GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YẾT TẠI VIỆT NAM

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH o0o LÊ HU HOÀNG MAI GII PHÁP HN CH RI RO THANH KHON TI CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN NIÊM YT TI VIT NAM LUN VN THC S KINH T Thành ph H Chí Minh ậ Nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH o0o LÊ HU HOÀNG MAI GII PHÁP HN CH RI RO THANH KHON TI CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN NIÊM YT TI VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS. BÙI KIM YN Thành ph H Chí Minh ậ Nm 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan bn lun vn này là công trình nghiên cu đc lp ca riêng tôi vi s giúp đ ca Giáo viên hng dn là PGS.TS Bùi Kim Yn. Các s liu, kt qu trong lun vn là trung thc, xut phát t thc t ca các NHTM đc niêm yt trên th trng chng khoán Vit Nam. Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim v li cam đoan ca mình. TP H Chí Minh, ngàỔ 30 tháng 06 nm 2014 Tác gi lun vn Lê Hu HoƠng Mai MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC BNG BIU DANH MC BIU  LI M U 1 CHNG 1: TNG QUAN V THANH KHON VÀ RI RO THANH KHON TRONG NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1. Tính thanh khon trong Ngơn hƠng thng mi 4 1.1.1. Khái nim tính thanh khon 4 1.1.2. Tính thanh khon trong Ngân hàng thng mi 5 1.1.3. Cung và cu và trng thái thanh khon trong NHTM: 5 1.1.4. Yu t thi gian ca thanh khon 6 1.2. Ri ro thanh khon trong Ngơn hƠng thng mi 7 1.2.1. Khái nim ri ro thanh khon 7 1.2.2. NguỔên nhân ri ro thanh khon 8 1.2.3. Hu qu ca ri ro thanh khon 10 1.2.4. S cn thit phi hn ch ri ro thanh khon trong NHTM 11 1.2.5. Qun tr ri ro thanh khon 11 1.2.6. Mt s phng pháp đánh giá ri ro thanh khon 13 1.3. Ri ro thanh khon trên th gii vƠ bƠi hc kinh nghim cho Vit Nam 20 1.3.1. Ri ro thanh khon trên th gii 20 1.3.2. Mt s bài hc kinh nghim đi vi Vit Nam 24 Kt lun chng 1 25 CHNG 2: THC TRNG RI RO THANH KHON TI CÁC NHTMCP NIểM YT TI VIT NAM 26 2.1. Gii thiu h thng các NHTMCP niêm yt ti Vit Nam 26 2.1.1. Gii thiu chung v các NHTMCP niêm Ổt 26 2.1.2. Nhng thun li ca các NHTMCP niêm Ổt trên TTCK 31 2.1.3. Nhng thách thc, ri ro 33 2.2. Thc trng ri ro thanh khon ti các NHTMCP niêm yt trên TTCK Vit Nam qua các giai đon 35 2.2.1. Ri ro thanh khon trong giai đon 2007-2009 35 2.2.2. Ri ro thanh khon ti các NHTMCP niêm Ổt giai đon 2010 - 2013 47 2.3. ánh giá chung tình hình ri ro thanh khon ti các NHTMCP niêm yt 61 2.3.1. Nhng mt tích cc 61 2.3.2. Nhng tn ti, hn ch 62 2.3.3. NguỔên nhân ca nhng tn ti 65 Kt lun Chng 2 72 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO THANH KHON TRONG CÁC NGỂN HÀNG THNG MI VIT NAM 73 3.1. nh hng phát trin ca ngƠnh ngơn hƠng Vit Nam đn nm 2020 73 3.1.1. nh hng phát trin Ngân hàng nhà nc Vit Nam 73 3.1.2. nh hng phát trin ca các t chc tín dng đn nm 2020 73 3.2. Các gii pháp hn ch ri ro thanh khon ti các NHTMCP niêm yt ti Vit Nam 75 3.2.1. Ổ mnh công tác huỔ đng vn và đa dng hóa ngun vn huỔ đng 75 3.2.2. Tng cng công tác d báo các điu kin kinh t v mô 76 3.2.3. Ch đng trong vic qun lý ri ro thanh khon 76 3.2.4. XâỔ dng chin lc, chính sách qun tr thanh khon phù hp 77 3.2.5. Nâng cao nng lc tài chính 79 3.3. Kin ngh nhm nơng cao công tác qun lỦ ri ro thanh khon 79 3.3.1. Kin ngh vi Chính ph và các b, ngành liên quan 79 3.3.2. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 80 Kt lun chng 3 85 KT LUN 86 TÀI LIU THAM KHO PH LC: Bng s liu tài chính s dng đ tính toán các h s thanh khon ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2013 DANH MC CH VIT TT Vit tt Nguyên ngha ASEAN Hip hi các Quc gia ông Nam Á IMF Qu tin t th gii NHNN Ngơn hàng nhà nc NHTMCP Ngơn hàng thng mi c phn NHTW Ngơn hàng Trung ng NLP Trng thái thanh khon ròng QLRR TK Qun lỦ ri ro thanh khon RRTK Ri ro thanh khon TCKT T chc kinh t TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TSC Tài sn có TSN Tài sn n TTCK Th trng chng khoán DANH MC BNG BIU Bng 2. 1: Tng tài sn ca các NHTMCP niêm yt trong giai đon 2007 ậ 2013 26 Bng 2. 2: Vn điu l ca các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 38 Bng 2. 3: Ch s H4 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 41 Bng 2. 4: T l n xu ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 42 Bng 2. 5: Ch s H8 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 46 Bng 2. 6: Vn điu l ca các NHTMCP niêm yt giai đon 2010- 2013 50 Bng 2. 7: H s CAR ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010-2013 51 Bng 2. 8: Ch s H4 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 - 2013 53 Bng 2. 9: Ch s H5 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 ậ 2013 55 Bng 2. 10: Bng t l ngun vn ngn hn cho vay trung, dài hn ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 - 2013 60 DANH MC BIU  Biu đ 2. 1: Các mc lưi sut ch cht t 01/01/2008 đn 11/06/2008 36 Biu đ 2. 2: Các mc lưi sut ch cht t 11/06/2008 đn 22/12/2008 37 Biu đ 2. 3: H s CAR ca các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 - 2009 39 Biu đ 2. 4: Ch s H3 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 40 Biu đ 2. 5: Ch s H5 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 43 Biu đ 2. 6: Ch s H6 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 ậ 2009 44 Biu đ 2. 7: Ch s H7 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2007 - 2009 45 Biu đ 2. 8: Ch s H3 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010-2013 52 Biu đ 2. 9: T l n xu ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010- 2013 55 Biu đ 2. 10: Ch s H6 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 - 2013 57 Biu đ 2. 11: Ch s H7 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 - 2013 58 Biu đ 2. 12: Ch s H8 ti các NHTMCP niêm yt giai đon 2010 - 2013 60 Biu đ 2. 13: Quy mô ngành ngơn hàng ca mt s quc gia 63 Biu đ 2. 14: Tc đ tng trng tín dng, tng trng huy đng tin gi t khách hàng ca các NHTMCP niêm yt so vi tc đ tng trng GDP trong giai đon 2007 ậ 2013 66 1 LI M U 1. Lý do chn đ tài Thanh khon là mt trong nhng yu t ct lõi quyt đnh s an toàn trong hot đng ca bt k ngơn hàng thng mi nào, ri ro thanh khon xut hin chính là biu hin ca s bt n tài chính ca ngơn hàng. Th nhng, qun lỦ thanh khon đư không đc các ngơn hàng chú Ủ trong nhng thp k gn đơy. Ri ro thanh khon ch thc s tr thành tơm đim ca công chúng khi cuc khng hong th chp di chun ca M n ra và lan rng khp các nc và khu vc trên toàn th gii, buc chính ph các nc phi can thip trên quy mô ln cha tng có đ tránh s sp đ ca h thng tài chính. Ti Vit Nam, các chuyên gia kinh t cho rng h thng ngơn hàng trong nhng nm gn đơy phát trin khá nhanh, nhng đi kèm vi đó là tim n nhiu ri ro, thanh khon h thng luôn bp bênh và cng thng, các bin pháp đánh giá ri ro thanh khon ti Vit Nam còn khá đn gin, hu nh ch da vào các s liu trên báo cáo tài chính và s phng đoán, dn đn ri ro thanh khon còn din bin rt phc tp. Nhng gì đư din ra trên th trng tin t Vit Nam nhng tháng cui nm 2007 và đu nm 2008 là mt minh chng cho nhn đnh đó: cuc đua lưi sut gia các ngơn hàng, lưi sut th trng liên ngơn hàng cao k lc, mt s t chc tín dng ri vào trng thái mt thanh khon liên tc và hot đng mt cách cm chng. Trong nhng nm gn đơy, ri ro thanh khon li càng cn đc quan tơm hn, bi nơng cao kh nng thanh khon là mt ni dung quan trng trong tái c cu ngơn hàng, đng thi thanh khon ca h thng ngơn hàng nói chung, ca các ngơn hàng thng mi c phn niêm yt trên th trng chng khoán nói riêng cng s nh hng trc tip ti mc tiêu h lưi sut, h tr các doanh nghip vay vn, nh hng ti mc tiêu phc hi th trng chng khoán và bt đng sn, vc dy nn kinh t đang còn nhiu bt n hin nay. Nh vy, có th nói vn đ thanh khon và ri ro thanh khon có Ủ ngha cp bách c v lỦ lun và thc tin. Chính nhng vn đ nêu trên đư thôi thúc tôi chn đ tài: “Gii pháp hn ch ri ro thanh khon ti các ngân hàng thng mi c phn niêm yt ti Vit Nam” cho Lun vn ca mình. 2 2. Tình hình các nghiên cu trc Nghiên cu v ri ro thanh khon và công tác qun tr ri ro thanh khon ti các ngơn hàng thng mi đư có rt nhiu nghiên cu trong c nc v vn đ này. Ví d: Nguyn Duy Sinh - Trng i hc Kinh t thành ph H Chí Minh (2009). Lun vn thc s: ắNơng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon trong các ngơn hàng thng mi Vit Nam”. Nguyn i Lai (2008). Tp chí Công ngh ngơn hàng, s 28 trang 8 -11: ắRi ro thanh khon ca các NHTM bn cht và gii pháp”. Nguyn Th Mùi (2008). Th trng Tài chính - Tin t, s 10 trang 18 -20: ắn đnh thanh khon: Yu t quyt đnh s phát trin bn vng ca các ngơn hàng thng mi Vit Nam”. PGS.TS Nguyn c Hng (2008). ắPhơn tích nguyên nhơn nh hng đn thanh khon ca ngơn hàng thng mi”. Tuy nhiên, nhng nghiên cu này ch mi đ cp s lc lỦ thuyt v công tác qun tr ri ro thanh khon mà cha đi sơu vào đo lng thc t mc đ ri ro thanh khon. i tng nghiên cu là các NHTM Vit Nam nói chung, cha đi sơu vào nghiên cu riêng đi vi các NHTMCP đư niêm yt. Mt khác t nm 2009 đn nay th trng tài chính cng nh tình hình thanh khon ca các NHTM cng đư có nhng bin đi khác bit mi cn s đánh giá, nghiên cu đ đa ra gii pháp hn ch ri ro thanh khon phù hp. 3. Mc tiêu nghiên cu Ni dung ca Lun vn s tp trung làm rõ các khái nim thanh khon và ri ro thanh khon, ch ra vai trò ca thanh khon trong hot đng ca ngơn hàng thng mi và nguyên nhơn ca ri ro thanh khon, đánh giá thc trng ri ro thanh khon  các Ngơn hàng thng mi c phn niêm yt trên th trng chng khoán Vit Nam hin nay, t đó đa ra các gii pháp nhm hn ch ri ro thanh khon. 4. i tng nghiên cu: Ri ro thanh khon ti các ngơn hàng thng mi c phn niêm yt trên th [...]... m cho Vi t Nam 1.3.1 1.3.1.1 - n hàng này Ngân hàng này tr mình Trong 3 ngày 14, 15 và 17/9/2007 rút ra 483 xu xu Không Khi c V ng lên Ngoài ra 1.3.1.2 ng, s R i ro thanh kho n - - 1.3.1.3 R i ro thanh kho n 1.3.2 M t s bài h c kinh nghi i v i Vi t Nam NHTM tích và tính toán con N lòng tin trong công chúng g pháp phù 2.1 2.1.1 Gi i thi u chung v các NHTMCP niêm y t Nam (Vietinbank), NHTMCP Á (Eximbank),... i các kho n vay có m c lãi su t c nh nên l i nhu n c a ngân hàng s gi m Vì v y, ch s này càng cao th hi n tính thanh kho n c a ngân hàng càng kém Ch s /ti n g i khách hàng H5 Ch s v ch ng khoán thanh kho n H6 Ch s ti n g i và cho vay TCTD/ti n g i và vay t TCTD H7 Ch s ti n m t, ti n g i t i các TCTD/ti n g i khách hàng H8 Ch s ngu n v n ng n h n cho vay trung, dài h n , 1.3 hi ngân hàng R i ro thanh. .. ngu n c c nh n chi t kh u t NHNN m t khi thanh kho n có u này, b t c c bi t là ngân hàng nh u hi v i ti m l c tài chính y u thì khó có th c nh tranh v i các ngân hàng l vi u th u các lo i tài s n trên - u khách hàng và ch ng tín d ng kém: 1.2.3 - - - 1.2.4 - 1.2.5 - Nh n d ng r i ro: - Phân tích r i ro: - ng r i ro: - Ki m soát, phòng ng a r i ro: - Tài tr r i ro: 1.2.6 1.2.6.1 p c n ngu n v n và s... thái thanh kho c 2: Tính toán nh ng ti n g n ngân n k ho ch) i d tính v cho vay và ti n g i trong giai n k ho ch ng tr ng thái thanh kho n ròng c a ngân hàng b ng cách so sánh m c 1.2.6.2 i d tính trong cho vay và m p c n c u trúc v n: i d tính trong ti n g i 1.2.6.3 n Tài s nh n Bán các tài s nh n Nh n ti n g i m i Thu nh p b ng ti n m t (lãi) Dòng vào t các nghi p v khác Các tài s n n nh n Gi i ngân. .. ra t các nghi p v khác 1.2.6.4 V s thanh kho n: ul T l an toàn v n t i thi u (CAR) Ch s v tr ng thái ti n m t H3 Ch s c cho vay H4 Ch s này cho bi t ph s n cho vay tín d ng trong t ng m c tài s thanh kho n âm vì cho vay là tài s n có m c thanh kho n th p nh t mà ngân hàng n m gi Ch s này r t quan tr ng trong nh n bi t r i ro lãi su t: khi có bi ng v lãi su t khi n lãi su t trên th lên, vì ngân hàng. .. thái thanh kho n trong NHTM: - 1.1.4 Y u t th i gian c a thanh kho n 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.2.1 - Chu k kinh doanh: - Bi - Chính sách ti n t c ng lãi su t: - Nh ng s c là y u t NHTM: 1.2.2.2 - S không cân x ng v k h n TSC và TSN: - M u tài s n: i u này xu t phát h u h t t áp l c l i nhu n ng n h n c a c u hành mà quên m t nh ng nguyên t c trong qu n tr TSN và TSC Trong danh m c tài s n c a mình, ngân hàng. .. 18.690 20.015 22.495 21.584 29.074 597.835 706.336 523.298 1.324.944 1.659.668 1.725.576 1.892.447 2.1.1.1 2.1.1.2 khi tách ra Ngoài ra VietinBank còn 1000 n giao; , 13,4% so ROA và RO sách trong V thành ngân am 2.1.1.3 NHTMCP Á Châu (ACB) ... 1.3.2 M t s bài h c kinh nghi i v i Vi t Nam NHTM tích và tính toán con N lòng tin trong công chúng g pháp phù 2.1 2.1.1 Gi i thi u chung v các NHTMCP niêm y t Nam (Vietinbank), NHTMCP Á (Eximbank), NHTMCP Quân Không ch m r ng v m ng l i, quy mô t ng tài s n c D c m r ng ng t ng h p t ng tài s n c 2013 NHTM 2007 2008 2009 2010 CTG 166.113 193.590 243.785 367.068 460.317 503.193 576.266 VCB 197.363 222.090 . V THANH KHON VÀ RI RO THANH KHON TRONG NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1. Tính thanh khon trong Ngơn hƠng thng mi 4 1.1.1. Khái nim tính thanh khon 4 1.1.2. Tính thanh khon trong Ngân hàng. 2: THC TRNG RI RO THANH KHON TI CÁC NHTMCP NIểM YT TI VIT NAM 26 2.1. Gii thiu h thng các NHTMCP niêm yt ti Vit Nam 26 2.1.1. Gii thiu chung v các NHTMCP niêm Ổt 26 2.1.2 các NHTMCP niêm Ổt trên TTCK 31 2.1.3. Nhng thách thc, ri ro 33 2.2. Thc trng ri ro thanh khon ti các NHTMCP niêm yt trên TTCK Vit Nam qua các giai đon 35 2.2.1. Ri ro