ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THEO QUY MÔ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM Nguyn Phúc Cnh ÁNH GIÁ HIU QU HOT NG THEO QUY MÔ CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T Tp.H Chí Mính, nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM Nguyn Phúc Cnh ÁNH GIÁ HIU QU HOT NG THEO QUY MÔ CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính ậ ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS Trn Huy Hoàng Tp.H Chí Mính, nm 2012 v DANH MC T VIT TT ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu ADB: Ngân hàng phát trin Châu Á Agribank: Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam ATM: Máy giao dch t đng (Automatic Teller Machine) BCTC: Báo cáo tài chính BIDV: Ngân hàng thng mi c phn đu t và phát trin Vit Nam BIS: Ngân hàng thanh toán quc t CAR: T l an toàn vn ti thiu CK: Chng khoán CN: Chi nhánh CTG hay Vietinbank: Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam CVKH: Cho vay khách hàng DNNN: Doanh nghip nhà nc DTB: Tng doanh thu hot đng kinh doanh/Cho vay khách hàng DATC: Công ty mua bán n và Tài sn tn đng doanh nghip TTCDH: Các khon đu t tài chính dài hn EBT: Tng li nhun k toán trc thu EIB hay Eximbank: Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp khu Vit Nam EUR: Euro GDP: Tng sn phm quc ni (Gross Domestic Products) G: Giám đc GTCG: Giy t có giá GVHBB: Giá vn hàng bán/Tin gi khách hàng (Lãi tr cho ngi gi tin và các khon tng t/Tin gi khách hàng) HBB: Ngân hàng thng mi c phn phát trin nhà Hà Ni HBT: Hi đng b trng vi HQT: Hi đng qun tr HOSE: S giao dch chng khoán thành ph H Chí Minh HNX: S giao dch chng khoán Hà Ni IAS: Chun mc k toán quc t IMF: Qu tin t th gii KAMCO: Công ty qun lý và x lý n xu Hàn Quc LNCKT: Li nhun t chng khoán đu t MHB: Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long MB: Ngân hàng thng mi c phn Quân i NDT: Nhân dân t NH: Ngân hàng NHT: Ngân hàng đu t NHNN: Ngân hàng nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi NHTW: Ngân hàng trung ng NHTM CP: Ngân hàng thng mi c phn NHTM NN: Ngân hàng thng mi nhà nc NIM: Chênh lch lãi sut biên NPL: Các khon n di chun (n xu) PBC: Ngân hàng nhân dân Trung Hoa POS: im thanh toán (Point of Sales) PGD: Phòng giao dch ROE: T sut li nhun trên vn ch s hu ROA: T sut li nhun trên tng tài sn SBV: Ngân hàng nhà nc Vit Nam SCB: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn SHB: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn – Hà Ni vii SJC: Công ty vàng bc đá quỦ SJC hoc thng hiu vàng SJC STB hay Sacombank: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín TCP: Tng chi phí TCTD: T chc tín dng Techcombank: Ngân hành thng mi c phn K Thng TGCVTCTD: Tin gi và cho vay các TCTD khác TGKH: Tin gi khách hàng TSB: Tài sn bo đm TSC: Tng tài sn c đnh TTCK: Th trng chng khoán TTTC: Th trng tài chính TTS: Tng tài sn WB: Ngân hàng th gii WTO: T chc thng mi th gii (World Trade Organization) VCB hay Vietcombank: Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam VCBS: Công ty chng khoán ngân hàng ngoi thng Vit Nam VCSH: Vn ch s hu VND: Vit Nam đng USD: ôla M viii DANH MC BNG BIU Bng 1.1: Kt qu kho sát ch tiêu đánh giá quy mô hot đng ca NHTM Bng 2.1: Th phn các NHTM Vit Nam giai đon 1993 - 1996 Bng 2.2: D n tín dng h thng NHTM Vit Nam/GDP Bng 2.3: T trng tài sn ca các NHTM trong toàn h thng giai đon 2006 – 2010 Bng 2.4: Th phn cp tín dng ca các NHTM trong toàn h thng 2006 – 2009 Bng 3.1: Các yu t ni sinh tác đng t thp đn cao Bng 3.2: Các yu t ngoi sinh tác đng t thp đn cao Bng 3.3: Sp xp các yu t ni sinh và ngoi sinh t thp đn cao Bng 3.4: Kt qu mô hình doanh thu cho c 6 NHTM (mô hình 1.1) Bng 3.5: Kt qu mô hình doanh thu cho c 6 NHTM nm 2009 (mô hình 1.2) Bng 3.6: Kt qu mô hình doanh thu cho c 6 NHTM nm 2010 (mô hình 1.3) Bng 3.7: Kt qu mô hình doanh thu cho c 6 NHTM nm 2011 (mô hình 1.4) Bng 3.8: Kt qu mô hình doanh thu cho Vietinbank và Vietcombank (mô hình 1.5) Bng 3.9: Kt qu mô hình doanh thu cho 4 NHTM còn li (mô hình 1.6) Bng 3.10: Tng hp tính hiu qu theo quy mô (đo lng bng doanh thu) Bng 3.11: Kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho c 6 NHTM (mô hình 2.1) Bng 3.12: Kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho c 6 NHTM nm 2009 (mô hình 2.2) Bng 3.13: Kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho c 6 NHTM nm 2010 (mô hình 2.3) ix Bng 3.14: Kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho c 6 NHTM nm 2011 (mô hình 2.4): Bng 3.15: kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho Vietinbank và Vietcombank (mô hình 2.5) Bng 3.16: Kt qu mô hình doanh thu theo yu t đu ra cho 4 NHTM còn li (mô hình 2.6): Bng 3.17: Tng hp tính hiu qu theo quy mô (đo lng bng doanh thu) Bng 3.18: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca 6 NHTM (mô hình 3.1) Bng 3.19: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca 6 NHTM nm 2009 (mô hình 3.2) Bng 3.20: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca 6 NHTM nm 2010 (mô hình 3.3) Bng 3.21: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca 6 NHTM nm 2011 (mô hình 3.4) Bng 3.22: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca Vietinbank và Vietcombank (mô hình 3.5) Bng 3.23: Kt qu mô hình chi phí theo yu t đu vào ca 4 NHTM còn li (mô hình 3.6) Bng 3.24: Tng hp tính hiu qu theo quy mô (đo lng bng Tng chi phí) Bng 3.25: Kt qu mô hình Li nhun theo các yu t ca 6 NHTM (mô hình 4.1) Bng 3.26: Kt qu mô hình li nhun ca 6 NHTM nm 2009 (mô hình 4.2) Bng 3.27: Kt qu mô hình li nhun ca 6 NHTM nm 2010 (mô hình 4.3) x Bng 3.28: Kt qu mô hình li nhun ca 6 NHTM nm 2011 (mô hình 4.4) Bng 3.29: Kt qu mô hình li nhun ca Vietinbank và Vietcombank (mô hình 4.5) Bng 3.30: Kt qu mô hình li nhun ca 4 NHTM còn li (mô hình 4.6) Bng 3.31: Tng hp tính hiu qu theo quy mô theo li nhun Bng 3.32: ROA ca các nhóm ngân hàng giai đon 2009 - 2011 Bng 3.33: ROA ca các ngân hàng giai đon 2009 – 2011 Bng 3.34: Thay đi ROE và ROA ca 6 ngân hàng giai đon 2009 - 2011 Bng 3.35: Thay đi ROE và ROA ca 4 NHTM C phn giai đon 2009 - 2011 Bng 3.36: Thay đi ROE và ROA ca Vietinbank và Vietcombank giai đon 2009 - 2011 Bng 3.37: N quá hn ca các ngân hàng giai đon 2007 - 2011 Bng 3.38: N xu ca các ngân hàng giai đon 2007 – 2011 Bng 4.1: Mc d báo tng trng GDP nm 2012 ca Vit Nam xi DANH MC  TH  th 2.1: T l n quá hn/tng d n trong h thng NHTM Vit Nam 1992 – 1999  th 2.2: T l n quá hn/Tng d n h thng NHTM Vit Nam giai đon 2000 – 2005  th 2.3: Tc đ tng trng tng tng sn ngành ngân hàng trung bình 2007 - 2010  th 2.4: Vn điu l ca 11 ngân hàng ln nht đn cui nm 2010  th 2.5: S lng ngân hàng trong ngành ngân hàng giai đon 2007 – 2010  th 2.6: Quy mô ngành ngân hàng ca mt s quc gia  th 2.7: T l cho vay/huy đng, cho vay/tài sn, cho vay/GDP ca mt s quc gia nm 2010  th 2.8: S lng chi nhánh/PGD, máy ATM ca nhng ngân hàng ln trong nm 2010  th 2.9: S lng máy ATM, POS, th ATM phát hành ca ngành ngân hàng 2007 - 2010  th 2.10: Li nhun sau thu ca mt s NHTM 2008 - 2010  th 2.11: Th phn huy đng vn ca các NHTM trong toàn h thng 2005 – 2010  th 2.12: Th phn cho vay ca các NHTM trong toàn h thng 2005 – 2010  th 2.13: Tng trng tín dng và cung tin giai đon 1996 – 2011  th 2.14: C cu thu nhp ca mt s NHTM ln trong nm 2010  th 2.15: T l n xu ca h thng ngân hàng Vit Nam 2002 – 6T/2011  th 2.16: H s CAR ca mt s NHTM Vit Nam cui nm 2010  th 3.1: Tng tài sn ca hai nhóm ngân hàng theo quỦ giai đon 2009 – 2011  th 3.2: Vn ch s hu ca hai nhóm ngân hàng theo quỦ giai đon 2009 – 2011  th 3.3: ROE ca các nhóm ngân hàng giai đon 2009 – 2011 xii  th 3.4: ROE ca các ngân hàng giai đon 2009 – 2011  th 3.5: ROE và ROA ca các nhóm ngân hàng giai đon 2009 - 2011  th 3.6: ROE và ROA ca nhóm NHTM C phn giai đon 2009 - 2011  th 3.7: ROE và ROA ca Vietinbank và Vietcombank giai đon 2009 - 2011  th 3.8: Tc đ tng n quá hn ca các ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.9: T l n quá hn/Cho vay khách hàng ca các ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.10: N quá hn ca hai nhóm ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.11: Tc đ tng n xu ca các ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.12: T l n xu ca các ngân hàng giai đon 2007 – 2011  th 3.13: N xu ca hai nhóm ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.14: D phòng ri ro tín dng ca 6 ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 3.15: T l D phòng ri ro tín dng ca 6 ngân hàng giai đon 2007 - 2011  th 4.1: Mt s ch tiêu kinh t Vit Nam 9 tháng đu nm 2012 [...]... này s giúp NHTM quy t ra: ? Khi nh có nên m r ng quy mô ho t ng c a mình hay nên thu h p Quy mô ho ng c ng t ng tài s n, quy mô v ng khái ni m là quy mô tín d ng, quy mô ngu n l ng khi m tác gi s trình bày k v mô hình Cobb ng hi u qu theo quy mô ph n sau Ph n ti p theo tác gi ti p t c tìm hi u các y u t ng c a NHTM trên c 1.3 Các y u t n lý thuy t và kh o sát th c t n hi u qu ho 1.3.1 Các y u t n i... Chi phí 4 1.1.4 1.2 Ho ng khác: 4 Quy mô c a NHTM và hi u qu ho 1.2.1 ng theo quy mô .4 a NHTM: 4 ii 1.2.2 1.3 Hi u qu ho ng theo quy mô c a NHTM: 6 Các y u t 1.3.1 n hi u qu ho ng theo quy mô c a NHTM 6 Các y u t n i sinh c a NHTM 6 ng tài s n: 6 1.3.1.1 Quy mô và ch 1.3.1.2 V n ch s h u 7 1.3.1.3 qu n lý... ph i ng xuyên c a các ho y thác, ngân qu n và hoàn c nh c th chúng Khi chúng ta phân tích hi u qu ho t ra là quy mô c u qu c a ng c a quy mô ho ng c a ng này là không rõ ràng Tuy nhiên, câu a trên ch tiêu nào? Hi u qu 1.2 Quy mô c a NHTM và hi u qu ho 1.2.1 ng ng theo quy mô c a NHTM, vì tính ch t ng này nên NHTM lên doanh thu và chi phí c a các ho h ng h p c th a NHTM: ng theo quy mô 5 Có nhi u ch... ngành Ngân hàng nói riêng và n n kinh t Vi t Nam nói chung Trong hoàn c nh nhi u y u t t l i: l m phát cao, kinh t p ng ng ho n ho c a ngành Ngân hàng Tháng 12/2011 ba ngân hàng u tiên (bao g m Ngân hàng i c ph n Sài Gòn (SCB), Ngân hàng hàng i c ph n Vi i c ph n Nh t, Ngân nguy n h p nh ) ng u tiên trong s nh ng ngân hàng g ng ph i ti n hành sáp nh thanh kho n và ho t có th t n t i Sau khi h p nh t, ngân. .. c 1 LÝ THUY T U QU HO QUY MÔ C 1.1 Các ho NG THEO I ng th hi n quy mô và hi u qu ho ng c m i: N i nh ch trung gian tài chính quan tr ng c a n n kinh t 1 NHTM cung c p các d ch v ti n g i, tín d ng và các d ch v thanh toán giúp nhanh chóng và hi u qu dòng v n gi a nh i th a v n và nh n i thi u v n 2 3 Theo Lu t các T ch c tín d th c hi n t t c các ho , NHTM là lo ng ngân hàng và các ho nh c a lu t này... ng s giúp ngân hàng kh ng nhu c u c a khách hàng và thu nh p c a ngân hàng 1.1.3.3 Chi phí cung c p d ch v thanh toán cho khách hàng, NHTM c n t h t ng k thu t, chi phí kh u hao tài s n c v tr trong chi phí ho i tác khi có quan h trang b n i k t các d ch i lý các chi phí này chi m ph n l n ng thanh toán c a NHTM Chi phí cung c p d ch v thanh toán có l i th theo quy mô vì các chi phí này s mô ho n tính... 35 3.2 ng hi u qu ho ng theo quy mô c a các NHTM Vi t Nam: các cách ti p c n .39 3.3 Mô t s li u th ng kê c a m u nghiên c u: 41 3.4 Ch nh mô hình và các bi n: .42 3.4.1.1 3.4.1.2 Mô hình chi phí: 45 3.4.1.3 3.5 Mô hình doanh thu (theo hàm s n xu t Cobb Douglas): 43 Hàm l i nhu n: 45 Ki 3.5.1 nh cho các NHTM t i Vi t Nam 47... 19 ng c a H th ng Ngân hàng Vi 2.2 Quy mô và hi u qu ho 1999: 19 ng h th ng ngân hàng Vi 2.3 ng c a NHTM Vi c 1990: Quy mô và hi u qu ho 2.4 Quy mô và hi u qu ho 2011: 23 ng h th ng NHTM Vi n 1991 n 2000 2006: 21 n 2006 iii 3 KI U QU HO 3.1 c NG THEO QUY MÔ: I VI T NAM 34 Kh o sát nghiên c u các y u t n hi u qu ho ng theo quy mô i Vi t Nam: .34 M u kh o sát: 34 3.1.1 3.1.2 Câu... qu ho ng theo quy mô c a các NHTM, tác gi tìm hi u v mô hình Cobb này ph n ti p theo 1.4 Hàm s n xu t Cobb u qu ho ng theo quy mô 1.4.1 Khái ni m: Hàm s n xu t Cobb vào các y u t s Douglas là m t hàm s bi u th s ph thu c c a s u vào Nói cách khác, trong hàm s n xu t, bi n s ph thu c (hay bi n c thuy t minh) là s ng, còn bi n s ng, v n13 m s n ph c l p (hay bi n s thuy t minh) là các h c vi mô, hàm s... tính hi u qu c a các y u t trong quá trình s n 15 Tuy nhiên, khi ng d ng vào các mô hình c th , các nhà nghiên c u kinh t bi i m t s y u t trong hàm s n xu t Cobb tính th c ti ng cho thích h p và mang Mô hình Cobb Douglas ch y các nghiên c u th c nghi m d a trên các s li u th c c thu th ti n hành x lý và cho ra k t qu 1.5 u qu ho ng theo quy mô c a ngân hàng c nghiên c u trên th gi i: Mô hình Cobb c . MHB: Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long MB: Ngân hàng thng mi c phn Quân i NDT: Nhân dân t NH: Ngân hàng NHT: Ngân hàng đu t NHNN: Ngân hàng nhà nc NHTM: Ngân hàng. qu theo quy mô theo li nhun Bng 3.32: ROA ca các nhóm ngân hàng giai đon 2009 - 2011 Bng 3.33: ROA ca các ngân hàng giai đon 2009 – 2011 Bng 3.34: Thay đi ROE và ROA ca 6 ngân hàng. Hot đng khác: 4 1.2. Quy mô ca NHTM và hiu qu hot đng theo quy mô 4 1.2.1. ánh giá quy mô ca NHTM: 4 ii 1.2.2. Hiu qu hot đng theo quy mô ca NHTM: 6 1.3. Các yu t nh hng