ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH NHÃ TRÚC Y MNH HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh – Nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH NHÃ TRÚC Y MNH HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS.BÙI KIM YN TP.H Chí Minh – Nm 2012 MC LC   LI CAM OAN LI CM N DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC CÁC S  - BIU  DANH MC CÁC PH LC M U CHNG 1: LÝ LUN C BN V HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T 1.1. Hot đng thanh toán quc t trong ngân hàng TMCP 1 1.1.1. Khái nim hot đng TTQT 1 1.1.2. Vai trò ca hot đng TTQT 1 1.1.3. Các phng thc thanh toán trong hot đng TTQT 2 1.2. Khái nim v phng thc tín dng chng t 4 1.3. Quy trình thanh toán bng phng thc tín dng chng t 4 1.4. Phân loi LC 6 1.5. Ri ro trong phng thc tín dng chng t 8 1.5.1. Ri ro đi vi Ngân hàng m LC 9 1.5.2. Ri ro đi vi Ngân hàng xác nh n LC 12 1.5.3. Ri ro đi vi Ngân hàng chit khu b chng t xut trình theo LC 13 1.5.4. Ri ro đi vi Ngân hàng thông báo LC 15 1.6. Kinh nghim ca các ngân hàng nc ngoài trong vic phát trin hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t 16 1.6.1. Kinh nghim t HSBC Vit Nam 16 1.6.2. Kinh nghim t ANZ Vit Nam 20 1.6.3. Bài hc kinh nghim cho các ngân hàng TMCP  Vit Nam 22 KT LUN CHNG 1 23 CHNG 2: THC TRNG HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1. Tng quan v Ngân hàng TMCP Á Châu 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca ACB 24 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB t 2008 đn 2011 26 2.2. Thc trng hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Á Châu 28 2.2.1. Gii thiu hot đng TTQT ti ACB 28 2.2.2. Thc trng hot đng TTQT bng phng thc TDCT ti ACB 29 2.2.2.1. Kt qu hot đng TTQT bng phng thc TDCT theo doanh s TTQT 29 2.2.2.2. Kt qu hot đng TTQT bng phng thc TDCT theo phí TTQT 33 2.2.2.3. Kt qu hot đ ng TTQT bng phng thc TDCT theo loi hàng hóa xut nhp khu ca ACB 36 2.2.2.4. Kt qu hot đng TTQT bng phng thc TDCT theo th trng xut nhp khu ti ACB 39 2.2.2.5. Kt qu hot đng TTQT bng phng thc TDCT theo khu vc kênh phân phi ca ACB 41 2.3. ánh giá thc trng hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t t i Ngân hàng TMCP Á Châu 45 2.3.1. Th mnh trong hot đng TTQT bng phng thc TDCT ti ACB 45 2.3.2. Mt s vn đ còn tn ti trong hot đng TTQT bng phng thc TDCT ti ACB 49 2.3.3. Nguyên nhân ca mt s vn đ tn ti trong hot đng TTQT bng phng thc TDCT ti ACB 54 KT LUN CHNG 2 57 CHNG 3: GII PHÁP Y MNH HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Á Châu 58 3.1.1. Mc tiêu dài hn ca ACB đn nm 2020 58 3.1.2. Mc tiêu ng n hn ca ACB trong nm 2012 59 3.2. nh hng phát trin thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.3. Gii pháp đy mnh hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Á Châu 60 3.3.1. Gii pháp hoàn thin mô hình qun lý điu hành và quy trình hot đng 60 3.3.2. Gii pháp nhân s và qun lý nhân s 62 3.3.3. Gii pháp v Công ngh thông tin 65 3.3.4. Gii pháp v marketing 66 3.3.5. Gii pháp v sn phm dch v TTQT 71 3.3.6. Gii pháp v phí dch v TTQT bng phng thc TDCT và v t giá 72 3.3.7. Gii pháp v mng li kênh phân phi 75 3.3.8. Gii pháp phát trin và nâng cao cht lng ca các ngân hàng đi lý ca ACB ti nc ngoài 77 3.3.9. Gii pháp nâng cao hiu qu kim tra kim toán ni b 78 3.3.10. Gii pháp khác 79 3.4. Mt s ki n ngh 79 3.4.1. Kin ngh vi Chính ph 79 3.4.2. Kin ngh vi Ngân hàng nhà nc 80 3.5. Nhng đ ngh cho nghiên cu tip theo 81 KT LUN CHNG 3 81 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn thc s kinh t: “y mnh hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Á Châu” là kt qu ca quá trình tìm hiu, thu thp, tng hp, phân tích đc lp và nghiêm túc. Các s liu trong lun vn là trung thc, có ngun gc rõ ràng, đc trích dn và có tính k tha, phát trin t các tài liu, tp chí, các trang web và các công trình nghiên cu đã đc công b. Các gii pháp nêu trong lun vn đc rút ra t nhng c s lý lun và quá trình nghiên cu thc tin. Tác gi Nguyn Th Nhã Trúc LI CM N Vi tt c tm lòng bit n và kính trng sâu sc nht, em xin gi li cm n ti Cô: PGS.TS. Bùi Kim Yn, ngi đã rt tn tình hng dn, đóng góp cho em nhng ý kin quý báu và thit thc đ em có th hoàn thành công trình nghiên cu này. Em xin trân trng cm n quý Thy Cô giáo trng i hc Kinh T Thành ph H Chí Minh đã tn tình ging dy cho em trong sut ba nm h c tp va qua. Em cng xin chân thành cm n các anh ch cp qun lý ca Trung tâm Thanh toán quc t, Trung tâm phân tích tín dng và phòng Marketing ca Ngân hàng TMCP Á Châu, các đng nghip và các bn hc viên lp Ngân hàng đêm 6 – Khóa 18 đã h tr và tham gia đóng góp ý kin chuyên môn trong thi gian em thc hin lun vn thc s này. DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT   ABbank: Ngân hàng thng mi c phn An Bình ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu ANZ: Ngân hàng Australia và New Zealand BCT: B chng t Eximbank: Ngân hàng xut nhp khu Vit Nam HSBC: Ngân hàng Hng Kông và Thng Hi Kênh phân phi: bao gm S giao dch, Chi nhánh và Phòng giao dch LC: Tín dng th LCNK: LC nhp khu LCXK: LC xut khu NHNN: Ngân hàng nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi Sacombank: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín Seabank: Ngân hàng thng mi c phn ông Nam Á SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication): Hip hi Vin thông Tài chính Liên Ngân hàng toàn Th gii Techcombank: Ngân hàng thng mi c phn K Thng Vit Nam TMCP: Thng mi c phn TTQT: Thanh toán quc t UCP600 (Uniform Customs And Practice For Documentary Credits): Quy tc thc hành thng nht v tín dng chng t s xut bn 600 Vietcombank: Ngân hàng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam DANH MC CÁC BNG BIU   Trang Bng 2.1: Tng tài sn ca ACB 26 Bng 2.2: Tình hình huy đng vn ca ACB 26 Bng 2.3: Tình hình d n cho vay ca ACB 26 Bng 2.4: Tình hình li nhun ca ACB 26 Bng 2.5: Doanh s dch v TTQT theo tng phng thc thanh toán 29 Bng 2.6: Doanh s LC xut nhp khu trong giai đon 2008-2011 30 Bng 2.7: Tng tr giá LC xut khu do ACB nhn 31 Bng 2.8: Tng tr giá LC nhp kh u do ACB phát hành 33 Bng 2.9: T trng phí dch v TTQT so vi phí dch v ca ACB 33 Bng 2.10: Phí dch v TTQT theo tng phng thc thanh toán 34 Bng 2.11: Biu phí TTQT bng phng thc TDCT so vi các ngân hàng bn . 35 Bng 2.12: Doanh s xut khu theo mt hàng ti ACB 36 Bng 2.13: Kim ngch xut khu ca Vit Nam theo mt hàng 37 Bng 2.14: Doanh s nhp khu theo mt hàng ti ACB 37 Bng 2.15: Kim ng ch nhp khu ca Vit Nam theo mt hàng 38 Bng 2.16: Doanh s xut khu theo th trng ch lc ti ACB 39 Bng 2.17: Doanh s nhp khu theo th trng ch lc ti ACB 39 Bng 2.18: Kim ngch xut nhp khu ca Vit Nam theo th trng 40 Bng 2.19: Doanh s LC xut khu theo khu vc 41 Bng 2.20: Doanh s LC nhp khu theo khu vc 43 Bng 2.21: Doanh s TTQT c a ACB giai đon 2008 – 2011 54 [...]... ng, ngân hàng thông báo LC chuy n b ch ng t cho ngân hàng m LC (8): Ngân hàng m LC ki m tra b ch ng t n u h p l thì thông báo cho ng i yêu c u m LC và yêu c u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán (9): Ng i yêu c u m LC thanh toán ho c ch p nh n thanh toán cho ngân hàng m LC i l y b ch ng t nh n hàng (10): Ngân hàng m LC ti n hành thanh toán ho c ch p nh n thanh toán cho ng th h ng thông qua Ngân hàng. .. c p tín d ng cho ngân hàng m LC Trách nhi m và ngh a v c a ngân hàng xác nh n i v i ng i th h ng và ngân hàng ch nh trong LC gi ng nh ngân hàng m LC N u ngân hàng m LC m t kh n ng thanh toán thì ngân hàng xác nh n ph i ch u trách nhi m thanh toán N u LC phát hành v i i u kho n CONFIRM: MAY ADD thì có ngh a r ng LC có th c xác nh n ho c không tùy vào quy t xác nh n N u h thanh toán nh c a ngân hàng. .. ó ngân hàng m LC ph i hoàn toàn ch u trách nhi m thanh toán 1.5.2 R i ro i v i Ngân hàng xác nh n LC Xác nh n LC là m t cam k t không h y ngang c a ngân hàng xác nh n, cùng v i cam k t c a ngân hàng m LC trong vi c thanh toán ho c ch p nh n thanh toán khi ng i th h ng xu t trình b ch ng t phù h p v i i u kho n và i u ki n c a LC Ngân hàng xác nh n th ng là m t ngân hàng l n, có uy tín ho c là ngân hàng. .. ng ph ng th c tín d ng ch ng t Ch ng 2: Th c tr ng ho t ng thanh toán qu c t b ng ph ng th c tín d ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP Á Châu Ch ng 3: Gi i pháp y m nh ho t ng thanh toán qu c t b ng ph tín d ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP Á Châu ng th c 1 CH LÝ LU N C B N V HO T B NG PH 1.1 HO T NG 1 NG THANH TOÁN QU C T NG TH C TÍN D NG CH NG T NG THANH TOÁN QU C T TRONG NGÂN HÀNG TMCP 1.1.1 Khái ni m ho t... ngân hàng 9 Tùy vào lo i LC phát hành mà các ngân hàng tham gia s khác nhau Và v i vai trò ó, m i ngân hàng s ti m n r i ro nh t ó là: R i ro R i ro i v i Ngân hàng m LC, R i ro i v i Ngân hàng thông báo LC, R i ro 1.5.1 R i ro óng m t vai trò nh i v i Ngân hàng xác nh n, i v i Ngân hàng chi t kh u i v i Ngân hàng m LC 1.5.1.1 R i ro phát sinh t b ng ph các ch th tham gia vào quy trình thanh toán ng... u ngân hàng xu t trình g i i n thông báo b ch ng t hoàn toàn h p l thì ngân hàng m LC ph i có trách nhi m thanh toán Thông th ng ng ngu n ti n thanh toán là ti n c a ng i m LC Nh ng n u i m LC không có thi n chí thanh toán ho c không có kh n ng thanh toán thì bu c ngân hàng m LC s d ng ngu n v n c a mình Và khi nh n c b ch ng t và ki m tra th y có b t h p l thì ngân hàng m LC có th truy òi t ngân hàng. .. doanh c a ngân hàng Có nh v y ngân hàng Vi t Nam m i có th nâng cao n ng l c c nh tranh c a chính mình và tránh khi các ngân hàng n c nguy c “Cá l n nu t cá bé” c ngoài xu t hi n t i Vi t Nam và ngân hàng TMCP Á Châu không th n m ngoài xu h ng này V i các lý do trên cùng v i quá trình công tác c 5 n m t i Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) , tác gi mong mu n có th góp m t ph n công s c trong quá trình phát tri... ng s n ho c chính ngay lô hàng nh p ho c tín ch p Vì v y, n u n h n thanh toán b ch ng t mà khách hàng không có thi n chí thanh toán ho c m t kh n ng thanh toán thì bu c ngân hàng ph i gi i ngân b t bu c ho c th m chí là ph i dùng ngu n v n c a mình thanh toán này ngân hàng có th thu h i l i t tài s n kh u Vi c thu h i nh v y th thanh toán Kho n ti n m b o ho c hàng hóa nh p ng t n nhi u th i gian c... òi là ngân hàng chi t kh u có th ng i th h òi l i s ti n ã c p cho ng n u ngân hàng m LC t ch i thanh toán b ch ng t + Chi t kh u không có truy òi là ngân hàng chi t kh u không có quy n truy òi ng i th h ng khi không nh n c thanh toán t ngân hàng m LC Ngân hàng chi t kh u có th g p nh ng r i ro nh sau: 1.5.3.1 R i ro phát sinh do Ngân hàng m LC N u ngân hàng m LC b phá s n ho c theo UCP, ngân hàng. .. (2): Ngân hàng m LC và chuy n cho ng i th h ng thông qua ngân hàng thông báo LC (3): Ngân hàng thông báo LC thông báo LC cho ng i th h (4): C n c vào các i u ki n và i u kho n LC, ng ng i th h ng ti n hành giao hàng (5): Ng i th h thông báo LC) ng l p b ch ng t g i n ngân hàng ph c v mình (Ngân hàng yêu c u thanh toán (6): Ngân hàng thông báo LC ki m tra tính h p l c a b ch ng t và thông báo cho ng . nh hng phát trin thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.3. Gii pháp đy mnh hot đng thanh toán quc t bng phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Á Châu 60 3.3.1 CHNG 3: GII PHÁP Y MNH HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Á Châu 58 3.1.1. Mc. các ngân hàng TMCP  Vit Nam 22 KT LUN CHNG 1 23 CHNG 2: THC TRNG HOT NG THANH TOÁN QUC T BNG PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1. Tng quan v Ngân