CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.PDF

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM o0o NGUYỄN THỊ THÙY DƯƠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2014 B  o0o                      ỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là nghiên cứu do tôi thực hiện. Các số liệu, kết luận trình bày trong luận văn này là trung thực và chưa công bố ở các nghiên cứu khác. Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình. Học viên Nguyễn Thị Thùy Dương MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng 3 1.1.1 Khái niệm 3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 3 1.1.2.1. Phân theo nguồn gốc hình thành rủi ro 3 1.1.2.2. Phân theo tính chất của rủi ro tín dụng 4 1.1.3 Đo lường rủi ro tín dụng 4 1.1.4 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 7 1.1.4.1. Đối với ngành Ngân hàng 7 1.1.4.2. Đối với nền kinh tế 7 1.2 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng 8 1.2.1 Các yếu tố vĩ mô 8 1.2.1.1 Môi trường kinh tế 8 1.2.1.2 Môi trường pháp lý 9 1.2.2 Các yếu tố vi mô 9 1.2.2.1 Các yếu tố thuộc về khách hàng vay 9 1.2.2.2 Các yếu tố thuộc về ngân hàng cho vay …11 1.3 Một số nghiên cứu về yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng 12 1.3.1 Các nghiên cứu trên thế giới 12 1.3.2 Các nghiên cứu trong nước 14 1.4 Đề xuất mô hình nghiên cứu 16 Kết luận chương 1 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 24 2.1 Sơ lược về Ngân hàng TMCP Á Châu 24 2.1.1 Quá trình thành lập và phát triển 24 2.1.2 Quá trình phát triển trong hoạt động kinh doanh 24 2.1.2.1 Trước 2012 25 2.1.2.2 Sau năm 2012 26 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 27 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 27 2.2.2 Hoạt động tín dụng 28 2.2.3 Tổng tài sản – Tổng lợi nhuận 29 2.3 Thực trạng về rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu 31 2.3.1 Thực trạng về hoạt động tín dụng tại NH TMCP Á Châu 31 2.3.1.1 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng 31 2.3.1.2 Tăng trưởng dư nợ tín dụng 32 2.3.1.3 Tăng trưởng thu nhập từ tín dụng 35 2.3.1.4 Chất lượng tín dụng 36 2.3.2 Một số trường hợp rủi ro tín dụng tiêu biểu tại NH TMCP Á Châu 38 2.3.2.1 Công ty Cổ Phần Thủy Sản Bình An (Bianfishco) 38 2.3.2.2 Công ty TNHH Thương mại - Chế biến Thực phẩm Phú An Sinh… 39 2.3.2 Thực trạng các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại NH TMCP Á Châu …………………………………………………………………………… 40 2.3.2.1 Các yếu tố từ nền kinh tế………………………………………… ….40 2.3.2.2 Các yếu tố từ khách hàng vay……………………………….……… 40 2.3.2.3 Các yếu tố từ ngân hàng…………………………………………….…41 2.4 Kiểm định sự tác động của các yếu tố đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 42 2.4.1 Phương pháp nghiên cứu 42 2.4.1.1 Mô hình nghiên cứu 42 2.4.1.2 Thiết kế nghiên cứu 43 2.4.1.3 Phương pháp chọn mẫu và kích thước mẫu 44 2.4.1.4 Phương pháp thu thập dữ liệu 45 2.4.1.5 Phương pháp phân tích dữ liệu 45 2.4.2 Mô tả mẫu nghiên cứu 46 2.4.2.1 Cơ cấu mẫu theo ngành nghề kinh doanh 46 2.4.2.2 Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm làm việc/hoạt động kinh doanh ngành nghề chính 47 2.4.2.3 Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo 48 2.4.2.4 Cơ cấu mẫu theo tần suất kiểm tra, giám sát sau giải ngân 49 2.4.2.5 Cơ cấu mẫu theo sử dụng vốn vay 49 2.4.3 Kết quả mô hình Logistic 50 2.4.3.1 Kiểm định sự tự tương quan giữa các biến 50 2.4.3.2 Kết quả ước lượng hồi quy Logistic 50 2.4.4 Phân tích các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ACB 53 Kết luận chương 2 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 58 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ACB 58 3.2 Định hướng hoạt động tín dụng của ACB 58 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ACB 59 3.3.1 Về chính sách tín dụng đối với các ngành nghề ưu tiên cho vay 59 3.3.2 Về khả năng tài chính của người vay 61 3.3.3 Về kinh nghiệm của người vay 61 3.3.4 Về kinh nghiệm của cán bộ tín dụng 62 3.3.5 Về sử dụng vốn vay 63 3.3.6 Về kiểm tra, giám sát khoản vay 64 3.4 Giải pháp hổ trợ của Ngân hàng Nhà nước 64 3.4.1 Hoàn thiện hệ thống cơ chế pháp lý 65 3.4.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin 65 3.4.3 Tăng cường công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với hoạt động ngân hàng 66 Kết luận chương 3 68 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1. ACB – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 2. CIC – Trung tâm thông tin tín dụng 3. CN – Chi nhánh 4. KH – Khách hàng 5. KHCN – Khách hàng cá nhân 6. KHDN – Khách hàng doanh nghiệp 7. NH – Ngân hàng 8. NHNN – Ngân hàng Nhà nước 9. NHTM – Ngân hàng thương mại 10. NH TMCP – Ngân hàng thương mại cổ phần 11. RRTD – Rủi ro tín dụng 12. PGD – Phòng Giao Dịch 13. TP.HCM – Thành phố Hồ Chí Minh 14. TCTD – Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Bảng 2.1 – Dư nợ cho vay phân theo ngành nghề trong giai đoạn 2009-2013 Bảng 2.2 – Dư nợ cho vay phân theo thời gian vay trong giai đoạn 2009-2013 Bảng 2.3 – Thu nhập từ tín dụng trong giai đoạn 2009 – 2013 Bảng 2.4 – Tỷ lệ nhóm nợ tín dụng trong giai đoạn 2009 – 2013 Bảng 2.5 – Cơ cấu mẫu theo ngành nghề kinh doanh Bảng 2.6 – Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm làm việc/hoạt động kinh doanh của khách hàng vay Bảng 2.7 – Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ cho vay/tài sảm đảm bảo Bảng 2.8 – Cơ cấu mẫu theo số lần kiểm tra, giám sát khoản vay Bảng 2.9 – Cơ cấu mẫu theo mẫu theo sử dụng vốn vay Bảng 2.10 – Kết quả Variables in the Equation Bảng 2.11 – Kết quả Omnibus Tests of Model Coefficients Bảng 2.12 – Kết quả Model Summary Bảng 2.13 – Kết quả Classification Table Bảng 2.14 –Tác động biên của các biến độc lập X i lên xác suất xảy ra rủi ro P i Đồ thị 2.1 – Tổng vốn huy động trong giai đoạn 2009-2013 Đồ thị 2.2 – Tổng dư nợ cho vay trong giai đoạn 2009 – 2013 Đồ thị 2.3 – Tổng tài sản trong giai đoạn 2009 – 2013 Đồ thị 2.4 – Tổng lợi nhuận trong giai đoạn 2009 – 2013 Đồ thị 2.5 – ROE, ROE trong giai đoạn 2009 – 2013 Đồ thị 2.6 – Tăng trưởng dư nợ theo khu vực năm 2013 Đồ thị 2.7 – Cơ cấu dư nợ phân theo tín dụng theo ngành nghề năm 2013 Đồ thị 2.8 – Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian vay năm 2013 Đồ thị 2.9 – Cơ cấu thu nhập từ tín dụng năm 2013 Đồ thị 2.10 – Cơ cấu tỷ lệ nợ xấu năm 2013 Đồ thị 2.11 – Tỷ lệ nhóm nợ phân theo loại khách hànng giai đoạn 2011 - 2013 . diện các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng. - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và các yếu tố tác động lên rủi ro tín dụng tại NH TMCP Á Châu - Xây dựng mô hình đo lường sự tác động của. 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng 3 1.1.1 Khái niệm 3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 3 1.1.2.1. Phân. tố đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU