm 2008, Ngân hàng huy động 118,889 triệu đồng chiếm 76.40% Năm 2009 tăng lên 202,260 triệu đồng, chiếm 77.16% Và năm 2010 251,086 triệu đồng, chiếm 77.33% - Huy động theo kỳ hạn: tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Tuy nhiên, năm 2008 vốn ngắn hạn chiếm ưu năm tiếp theo, vốn ngắn hạn có chiều hướng giảm xu hướng gửi tiết kiệm dài hạn người dân tăng lên - Huy động theo loại tiền: Năm 2008 vốn ngoại tệ 34,817 triệu đồng, chiếm 22.37% tổng vốn Năm 2009 69,354 triệu đồng, chiếm 26.46% Và năm 2010 93,706 triệu đồng chiếm 28.86% 2.1.2.2 Tình hình cho vay ngân hàng từ năm 2008-2010: - Doanh số cho vay tăng qua năm Năm 2009 doanh số cho vay 163,970 triệu đồng tăng 33,446 triệu đồng so với năm 2008, tương đương 25.62% Năm 2010 170.785 triệu đồng tăng 6,815 triệu đồng so với năm 2009, tương đương 4.16% - Doanh số thu nợ tăng qua năm Năm 2009 doanh số thu nợ 148,691 triệu đồng tăng 3,008 triệu đồng so với năm 2008, tương đương 2.06% Năm 2010 152,360 triệu đồng tăng 3,669 triệu đồng so với năm 2009, tương đương mức tăng 2,47% - Dư Nợ ngân hàng tăng qua năm Năm 2009 Dư nợ cho vay 150,680 triệu đồng tăng 15,279 triệu đồng so với năm 2008, tương đương 11.28% Năm 2010 169,105 triệu đồng tăng 18,425 triệu đồng so với năm 2009, tương đương mức tăng 12.23% 10 Đảm bảo quy định an toàn tín dụng ghi Luật tổ chức tín dụng định NHNN mà thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng  Ngân hàng phân tích đánh giá hiệu kinh tế dự án sau đầu tư để tiếp tục có sách đầu tư thu hồi vốn cho vay kịp thời 2.2.2 Thực trạng khai thác kiểm tra nguồn thông tin khách hàng  Thực xếp loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng  Một khó khăn ngân hàng thiếu thông tin khách hàng thông tin tình trạng không cân xứng, không cập nhật  Bên cạnh thường xuyên bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh  Thường xuyên rà soát, phân tích, đánh giá tình hình tài chính, tình hình xản xuất kinh doanh khách hàng 2.2.3 Thực việc kiểm soát khoản cho vay - Bất kỳ khoản vay phát ra, Ngân hàng theo dõi đến doanh nghiệp sử dụng khoản vay đó, không xem doanh nghiệp sử dụng có mục đích hay không mà xem xét hiệu khoản vay - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: rủi ro tín dụng điều khó tránh khỏi, NH Đông Á – Nha Trang đặt vấn đề phải có quỹ dự phòng để đảm bảo an toàn phòng ngừa rủi ro tránh cho ngân hàng khỏi rơi vào tình khó khăn rủi ro xảy 11 Hình thức trích lập quỹ dự phòng hình thức tự bảo hiểm cho Chi nhánh, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh nên Chi nhánh thực tốt - Chú trọng công tác đánh giá lựa chọn khách hàng Ngân hàng Đông Á trọng đến đối tượng cho vay, kiên không cho vay khách hàng không đủ điều kiện tư cách đạo đức, tình hình tài chính, tài sản chấp, phương án kinh doanh đối tượng thực vay đảo nợ - Một số biện pháp khác: Ngân hàng tăng cường cán có lực chuyên môn cao bổ sung cho phận kiểm tra nhằm tăng cường việc kiểm tra tự kiểm tra nội mảng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Đông Á – Nha Trang trọng việc đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán QHKH, cán Quản trị tín dụng cán Ngân hàng muốn thực có hiệu hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền tệ kinh tế thị trường tách rời vai trò quan pháp luật 2.3 KẾT QUẢ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 2.3.1 Khái quát kết công tác hạn chế rủi ro tín dụng NH Đông Á chi nhánh Nha Trang 2.3.1.1 Tình hình nợ xấu Ngân hàng Đông Á -Nha Trang Các ngân hàng phải tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng để giảm thiểu phần rủi ro, giảm thiểu thiệt hại gây cho ngân hàng từ khoản nợ xấu Ngân hàng Đông Á - Nha Trang số ngân hàng có số nợ xấu giảm đáng kể từ năm 2008 đến năm 2010 12 Rủi ro tín dụng kiểm soát chặt chẽ có hệ thống nên tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Đông Á ngày giảm thấp ổn định vào cuối năm 2010 Tình hình nợ xấu doanh nghiệp chiếm phần nhỏ tổng dư nợ, chứng tỏ nỗ lực lãnh đạo cán ngân hàng không ngừng theo dõi sát sao, kiểm soát tình hình hoạt động doanh nghiệp nhằm mục tiêu tăng trưởng nợ tốt, hạn chế nợ xấu 2.3.1.2 Tình hình nợ hạn NH Đông Á chi nhánh Nha Trang Tại Đông Á – Nha Trang đặt vấn đề để giảm thiểu nợ hạn mà doanh nghiệp gây ra, với nỗ lực lực lượng cán nhân viên công tác hạn chế rủi ro tín dụng, kiểm soát tín dụng chi nhánh làm cho tình hình nợ hạn ngân hàng giảm rõ rệt Tình hình nợ hạn ngân hàng kiểm soát chặt chẽ, thể rõ đồ thị, nợ hạn doanh nghiệp giảm dần qua năm 2.3.2 Kết công tác hạn chế rủi ro qua phân tích thực trạng RRTD 2.3.2.1 Kết công tác hạn chế RRTD phân theo kỳ hạn  Khái quát tình hình tín dụng phân theo kỳ hạn Đối với tín dụng phân theo kỳ hạn, chi nhánh cho vay theo loại hình: cho vay ngắn hạn cho vay trung, dài hạn Mức độ rủi ro theo kỳ hạn toàn Chi nhánh doanh nghiệp đa phần tập trung vào nợ ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu phân theo kỳ hạn giảm dần qua năm, năm sau thấp năm trước  Nguyên nhân gây nợ xấu phân theo kỳ hạn 13 - Nguyên nhân gây nợ xấu phân theo kỳ hạn ngắn hạn chủ yếu khả toán doanh nghiệp thấp, vòng quay vốn lưu động chậm, doanh nghiệp khả toán Bên cạnh đó, khả quản lý nên lựa chọn mặt hàng kinh doanh không phù hợp với thị trường nên không tiêu thụ hàng hóa - Doanh nghiệp vay trung hạn để đầu tư thiết bị sản xuất kinh doanh nguồn thu từ lợi nhuận hoạt động dự án không đạt hiệu quả, bên cạnh có doanh nghiệp vay ngoại tệ để đầu tư thiết bị nước tỷ giá tăng, DN phải trả thêm khoản tiền tỷ giá tăng dẫn đến DN không trả nợ hạn theo lịch trả nợ ký với ngân hàng gây nợ xấu - Ngoài ra, có trường hợp gây nợ xấu từ cán QHKH 2.3.2.2 Kết công tác hạn chế RRTD phân theo loại hình doanh nghiệp  Khái quát tình hình tín dụng phân theo loại hình DN: Đối với tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp, chi nhánh Ngân hàng phân thành loại hình doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp nhà nước Rủi ro tín dụng DNNN chiếm tỷ lệ cao DN nhà nước, nguồn vốn cho vay ngân hàng thấp nên khó tiếp cận khách hành DNNN (đòi hỏi nguồn vốn đầu tư lớn), Chi nhánh tìm kiếm mở rộng đối tượng khách hàng nhà nước Tỷ lệ rủi ro tín dụng giảm dần qua năm, nhờ vào kiểm soát chặt chẽ nên nợ xấu DN nhà nước chiếm tỷ lệ nhỏ so với DN nhà nước  Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng phân theo loại hình DN 14 - Đối với doanh nghiệp nhà nước nguyên nhân thường có nhiều khách hàng vay theo định nhà nước khối lượng hoàn thành công trình chậm toán, tài sản đầu tư vốn vay gặp khó khăn tài nên tiền để chuyển trả nợ vay cho Ngân hàng, bên cạnh tình hình tài công ty có nhiều khó khăn dẫn đến nợ xấu cho ngân hàng - Đối với doanh nghiệp nhà nước thường tình hình tài không minh bạch, doanh nghiệp thường sử dụng bảng cân đối tài không trung thực, số liệu báo cáo cung cấp cho ngân hàng, thường không qua kiểm toán nên dẫn đến cán ngân hàng không phản ánh thực tế tình hình kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ báo cáo thể lợi nhuận cao dẫn đến doanh nghiệp không trả nợ phát sinh nợ xấu 2.3.2.3 Kết công tác hạn chế RRTD phân theo ngành kinh tế  Khái quát tình hình tín dụng phân theo ngành kinh tế Đối với cho vay theo ngành kinh tế, chi nhánh cho vay doanh nghiệp với nhiều ngành nghề khác như: xây dựng, thương mại, nông lâm, thuỷ sản… Rủi ro tín dụng Ngân hàng tập trung vào số ngành nghề điển hình như: ngành xây dựng, thương mại, nông lâm thuỷ sản chủ yếu, nhìn chung, tỷ lệ nợ hạn giảm dần qua năm  Nguyên nhân gây RRTD phân theo ngành kinh tế - Rủi ro tín dụng ngành xây dựng chủ yếu tình hình kinh tế khó khăn, hoạt động kinh doanh không đem lại hiệu cao, khối lượng nghiệm thu công trình nhiều, nhiều công trình dở dang, không thực toán nên công nợ chậm 15 toán, quay vòng vốn chậm, nhu cầu vốn không đủ đáp ứng cho doanh nghiệp dẫn đến doanh nghiệp không đủ nguồn để trả nợ cho ngân hàng - Rủi ro tín dụng ngành nông, lâm, thuỷ sản chủ yếu bị ảnh hưởng thiên tai dẫn đến hoạt động sản xuất, nuôi trồng thuỷ hải sản bị đình trệ, dẫn đến doanh nghiệp không đủ nguồn vốn để trả nợ ngân hàng 2.3.2.4 Kết công tác hạn chế RRTD phân theo TSĐB  Khái quát tình hình tín dụng phân theo TSĐB Để đảm bảo an toàn cho vay giảm thiểu rủi ro hầu hết khoản vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng có tài sản bảo đảm Một số Doanh nghiệp vay tài sản bảo đảm đa phần DNNN Doanh nghiệp vay để đầu tư dự án với tài sản bảo đảm nguồn tài sản hình thành từ vốn vay Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp có TSBĐ Chi nhánh chủ yếu khoản nợ tài sản, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu phân theo tài sản bảo đảm giảm dần qua năm  Nguyên nhân gây RRTD phân theo tài sản bảo đảm - Mặc dù nguyên tắc cho vay phải có tài sản chấp, việc bán tài sản chấp để thu hồi lại vốn cho vay không dễ dàng chút Có tài sản chấp định giá cho vay thời điểm giá cao, đến phát bán giá thấp gây thua lỗ cho ngân hàng - Một nguyên nhân khách hàng không thực cam kết với Ngân hàng, khách hàng mượn tài sản ngân hàng không thực theo quy định tự ý bán tài sản chấp cho người khác dẫn đến ngân hàng muốn phát để thu hồi nợ tài sản không thuộc sở hữu khách hàng 16 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 2.4.1 Kết đạt công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Á chi nhánh Nha Trang - Thường xuyên rà soát, phân tích, đánh giá tình hình tài chính, tình hình xản xuất kinh doanh khách hàng, từ để xây dựng hạn mức tín dụng cho khách hàng - Bám sát chương trình kinh tế, dự án trọng điểm thành phố - Ngân hàng thường xuyên mở lớp tập huấn, cử cán cho vay tham gia khoá học nghiệp vụ tín dụng ngân hàng tổ chức - Ưu tiên vốn tín dụng cho trương trình kinh tế trọng điểm, dự án đầu tư có hiệu quả, nhóm ngành hàng, nhóm hàng có tính cạnh tranh cao hướng phát triển tốt tương lai - Thực nghiêm túc thông báo tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm tài sản ngân hàng Đông Á theo thời kỳ - Thực triển khai văn đạo phủ, liên bộ, ngân hàng nhà nước văn đạo ngân hàng Đông Á để thu hồi nợ… - Thực đạo ngân hàng nhà nước ngân hàng TMCP Đông Á triển khai đề án xử lý nợ tồn đọng hoạt động có hiệu 2.4.2 Những tồn công tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Đông Á chi nhánh Nha Trang - Vẫn còn tin ̀ h tra ̣ng ngân hàng tâ ̣p trung vố n vay vào mô ̣t số khách hàng lớn, khó phân tán rủi ro 17 - Việc thẩm định dự án, phương án kinh doanh chất lượng thấp, thiếu thông tin, thiếu thực tế, chưa có phân tích đánh giá độc lập theo quan điểm ngân hàng - Chưa có sự đô ̣c lâ ̣p giữa các khâu chức bán hàng, chức quản tri ru ̣ ̉ i ro và chức tác nghiê ̣p - Cách thức phân công công viê ̣c chưa khoa ho ̣c - Khi phát rủi ro chậm xử lý xử lý thiếu tính kiên + Công tác kiểm tra trước, sau cho vay hạn chế, nhiều trường hợp thực chiếu lệ dẫn đến không kịp thời phát rủi ro + Các phận ngân hàng không trao đổi thông tin thường xuyên dẫn đến chậm phát rủi ro + Việc thẩm định cho vay chủ yếu tập trung cho việc sàng lọc rủi ro cụ thể khách hàng, yếu tố triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư đề cập cách hạn chế + Những thông tin sử dụng phân tích tín dụng phần lớn khách hàng cung cấp - Công tác phát hiện, theo dõi xử lý nợ có vấn đề nhiều tồn như: + Cảnh báo rủi ro: Ngân hàng chưa xây dựng tiêu chí, dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng + Quy trình hướng dẫn xử lý khoản tín dụng có vấn đề: Ngân hàng chưa xây dựng quy trình chuẩn giúp cán tín dụng định hướng việc tiếp cận thảo luận giải pháp khách hàng + Chưa có phận chuyên xử lý nợ có vấn đề cách hiệu 18 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 3.1.1 Mục tiêu dài hạn Trong năm tới ngân hàng tiếp tục củng cố vững thị phần với định hướng phát triển nguồn vốn đầu tư tín dụng có tỉ lệ tăng trưởng bình quân 15% - 20% /năm Cơ giải hết tồn quỹ, và phấ n đấ u từ năm 2011 trở sẽ giữ tỷ lệ nợ hạn 2,5% 3.1.2 Mục tiêu cụ thể thời gian tới - Về nguồn vốn: Chủ trương Ngân hàng thời gian tới tìm kiếm khai thác tốt nguồn vốn mục tiêu phấn đấu tốc độ tăng trưởng cuối kỳ 15% đến 18% - Về công tác tín dụng: Tiếp tục mở rộng cho vay thành phần kinh tế, tốc độ tăng trưởng cuối kì so với đầu kì 22% đến 25% Thực tốt công tác thu hồi nợ xử lý nợ hạn, nợ xấu Phấn đấu thu xử lý nợ đạt 100% Kế hoạch đề hạn chế tối thiểu tình trạng nợ hạn, nợ xấu nguyên nhân khách quan gây nên nợ xấu Cơ cấu dư nợ đảm bảo mục tiêu tỉ lệ cho vay doanh nghiệp nhà nước tối đa 8% Tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo tối đa 15% - Về doanh thu ngân hàng: Phấn đấu tăng trưởng mức 150%, lợi nhuận chưa trích dự phòng rủi ro tăng 45% so với 2010 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 19 3.2.1 Xây dựng chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng  Phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh  Các chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải thực sau: + Phải xây dựng chiến lược đắn khách hàng vay giai đoạn đảm bảo cho vay có hiệu quả, thu nợ hạn, đầy đủ + Chính sách tín dụng Đông Á cần nghiên cứu xây dựng mang tính dài hạn, mục tiêu phù hợp giai đoạn kinh doanh + Trên sở khả cân đối vốn, cấu tín dụng, định hướng tăng trưởng kinh tế mà xây dựng giới hạn tín dụng phù hợp + Xây dựng chiến lược phát triển người toàn thể CBCNV + Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động cho vay 3.2.2 Hoàn thiện công tác tổ chức hoạt động cho vay - Mô hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: Hạn chế rủi ro cần thiết có độc lập chức mà cán tín dụng thực - Xây dựng sách cụ thể hoạt động tín dụng - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội bộ: 3.2.3 Thực quy trình tín dụng - Kiểm tra trước cho vay - Kiểm tra cho vay - Kiểm tra sau cho vay 20 Ngoài trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ đột xuất Bên cạnh việc kiểm tra trình sử dụng tiền vay, cán đặc biệt phải lưu ý tới tài sản chấp khách hàng, đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành Cán QHKH phải nắm rõ nguồn thu khách hàng yêu cầu khách hàng phải thực việc toán cho đơn vị qua ngân hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ cán tín dụng ngân hàng  Chuẩn hoá cán làm công tác tín dụng: để hạn chế rủi ro công tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học - Có phẩm chất đạo đức - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp  Chính sách đào tạo: cán làm công tác tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Ngoài cán làm công tác tín dụng phải thường xuyên tìm hiểu pháp luật để có thêm kinh nghiệm việc định cho vay  Khuyến khích lợi ích vật chất cán làm công tác tín dụng  Tổ chức, bố trí cán bộ: 21 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định giám sát rủi ro tín dụng  Nâng cao chất lượng thẩm định: Việc hạn chế rủi ro tín dụng có thực hiệu phụ thuộc phần lớn vào chất lượng phân tích, thẩm định khách hàng, thẩm định phương án vay vốn Những ý kiến thẩm định ban đầu có ý nghĩa lớn với việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng  Giám sát rủi ro tín dụng: Giám sát khoản vay cách thường xuyên, nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay 3.2.6 Phân tán rủi ro tín dụng Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hóa rủi ro đó, đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh “Không nên bỏ tất số trứng bạn vào giỏ” 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Để xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, ngân hàng Đông Á – Nha Trang cần không ngừng đổi đại hoá hệ thống thu thập, xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thông tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi 3.2.8 Quản lý nợ, tăng cường thu hồi nợ xử lý, trích lập quỹ dự phòng rủi ro 22 - Nợ có vấn đề khoản cấp tín dụng cho khách hàng không thu hồi có dấu hiệu không thu hồi theo cam kết hợp đồng tín dụng - Quản lý nợ có vấn đề toàn trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát biện pháp xử lý, thu hồi khoản nợ có vấn đề - Kết hợp với NHTM khác tăng cường kết hợp với Công ty mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài để xử lý dứt điểm khoản nợ xấu - Ngoài để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng biện pháp để khắc phục tình trạng xảy tổn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập dự phòng rủi ro làm tăng chi phí cho ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thường xuyên cập nhật thông tin tín dụng Trung tâm CIC- Ngân hàng Nhà nước - Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan Công an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành - Hoàn thiện pháp luật nghiệp vụ ngân hàng giúp cho NHTM có điều kiện cung cấp dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng TMCP Đông Á 23 - Phải nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng Đông Á - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật để nâng cao trình độ - Triển khai nhanh chóng hệ thống đồng chương trình đại hoá công nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, viê ̣c triển khai hệ thống đại hoá tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng - Xây dựng phần mềm thẩm định dự án - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp vời thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng - Ban lãnh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách phủ cho chi nhánh 3.3.3 Kiến nghị UBND Thành phố Nha Trang - Các quan pháp luật tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn - Đối với doanh nghiệp làm ăn không hiệu cần phải xử lý kiên quyết, gắn với trách nhiệm, cần bổ nhiệm người có lực điều hành, đảm đương công việc quản lý kinh doanh - Đẩy mạnh cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước địa bàn 24 KẾT LUẬN Ngân hàng Đông Á NHTM khác đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắc khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng giải pháp hoàn thiện hệ thống tín dụng hiệu ngân hàng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh toàn ngân hàng Do đó, việc đề giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn cố gắng hệ thống loại hình rủi ro tín dụng Ngân hàng; phân tích làm rõ ưu điểm tồn hoạt động tín dụng Từ đó, đề giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng Đông Á ... - Rủi ro ngoại hối - Rủi ro tín dụng - Rủi ro tác nghiệp - Rủi ro khác 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng a Rủi ro tín dụng hậu rủi ro tín dụng a1 Khái niệm rủi ro tín dụng a2 Hậu rủi ro tín dụng  Rủi ro. .. trường tách rời vai trò quan pháp luật 2.3 KẾT QUẢ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG 2.3.1 Khái quát kết công tác hạn chế rủi ro tín dụng NH Đông Á chi nhánh Nha Trang. .. luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi