Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP công thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ 2013

BăGIÁOăDCăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HăCHệăMINH   NGỌăTHăDUYăLINH ÁNHăGIÁăHIUăQUăHOTăNGă KINHăDOANHăCAăNGÂNăHĨNGă TMCPăCỌNGăTHNGăVITăNAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2013 BăGIÁOăDCăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HăCHệăMINH   NGỌăTHăDUYăLINH ÁNHăGIÁăHIUăQUăHOTăNGă KINHăDOANHăCAăNGÂNăHĨNGă TMCPăCỌNGăTHNG VITăNAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mư s: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC PGS.TS.ăBỐIăKIMăYN TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2013 LIăCAMăOAN   Tôi cam đoan lun vn này là do bn thân t nghiên cu và thc hin theo s hng dn khoa hc ca PGS.TS. Bùi Kim Yn. Các thông tin, s liu trong lun vn ch yu ly t Báo cáo tài chính, Báo cáo thng niên ca các ngân hàng. Tôi hoàn toàn chu trách nhim v tính pháp lỦ quá trình nghiên cu khoa hc ca lun vn này. TP.HCM, ngày 10 tháng 10 nm 2013 Ngi thc hin lun vn Ngô Th Duy Linh MCăLC LIăCAMăOAN MC LC DANH MCăCÁCăKụăHIU, CH VIT TT DANHăMCăCÁCăBNG DANHăMCăCÁCăHỊNHăV,ăăTH MăU 1 Chngă1:ăCăSăLụăLUNăVăHIUăQUăHOTăNGăKINHăDOANHă CAăNGÂNăHĨNGăTHNGăMI 4 1.1.ăăTngăquanăhiuăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠngăthngămi: 4 1.1.1. Khái nim hiu qu hot đng kinh doanh: 4 1.1.2. Hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi: 5 1.1.3. Các nhân t nh hng hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi: 7 1.1.3.1. Nhân t khách quan: 7 1.1.3.2. Nhân t ch quan: 9 1.2.ăăánhăgiáăhiuăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠngăthngămi: 11 1.2.1. ánh giá hiu qu tài chính ca ngân hàng thng mi: 11 1.2.1.1. Gii thiu mô hình Camels: 11 1.2.1.2. Các ch tiêu đánh giá: 12 1.2.2. ánh giá hiu qu kinh t - xư hi ca ngân hàng thng mi: 16 1.2.2.1. Tng thu ngân sách: 16 1.2.2.2. To thêm vic làm cho ngi lao đng: 16 1.2.2.3. Nâng cao đi sng ngi lao đng: 17 1.2.2.4. Tái phân phi li tc xư hi: 17 1.3.ăăKinhănghimăti mtăsăncătrênăthăgiiăvƠăbƠiăhcăchoăVităNam: 17 1.3.1. Kinh nghim ti mt s nc trên th gii: 17 1.3.1.1. M: 17 1.3.1.2. Hungary: 18 1.3.1.3. Trung Quc: 19 1.3.2. Bài hc cho Vit Nam: 20 KTăLUNăCHNGă1: 21 Chngă2: ÁNHăGIÁăHIUăQUăHOTăNGăKINHăDOANHăCAă NGÂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVITăNAM 22 2.1.ăăTngăquanăvăngơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVităNam: 22 2.1.1. Khái quát quá trình hình thành và phát trin: 22 2.1.2. C cu t chc: 24 2.1.3. Các hot đng kinh doanh chính: 24 2.2.ăăThcătrngăhotăđngăkinhădoanhăcaăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă VităNam: 25 2.2.1. Hot đng huy đng vn: 25 2.2.2. Hot đng tín dng: 26 2.2.3. Hot đng đu t và qun lỦ vn kh dng: 27 2.2.4. Hot đng thanh toán: 28 2.2.5. Hot đng kinh doanh ngoi t: 29 2.2.6. Dch v th và ngân hàng đin t: 29 2.3.ăăánhăgiáăhiuăquătƠiăchínhăcaăngơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVită NamăbngămôăhìnhăCamels: 30 2.3.1. Vn ngân hàng: 30 2.3.1.1. Vn điu l: 30 2.3.1.2. T l an toàn vn ti thiu: 33 2.3.2. Cht lng tài sn: 34 2.3.3. Nng lc qun tr: 38 2.3.4. Kt qu hot đng kinh doanh: 39 2.3.4.1. Li nhun sau thu: 39 2.3.4.2. H s ROA: 41 2.3.4.3. H s ROE: 42 2.3.4.4. H s NIM: 44 2.3.5. Kh nng thanh khon: 45 2.4.ăăánhăgiáăhiuăquăkinhătă- xƣăhiăcaăngơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă VităNam: 47 2.4.1. Tng thu ngân sách: 47 2.4.2. To thêm vic làm cho ngi lao đng: 48 2.4.3. Nâng cao đi sng ngi lao đng: 49 2.4.4. Tái phân phi li tc xư hi: 51 2.5. Nhnăxétăvăhiuăquăhotăđng kinhădoanhăcaăngơnăhƠngăTMCPăCôngă ThngăVităNam: 52 2.5.1. Kt qu đt đc: 52 2.5.2. Nhng tn ti: 54 2.5.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti: 55 2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan: 55 2.5.3.2. Nguyên nhân ch quan: 57 KTăLUNăCHNGă2: 58 Chngă3:ăGIIăPHÁPăNÂNGăCAOăHIUăQUăHOTăNGăKINHă DOANHăCAăNGÂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVITăNAM 60 3.1.ăănhăhngăhotăđngăngơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVităNam: 60 3.1.1. Mc tiêu chin lc tng th: 60 3.1.2. Mc tiêu chin lc c th: 60 3.1.3. L trình thc hin: 61 3.2. GiiăphápănơngăcaoăhiuăquăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnăhƠng TMCPăCôngăThngăVităNam: 61 3.2.1. Gii pháp nâng cao hiu qu tài chính: 61 3.2.1.1. Gii pháp v vn ngân hàng: 61 3.2.1.2. Gii pháp v cht lng tài sn: 62 3.2.1.3. Gii pháp v nng lc qun tr: 64 3.2.1.4. Gii pháp v kt qu hot đng: 64 3.2.1.5. Gii pháp v kh nng thanh khon: 69 3.2.2. Gii pháp nâng cao hiu qu kinh t - xư hi: 70 3.3.ăăMtăsăkinănghăđiăviăChínhăphăvƠăNgơnăhƠngăNhƠănc: 72 3.3.1. Kin ngh vi Chính ph: 72 3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc: 73 KTăLUNăCHNGă3: 75 KTăLUN 76 TĨIăLIUăTHAMăKHO DANHăMCăCÁCăKụăHIU,ăCHăVITăTT  ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu  ALCO: y ban qun tr tài sn N - tài sn Có  ATM: Máy rút tin t đng  BIDV: Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam  BTMU: Tp đoàn ngân hàng Tokyo - Mitsubishi UFJ  CAR: T l an toàn vn ti thiu  VT: n v tính  Eximbank: Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam  FTP: Mô hình đnh giá điu chuyn vn khp k hn  HQT: Hi đng qun tr  IFC: Công ty Tài chính Quc t  NHNN: Ngân hàng Nhà nc  NHTM: Ngân hàng thng mi  NIM: T l thu nhp lưi cn biên  ROA: T sut sinh li trên tng tài sn  ROE: T sut sinh li trên vn ch s hu  Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín  TARP Chng trình cu tr tài sn có vn đ  TCTD: T chc tín dng  TMCP: Thng mi c phn  TNDN: Thu nhp doanh nghip  VAMC: Công ty Qun lỦ tài sn Vit Nam  Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam  Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam DANHăMCăCÁCăBNG Bng 2.1: Vn điu l ca các NHTM 32 Bng 2.2: T l an toàn vn ti thiu ca các NHTM 33 Bng 2.3: Phân loi n ca Vietinbank qua các nm 36 Bng 2.4: T l n xu ca các NHTM 37 Bng 2.5: Li nhun sau thu ca các NHTM 40 Bng 2.6: H s ROA ca các NHTM 41 Bng 2.7: H s ROE ca các NHTM 43 Bng 2.8: H s NIM ca Vietinbank qua các nm 44 Bng 2.9: H s NIM ca các NHTM nm 2012 45 Bng 2.10: Kh nng chi tr ca các NHTM 45 Bng 2.11: Kh nng thanh toán chung ca Vietinbank qua các nm 46 Bng 2.12: Chi phí thu TNDN ca các NHTM 48 Bng 2.13: Tng s cán b, công nhân viên ca các NHTM 49 Bng 2.14: Tình hình thu nhp bình quân tháng ca nhân viên các NHTM 50 DANHăMCăCÁCăHỊNHăV,ăăTH S đ 2.1: C cu t chc ca Vietinbank 24 Biu đ 2.2: Quy mô và tng trng vn huy đng ca Vietinbank qua các nm 25 Biu đ 2.3: Quy mô và tng trng d n cho vay ca Vietinbank qua các nm 27 Biu đ 2.4: C cu danh mc đu t ca Vietinbank nm 2012 28 Biu đ 2.5: Quy mô và tng trng tài sn ca Vietinbank qua các nm 34 Biu đ 2.6: Quy mô và tng trng vn ch s hu ca Vietinbank qua các nm 42 [...]...~1~ M U 1 , trong ~2~ kinh doanh - -NHNN - 4 : kinh doanh kinh doanh kinh doanh ~3~ kinh doanh 3 kinh doanh ~4~ N V HI U QU HO NG KINH DOANH C A I 1.1 T ng quan hi u qu ho ng kinh doanh c a i: : kinh doanh Theo Michael E Porter (1996), hi u qu ho m t t ch c s d ng t c su t ho ho ng ng n th c hi n t v c c i... tro hi u ~5~ kinh doanh, theo kinh doanh , i hi u qu ho trong lu c ng kinh doanh c a doanh nghi p, id hi u qu , bao g m hi u qu a u qu kinh t - i v c s d ng so v c so v nh m c chung - , mang - : Theo Peter S.Rose (2001), xem NHTM , ~6~ V ,t tranh kh - ~7~ 1.1.3 th : 1.1.3.1 Y u t kinh t : u t kinh t n kh nc o l i nhu n, kh t k s bi nt ng c a l ng kinh t , n hi u qu ho NHTM, th nh ng kinh doanh c o ra... kinh doanh c o ra kh ng ho a kinh t th ng ng kinh t i nh ng lo i r i ro ti h ng, r i ro thanh kho n, r i ro ngo i c l i, khi n n kinh t doanh nghi ng mb ng v i nhu c u m r ng s n xu t kinh doanh, u ki n m r ng ho Y ut i n ho : c ng kinh doanh c d ng ti n m v h th c n tc : ut ng c hi u bi t c t k doanh nghi u phong t c t n ho u ut Khi t V X , n hi u qu ho Y ut t: ng kinh doanh c , ut ~8~ M t u h th... s h tr i n ph m d ch v m cao k Kinh nghi c ungary Cu um n t i m t kh s can thi p s m c n nh ng v ng th m h nh n thi n ~ 21 ~ K T LU : a lu n v c n nh ng ng c n v hi u qu ho t m v hi u qu ho ng c a u qu ho ng c a doanh nghi quan tr ho n c ng kinh doanh i c ph u qu ho t Nam hi u qu ng t i ~ 22 ~ HI U QU HO N H NG KINH DOANH C A TM VI T NAM 2.1 T ng quan v Vi t Nam: : (TMCP) n n o - /03/1988 NHNN n theo... phi n V x x Trung Qu gi i quy t n n c, m t trong b c 108,4 t NDT n n ng th u n c a Trung Qu c, NDT n ~ 20 ~ mn Qu c t 16,29% t i th 1.3.2 c cho Vi t Nam: T kinh nghi m c v vi c u qu ho Bi ng kinh doanh t Nam t gi sau: i nh ng vi iv im hi u qu ho ng kinh doanh c ng cl is nh ng gi ho nh v c n thi ph t trong ng kh ng c u qu ng th i v i vi chu n m c v u l i ho ng c y hi m i s ti p t c, r i ro ng c a NHTM... 17 ~ 1.2.2.3 is ng: , doanh 1.2.2.4 il it i: th 1.3 Kinh nghi m t i m t s gi 1.3.1 1.3.1.1 M : - C TARP) c c cho Vi t Nam: ~ 18 ~ 03/0 c 1.3.1.2 Hungary: Hungary p ~ 19 ~ 1994 - m C C , CAR 1.3.1.3 Trung Qu c: u qu ho Trung Qu ti Ti t gi b th n 1998 - 2002, n nh t c a Trung Qu t gi m 250.000 gi i th kho ng 45.000 u qu i thi c hi u qu ho th c hi n chi i ng kinh doanh ph qu c doanh c a Trung Qu c t... Internet Banking, Vietinbank cung c p m t s d ch v b t ng ti n t , kinh doanh gi y t i t , chuy n ti c t , chuy n ti n ki u h i, kinh ih y ch con, d ch v v n, d ch v th u chi, g 2.2 Th c tr ng ho ng o hi ng v n, cho vay ch v qu c ti ng kinh doanh c Vi t Nam: 2.2 : tr t ng kinh t ng th ng c nh ng v n nh NHTM ng nhu c u cho vay c c bi ic ng v n c a Vietinbank v t k t qu kh quan: ngu n v t 220.435 t Bi... ng T qu c, t ,t uc phi u doanh nghi , Vietinbank doanh nghi c, ng v n u kho b c, t t u NHNN, c phi u NHTM, t n mua c ph n c ch ~ 25 ~ D ch v : Vietinbank t p trung cung c p d ch v cho ct , thu chi h ng ti n m D ch v th nt :g d ng qu c t o i th ghi n n i nh ng d ch v ti n ATM online, n t , SMS Banking, Internet Banking, Vietinbank cung c p m t s d ch v b t ng ti n t , kinh doanh gi y t i t , chuy n... kh ov n th t v n c a NHTM H u h ch ng trong doanh m c cho vay t ng th c u c n quan c th hi n qua ch ng danh m n m c ngo i b ng T cho vay = x 100% T ng C C C N x u T l n x u= x 100% T ng -NHNN cho vay TCTD) ~ 14 ~ c qu n tr : N n ; th t c qu ms trong khi giao d ch; pv th c hi o u t ch c h n h n gi a ph n; h cc am i lu t n i b , t K t qu ho im , h c ng kinh doanh: D trong , : : L i nhu n sau thu ROE... nh n doanh u l 26.218 t ph n cho ng Vietinbank -Mitsubishi UFJ (BTMU), t p ~ 23 ~ t -n n nh t Nh t B n Vietinbank NHTM o BTMU, IFC Vietinbank o o - 0 q 0 o , 0 o - 07 p: c o MTV o n, c m, c c - o hi Vietinbank Aviva t s nghi p: t ot o , t n ngu - c o ph n Chuy n m c gia Vi t Nam, c ,c ph 1, n ph Vietinbank hi n t nh ch i g n 1.000 gi i Vietinbank c c a: Hi p h ph h vi Visa - Master qu c t t Nam, . hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. Nghiên cu trong phm vi các vn đ liên quan đn hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam trong giai. v hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi.  ánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam.  Trên c s lỦ lun và đánh giá thc trng, đ xut. giá hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. ~ 4 ~ Chngă1: