Luận văn thạc sĩ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín

GI I PH ÁP H N CH GI I PH ÁP H N CH Chuyên ngành: Tài Ngân hàng 340201 PGS.TS L I CAM OAN Tôi xin cam oan Lu n v n Th c s Kinh Gi i pháp h n ch Tơi nghiên c u th c hi n Các s li u lu n v n g c rõ ràng, tin c y, c thu th p th c có ngu n c x lý trung th c khách quan Tôi xin t ch u trách nhi m v tính xác th c tham kh o tài li u khác TPHCM, ngày 09 tháng 09 n m 2013 Tác g L M cl c Danh m c ký hi u, ch vi t t t Danh m c b ng, bi u, hình v L ic M U I LÝ DO CH TÀI II M C TIÊU NGHIÊN C U III NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U IV MƠ HÌNH NGHIÊN C U V U VI K T C TÀI NG QUAN LÝ THUY T V R I RO TÍN D NG VÀ HO NG QU N TR R I RO TÍN D NG 1.1 R i ro tín d ng t i i 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng ng r i ro tín d 1.1.3 D u hi u nh n bi t r i ro tín d ng nguyên nhân d n ho ng ngân hàng n r i ro tín d ng 1.2 Qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng NHTM 1.2.2 M c tiêu c a công tác qu n tr r i ro tín d ng 1.2.3 Các cơng c qu n tr r i ro tín d ng: 1.2.4 Các cách ti p c n qu n tr r i ro tín d ng 10 1.2.4.1 Qu n tr r i ro tín d ng theo y u t 1.2.4.2 Qu n tr 1.2.4.3 Qu n tr theo th ng 10 n c p tín d ng 11 m phát sinh r i ro tín d ng 11 ng r i ro tín d ng 12 nh tính v r i ro tín d ng - mơ hình 6C 12 ng hóa r i ro tín d ng 12 1.3 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo y ban Basel: 14 1.3.1 Nh n di n phân lo i r i ro 15 1.3.2 Tính tốn, cân nh c m r i ro m ch ng t n th t x y r i ro 15 1.3.3 Áp d ng sách, cơng c phịng ch ng thích h p v i t ng lo i r i ro tài tr r i ro 18 u ch 1.4 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng ng 19 m ts c th gi i 20 1.4.1 Kinh nghi m c a Trung Qu c 20 1.4.2 Kinh nghi m c a Nh t B n 21 1.4.3 Kinh nghi m c a M 22 K t lu 25 C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI 26 2.1 Tình hình ho ng Sacombank 26 c v Sacombank 26 2.1.2 K t qu ho ng Sacombank 27 ng v n 27 2.1.2.2 Ho ng tín d ng 28 2.1.2.3 K t qu ho ng kinh doanh 29 2.2 Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i Sacombank 30 2.2.1 H th ng nh n di n r i ro tín d ng t i Sacombank 30 2.2.1.1 Chính sách tín d ng hi n hành c a Sacombank 30 2.2.1.2 Quy trình c p tín d ng 32 2.2.1.3 T ch c th c hi n 33 2.2.2 H th i ro tín d ng (X p h ng tín d ng n i b ) 34 2.2.3 u danh m c cho vay vi c phân lo i n , trích l p d phịng r i ro 36 2.2.4 Ch ng tín d ng t i Sacombank 40 2.3 Kh o sát y u t n r i ro tín d ng t i Sacombank: 42 2.3.1 Thi t k kh o sát 43 2.3 44 2.3.2 K t qu kh o sát y u t 2.4 Nguyên nhân d n r i ro tín d ng t i Sacombank 46 n r i ro tín d ng t i Sacombank 54 2.4.1 Nhóm nguyên nhân ch quan 54 2.4.1.1 Nguyên nhân t phía khách hàng vay 54 2.4.1.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng cho vay 57 2.4.2 R i ro tín d ng nguyên nhân khách quan 59 2.4.2.1 R ng kinh t không nh 59 2.4.2.2 R n l i 60 2.5 Nh ng m c h n ch c a công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Sacombank 61 2.5.1 Nh ng m c 61 2.5.1.1 Qu n tr r i ro tín d ng theo chu n m c thông l qu c t 61 2.5.1.2 Y u t r u 61 2.5.2 Nh ng m t h n ch 62 2.5.2.1 Qu n tr r i ro tín d mang tính hình th n m c thông l qu c t c s c th xác 62 2.5.2.2 Quá trình qu n tr r i ro tín d ng th c t v t ch ý thuy t nêu ra, d n phát sinh r i ro vi c c p phát tín d ng 63 2.5.3 Nguyên nhân h n ch 63 2.5.3.1 Nguyên nhân ch quan 63 2.5.3.2 Nguyên nhân khách quan 64 K t lu 64 I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 65 3.1 Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Sacombank 65 3.1.1 Chu i v i ho ng c p tín d ng 65 3.1.1.1 Hồn thi n sách tín d ng 65 3.1.1.2 Nâng cao hi u qu th c thi c a quy trình c p tín d ng 68 3.1.2 Hoàn thi n quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo chu n m c qu c t 71 3.1.2.1 H th ng nh n di n r i ro 71 3.1.2.2 Hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b 72 3.1.2.3 H th ng ki m soát r i ro tín d ng 73 3.1.2.4 H th ng theo dõi giám sát r i ro tín d ng 75 3.1.3 Nâng cao ch ng ngu n nhân l c t ch c l u b máy 76 3.1.3.1 Phân công công vi c trách nhi m rõ ràng gi a b ph n, phòng ban 77 3.1.3.2 Nâng cao ch ng ngu n nhân l c 77 3.1.4 Các gi i pháp h tr 79 3.2 Ki n ngh i v i NHNN 80 3.2.1 Hoàn thi n h th ng pháp lu t ngân hàng 80 3.2.2 Nâng cao ch ng qu u hành 80 ng cơng tác tra, ki m sốt 80 3.2.4 Nâng cao ch K t lu ng c a Trung tâm thơng tin tín d ng (CIC) 81 82 K T LU N 83 Tài li u tham kh o Ph l c I Q trình tồn c ph thu c l n gi a n n kinh t th gi c tài chính, ngân hàng (NH) V i nh ng bi il ng c a n n kinh t , nh t th o nh ng r i ro khó tránh kh i cho doanh nghi p (DN) Nh m h n ch nh ng u này, qu c gia ph i th c hi n c i cách, xây d ng h thơng qu n lý tài phịng ng a r i ro tài chính, cơng khai, minh b ch ho tránh nh ng m nh c a th ng NH ng tài Trong nh ng nhi u i ro cao ho ng c a NH R i ro tín d ng (RRTD) ln t n t i n x u m t th c t hi n nhiên b t c NH nào, k c NH th gi i b i có nh ng r i ro n m ngồi t m ki m soát c khác bi n c a NH n tr n x u u i Tuy nhiên, s c qu n tr r i ro tín d ng (QTRRTD) kh m t t l có th ch p nh c nh xây d ng m t mơ hình QTRR hi u qu , phù h p v c ho ng c a NH i (NHTM) tài Hi n nay, v n x uc nóng b n truy n thơng, cách th c x lý nh ng kho n n x u v c tranh lu n r t gay g c m t s th ng nh t Do v y, mu n phịng tránh tình tr ng n x u tái di lai, c n ph i nâng cao hi u qu vi c QTRRTD d a n n t ng s hi u rõ áp d ng mơ hình QTRR c v m ng th i v i vi c h c h i kinh nghi m QTRRTD làm h c cho NHTM uv c phát tri n Vi t Nam này, tác gi quy nh b lý thuy t v QTRRTD nguyên nhân gây RRTD tri n T nh tính l n n nh ng kinh nghi m, nh ng h c u t vi c tìm hi u qu c gia phát a gi i pháp h n ch RRTD cho Ngân hàng th g m i c ph n Sài Gịn Th ng Tín (Sacombank) II - Góp ph n làm rõ lý lu n v RRTD ho t - Phân tích nguyên nhân d - ng QTRRTD n RRTD, th c tr ng RRTD t i Sacombank lý lu n, phân tích th c tr tài nêu gi i pháp toàn di n nh m h n ch RRTD t i Sacombank III - ng: H th ng lý lu n v RRTD, h th ng pháp lu t, h th ng chu n m giám sát v RRTD - Ph m vi: Nguyên nhân d 2012, t n RRTD t n 2009 xu t gi i pháp nh m h n ch RRTD t i Sacombank Tuy nhiên, ch y i ro tr c ti p c p TD i v i doanh nghi p cá nhân, khơng phân tích sâu vào: Cho vay b ng hình th c phát hành th TD Cho vay b ng hình th c TD xu t kh u IV Tìm hi u nh ng nhân t gây r i ro cho ho ng t ng nhân t , xem xét c th gi i ki n ngh gi Sacombank ng TD NH ng m c ng h p t a phòng ch ng RRTD phù h p v i : - : , , - Sacombank : Mơ hình nghiên c u V S d ng t ng h u khoa h c k t h p v i ng kê, so sánh, phân tích, gi i quy t làm sáng t m lý thuy n th c t nh m u c a lu VI tài bao g m 03 ch ng quan lý thuy t v RRTD ho o ng QTRRTD c tr ng QTRRTD t i Ngân hàng TMCP Sài Gịn Th o ng Tín i pháp h n ch RRTD t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn o Th g Tín 82 V hình th c: c n tr i m i hi h th ng cho vi c thu th i hoá trang thi t b , thi t l p p thông tin TD c thông su t, k p th i, nhanh chóng Thanh tra NHNN nên ki m tra vi c báo cáo, khai thác thông tin c a vi ph m ch ng th i có bi n pháp x lý kiên quy t, k p th báo cáo thông tin TD i v i nh ng NH o thi u, thông tin sai l K t lu , tác gi Sacombank n hi n m t s gi i pháp nh m h n ch RRTD t i hồn thi n sách TD, chu n hố quy trình TD, quy trình qu n lý RRTD theo tiêu chu n qu c t giám sát nghiêm ng t vi c tuân th quy trình TD, quy trình QTRRTD có m t s ki n ngh RRTD c a Bên c nh c gi i v i NHNN nh m h tr NH công tác qu n lý 83 K T LU N t p h p, lu n gi i phân tích lý lu n d li u c th , t s n i dung sau: - H th ng hóa lý thuy t v TD, r i ro TD mơ hình qu n tr r i ro TD t i NH i - Gi i thi u v mơ hình qu n tr r i ro TD t i NH Tín (Sacombank) 2009 i c ph n Sài y u t p trung vào nt - xu t gi i pháp giúp h n ch RRTD c a Sacombank Hy v ng qua nghiên c tài s Sacombank nói riêng NH i nói chung có th t ch c mơ hình qu n tr r i ro TD ch t ch kho n n có v c gi m thi u kho n n x u, , s m nh n di x lý hi u qu , nâng cao ch t ph n nh vào vi c giúp c nh ng r ng TD t n pháp s c c nh tranh th i k h i nh p qu c t tác gi xin trân tr ng c gi ng d n (PGS, TS Bùi Kim Y n), Th y Cô, gi ng viên viên ch c i h c Kinh t Thành ph H tr cho tác gi trình h c t p th c hi c n b t mong nh thi n t nhi t tình, hi u qu c a cs u ki n, ng môn, b t ki n th c, h tài Tác gi il i ng nghi p o tác gi c a Th y Cô ph n bi tài tác gi r t c hoàn DANH M C CÁC KÝ HI U, CH VI T T T Ký hi u Di n gi i CIC Trung Tâm thơng Tin Tín D ng Ngân Hàng Nhà CP C Ph n CNTT Công ngh thông tin Chuyên viên th nh DN Doanh nghi p DNNN Doanh nghi p Nhà KH Khách hàng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng NNHN Ngân hàng Nhà NVQHKH Nhân viên quan h khách hàng Nhân viên th m c m i c nh QHKH Quan h khách hàng QTRRTD Qu n tr r i ro tín d ng RRTD R i ro tín d ng Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gịn SBA Cơng ty Qu n lý n Khai thác tài s n Sacombank TCTD T ch c tín d ng TMCP M i C Ph n TNHH Trách nhi m H u H n Tài s XHTD mb o X p h ng tín d ng Tín c , B ng 1.1: B ng 2.5: Tài s mb o B ng 2.11: Ch ng QTRRTD hà Sacombank Sacombank KH B ng 2.21: K t qu m t s ch tiêu an toàn ho t i ngày 31/12/2012 Hình 1.2: Hình 2.1: Tình hình ng c a Sacombank L IC M Tr tr ng c tiên, Tôi xin chân thành g i l i c m n i c Kinh Tôi Xin chân thành H c viên: Ngành Tài Ngân hàng c K21 i h c Kinh n Q Th y Cơ Thành ph H Chí Minh ã trang b cho Tôi nhi u ki n th c quý báu th i gian qua Cao N TP.HCM Chu Th ng d ng hi c Basel II vào h th ng Qu n tr r i ro t i NHTM Vi t Nam, Lu i h c Kinh t TPHCM H n d ng chu n m c c a hi c Basel qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, Lu i h c Kinh t TPHCM Hu nh Th H ng Vân (2011), Hoàn thi n ho i c ph n Á Châu, Lu ng qu n tr r i ro tín d ng t i ngân th c s i h c kinh t TPHCM -35 kê Lê (2009), ngân hàng Nhà kê Ngô Th Thanh Trà (2010), Các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Ngo t Nam Chi nhánh Sài Gòn, Lu cs i h c kinh t TPHCM Nguy n Ng c M (2010), t ng d ng Basel II qu n lý r i ro Ngân hàng Phát tri n (BIDV), Lu i h c Kinh t TPHCM Nguy n Th Ánh Th y (2009), Nâng cao ch ng qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Ngo nh p qu c t , Lu cs i i h c kinh t TPHCM Kê, TP.HCM Nguy n Th Qu nh Trang (2011), Qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng i c ph i, Lu cs i h c kinh t TPHCM Nhung (199 c ngân hàng - Sacombank (2010), cáo niên Sacombank (2011), Sacombank (2012), Sacombank (2012), cáo sách tín Sacombank (2012), Sacombank (2013), tín cáo niên ngân hàng th tr.32-36 -22,28 Philipp M Hildebrand (2008), Is Basel II Enough? The Benefits of a Leverage Ratio, Financial Markets Group Lecture, London School of Economics, London Financial Learning, Deputy Governor of the Reserve Bank of India Kính chào Q Tơi viên trình ngành Tài ngân hàng kinh TP.HCM tơi tài RO TÍN NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN TÍN Kính mong Q vui lịng dành gian câu cách vào thích Trong sát khơng có quan hay sai mà có câu phù thân Quý xin cam tính riêng Quý Quý tham gia vào nghiên quan Quý có giá cho nghiên A 1) 1- 2- Chuyên viên KH 2) 1- 2- 3- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- B I 3) 4) 5) 6) 7) II 8) 9) 10) mong 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 1- 2- 3- 4- 5- 11) 12) 13) III 14) 15) 16) 17) 18) C Sacombank 19) 20) 21) PH L C 2: STT MS Các h ng m TÍN D NG TIÊU DÙNG nh ch ng TD Ngh nghi p c i vay Chuyên gia hay ph trách kinh doanh Cơng nhân có kinh nghi m (tay ngh cao) Sinh viên Cơng nhân khơng có kinh nghi m Cơng nhân bán th t nghi p Tr ng thái nhà Nhà riêng S ng b i thân ms 10 X p h ng TD T t Trung bình Khơng có h T i 10 Kinh nghi m ngh nghi p Nhi T xu ng 5 Th i gian s ng t Nhi T n tho i c Có Khơng S a ch hi n hành xu ng nh i s ng (ph thu c) Không M t Hai Ba Nhi Các tài kho n t i NH Các tài kho n ti t ki m phát hành séc Ch tài kho n ti t ki m Ch tài kho n phát hành séc Khơng có 3 4 PH L TRI N C u t ch c UT CH C, QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT Quá trình hình thành phát tri n ... tr ng QTRRTD t i Ngân hàng TMCP Sài Gịn Th o ng Tín i pháp h n ch RRTD t i Ngân hàng TMCP Sài Gịn o Th g Tín 4 R 1.1 ngân hàng th RO TÍN D NG VÀ ng m 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng y ban Basel... 64 I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 65 3.1 Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Sacombank 65 3.1.1 Chu i v i ho ng c p tín d ng 65... R I RO TÍN D NG VÀ HO NG QU N TR R I RO TÍN D NG 1.1 R i ro tín d ng t i i 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng ng r i ro tín d