Đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Thanh Xuân

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT* ~ * ~ * ~ * CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH THANH

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

* ~ * ~ * ~ *

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

Đề tài: ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC

TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH THANH

XUÂN

Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Anh Minh

Tên sinh viên : Nguyễn Thị Phượng

MSB Maritime Bank

MSB Thanh Xuân Chi nhánh Maritime Bank Thanh Xuân

Bảng 2.1 Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu của MSB TX giai đoạn

2007-2009

Bảng 2.2 Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu của MSB TX giai đoạn

2007-2009

Bảng 2.3

Hình 1.1 Cơ cấu bộ máy quản lý MSB Thanh Xuân

Hình 1.2 Tình hình huy động vốn của MSB trong giai đoạn 2007-2009Hình 1.3 Cơ cấu huy động tiền gửi qua các năm 2007 – 2009 phân theo

đối tượng khách hàng Hình 1.4 Phân tiền gửi huy động tiết kiệm theo loại tiền tệ

Hình 1.5 Tình hình dư nợ tín dụng của MSB Thanh Xuân 2007 – 2009Hình 1.6 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng

Hình 1.7 Phân theo thời hạn cho vay

Hình 1.8 Phân theo loại tiền tệ cho vay

Hình 1.9 Tình hình TTQT tại MSB Thanh Xuân

Hình 2.1 Tỷ trọng các phương thức thanh toán qua các năm

Hình 2.2 Tổng phí thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế

Hình 2.3 Cơ cấu thanh toán L/C nhập khẩu

Hình 2.4 Cơ cấu thanh toán L/C xuất khẩu

Hình 2.5 So sánh doanh số thanh toán L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu

LỜI MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết của đề tài.

Ngày nay trong xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế và thương mại quốc

tế ngày càng phát triển, thanh toán quốc tế (TTQT) đã trở thành một hoạt động

cơ bản, không thể thiếu của các Ngân hàng thương mại Hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại là một mắt xích quan trọng trong toàn bộ dây chuyền thực hiện một hợp đồng ngoại thương

Đối với nền kinh tế, hoạt động TTQT đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước Một quốc gia không thể phát triển với chính

sách đóng cửa, chỉ dựa vào tích lũy trao đổi trong nước mà phải phát huy lợi thế

so sánh, kết hợp giữa sức mạnh trong nước với môi trường kinh tế quốc tế Trong bối cảnh hiện nay khi các quốc gia đều đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế đất nước thì vai trò hoạt động của TTQT ngày càng được khẳng định Đối với Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Thanh Xuân (MSB Thanh Xuân), thanh toán quốc tế là một loại nghiệp vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng của chi nhánh Hoạt động này đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ tài chính có liên quan tới thanh toán quốc tế Trên cơ

sở đó giúp tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho Chi nhánh ngân hàng và tạo dựng niềm tin cho khách hàng Thanh toán quốc tế có nhiều phương thức thanh toán, trong đó phương thức tín dụng chứng từ ( Letter of Credit) là một phương thức khá phổ biến và phát triển mạnh trong các Ngân hàng thương mại nói chung và MSB Thanh Xuân nói riêng Tuy nhiên, do thời gian đi vào hoạt động còn ngắn,

và nhiều nguồn lực chưa được phát huy đúng mức, phương thức tín dụng chứng

từ còn chưa phát triển hết tiềm năng của nó, và vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục như: Phương thức thanh toán các loại L/C còn đơn điệu và ít được mở qua Chi nhánh, doanh số thanh toán L/C xuất khẩu chỉ bằng 40% L/C nhập khẩu…

Vì vậy việc đẩy mạnh hoạt động, phát triển phương thức tín dụng chứng từ đa dạng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đồng thời hoàn thiện hơn nữa quy trình nghiệp vụ là mục tiêu mà Chi nhánh luôn hướng tới

Với ý nghĩa trên, trong thời gian thực tập tại ngân hàng, tôi quyết định chọn

đề tài “Đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng

chứng từ tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Thanh Xuân” để nghiên

cứu trong chuyên đề thực tập của mình

2 Mục đích nghiên cứu.

Nghiên cứu đề xuất các giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại MSB Thanh Xuân giai đoạn 2010-2013.

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu.

Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại

Cụ thể chuyên đề nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng

chứng từ tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn 2007-2009 và đề xuất giải pháp đến năm 2013

4 Kết cấu chuyên đề:

Chuyên đề được chia làm ba chương:

Chương I Giới thiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Thanh Xuân ( MSB Thanh Xuân).

Chương II Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại MSB Thanh Xuân.

Chương III Giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại MSB Thanh Xuân.

CHƯƠNG I GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI

CHI NHÁNH THANH XUÂN1.1 Khái quát về MSB Thanh Xuân

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank hay MSB) chính thức được thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc NHNN Việt Nam Ngày 12/07/1991 MSB chính thức đi vào hoạt động tại Thành phố cảng Hải phòng, và kể từ đó Maritime Bank đã trở thành một trong

những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, có được kết quả đó

là nhờ sức mạnh tập thể và ý thức đổi mới của các cổ đông sáng lập như: Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam, Cục Hàng không dân dụng Việt Nam…

Năm 1991, khi mới bắt đầu hoạt động trong hệ thống NHTM thì MSB chỉ

có 24 cổ đông, với số vốn điều lệ là 40 tỷ đồng và một vài chi nhánh tại Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, thành phố Hồ Chí Minh Tuy vậy, sự ra đời và phát triển hoạt động của MSB đã góp phần tạo nên bước đột phá lớn trong quá trình chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế Việt Nam Trong quá trình phát triển, mặc dù trải qua không ít thử thách nhưng MSB vẫn phát triển bền vững, và không ngừng lớn mạnh Song song với việc phát triển đa dạng hoá các dịch vụ khách hàng và sản phẩm Ngân hàng, MSB không ngừng nâng cao và mở rộng mạng lưới nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Cụ thể là với mạng lưới chi nhánh năm 2005 từ

16 điểm giao dịch đã lên tới 110 vào cuối năm 2009, đặc biệt trong số các chi nhánh của MSB trên toàn quốc, Maritime Bank Thanh Xuân được đánh giá là chi nhánh có quy mô lớn tại Hà Nội với nhiều đóng góp đáng kể đối với sự phát triển của toàn bộ hệ thống NHTM nói chung và MSB nói riêng

Maritime Bank Thanh Xuân được thành lập tại địa chỉ tầng 1, nhà A, đường Nguyễn Tuân, quận Thanh Xuân, TP.Hà Nội vào ngày 27/06/2006 Cho đến nay, với tốc độ phát triển mạnh mẽ, bền vững và tạo dựng được niềm tin đối với khách hàng, Chi nhánh đã khẳng định được vị thế quan trọng trong hệ thống MSB Theo thống kê kết quả kinh doanh năm 2009, tổng tài sản của Chi nhánh tăng từ 55 tỷ đồng (2006) lên tới 765 tỷ đồng tính đến cuối năm 2009, nguồn nhân lực hoạt động trong Chi nhánh cũng được nâng cao và đẩy mạnh về trình

độ, chuyên môn nghiệp vụ qua các năm, cụ thể là hiện nay có hơn 50 nhân viên

là cử nhân, thạc sĩ thuộc các chuyên ngành tài chính - ngân hàng và quản trị kinh doanh

MSB Thanh Xuân từ khi thành lập luôn giữ vai trò là một chi nhánh xuất sắc trong hệ thống MSB và NHTM, với sự năng động trong hoạt động ngân hàng và một đội ngũ cán bộ có tinh thần trách nhiệm cao Nguồn vốn huy động Chi nhánh liên tục tăng lên qua các năm, và đang hướng tới phát triển đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt theo phương thức tín dụng chứng từ, kinh doanh ngoại tệ và các lĩnh vực đầu tư tín dụng, thanh toán hối đoái khác.

1.1.2.Cơ cấu quản lý bộ máy MSB Thanh Xuân

1.1.2.1 Cơ cấu quản lý

Hình 1.1 Cơ cấu bộ máy quản lý MSB Thanh Xuân

dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của MSB Mặt khác trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng doanh nghiệp.

- Làm đầu mối bán các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đến các khách hàng (doanh nghiệp), thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch đảm bảo đúng quy chế hiện hành của MSB Thanh Xuân Phòng có nhiệm vụ nhận và xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác Sau đó tiến hành thẩm định khách hàng, dự án, phương án kinh doanh và đưa ra các đề xuất chấp nhận hoặc từ chối đề nghị cấp tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả thẩm định Cuối cùng là kiểm tra giám sát chặt chẽ trong và sau khi cấp các khoản tín dụng

Phòng giao dịch:

- Trực tiếp nhận tiền gửi của tổ chức kinh tế, huy động vốn dân cư, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và một số loại dịch vụ ngân hàng theo sự phân công của ban Giám đốc

- Nhận tiền gửi dân cư bằng VNĐ và USD dưới hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu…

- Thực hiện cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân trong phạm vi được uỷ quyền của Giám đốc chi nhánh

- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ chuyển tiền, thanh toán thẻ, thu đổi ngoại tệ, thu đổi tiền mặt, ngân phiếu…

- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của NHNN, MSB, ủy quyền của Tổng giám đốc MSB, quy định của Giám đốc chi nhánh

Tổ hành chính tổng hợp:

- Thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại Chi nhánh theo đúng chủ

trương chính sách của Nhà nước và quy định của MSB

- Thực hiện công tác quản lý và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ an ninh, an toàn của chi nhánh

Tổ tài chính kế toán:

- Thực hiện các giao dịch với khách hàng, các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý hành chính, chi tiêu nội bộ tại Chi nhánh Cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch

- Thực hiện tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của Chi nhánh

1.2 Hoạt động kinh doanh của MSB Thanh Xuân giai đoạn 2007 – 2009

1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn đã trở thành một công cụ điều hành quan trọng giúp ban giám đốc quản lý và sử dụng nguồn vốn hợp lý Với định hướng phát triển rộng rãi, MSB Thanh Xuân đã triển khai các sản phẩm dịch vụ đa dạng đáp ứng đầy đủ nhu cầu dân cư, hay các tổ chức kinh tế bằng cả VNĐ và cả ngoại tệ Công tác phát triển khách hàng theo hướng chuyên môn hoá hai khối

là khách hàng cá nhân và khách hàng Doanh nghiệp, MSB Thanh Xuân áp dụng các hình thức hoạt động kinh doanh và tận dụng được mọi khả năng và khai thác lợi thế của khách hàng trên cơ sở đem lại lợi ích tối ưu cho họ cũng như đảm bảo lợi nhuận cho chính Chi nhánh

Đơn vị: Tỷ đồng

Hình 1.2: Tình hình huy động vốn của MSB Thanh Xuân (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Từ khi hoạt động đến nay, nguồn vốn huy động của Chi nhánh từ các tổ chức kinh tế và dân cư đều tăng trưởng khá mạnh mẽ, mặc dù chịu tác động từ những biến động về lãi suất thị trường hay tỷ giá hối đoái Cụ thể Hình 1.2 cho thấy nguồn vốn huy động năm 2009 tăng trưởng cao và ổn định hơn so với

2008, tổng nguồn vốn huy động của năm 2009 lên đến 743.8 tỷ đồng, tăng gấp gần 5 lần so với năm 2008 (158.9 tỷ đồng), và gấp hơn 5 lần so với năm 2007 (129.86 tỷ đồng) Đây là kết quả đáng khích lệ của Chi nhánh trong thời gian qua

Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế (doanh nghiệp) vẫn luôn là một thế mạnh trong huy động vốn của MSB nói chung, và MSB Thanh Xuân nói riêng, nguồn huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế đã tăng một cách đáng kể (Hình 1.3): năm 2009 đạt 464.47 tỷ đồng, tăng 393% so với 2008 (94.06 tỷ đồng) và 497.82% so với 2007 (77.79 tỷ đồng) (Hình 1.3) MSB Thanh Xuân đã giữ vững được thị phần của mình, góp phần tạo nền vốn tương đối ổn định cho hoạt động của NHTM

Đơn vị: Tỷ đồng

Hình 1.3: Cơ cấu huy động tiền gửi phân theo đối tượng khách hàng giai đoạn

2007 - 2009

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Theo số liệu thống kê Hình 1.3, nguồn vốn huy động từ tiền dân cư của năm 2009 tăng đáng kể so với các năm trước, tổng nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư đạt 239.33 tỷ đồng, tăng 304% so với năm 2008 (59.23 tỷ đồng), và 383.8% so với 2007 (49.47 tỷ đồng), đây là kết quả chứng minh sự linh hoạt trong huy động nguồn vốn của Chi nhánh, có được kết quả này là do những điều chỉnh tích cực và kịp thời về lãi suất cũng như việc đa dạng hoá sản phẩm kết hợp với tinh thần lao động nhiệt tình của cán bộ, nhân viên các phòng ban trong

hệ thống hoạt động của Chi nhánh

Đơn vị: Tỷ đồng

Hình 1.4 : Phân tiền gửi huy động tiết kiệm theo loại tiền tệ (2007 – 2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Ngoài ra, huy động tiền gửi theo loại tiền tệ của các cá nhân và các tổ chức kinh tế cũng là mối quan tâm lớn của Chi nhánh, Hình 1.4 cho thấy MSB Thanh Xuân huy động tiền gửi dân cư và các tổ chức kinh tế cả bằng VNĐ và cả bằng ngoại tệ đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng gửi tiền Tuy nhiên, tiền gửi VNĐ vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn rất nhiều, năm 2008 tiền gửi VNĐ lên đến 133.97 tỷ đồng, nhưng lại giảm đi vào năm 2009 và ngoại tệ quy đổi lại tăng lên Thực tế do lãi suất gửi tiết kiệm bằng VNĐ luôn hấp dẫn hơn so với lãi suất gửi ngoại tệ (chủ yếu là USD) nên nguồn huy động vốn ngoại tệ từ dân cư cũng có

xu hướng giảm dần Thêm vào đó, hoạt động TTQT nói chung và theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng còn chưa đủ uy tín nên Chi nhánh thiếu những khách hàng có nguồn tiền gửi ngoại tệ lớn, đây là một hạn chế đáng kể của MSB Thanh Xuân trong những năm vừa qua

Ngoài ra, MSB Thanh Xuân còn phát hành các giấy tờ có giá như VNĐ và ngoại tệ quy đổi (Bảng 1.1)

Bảng 1.1: Cơ cấu huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá kỳ hạn <12

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Các giấy tờ có giá này chủ yếu là kỳ phiếu ngoại tệ với các kỳ hạn và mức lãi suất hấp dẫn đề huy động nguồn vốn, tổng giá trị huy động dưới hình thức này tăng dần qua các năm, tuy nhiên còn nhỏ trong tổng giá trị huy động vốn của toàn bộ Chi nhánh

1.2.2 Hoạt động tín dụng

Trong giai đoạn 2007-2009, hoạt động tín dụng có sự tăng trưởng mạnh mẽ (Hình 1.5), đặc biệt là năm 2009 tổng dư nợ tín dụng đạt 640.35 tỷ đồng, tăng 239% so với 2008 (188.94 tỷ đồng) và 342.6% so với 2007 (144.67 tỷ đồng) Tuy nhiên, nguồn vốn tín dụng dành cho khối doanh nghiệp của chi nhánh tập trung hầu hết vào khu vực ngoài quốc doanh với hiệu quả kinh doanh tốt, chủ yếu là ngành xây dựng, dược phẩm, thông tin liên lạc, công nghiệp chế biến, hay

sản xuất hàng tiêu dùng MSB Thanh Xuân luôn đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng cũng như đáp ứng kịp thời nhu cầu đa dạng của khách hàng cá nhân

Đơn vị: Tỷ đồng

Hình 1.5 : Tình hình dư nợ tín dụng của MSB Thanh Xuân (2007 – 2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Hình 1.5 cho thấy năm 2009 tình hình dư nợ tín dụng của Chi nhánh lên đến 640.35 tỷ đồng, đây là một thành công không nhỏ của chi nhánh trong con đường hoạt động và phát triển của Chi nhánh Năm 2008, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang phải đối mặt với khó khăn về thanh khoản và lãi suất huy động cho vay bị đẩy lên mức kỷ lục, khiến nguồn vốn hoạt động tín dụng trở nên khan hiếm, làm phần lớn các chi nhánh ngân hàng Việt Nam phải ngưng việc cấp tín dụng cho nền kinh tế Trong tình trạng khó khăn chung như vậy, nhưng MSB Thanh Xuân vẫn giữ được khả năng thanh khoản, và duy trì việc giải ngân cho khách hàng, giúp khách hàng truyền thống của mình vượt qua khó khăn và đạt mức tăng trưởng tín dụng 130.6% so với 2007

Năm 2009, tình hình dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng chủ yếu tập chung vào các doanh nghiệp và các cá nhân, Chi nhánh bỏ qua các cho vay khác Điều này được thể hiện trong Hình 1.6

Đơn vị:Tỷ đồng

Hình 1.6: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Đến năm 2009, cho vay các tổ chức kinh tế đạt 423.87 tỷ đồng, cho thấy Chi nhánh có một bước tăng trưởng mạnh về hoạt động tín dụng, một mặt do thực hiện chính sách gói kích cầu hỗ trợ lãi suất của chính phủ, mặt khác là nhờ quy chế cho vay mới hấp dẫn khách hàng nhưng vẫn đảm bảo sự an toàn, ổn định, và việc chủ động tích cực mở rộng nguồn khách hàng mới Do đó, chất lượng tín dụng được nâng cao, tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể: đạt 0.73% (2007), giảm còn 0.68% (2008), và đến năm 2009 chỉ còn 0.47%, cho thấy giảm 45% so với 2008 và 55% so với 2007

Ngay từ khi mới thành lập và đi vào hoạt động, MSB Thanh Xuân luôn tập trung cho vay trung và ngắn hạn, tỷ lệ cho vay dài hạn ngày càng giảm đi Năm

2007, cho vay dài hạn lên đến 34%, nhưng đến năm 2009, con số này chỉ còn 13.7%, chứng tỏ sự thắt chặt tín dụng ngày càng tăng cao (Hình 1.7)

Đơn vị: %

Hình 1.7: Phân theo thời hạn cho vay (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Những kết quả đạt được cho thấy MSB Thanh Xuân luôn thực hiện chính sách tín dụng chặt chẽ với quy trình thẩm định thận trọng Về mặt cơ cấu tín dụng, Chi nhánh tập trung vào các đối tượng cho vay ngắn hạn, năm 2009 lên đến 86.3%, dư nợ tín dụng của các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng cao trong tổng

dư nợ của toàn bộ Chi nhánh, năm 2009 số dư nợ của các tổ chức này lên đến 423.87 tỷ đồng Con số này càng thể hiện rõ xu hướng chủ động tích cực mở rộng nguồn khách hàng, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tuy nhiên, yếu tố nước ngoài tham gia vào Chi nhánh còn hạn chế trong năm vừa qua, nguồn vay ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và cá nhân giảm đi so với năm 2008 Hình 1.8 thể hiện cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ của MSB Thanh Xuân giai đoạn 2007-2009

Hình 1.8: Phân theo loại tiền tệ cho vay (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Hầu hết các doanh nghiệp nhập khẩu vay USD nhiều hơn vì lãi suất thấp hơn so với VNĐ Chênh lệch giữa lãi suất cho vay VNĐ và USD cộng với tỉ giá tương đối ổn định đã khiến nhu cầu vay ngoại tệ tăng nhanh Đến năm 2009, dư

nợ cho vay ngoại tệ (29.5%) giảm so với năm 2008 (35.2%), do tình trạng các tổng công ty nhà nước nắm giữ một lượng ngoại tệ lớn, dân chúng lo sợ VNĐ mất giá, dẫn đến tình trạng tích trữ USD, gây ra việc khan hiếm nguồn ngoại tệ nói chung, USD nói riêng

1.2.3 Hoạt động thanh toán quốc tế.

Hoạt động thanh toán quốc tế cũng như nội địa của chi nhánh đang có những bước hoàn thiện đáng kể, thể hiện ở tính chất nhanh chóng, chính xác và

an toàn, đó là nhờ sự hỗ trợ của công nghệ tiên tiến, cơ sở vật chất cũng như trình độ nhân lực cao Thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ là một thế

mạnh của MSB Thanh Xuân, đặc biệt phương thức này ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong toàn bộ hoạt động thanh toán quốc tế của Chi nhánh.

Đơn vị: tỷ đồng

Hình 1.9: Tình hình TTQT tại MSB Thanh Xuân (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Hình 1.9 cho thấy hoạt động thanh toán quốc tế là có thể coi là một lĩnh vực then chốt của Chi nhánh, trong đó L/C vẫn chiếm tỷ lệ cao trong hệ thống thanh toán quốc tế

Ngoài ra, hoạt động phát hành thẻ ATM của Chi nhánh cũng có nhiều đổi mới sáng tạo Tại các trường Đại học, Cao đẳng, vào mùa tựu trường thông qua hội sinh viên quảng cáo tới các lớp, đề xuất phát hành thẻ ATM và cung cấp dịch vụ làm thẻ miễn phí cho sinh viên, số lượng thẻ phát hành tăng dần qua các năm Tính đến năm 2009, tổng số thẻ ATM phát hành đạt hơn 2100 thẻ, số thẻ tín dụng quốc tế phát hành đạt 105 thẻ, chất lượng thẻ phát hành có chất lượng ngày được nâng cao Tính riêng năm 2009, mở được hơn 1600 tài khoản cho các

tổ chức kinh tế và cá nhân, 800 tài khoản ATM Năm 2009, doanh số thanh toán

lên tới 221 nghìn tỷ, thanh toán bằng chuyển khoản luôn chiếm tỷ trọng lớn trên 96% những hầu như không xảy ra sai sót, chậm thanh toán làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng

1.2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại hối.

Hoạt động kinh doanh ngoại hối chịu ảnh hưởng của các yếu tố ngoại cảnh khá lớn, năm 2008 hoạt động này bất ngờ xuống dốc (Bảng 1.2) làm Chi nhánh mất một khoản tiền không nhỏ, nhưng ngay sau đó lại lấy lại thế mạnh, thậm chí còn tăng vượt so với 2 năm trước đó

Bảng 1.2: Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại hối (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Từ những phân tích hoạt động kinh doanh trên, doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế tăng lên đều đặn trong 3 năm qua, hoạt động kinh doanh ngoại hối ước tính đạt lãi trong các năm 2007 và 2009, riêng 2008 do cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu gây ra và ảnh hưởng của rủi ro tỷ giá, rủi ro thị trường, khiến cho hoạt động kinh doanh ngoại hối thua lỗ 323.44 triệu đồng Tuy nhiên , với những bước đi thận trọng và chuyên nghiệp hơn, đến năm 2009

Chi nhánh đã thu được lãi khá lớn là 724.75 tỷ đồng, tăng vượt trội cả về chất lượng và số lượng Điều này phần nào chứng tỏ hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối của Chi nhánh đã có những bước phát triển đáng kể.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của MSB

Thanh Xuân.

1.3.1 Nhân tố chủ quan

1.3.1.1 Mô hình quản lý của Chi nhánh.

Mô hình bộ máy tổ chức quản lý của MSB Thanh Xuân luôn được quan tâm và đổi mới Trong những năm đầu đi vào hoạt động, hoạt động thanh toán quốc tế nói chung còn nhiều bất cập và hạn chế, ban điều hành Chi nhánh luôn phải chú trọng cơ cấu lại nhiệm vụ của từng nhân viên trong các phòng ban, các phòng ban và chi nhánh ngân hàng thường được phân chia theo địa giới hành chính, thiếu các bộ phận liên kết hoạt động, NHTMCP Hàng Hải (Maritime Bank) khi đến giao dịch vào những ngày đầu tháng 10, khách hàng sẽ dễ dàng nhận thấy sự thay đổi ở tất cả các Chi nhánh, Phòng giao dịch của Maritime Bank chính bởi Maritime Bank đã và đang thay đổi lại mô hình kình doanh tạo nên sự khác biệt trong chính tác phong giao dịch của các nhân viên Riêng đầu tháng 10/2010, MSB Thanh Xuân tổ chức lại mô hình hoạt động của tất cả các phòng ban (Phòng KHDN, KHCN…) thay thế ban quản lý và ban Giám đốc Chi nhánh, một số nhân viên được sắp xếp lại chức vụ để cho phù hợp với tình hình hoạt động của Chi nhánh

Hầu hết, các ngân hàng có quy mô nhỏ thường có mức độ tập trung quyền lực cao, do vậy điều này gây ra hạn chế trong quá trình cung cấp dịch vụ thanh toán về tốc độ, khối lượng cũng như việc phát triển sản phẩm cấp dịch vụ này Hiện nay, khi quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng thì đều có xu hướng cơ cấu lại các phòng tác nghiệp từ hình thức theo loại hình nghiệp vụ

sang khối khách hàng (khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân), khối dịch vụ (thị trường tài chính…) giúp nâng cao năng lực, trình độ của nhân viên,

từ đó có thể thực hiện được nhiều nghiệp vụ, góp phần tăng tốc độ và khối lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ thanh toán, phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế

Đặc biệt, MSB Thanh Xuân cũng đang thực hiện cơ cấu lại Chi nhánh, và thay đổi toàn bộ mô hình hoạt động, đặc biệt là mô hình hoạt động của phòng Khách hàng Doanh nghiệp và Khách hàng cá nhân, mỗi nhân viên trong hệ thống đều được học mô hình mới Một hệ thống quản lý điều hành thống nhất từ trung ương đến chi nhánh theo một quy trình cụ thể, gọn nhẹ, giao quyền chủ động cho chi nhánh sẽ tiết kiệm được chi phí, thời gian thanh toán nhanh chóng

và an toàn là tác nhân thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều hơn vì quyền lợi của họ được đảm bảo

1.3.1.2 Trình độ nghiệp vụ, năng lực của cán bộ trong Chi nhánh.

Các cán bộ của MSB Thanh Xuân hay các nhân viên trong tổ chức làm công tác TTQT tại Chi nhánh đều yêu cầu phải nắm rõ các phương thức TTQT

và phương tiện thanh toán chung, vì các phương tiện và phương thức này quy định vô cùng chặt chẽ nội dung từng câu chữ, chi tiết từng cách thức thanh toán

và có hiệu lực quốc tế Vì luật pháp mỗi nước khác nhau nên trong thương mại

đã có những quy định thống nhất, hay những thông lệ quốc tế mà các bên tham gia, kể cả MSB Thanh Xuân đều phải tuân thủ Muốn thực hiện được công việc một cách dễ dàng, tránh hiểu lầm và gây thiệt hại đáng tiếc cho Chi nhánh, đòi hỏi cán bộ TTQT trong MSB phải có năng lực, kiến thức chuyên môn cao Mặt khác, một khả năng không thể thiếu của cán bộ Ngân hàng đó là vấn đề vê ngoại ngữ, bởi chứng từ giao dịch trong TTQT đều sử dụng ngoại ngữ nên đòi hỏi cán

bộ phải có trình độ ngoại ngữ thông dịch cao và tương đối

Tại MSB Thanh Xuân, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp làm công tác TTQT, đây là lĩnh vực liên quan đến yếu tố nước ngoài nên đòi hỏi trình độ ngoại ngữ của các nhân viên tương đối cao, đủ khả năng thông dịch được các loại chứng từ quốc tế, khách hàng trong nước và quốc tế khi yêu cầu mở hay thanh toán L/C luôn kèm theo hai loại văn bản là tiếng Việt và tiếng Anh, nếu các nhân viên làm công tác này không thông hiểu thì khó hoàn thành nhiệm vụ

và khó nâng cao chất lượng hoạt động của Chi nhánh

Đối với hệ thống NHTM cổ phần Việt Nam, một ví dụ thực tế nổi bật là Ngân hàng Techcombank, Techcombank luôn đi đầu trong chiến dịch tuyển dụng nhân sự có yếu tố nước ngoài, và ưu tiên ứng viên dự tuyển tốt nghiệp đại học ở nước ngoài, hay các nhân viên thông thạo ngôn ngữ nước ngoài, có thể là tiếng Anh, Nhât, Trung….Cũng như MSB Thanh Xuân, quan điểm hàng đầu của Chi nhánh là ứng viên thông thạo tiếng Anh, bởi Tiếng Anh không chỉ là yêu cầu tiên quyết về mặt ngôn ngữ giao tiếp, mà còn thể hiện kinh nghiệm hay sự trải nghiệm của ứng viên trong môi trường năng động, cạnh tranh và chuyên nghiệp, đây chính là những yếu tố quan trọng để tạo nên hiệu quả hoạt động quốc tế của toàn bộ NHTM nói chung và MSB Thanh Xuân nói riêng

Do đó, với một Ngân hàng chiếm vị thế không nhỏ trong hệ thống MSB, Chi nhánh Thanh Xuân luôn coi việc tuyển dụng chất lượng nhân sự là một hoạt động không thể thiếu và luôn được quan tâm

1.3.1.3 Yếu tố công nghệ của MSB Thanh Xuân

Trên thực tế, MSB Thanh Xuân tham gia hợp tác với nhiều Ngân hàng và các Chi nhánh khác, kể cả trong nước và quốc tế, dù là ở những nước đã và đang phát triển thì hoạt động TTQT vẫn luôn là một trong những hoạt động được quan tâm hàng đầu trong hệ thống hoạt động giúp Chi nhánh phát triển Chính vì vậy tiêu chí hoạt động này luôn cần phải nhanh chóng và chính xác, để thực hiện tốt

các tiêu chí trong TTQT thì công nghệ tiên tiến của các ngành trong Chi nhánh đều cần được ứng dụng đúng mức Đối với chi nhánh MSB Thanh Xuân thì đã

có mức đầu tư đáng kể vào công nghệ thông tin, viễn thông và các công việc về

xử lý dữ liệu Hàng năm, các thiết bị kỹ thuật công nghệ của Chi nhánh đều được làm mới lại và thay thế các thiết bị đã lạc hậu bởi các thiết bị mới

Sau Ngân hàng Đông Á, Maritime Bank là một Ngân hàng tiêu biểu sử dụng công nghệ máy tự động TK21, đây không chỉ là một loại máy ATM bình thường mà còn là loại máy có khả năng nhận tiền mặt trực tiếp, VNĐ và cả một

số ngoại tệ mạnh TK21 đem lại cho khách hàng sự tiện ích thanh toán nhanh gọn, bỏ qua các thủ tục rườm rà trong thanh toán thủ tục truyền thống

Ví dụ: Khi muốn chuyển tiền cho người thân mà không có thẻ, khách hàng

chỉ việc đút tiền vào, chọn số tài khoản của người nhận là dịch vụ sẽ thực hiện được, hay là khi đưa tiền ngoại tệ như USD vào máy thì máy sẽ tự động báo tỷ giá cho khách hàng lựa chọn… đây là một công nghệ cao trong việc thực hiện thanh toán cho khách hàng của hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và MSB Thanh Xuân nói riêng

1.3.1.4 Các hoạt động khác

Ngoài những yếu tố trên, hoạt động thanh toán quốc tế của Chi nhánh còn

bị tác động bởi các nhân tố như các hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, hoạt động kinh doanh ngoại tệ là các hoạt động có tác dụng bổ trợ cho hoạt động TTQT của MSB

Ngày nay, xét về tổng thể NHTM nói chung, hoạt động kinh doanh ngoại tệ vẫn còn là một điểm yếu Trong hầu hết các ngân hàng, không chỉ riêng Maritime Bank Thanh Xuân, tình trạng kinh doanh lỗ khá phổ biến (MSB Thanh Xuân kinh doanh lỗ trong hoạt động kinh doanh ngoại hối năm 2008), một mặt

do những rủi ro đặc trưng và biến động phức tạp của hoạt động này, mặt khác là

do trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của nhân viên còn hạn chế Yếu tố này làm ảnh hưởng đến nguồn thu và đầu tư ngoại tệ của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, các cá nhân trong và ngoài nước

Cùng với sự phát triển của tất cả các hoạt động kinh doanh khác, hoạt động L/C xuất nhập khẩu ngày càng có xu hướng cần được đẩy mạnh và mở rộng, cả

về chất lượng, và số lượng, giúp các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thanh toán, giao nhận hàng hóa nhanh chóng và hạn chế rủi ro, góp phần thúc đẩy tốc độ chu chuyển của thương mại toàn cầu

1.3.2 Nhân tố khách quan

1.3.2.1 Các chính sách vĩ mô của Nhà nước

- Chính sách quản lý ngoại hối: Nhà nước thực hiện chính sách quản lý

ngoại hối thông qua nhiều con đường hay cách thức khác nhau, như dựa trên việc đề ra các chính sách nhằm kiểm soát luồng vận động vào ra của ngoại hối

và các quy định về ngoại tệ của các tổ chức tín dụng Dựa vào những biến động trên thị trường hay hoạt động tại các Ngân hàng mà Nhà nước áp dụng các chính sách quản lý ngoại hối tự do hay thắt chặt nhằm hướng sự vận động của hoạt động ngoại hối đi vào ổn định theo chủ trương Hoạt động TTQT liên quan đến

sự vận động luồng tiền tệ ra vào của một quốc gia, do đó chịu sự quản lý ngoại hối của quốc gia

Ví dụ: Một thực tế là các quan hệ giao dịch bằng ngoại tệ luôn sôi động,

riêng tại MSB Thanh Xuân, yếu tố này được thể hiện trong các hoạt động ngân hàng, tài chính, xuất nhập khẩu, mua bán tài sản giữa các cá nhân cụ thể năm tại MSB Thanh Xuân:

+ Năm 2007, số ngoại hối gửi về qua hệ thống Chi nhánh là 1.3 tỷ đồng, tương đương với 12.2% kim ngạch xuất khẩu

+ Năm 2008, số ngoại hối vào Chi nhánh là 2.2 tỷ đồng, tăng lên 69% so với cùng kỳ năm 2007.

+ Năm 2009, lượng ngoại hối vượt quá 2.7 tỷ đồng

Mặt khác, theo quy định của pháp luật về chính sách ngoại hối, nếu khách hàng làm thủ tục thanh toán, mua bán tại các TCTD thường gặp phải nhiều rắc rối, khó được thanh toán Ngược lại việc mua bán ngoại tệ diễn ra ở thị trường tự

do quá lại quá dễ dàng, nhanh chóng, và thuận lợi Trong khi đó các tổ chức kinh

tế hay doanh nghiệp xuất nhập khẩu lại rất khó tiếp cận được với nguồn cung ngoại tệ từ phía các NHTM, đặc biệt là trong thời kỳ khan hiếm ngoại tệ vừa qua (2009), họ phải tìm đến nguồn cung từ chợ đen với tỷ giá cao hơn nhiều so với biên độ cho phép của NHTW gây ra sự cản trở quá trình sản xuất kinh doanh, hạn chế trong thanh toán hàng hóa và đặc biệt là lợi nhuận kinh doanh xuất nhập khẩu của doanh nghiệp

- Chính sách thuế : Đây là yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh

doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá Thông qua việc áp dụng mức thuế cao hay thấp đối với mặt hàng xuất nhập khẩu nào đó sẽ hạn chế hay khuyến khích sản xuất hay nhập khẩu mặt hàng

đó Điều này gây hạn chế cho việc thanh toán cho khách hàng nước ngoài của MSB Thanh Xuân, Chi nhánh luôn thực hiện giao dịch với sự tham gia của yếu

tố nước ngoài, khách hàng thực hiện thanh toán quốc tế qua Chi nhánh là khách hàng quốc tế chiếm tỷ lệ khá lớn trong toàn bộ số khách hàng

- Chính sách kinh tế đối ngoại: Hoạch định các định hướng mang tính

chiến lược như tự do hoá mậu dịch hay bảo hộ có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các tổ chức hay doanh nghiệp, từ đó dẫn đến sự phát triển theo hướng tích cực và tiêu cực của hoạt động TTQT Việc lựa chọn chính sách đối ngoại của quốc gia nếu theo xu hướng tự do hoá mậu dịch sẽ tạo điều kiện cho ngoại

thương phát triển, qua đó thúc đẩy hoạt động TTQT phát triển, còn ngược lại thì hạn chế hoạt động TTQT.

1.3.2.2 Sự thay đổi chế độ kinh tế - chính trị của các nước

Hoạt động TTQT nói chung của ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng lớn bởi môi trường chính trị, môi trường kinh tế - xã hội của các nước Mỗi sự biến động này sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và sự sẵn sàng đáp ứng các cam kết đã thoả thuận giữa các bên hợp tác kinh doanh Suy thoái kinh tế là một biến động chính trị ảnh hưởng bất lợi đến quá trình tự do hoá thương mại, hoạt động sản xuất kinh doanh của Chi nhánh, từ đó ảnh hưởng đến quá trình thanh toán Những thay đổi về cơ chế, chính sách của một quốc gia như thay đổi quy định về dự trữ ngoại hối, thuế, phí xuất nhập khẩu hoặc môi trường pháp lý, nền kinh tế của một quốc gia chưa hoàn toàn ổn định và thường xuyên thay đổi khiến cho các bên đối tác không dự đoán trước được phần nào tình hình, từ đó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán, vì vậy gây thiệt hại cho các bên tham gia, trong đó ố MSB Thanh Xuân, bởi Chi nhánh là một bộ phận của NHTM

1.3.2.3 Các yếu tố về phía khách hàng.

Trong nền kinh tế thị trường, đối với các Ngân hàng thì khách hàng luôn là yếu tố quyết định đến sự sống còn của ngân hàng nói chung và hoạt động TTQT nói riêng, khách hàng càn lớn thì càng đẩy mạnh hoạt động TTQT phát triển Đồng thời, hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, trình độ nghiệp

vụ ngoại thương, hành vi đạo đức của khách hàng cũng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động TTQT của NHTM

Quá trình mở cửa hội nhập, mở rộng quan hệ kinh tế với các quốc gia trên thế giới cũng đồng nghĩa với nguy cơ rủi ro, lừa đảo thương mại quốc tế sẽ lớn hơn, nghiêm trọng hơn trong cả thương mại hàng hóa, dịch vụ, nhất là khi nền

kinh tế thế giới đang trong thời khủng hoảng, các hành vi lừa đảo từ phía nước ngoài có chiều hướng tăng

Ví dụ một số đối tác nước ngoài đánh vào tham vọng của nhiều DN Việt

Nam, họ lợi dụng sự thiếu thông tin về thị trường, giá cả thông qua việc chào bán hàng giá rẻ Vào cuối năm 2008 khi giá phân bón nhập khẩu từ Ukraina đang ở mức 235 USD/tấn, nhưng không ít DN Việt Nam vẫn ký hợp đồng với công ty ở Mỹ giá 110 USD/tấn với điều kiện bắt buộc trả tiền trước, nhận hàng sau nhưng kết quả là tiền mất mà hàng không thấy đâu Hay việc khách hàng ở

Ấn Độ chào bán tôm đông lạnh, khi container cập cảng Việt Nam thì 100% là khay đựng nước đá Không ít đối tác nước ngoài chào bán hàng của nước sản xuất có uy tín song lợi dụng sơ hở trong hợp đồng để giao hàng của các nước thứ

ba sản xuất chất lượng kém Tất cả những bài học này do sự thiếu hiểu biết, thiếu thận trọng của doanh nghiệp Việt Nam, sự yếu kém trong khâu thẩm định kiểm soát của chính NH khi thực hiện quy trình thanh toán, tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng gây ra thất thoát tài sản, và ảnh hưởng đến uy tín của chính ngân hàng Tại MSB Thanh Xuân hiện nay thì chưa xảy ra trường hợp nào ảnh hưởng đến uy tín của Chi nhánh nhưng vẫn luôn được quan tâm và hạn chế

1.3.2.4 Yêu cầu về khả năng cạnh tranh và hợp tác

Cạnh tranh tạo ra sức ép các cho các NHTM nói chung, với MSB Thanh Xuân nói riêng, cần phải đẩy mạnh chất lượng sản phẩm dịch vụ thanh toán đồng thời không ngừng gia tăng các tiện ích khác cho khách hàng Rõ ràng, ngân hàng nào có ưu đãi hấp dẫn hơn, có tốc độ thực hiện giao dịch nhanh hơn, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, thái độ làm việc của nhân viên tốt hơn sẽ giữ được khách hàng cũ và mở rộng uy tín với nhiều khách hàng mới hơn

Sức ép cạnh tranh đối với ngân hàng trong nước ngày càng lớn khi các ngân hàng 100% vốn nước ngoài đang đến gần, theo thống kê từ một cuộc điều

tra của Chương trình Phát triển LHQ cho biết 45% khách hàng sẽ chuyển sang vay vốn của NH nước ngoài; 50% chọn dịch vụ ngân hàng nước ngoài thay thế

và 50% còn lại chọn ngân hàng nước ngoài để gửi tiền

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH

THANH XUÂN 2.1 Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế chung tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh Thanh Xuân

Với sự phát triển của thương mại, nhu cầu trao đổi không chỉ dừng lại ở một số nước mà hoạt động mua bán đã lan rộng ra khắp các nước trên thế giới

Kể từ khi chính thức ra nhập vào tổ chức Thương mại thế giới (WTO) năm

2007, các hoạt động kinh tế quốc tế, đặc biệt là hoạt động thương mại đầu tư nói riêng của nước ta với các nước trên thế giới đã và đang được mở rộng và phát triển hết sức đa dạng Kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam trong những năm gần đây tăng lên với những bước tiến nhanh chóng, hoạt động TTQT cũng được mở rộng và phát triển trong hệ thống MSB nói chung và chi nhánh MSB Thanh Xuân nói riêng, nó không chỉ đem lại lợi ích cho các doanh nghiệp và nền kinh tế, mà còn đem lại lợi nhuận đáng kể cho Chi nhánh

2.1.1 Về phương thức thanh toán quốc tế.

Kể từ khi bắt đầu đi vào hoạt dộng (2006), cho đến nay, Chi nhánh thực hiện các nghiệp vụ Thanh toán quốc tế chủ yếu sau: Thanh toán theo phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền và thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ Trong đó, ở các NHTM nói chung và MSB Thanh Xuân nói

riêng, phương thức tín dụng chứng từ luôn đảm bảo góp phần lớn nhất trong vấn đề tăng doanh thu của toàn bộ Chi nhánh

Hình 2.1: Tỷ trọng các phương thức TTQT (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Hình 2.1 cho thấy từ năm 2007-2009, giá trị thanh toán tín dụng chứng từ (L/C) vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất với khối lượng thanh toán lớn nhất trong hoạt động TTQT của Chi nhánh Tính đến năm 2009, L/C chiếm 70.14% trong tổng số các phương thức thanh toán Một phần do những ưu điểm vượt trội của phương thức này là đảm bảo rủi ro tối thiểu cho cả người bán và cả người mua, mặt khác do uy tín và mức độ chuyên nghiệp của từng cán bộ nhân viên chi nhánh dưới sự điều hành trong dịch vụ TTQT của MSB Thanh Xuân

Có được sự phân biệt rõ ràng như vậy là trên cơ sở việc MSB liên tiếp nhận được giải thưởng thanh toán quốc tế xuất sắc trong hoạt động TTQT năm

2008, 2009 Với tỷ lệ điện chuẩn cao, từ 95%, với khối lượng giao dịch TTQT

lớn, đồng thời MSB Thanh Xuân đã thực hiện các lệnh chuyển tiền thanh toán quốc tế được định dạng chính xác tuyệt đối, hệ thống máy tính có thể tự động

xử lý, không cần yếu tố con người tác động Các phương thức còn lại có xu hướng tăng lên, đó là do MSB Thanh Xuân phục vụ các khách hàng truyền thống trong quan hệ thanh toán thương mại một cách có hiệu quả, và kịp thời nắm bắt thông tin về đối tác kinh doanh của họ, góp phần nâng cao uy tín và mức độ tin tưởng giữa người bán và người mua

Trong năm 2008, khối lượng TTQT của các phương thức đều tăng không đáng kể, thậm chí suy giảm (phương thức chuyển tiềng suy giảm hơn so với năm trước đó), điều này là do:

Thứ nhất, tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu tới Việt Nam -

một nền kinh tế có tổng kim ngạch xuất nhập khẩu chiếm tới 160% GDP, và dẫn tới sự suy giảm đơn đặt hàng, nhu cầu sản xuất kinh doanh, cũng như hoạt động xuất nhập khẩu của các khách hàng doanh nghiệp;

Thứ hai, số lượng ngân hàng đại lý và ngân hàng có quan hệ tài khoản của

MSB Thanh Xuân giảm xuống

Thứ ba, là do MSB Thanh Xuân đã cắt giảm nhiều tài khoản tiền gửi

thanh toán tại các ngân hàng nước ngoài do lãi suất thấp và uy tín của các ngân hàng nước ngoài bị giảm sút và gây ra hậu quả là việc thanh toán quốc tế diễn

ra mất thời gian với chi phí và rủi ro cao hơn

2.1.2 Về doanh thu thanh toán quốc tế

Từ những ngày đầu thành lập, MSB Thanh Xuân luôn thấy được vai trò quan trọng của hoạt động thanh toán quốc tế: Thanh toán quốc tế với nguồn thu an toàn, phổ biến và chi phí thấp, đồng thời do đặc điểm kinh tế xã hội Việt Nam hiện nay đã có những bước phát triển mới, giao lưu thương mại quốc tế đã tăng lên, và trước sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng

khác, Chi nhánh đã tích cực triển khai các dịch vụ ngân hàng hiện đại, hiệu quả, nhanh chóng chính xác với nhiều tiện ích hỗ trợ cho hoạt động thanh toán quốc tế tăng trưởng ngày một cao hơn.

Năm 2009, theo thống kê kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng kế toán- tài chính: Nguồn thu từ hoạt động thanh toán quốc tế chiếm 57% nguồn thu từ hoạt động dịch vụ, đạt gần 2.9 tỷ đồng tăng 94% so với năm 2008 và 141% so với năm 2007 Những con số này chứng tỏ Chi nhánh vẫn luôn là một đơn vị chiếm thị phần đáng kể trong hệ thống NHTM về thanh toán quốc tế, với chất lượng ổn định, đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng

Đơn vị : Triệu VNĐ

Hình 2.2: Tổng phí thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế (2007-2009)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của MSB TX 2007-2009)

Năm 2008 là năm có tình hình kinh tế biến động lớn nhất, do cuộc khủng hoảng tài chính diễn ra trên thị trường nên tổng phí thu được từ hoạt động TTQT có phần bị hạn chế, mặt khác cũng là do yếu tố bất cập còn tồn tại trong Chi nhánh nên hoạt động này thực sự còn chưa được nâng cao và đẩy mạnh Chính vì vậy con số doanh thu thu được có tăng lên nhưng không đáng kể (1,4

tỷ đồng), nhưng bước sang năm 2009, thì tổng phí thu được từ hoạt động này lại là một con số khá lớn, gần 3 tỷ đồng, gấp 2 lần so với trước đó (Xem Hình 2.2) Có được điều này là do MSB Thanh Xuân đã có những biện pháp đẩy mạnh hoạt động bởi sự kết hợp thanh toán bằng các công nghệ hiện đại với trình độ năng lực chuyên môn của các cán bộ công nhân viên của Chi nhánh.

2.2 Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Hàng hải chi nhánh TX giai đoạn 2007-2009.

2.2.1 Tình hình thực hiện quy trình TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ tại MSB TX.

2.2.1.1 Nghiệp vụ L/C nhập khẩu

Đăng ký và phát hành L/C nhập khẩu

- Thanh toán viên: Khi hồ sơ phát hành L/C nhập khẩu của Khách hàng đã hội

tụ đủ các quy định và đã có hạn mức phát hành L/C trong hệ thống máy tính,

- Sau khi soạn thảo xong L/C, thanh toán viên in toàn bộ chứng từ gồm: L/C, giấy báo nợ, giấy báo có cùng toàn bộ hồ sơ có liên quan trình Kiểm soát viên phê duyệt

- Khi L/C được phát hành, thanh toán viên xử lý hồ sơ mở L/C

- Kiểm soát viên: Kiểm soát lại toàn bộ hồ sơ xin mở L/C đảm bảo các điều kiện mở L/C đã được đáp ứng đầy đủ, giấy yêu cầu mở L/C và kiểm tra các bút toán hạch toán Tiếp theo, kiểm tra kỹ nội dung của L/C, nếu có điều khoản nào bất lợi cho khách hàng hay MSB hoặc không phù hợp với thông lệ quốc tế thì phải thông báo cho khách hàng, đề nghị sửa đổi lại Đơn xin mở L/C để làm căn cứ phát hành L/C nhằm giảm thiểu rủi ro

Sửa đổi L/C

- Hồ sơ yêu cầu sửa đổi, hủy L/C: Thanh toán viên có trách nhiệm yêu cầu khách hàng cung cấp: Giấy yêu cầu sửa đổi, hủy bỏ L/C, bản sao thỏa thuận sửa đổi giữa Người mua và Người bán

- Tạo điện sửa đổi: Bộ phận cấp dịch vụ có trách nhiệm nhận yêu cầu sửa đổi của khách hàng, kiểm tra các điều khoản sửa đổi

- Kiểm soát điện sửa đổi L/C: Kiểm soát viên kiểm soát điện sửa đổi, hồ sơ sửa đổi và phê duyệt trên chứng từ giấy sau đó trình Giám đốc phê duyệt

Thanh toán L/C

- Để đảm bảo thanh toán/chấp nhận thanh toán đúng hạn, và cho phù hợp với thông lệ quốc tế thì Chi nhánh có trách nhiệm đôn đốc khách hàng chuyển đủ tiền để đảm bảo thanh toán L/C trả ngay theo cam kết đã thoả thuận

- Đối với L/C trả chậm: Bộ phận cấp tín dụng và Bộ phận cấp dịch vụ phải theo dõi đôn đốc khách hàng và tham mưu cho Giám đốc lập văn bản yêu cầu khách hàng chuyển tiền về MSB theo Hợp đồng bảo lãnh đã ký

- Sau khi nhận được L/C và các sửa đổi liên quan phù hợp với khả năng đáp ứng, người bán sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán để gửi đến Ngân hàng thương lượng (ngân hàng thương lượng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ và gửi chứng, Chi nhánh nhận và kiểm tra, thanh toán/chấp nhận thanh toán và giao chứng từ cho khách hàng)

Thanh toán trên cơ sở thư đòi tiền gửi kèm bộ chứng từ

- Bước 1: Nhận và kiểm tra chứng từ

- Bước 2: Xử lý chứng từ:

 Đối với L/C trả ngay

+ Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ, nếu Chi nhánh không nhận được ý kiến nào của khách hàng, thanh toán viên lập điện MT202 thanh toán theo chỉ dẫn trong thư đòi tiền của NH gửi chứng từ, chuyển toàn

bộ hồ sơ L/C và các chứng từ cho Kiểm soát viên

+ Kiểm soát viên sẽ kiểm tra hồ sơ L/C, chứng từ Nếu các điều kiện để thanh toán đã được đáp ứng đầy đủ, chứng từ lập chính xác, kiểm soát viên phê duyệt trên chứng từ giấy