khách hàng
Các phân tích chỉ số tài chính cho thấy tăng trưởng tổng tài sản (cụ thể là tăng trưởng dư nợ cho vay) và tăng trưởng tiền gửi đều giảm, do đó, giải pháp đặt ra là các ngân hàng buộc phải thực hiện đồng bộ và có hiệu quả giữa vốn và tín dụng để cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo thanh khoản, đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng đối với nền kinh tế.
Về huy động vốn, các ngân hàng thương mại cổ phần cần có chiến lược thu hút tiền gửi bằng cách xây dựng một hệ thống thanh toán điện tử rộng khắp nhằm tạo cho dân chúng thói quen sử dụng tài khoản ngân hàng. Đồng thời, những thủ tục rắc rối cần được cắt giảm để tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn của NHTM kết hợp với đổi mới công nghệ thanh toán với những dịch vụ mới như internet banking, phone banking..., cải tiến chính sách lãi suất đa dạng tương ứng với những hình thức huy động nhưng không được vượt trần theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, các sản phẩm được thiết kế sao cho việc chuyển đổi giữa những hình thức huy động dễ dàng.
Bên cạnh đó, cần thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng có hiệu quả để hỗ trợ tăng trưởng kinh tế ở mức hợp lý và góp phần kiềm chế lạm phát, tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng. Trên cơ sở đánh giá thực trạng, khả năng mở rộng tín dụng để bố trí nguồn vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho nền kinh tế, ưu tiên tập trung vốn phục vụ lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, ngành công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động và có phương án kinh doanh hiệu quả.
Ngoài ra, việc nghiên cứu triển khai các gói sản phẩm tín dụng dựa trên các chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ nhằm nâng cao hiệu quả và giảm chi phí hoạt
động cho vay, hỗ trợ khách hàng vay vốn đầu tư sản xuất kinh doanh và tiêu thụ sản phẩm như cho vay theo chuỗi đối tác nuôi trồng, đối tác thu mua và đối tác chế biến thủy sản xuất khẩu hoặc chuỗi chủ đầu tư, nhà thầu xây dựng, nhà cung cấp vật liệu xây dựng và người mua nhà. Nếu cho vay theo phương pháp này thì chi phí thẩm định, đánh giá rủi ro, theo dõi sau vay được tiết kiệm rất nhiều.
Các NHTM cũng cần tiếp tục hưởng ứng giải pháp tháo gỡ khó khăn trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại và khách hàng theo chỉ đạo của Chính phủ và NHNN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, duy trì khả năng trả nợ như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi vốn vay trên cơ sở khả năng tài chính của tổ chức tín dụng.
Đặc biệt, các NHTM cần chú ý sao cho lãi suất cho vay và huy động vốn phải được thực hiện nghiêm túc các quy định, chỉ đạo của NHNN. Lãi suất cho vay phải hợp lý trên cơ sở lãi suất huy động và mức độ rủi ro của khoản vay, mặt khác có thể tiết kiệm chi phí, giảm tối đa các chi phí hoạt động để có thể giảm lãi suất vay nhằm chia sẽ khó khăn với khách hàng.
3.1.2. Xử lý dứt điểm nợ xấu
Qua phân tích ở chương 2 cho thấy tỷ lệ nợ xấu tăng qua các năm, và hiện nay đã ở mức khá cao. Việc xử lý dứt điểm nợ xấu và tăng cường năng lực tài chính cho các ngân hàng thương mại không phải là việc dễ dàng mà cần các giải pháp được thực hiện đồng bộ. Trước hết các ngân hàng cần có nguồn tài chính ổn định, trích lập đủ dự phòng rủi ro để có thể bù đắp những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Ngoài ra, cần tiếp tục thực hiện theo chỉ thị của NHNN về việc góp phần tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bằng cách cho phép không xếp nhóm nợ cao hơn đối với các khoản nợ đã được cơ cấu nợ nếu ngân hàng đánh giá tốt về năng lực tài chính và thiện chí trả nợ của khách hàng.
Đối với các khoản nợ được đánh giá là không thể hỗ trợ giải quyết khó khăn được thì ngân hàng sẽ thực hiện chuyển nhượng các khoản nợ xấu cho công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM, Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức
tín dụng Việt Nam (VAMC), Công ty Mua bán nợ Việt Nam (DATC) của Bộ Tài chính.
Xử lý nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng:hình thức xử lý này có điểm thuận lợi là công ty con của ngân hàng nên có điều kiện hiểu rõ đối với khoản nợ quá hạn, hiểu rõ tình hình tài chính của khách hàng vay, do đó khi chuyển nợ xấu cho công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng, công ty này có thể chủ động nhanh chóng tìm kiếm đối tác để bán tài sản thu hồi vốn cho ngân hàng. Tuy nhiên, để công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng xử lý nợ xấu hiệu quả, cần xây dựng cơ chế mua bán nợ rõ ràng, minh bạch, có sự tham gia giám sát chặt chẽ của NHNN, để tránh tình trạng nợ xấu trên bảng cân đối của ngân hàng có thể giảm nhưng chất lượng nợ không thay đổi, do không giải quyết tận gốc vấn đề.
Xử lý nợ qua DATC thuộc Bộ Tài chính: việc này có nhiều khó khăn do không phải bất kỳ khoản nợ nào cũng được DATC mua lại, chỉ có những khoản nợ có yếu tố ngân sách Nhà nước mới được các DATC mua lại.
Xử lý nợ qua Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC)
Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) vừa được thành lập ngày 09 tháng 7 năm 2013 với vốn điều lệ 500 tỷ đồng với nhiệm vụ là mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng, thu hồi, xử lý, bán nợ và tài sản đảm bảo; cơ cấu lại nợ, điều chỉnh điều kiển trả nợ, chuyển nợ thành vốn góp, cổ phần của khách hàng vay; đầu tư, sửa chữa, nâng cấp, khai thác, sử dụng và cho thuê tài sản bảo đảm đã được VAMC thu nợ. Bên cạnh đó, VAMC còn có nhiệm vụ quản lý nợ xấu đã mua, giám sát tài sản bảo đảm có liên quan đến nợ xấu; tư vấn và môi giới mua bán nợ, tài sản; đầu tư tài chính, góp vốn, mua cổ phần; bán đấu giá tài sản. Một trong những nhiệm vụ quan trọng của VAMC là bảo lãnh cho các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân vay vốn của ngân hàng. Nguyên tắc mua lại nợ xấu của VAMC được thực hiện theo giá thị trường trên cơ sở thỏa thuận và giá trị khoản nợ xấu được đánh giá lại. VAMC cũng sẽ nhận được các thông tin, tài liệu về số dư nợ gốc, lãi phải trả
khách vay chưa thanh toán. Trong trường hợp các đơn vị có nợ xấu từ 3% trở lên không bán nợ xấu cho VAMC, có thể Ngân hàng Nhà nước sẽ thanh tra hoặc yêu cầu ngân hàng trực tiếp thuê công ty kiểm toán, đơn vị định giá độc lập đánh giá lại chất lượng, giá trị tài sản, vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ. Trên cơ sở kết quả này, các ngân hàng phải bán nợ xấu cho VAMC để đảm bảo tỷ lệ ở mức an toàn. VAMC phải công khai báo cáo tài chính được kiểm toán độc lập hàng năm với quy trình và phương pháp định giá nợ, tài sản, quy trình và phương pháp bán nợ, tài sản cùng với việc bán nợ, tài sản và các vấn đề khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Cùng với với việc xử lý nợ xấu cũ, các NHTM cần coi trọng đúng mức đến việc hạn chế nợ xấu mới nảy sinh bằng cách rà soát lại phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Để làm được việc này các ngân hàng cần phải hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng để tính toán các thước đo rủi ro khả năng xảy ra vỡ nợ và tổn thất có thể xảy ra do vỡ nợ; đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia. Có như vậy, việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của ngân hàng. Mặt khác chất lượng của việc xếp hạng khách hàng phụ thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ngân hàng. Vì thế, việc hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị, đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro, tránh xung đột lợi ích là vấn đề cốt lõi để giảm thiểu nợ xấu nảy sinh trong hoạt động tín dụng.
Tóm lại, các ngân hàng thương mại cần đẩy mạnh xử lý nợ xấu thông qua dự phòng rủi ro, xử lý tài sản đảm bảo, hạn chế nợ xấu gia tăng. Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ theo quy định của pháp luật, đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong việc giám sát mọi hoạt động kinh doanh để phòng ngừa và xử lý kịp thời các sai phạm.
3.1.3. Xây dựng chiến lược khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm và dịch vụ
Các kết quả từ phương pháp phân tích chỉ số tài chính cho thấy khả năng sinh lời còn thấp (0,8% trung bình nhóm các ngân hàng nghiên cứu năm 2012), hiệu quả sử dụng vốn cũng thấp (8% trung bình nhóm các ngân hàng nghiên cứu năm 2012) và thu nhập hiện tại của các ngân hàng thương mại cổ phần chủ yếu là thu nhập từ lãi (88% trung bình nhóm các ngân hàng nghiên cứu năm 2012), hơn nữa kết quả ước lượng từ mô hình DEA cũng cho thấy một số các ngân hàng thương mại đang rơi vào tình trạng hiệu suất giảm theo quy mô. Như vậy, để tăng hiệu quả hoạt động của mình thì các ngân hàng thương mại cần phải xây dựng chiến lược khách hàng đúng đắn, ngân hàng và khách hàng luôn gắn bó với nhau, phải tìm kiếm, tạo lập, giữ vững và phát triển mối quan hệ lâu bền với tất cả khách hàng. Cần đánh giá cao khách hàng truyền thống và những khách hàng có uy tín trong giao dịch ngân hàng. Đối với nhóm các khách hàng này, khi xây dựng chiến lược ngân hàng phải hết sức quan tâm, gắn hoạt động của ngân hàng với hoạt động của khách hàng, thẩm định và đầu tư kịp thời các dự án có hiệu quả của khách hàng.
Khi phát triển mạng lưới hoạt động của mình các ngân hàng thương mại cần chú ý tổ chức bộ máy sao cho gọn nhẹ, năng động, không cồng kềnh tốn kém nhiều chi phí, đặc biệt là nhân sự không cần quá nhiều nhưng phải chuyên môn hóa và khả năng đáp ứng yêu cầu công việc tốt, điều này đặc biệt quan trọng đối với một số ngân hàng đang phải đối mặt với hiệu suất giảm theo quy mô. Một trong các mạng lưới dịch vụ phổ biến hiện nay là mạng lưới ngân hàng tự động dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại của hệ thống ATM, kèm theo các dịch vụ gia tăng tiện ích sử dụng máy ATM (như tăng chức năng thu nhận tiền mặt, chi trả thanh toán tiền điện, điện thoại, cước viễn thông, nộp phí bảo hiểm ngay tại máy ATM,…). Các ngân hàng cần tận dụng những cơ sở hạ tầng hiện có để mở rộng được thị trường kinh doanh phục vụ các đối tượng khách hàng ở trong nước, bao gồm cung cấp thêm các dịch vụ như quản lý và chi trả tiền lương cho các doanh nghiệp nhằm tạo ra sự tiện dụng cho mọi người trong chi tiêu, thanh toán mà ngân hàng cũng có điều kiện tăng số dư trong tài sản nợ để cho vay và thực hiện các dịch vụ thanh toán tiền điện,
nước, điện thoại, dịch vụ ngân hàng đối ngoại, dịch vụ xuất nhập khẩu trọn gói, dịch vụ phát hành thẻ tín dụng…
Ngoài ra, các loại hình dịch vụ phi tín dụng ở Việt Nam còn đơn điệu, nghèo nàn, chất lượng dịch vụ thấp và mang nặng tính truyền thống trong khi đó thị trường dịch vụ phi tín dụng phát triển dưới mức tiềm năng với tính cạnh tranh không cao, các dịch vụ còn thô sơ và chưa định hướng theo nhu cầu thực tế của khách hàng, mức độ thỏa mãn của các tổ chức và dân chúng đối với các dịch vụ ngân hàng chưa cao do khả năng cung ứng dịch vụ ngân hàng chưa vươn tới nhu cầu của xã hội. Các ngân hàng cũng không quan tâm đúng mức đến việc đầu tư tiếp thị để đưa các sản phẩm dịch vụ vào thị trường thông qua phát triển và nâng cao năng lực đội ngũ phát triển sản phẩm ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường yếu tố quyết định sự tồn tại chính là chất lượng dịch vụ, khả năng đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, để nâng cao chất lượng dịch vụ các ngân hàng thương mại không những cần phải thay đổi nhận thức cung cấp dịch vụ từ hoàn thành kế hoạch sang thõa mãn tối đa nhu cầu khách hàng để từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh và hoàn thành kế hoạch mà còn phải nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng. Bên cạnh việc hoàn thiện và tăng trưởng dịch vụ hiện có, các ngân hàng thương mại cần đa dạng hóa và nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng, thiết kế và triển khai các dịch vụ mang tính cạnh tranh cao, có tính đặc trưng thương hiệu cho ngân hàng mình.
3.2. Các giải pháp xuất phát từ phương pháp phân tích DEA 3.2.1. Nâng cao hiệu quả quy mô
Từ ước lượng mô hình DEA cho thấy nhiều ngân hàng vẫn chưa đạt hiệu quả quy mô, do đó cần có các giải pháp giúp các ngân hàng cải thiện hiệu quả theo quy mô mà giải pháp hữu hiệu nhất trong giai đoạn này là cơ cấu lại các ngân hàng thương mại cổ phần với mục tiêu phát triển hệ thống ngân hàng an toàn, hiệu quả, bền vững, hội nhập quốc tế. Để quá trình tái cấu trúc ngân hàng thực hiện thành công, Việt Nam cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp với lịch trình phù hợp như: tái cấu trúc vốn chủ sở hữu, cơ cấu lại mô hình tổ chức phù hợp, cơ cấu nợ và lành
mạnh hóa tình hình tài chính, cải cách hệ thống kế toán thống kê theo chuẩn quốc tế, tăng cường bộ máy quản trị rủi ro.
Một trong các vấn đề quan trọng trong cơ cấu ngân hàng là tái cấu trúc vốn chủ sở hữu. Do các công cụ tài chính phái sinh và công cụ tài chính phức hợp chưa phát triển ở Việt Nam nên vốn chủ sở hữu hình thành từ trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi, chênh lệch đánh giá lại tài sản là chưa đáng kể mà chủ yếu nguồn tăng vốn chủ sở hữu từ quỹ dự trữ, nguồn thặng dư vốn và tỷ trọng vốn điều lệ trong vốn chủ sở hữu rất cao nhưng thực tế thì chất lượng nguồn vốn này không tốt, vốn ảo do cơ cấu sở hữu chéo còn chiếm tỷ trọng nhiều nên việc đảm bảo an toàn vốn là điều cần thiết để tạo ra sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần. Việc tăng quy mô vốn chủ sở hữu cũng giúp các ngân hàng đang có hiệu quả tăng theo quy mô họat động hiệu quả hơn.
Do đó, để quản lý việc góp vốn qua lại giữa các ngân hàng thương mại cổ phần, các cổ đông nắm quyền kiểm soát trong ngân hàng thương mại đảm bảo tính