Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHAN THỊ QUẾ PHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2008 – 2012 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHAN THỊ QUẾ PHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Lại Tiến Dĩnh TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008-2012”, thực hướng dẫn TS Lại Tiến Dĩnh cơng trình nghiên cứu nghiêm túc đầu tư kỹ lưỡng Các số liệu luận văn hoàn toàn trung thực đáng tin cậy Tác giả Phan Thị Quế Phương MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Ngân hàng thương mại nghiệp vụ NHTM 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.4 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.2 Phân tích hoạt động kinh doanh 1.2.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 1.2.2 Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh 1.2.3 Mục tiêu phân tích hoạt động kinh doanh 10 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM 10 1.4 Các phương pháp đánh giá hoạt động kinh doanh NHTM 12 1.4.1 Phương pháp phân tích số tài 12 1.4.1.1 Phân tích hiệu hoạt động 12 1.4.1.2 Tỷ số địn bẩy tài 14 1.4.1.3 Chất lượng tài sản 15 1.4.1.4 Khả toán 16 1.4.1.5 Chất lượng lực quản lý ngân hàng 17 1.4.2 Phương pháp phân tích bao liệu (DEA) theo hướng tiếp cận phi tham số 18 1.4.2.1 Phương pháp phân tích bao liệu (DEA) 18 1.4.2.2 Các mơ hình nghiên cứu trước 22 Kết luận chương 25 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMCP TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN NĂM 2008 – 2012 26 2.1 Phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần phương pháp phân tích số tài 26 2.1.1 Tổng quan tăng trưởng tổng tài sản, tăng trưởng vốn chủ sở hữu, tăng trưởng lợi nhuận 26 2.1.2 Hiệu hoạt động khả sinh lời 30 2.1.3 Tỷ số địn bẩy tài 36 2.1.4 Chất lượng tài sản 38 2.1.5 Khả toán 41 2.1.6 Năng lực quản lý 42 2.2 Kết phân tích theo phương pháp DEA 42 2.2.1 Mô tả số liệu thống kê 42 2.2.2 Kết ước lượng hiệu kỹ thuật 44 2.3 Đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP 53 2.3.1 Đánh giá kết hạn chế 53 2.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng 56 Kết luận chương 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM 58 3.1 Giải pháp xuất phát từ phân tích số tài 58 3.1.1 Tăng trưởng cho vay, tăng trưởng huy động vốn qua kênh tiền gửi khách hàng 58 3.1.2 Xử lý dứt điểm nợ xấu 59 3.1.3 Xây dựng chiến lược khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 62 3.2 Các giải pháp xuất phát từ phương pháp phân tích DEA 63 3.2.1 Nâng cao hiệu quy mô 63 3.2.2 Nâng cao hiệu kỹ thuật 64 3.3 Giải pháp từ phía Chính phủ, NHNN quan ban ngành 68 Kết luận chương 71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phụ lục 1: Đo lường số tài Phụ lục 2: Tóm tắt số tiêu báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu Phụ lục 3: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP nghiên cứu giai đoạn 2008 – 2012 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ tiếng Việt ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ATM Máy rút tiền tự động BCTC Báo cáo tài CONS Khơng đổi theo quy mơ CRS Hiệu không đổi theo quy mô DATC Công ty Mua bán nợ Việt Nam DEA Phương pháp phân tích bao liệu DMU Đơn vị định DRS Hiệu giảm theo quy mô GĐB Ngân hàng TMCP Bản Việt GDP Tổng thu nhập quốc dân HDB Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP HCM ICB Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Input Nhân tố đầu vào IRS Tăng theo quy mô LVB Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt MBB Ngân hàng TMCP Quân đội Max Giá trị lớn Mean Giá trị trung bình Min Giá trị nhỏ NAB Ngân hàng TMCP Nam Á NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NIRS Hiệu không tăng theo quy mô NVB Ngân hàng TMCP Nam Việt OCEAN Ngân hàng TMCP Đại Dương Output Nhân tố đầu PETRO Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex ROA Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản ROE Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu SEA Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á SFA Mơ hình phân tích biên ngẫu nhiên SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín TCB Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TE Hiệu kỹ thuật TMCP Thương mại cổ phần Tobit Mơ hình kinh tế lượng VAMC Cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VIB Ngân hàng TMCP Quốc tế VPB Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VRS Hiệu thay đổi theo quy mô WEB Ngân hàng TMCP Phương Tây DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tăng trưởng tiền gửi cho vay TCTD tiền gửi vay TCTD 27 Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng tổng tài sản, tăng trưởng tiền gửi bình quân so với tăng trưởng GDP 29 Bảng 2.3: Tỷ lệ chi phí lãi, chi phí dự phịng rủi ro tín dụng thu nhập lãi so với thu nhập lãi 36 Bảng 2.4: Cơ cấu tài sản năm 2012 nhóm NHTMCP 38 Bảng 2.5: Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ số dư dự phòng/dư nợ, tỷ lệ số dư dự phòng/nợ xấu 39 Bảng 2.6: Tóm tắt số khả toán giai đoạn năm 2008 – 2012 41 Bảng 2.7 : Tóm tắt biến sử dụng mơ hình DEA 43 Bảng 2.8: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2008 45 Bảng 2.9: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2009 46 Bảng 2.10: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2010 47 Bảng 2.11: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2011 48 Bảng 2.12: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2012 49 Bảng 2.13: Hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật hiệu quy mơ 18 NHTMCP bình qn từ năm 2008 đến năm 2012 50 Bảng 2.14: Tóm tắt hiệu kỹ thuật tồn ngân hàng giai đoạn 2008 – 2012 52 Bảng 2.15: Tóm tắt số lượng ngân hàng có hiệu thay đổi không thay đổi theo quy mô giai đoạn năm 2008 – 2012 53 Bảng 2.10: Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng; Nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5) 18 NHTMCP nghiên cứu giai đoạn 2008 – 2012 Đơn vị tính: triệu VNĐ 2009 2010 2011 2012 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 1.300.180 507.900 3.024.227 4.904.251 4.357.954 ICB 611.707 481.485 387.645 341.864 1.449.481 TCB 221.763 364.382 546.247 641.146 2.027.161 MBB 74.097 282.429 317.832 394.957 1.331.265 STB 2.760.751 788.513 1.384.183 3.473.529 3.328.964 VCB 87.993 287.444 227.410 296.376 521.391 ACB 45.373 60.247 101.199 148.729 399.914 VPB 5.066 28.542 57.510 75.194 306.953 LVB 112.351 292.301 973.837 743.964 73.476 VIB 17.890 104.669 149.843 101.536 (564.740) SHB 33.283 82.122 163.877 68.191 150.254 SEA 4.365 39.326 142.622 187.998 467.853 OCEAN 16.044 43.966 88.904 122.032 282.723 PETRO 1.330 14.827 18.648 10.519 41.963 GĐB 4.383 456 25.392 13.030 64.921 WEB 81.555 41.919 69.484 88.345 16.517 NVB 13.305 16.799 44.194 36.812 80.949 NAB 2.133 37.280 21.960 86.107 298.736 HDB Nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5) 2.185.613 1.000.809 1.538.538 2.204.171 4.889.996 ICB 663.844 1.048.004 1.211.067 1.793.656 1.840.472 TCB 288.058 467.742 613.171 937.383 1.371.639 MBB 384.008 444.520 463.227 1.973.074 208.407 STB 5.202.045 3.498.684 5.147.552 4.257.959 5.791.307 VCB 308.714 254.680 292.806 917.967 2.570.970 ACB 442.820 260.919 303.885 531.142 1.003.770 VPB 15.453 41.076 272.543 623.075 LVB 364.557 348.990 663.522 1.304.916 1.016.616 VIB 117.954 358.196 340.931 651.413 5.014.467 SHB 180.967 438.961 540.129 459.097 142.614 SEA 85.751 163.658 294.614 399.460 923.761 OCEAN 33.626 76.773 154.373 248.986 1.163.275 PETRO GĐB 16.072 79.169 148.942 118.341 147.469 31.399 37.497 40.032 105.630 358.809 WEB 159.073 244.236 241.102 376.636 721.597 NVB 95.991 85.850 115.644 177.199 194.307 NAB 118.931 90.683 97.565 291.895 497.560 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 2008 Bảng 2.11: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng; Tài sản cố định 18 NHTMCP nghiên cứu giai đoạn 2008 – 2012 Đơn vị tính: triệu VNĐ 2009 2010 2011 2012 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng 2.150.396 1.551.109 2.769.902 3.036.502 3.673.254 ICB 324.032 512.397 610.995 889.059 1.125.135 TCB 246.917 447.182 738.337 1.092.540 1.312.741 MBB 251.752 515.517 820.603 812.940 1.446.626 STB 4.175.342 4.625.120 5.572.588 5.328.154 5.292.698 VCB 228.623 501.994 716.697 986.436 1.502.082 ACB 81.785 130.450 229.201 314.173 380.182 VPB 5.020 28.819 78.288 117.158 403.386 LVB 249.543 473.302 687.566 574.167 186.653 VIB 25.541 127.084 272.556 354.967 1.250.431 SHB 78.917 161.041 323.222 328.059 464.380 SEA 11.488 50.251 182.811 231.397 675.081 OCEAN 17.727 47.076 105.270 183.804 318.295 PETRO 3.307 17.877 36.641 46.920 73.292 GĐB 5.788 6.243 29.925 42.314 102.303 WEB 95.404 127.619 159.139 218.534 21.942 NVB 19.792 25.691 54.369 52.679 69.622 NAB 40.062 63.666 84.837 140.685 195.464 HDB Tài sản cố định 1.995.515 3.297.645 3.297.645 3.746.217 5.276.653 ICB 574.479 700.901 1.003.907 1.191.224 1.146.424 TCB 629.394 623.041 1.223.527 1.551.406 1.497.636 MBB 2.480.890 3.135.519 3.707.863 5.218.768 1.696.288 STB 1.361.086 1.505.260 1.586.093 2.605.744 3.659.582 VCB 7.200.060 872.634 1.054.702 1.236.987 1.473.454 ACB 353.767 326.237 349.889 370.704 458.197 VPB 114.079 159.601 355.924 601.242 747.476 LVB 277.947 250.441 223.037 293.434 403.744 VIB 823.991 853.627 1.526.154 2.254.983 4.127.127 SHB 195.635 203.052 318.469 304.317 118.412 SEA 45.900 194.020 132.439 232.217 231.609 OCEAN 62.404 91.599 150.284 267.484 259.400 PETRO GĐB 109.785 127.951 124.581 173.469 200.796 112.021 118.917 138.318 259.043 259.118 WEB 108.682 107.637 106.571 139.909 163.438 NVB 417.973 458.103 524.641 827.490 830.613 NAB 150.489 250.618 256.043 327.506 311.834 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 2008 Phụ lục 3: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP nghiên cứu giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 3.1: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2008 Bảng 3.2: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mơ 18 NHTMCP năm 2009 Bảng 3.3: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2010 Bảng 3.4: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2011 Bảng 3.5: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2012 Bảng 3.6: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật tồn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP bình quân giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 3.1: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mơ 18 NHTMCP năm 2008 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: Đơn vị tính: tỷ VNĐ Output Input Lợi nhuận Tài sản Chi phí DMU Cho vay Tiền gửi (*) trước thuế cố định hoạt động 120.752 2.436 1.996 125.094 4.958 ICB 26.343 1.616 574 42.692 911 TCB 15.740 861 629 29.300 555 MBB 35.009 1.110 1.696 53.788 1.270 STB 112.793 3.541 1.361 159.989 2.600 VCB 34.833 2.561 7.200 80.973 1.591 ACB 12.986 199 354 14.230 450 VPB 2.415 444 114 2.847 151 LVB 19.775 230 278 23.958 606 VIB 6.253 269 824 9.508 191 SHB 7.586 444 118 9.587 199 SEA 5.939 62 46 6.413 92 OCEAN 2.365 92 62 2.367 102 PETRO 1.296 110 620 55 GĐB 1.365 138 112 859 44 WEB 5.475 74 109 6.172 180 NVB 3.750 13 418 3.413 118 NAB 6.175 80 150 5.602 132 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 0,982 1,000 0,982 drs ICB 0,780 1,000 0,780 drs TCB 0,698 0,840 0,831 drs MBB STB 0,603 0,820 0,735 drs 0,924 1,000 0,924 drs VCB 0,594 1,000 0,594 drs ACB 0,847 0,908 0,932 drs VPB 1,000 1,000 1,000 LVB VIB 0,856 0,953 0,898 drs 0,704 0,764 0,922 drs SHB 1,000 1,000 1,000 SEA 1,000 1,000 1,000 OCEAN 0,972 1,000 0,972 irs PETRO 1,000 1,000 1,000 GĐB 1,000 1,000 1,000 WEB 0,873 0,875 0,998 irs NVB 0,916 0,926 drs 0,848 NAB 1,000 1,000 1,000 HDB mean 0,871 0,949 0,916 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mơ hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 Bảng 3.2: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mơ 18 NHTMCP năm 2009 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: DMU ICB TCB MBB STB VCB ACB VPB LVB VIB SHB SEA OCEAN PETRO GĐB WEB NVB NAB HDB Output Lợi nhuận Cho vay trước thuế khách hàng 163.170 3.373 42.093 2.253 29.588 1.505 59.657 2.175 141.621 5.004 62.358 2.838 15.813 383 5.423 540 27.353 610 12.829 415 9.626 600 10.189 301 6.267 230 2.315 72 1.791 160 9.960 190 5.013 74 8.231 255 Tài sản cố định 3.298 701 623 2.481 1.505 873 326 160 250 854 196 194 92 128 119 108 458 251 Đơn vị tính: tỷ VNĐ Input Chi phí Tiền gửi (*) hoạt động 156.960 5.191 67.384 1.184 64.179 784 82.894 1.639 169.458 3.494 113.502 1.809 16.490 478 8.280 322 34.210 867 14.672 340 12.346 267 23.387 197 6.946 158 1.609 72 3.309 84 11.420 201 6.050 130 11.799 200 Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1,000 1,000 1,000 ICB 1,000 1,000 1,000 TCB 0,938 1,000 0,938 drs MBB 0,854 0,895 0,954 drs STB 1,000 1,000 1,000 VCB 0,985 0,990 0,995 drs ACB 0,959 0,961 0,998 drs VPB 1,000 1,000 1,000 LVB 1,000 1,000 1,000 VIB 0,932 0,966 0,965 drs SHB 1,000 1,000 1,000 SEA 1,000 1,000 1,000 OCEAN 1,000 1,000 1,000 PETRO 1,000 1,000 1,000 GĐB 0,926 1,000 0,926 irs WEB 1,000 1,000 1,000 NVB 0,869 0,902 0,964 irs NAB 0,905 0,922 0,981 irs HDB 0,965 0,980 0,985 mean Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mô hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 Bảng 3.3: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2010 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: Đơn vị tính: tỷ VNĐ Output Input Cho vay Lợi nhuận Tài sản Chi phí DMU Tiền gửi (*) khách hàng trước thuế cố định hoạt động 234.205 4.598 3.298 216.647 7.197 ICB 52.928 2.744 1.004 95.575 1.588 TCB 48.797 2.288 1.224 71.151 1.254 MBB 82.485 2.560 3.136 106.913 2.178 STB 176.814 5.569 1.586 208.320 4.578 VCB 87.195 3.102 1.055 145.171 2.160 ACB 25.324 663 350 33.601 544 VPB 9.834 759 356 15.399 511 LVB 41.731 1.051 223 59.564 1.191 VIB 24.376 657 1.526 31.379 680 SHB 20.512 829 203 24.790 447 SEA 17.631 691 132 42.338 365 OCEAN 10.886 293 150 10.705 283 PETRO 3.663 75 125 3.904 109 GĐB 3.973 67 138 5.721 133 WEB 10.767 209 107 11.410 275 NVB NAB 5.302 185 525 7.121 171 11.728 351 256 21.057 338 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1,000 1,000 1,000 ICB 0,930 1,000 0,930 drs TCB 0,983 1,000 0,983 drs MBB STB 0,877 0,949 0,924 drs 1,000 1,000 1,000 VCB 0,869 1,000 0,869 drs ACB 1,000 1,000 1,000 VPB 1,000 1,000 1,000 LVB VIB 1,000 1,000 1,000 0,854 0,871 0,980 drs SHB 1,000 1,000 1,000 SEA 1,000 1,000 1,000 OCEAN 1,000 1,000 1,000 PETRO 0,910 1,000 0,910 irs GĐB 0,735 0,898 0,819 irs WEB 1,000 1,000 1,000 NVB 0,943 0,867 irs 0,818 NAB 0,747 0,792 0,943 irs HDB mean 0,929 0,970 0,957 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mơ hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 Bảng 3.4: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2011 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: Đơn vị tính: tỷ VNĐ Output Input Cho vay Lợi nhuận Tài sản Chi phí DMU Tiền gửi (*) khách hàng trước thuế cố định hoạt động 293.434 8.392 3.746 268.225 9.078 ICB 63.451 4.221 1.191 111.742 2.099 TCB 59.045 2.625 1.551 94.080 1.881 MBB 80.539 2.771 3.708 92.709 3.589 STB 209.418 5.697 2.606 229.088 5.700 VCB 102.809 4.203 1.237 192.927 3.147 ACB 29.184 1.064 371 44.454 1.302 VPB 12.757 1.086 601 26.662 940 LVB 43.497 849 293 57.489 1.696 VIB 29.162 1.001 2.255 45.991 1.126 SHB 19.641 157 318 42.653 589 SEA 19.187 643 232 28.590 615 OCEAN 12.112 594 267 10.927 453 PETRO 4.380 360 173 9.668 208 GĐB 8.787 161 259 12.856 270 WEB 12.915 221 140 15.082 394 NVB NAB 6.245 321 827 9.265 248 13.848 566 328 26.928 595 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1,000 1,000 1,000 ICB 1,000 1,000 1,000 TCB 0,935 0,945 0,989 irs MBB STB 0,787 0,867 0,908 drs 1,000 1,000 1,000 VCB 1,000 1,000 1,000 ACB 0,919 0,952 0,965 irs VPB 0,818 0,923 0,886 drs LVB VIB 1,000 1,000 1,000 0,745 0,774 0,962 irs SHB 0,908 0,967 0,939 irs SEA 0,971 1,000 0,971 irs OCEAN 1,000 1,000 1,000 PETRO 0,936 1,000 0,936 irs GĐB 0,886 1,000 0,886 irs WEB 1,000 1,000 1,000 NVB 1,000 0,851 irs 0,851 NAB 0,681 0,768 0,887 irs HDB mean 0,913 0,955 0,955 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mơ hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 Bảng 3.5: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mô 18 NHTMCP năm 2012 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: Đơn vị tính: tỷ VNĐ Output Input Lợi nhuận Tài sản Chi phí Cho vay DMU Tiền gửi (*) trước thuế cố định hoạt động khách hàng 333.356 8.168 5.277 317.775 9.436 ICB 68.261 1.018 1.146 121.913 3.294 TCB 74.479 3.090 1.498 121.167 2.697 MBB 96.334 1.368 5.219 115.235 4.154 STB 241.163 5.764 3.660 286.442 6.016 VCB 102.815 1.043 1.473 145.435 4.271 ACB 36.903 853 458 64.280 1.881 VPB 22.992 968 747 41.337 1.036 LVB 33.887 701 404 40.062 1.816 VIB 56.940 1.825 4.127 81.969 1.679 SHB 16.694 69 304 34.247 949 SEA 26.240 310 232 43.240 694 OCEAN 13.787 319 259 12.333 557 PETRO 7.782 272 201 12.119 353 GĐB 5.245 57 259 10.982 277 WEB 12.886 163 17.079 650 NVB 6.848 241 831 10.006 315 NAB 21.148 427 312 37.907 797 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1,000 1,000 1,000 ICB 0,718 0,787 0,913 drs TCB 1,000 1,000 1,000 MBB STB 0,776 0,792 0,980 drs 1,000 1,000 1,000 VCB 0,871 0,987 0,883 drs ACB 1,000 1,000 1,000 VPB 0,916 0,931 0,984 irs LVB VIB 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 SHB 0,640 0,673 0,951 irs SEA 1,000 1,000 1,000 OCEAN 1,000 1,000 1,000 PETRO 0,874 1,000 0,874 irs GĐB 0,507 1,000 0,507 irs WEB 0,932 1,000 0,932 irs NVB 1,000 0,936 irs 0,936 NAB 0,834 0,894 0,933 irs HDB mean 0,889 0,948 0,938 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mơ hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 Bảng 3.6: Tóm tắt liệu hiệu kỹ thuật toàn bộ, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu quy mơ 18 NHTMCP bình quân 2008 – 2012 Tóm tắt liệu biến đầu vào biến đầu ra: Đơn vị tính: tỷ VNĐ Output Input Lợi nhuận Tài sản Cho vay Chi phí DMU Tiền gửi (*) trước thuế cố định khách hàng hoạt động 228.983 5.393 3.523 216.940 7.172 ICB 50.615 2.370 923 87.861 1.815 TCB 45.530 2.074 1.105 75.975 1.434 MBB 70.805 1.997 3.248 90.308 2.566 STB 176.362 5.115 2.144 210.659 4.478 VCB 78.002 2.749 2.368 135.602 2.596 ACB 24.042 632 372 34.611 931 VPB 10.684 759 396 18.905 592 LVB 33.249 688 290 43.057 1.235 VIB 25.912 833 1.917 36.704 803 SHB 14.812 420 228 24.725 490 SEA 15.837 401 167 28.794 393 OCEAN 9.083 306 166 8.656 311 PETRO 3.887 157 147 5.584 159 GĐB 4.232 117 177 6.745 162 WEB 10.401 139 125 12.233 340 NVB 5.432 167 612 7.171 196 NAB 12.226 336 259 20.659 412 HDB Nguồn: Báo cáo tài 18 NHTMCP nghiên cứu từ năm 2008 đến năm 2012 (*): Gồm tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá Tóm tắt kết ước lượng mơ hình phi tham số (DEA): Results from DEAP Version 2.1 Input orientated DEA Scale assumption: VRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm crste vrste scale 1,000 1,000 1,000 ICB 1,000 1,000 1,000 TCB 1,000 1,000 1,000 MBB STB 0,820 0,842 0,974 drs 1,000 1,000 1,000 VCB 0,832 0,832 1,000 ACB 0,800 0,809 0,988 irs VPB 1,000 1,000 1,000 LVB VIB 1,000 1,000 1,000 0,880 0,902 0,976 irs SHB 0,771 0,855 0,902 irs SEA 1,000 1,000 1,000 OCEAN 1,000 1,000 1,000 PETRO 0,861 1,000 0,861 irs GĐB 0,707 1,000 0,707 irs WEB 0,982 1,000 0,982 irs NVB 1,000 0,817 irs 0,817 NAB 0,751 0,854 0,880 irs HDB mean 0,901 0,950 0,949 Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste Note also that all subsequent tables refer to VRS results Nguồn: Kết ước lượng mơ hình DEA tác giả, với liệu xử lý phần mềm DEAP Version 2.1 ... CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMCP TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN NĂM 2008 – 2012 26 2.1 Phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần phương pháp phân tích số... Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn năm 2008 – 2012 Chương Định hướng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 5 CHƯƠNG... đề tài ? ?Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam giai đoạn 20082 012” Mục tiêu nghiên cứu luận văn:  Phân tích tình hình hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần thông