65 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại ở TP.HCM

65 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại ở TP.HCM

1 MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khaùi niệm tín dụng 1.1.2 Tín dụng ngân haøng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.4 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ƒ Khái niệm rủi ro tín dụng ƒ Các hình thức rủi ro tín dụng ƒ Những biểu rủi ro hoạt động tín dụng ƒ Hậu rủi ro hoạt động tín dụng ƒ Nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.2 Các nguyên tắc đảm bảo an toàn tín dụng 10 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 12 1.2.4 Một số mô hình đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng 14 ƒ Mô hình định tính 14 ƒ Các mô hình lượng hoùa 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TẠI TP HCM 2.1 Tình hình kinh tế - xã hội 22 2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam 22 2.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội TP HCM 23 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHTM VN TP HCM 25 2.2.1 Sự hình thành phát triển hệ thống NHVN 2.2.2 Thực trạng huy động vốn 25 29 ƒ Những ưu điểm huy động vốn 29 ƒ Những tồn 31 2.2.3 Thực trạng cho vay 33 ƒ Những ưu điểm cho vay 33 ƒ Những tồn 38 2.2.4 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHTM VN TP HCM thời gian qua 39 2.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng NHTM VN TP HCM thời gian qua 41 ƒ Nguyên nhân khách quan 41 ƒ Nguyeân nhân chủ quan 43 2.2.6 Công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTMVN thời gian qua 46 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM VN TẠI TP HCM 3.1 Định hướng phát triển hệ thống NHTM VN xu hội nhập 49 3.1.1 Định hướng phát triển hệ thống NHTM VN từ năm 2006 – 2010 49 3.1.2 Mục tiêu hệ thống NHTMVN từ đến năm 2010 50 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM VN TP HCM 51 3.2.1 Các giải pháp mang tính vó mô nhà nước 51 ƒ Hoàn thiện môi trường kinh tế, pháp lý hoạt động kinh doanh ngân hàng 51 ƒ Củng cố cấu lại hệ thống NHTM Việt Nam 55 ƒ Cải thiện đổi hoạt động doanh nghiệp nhà nước 56 3.2.2 Các giải pháp mang tính vó mô NHNN 56 ƒ Phát huy tối đa hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng 56 ƒ Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN 58 ƒ Nhanh chóng thực bảo hiểm rủi ro tín dụng 58 3.2.3 Các giải pháp mang tính chất vi mô NHTM VN 58 ƒ Chú trọng công tác bồi dưỡng, tuyển chọn cán tín dụng 58 ƒ Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 59 ƒ Thường xuyên kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 60 ƒ Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 61 ƒ Ngân hàng phải có phận cập nhật thông tin thị trường, ngành nghề sản xuất kinh doanh, thông tin cảnh báo rủi ro 61 ƒ Thaønh lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản 62 Kết luận 63 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TSBĐ Tài sản đảm bảo NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHLD Ngân hàng liên doanh C nhánh NHNN Chi nhánh ngân hàng nước NH Chính Sách Ngân hàng Chính Sách DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNN Doanh nghiệp nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU Trang Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng nước qua năm 22 Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng TP HCM qua năm 24 Bảng 2.3: Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 26 Bảng 2.4: Lợi nhuận số ngân hàng tiêu biểu 28 Bảng 2.5: Tình hình huy động vốn NHTM TP HCM 29 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ tín dụng NHTM TP HCM 34 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay trung dài hạn thành phần kinh tế 36 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay thành phần kinh tế 37 Bảng 2.9: Nợ hạn thành phần kinh tế NHTM TP HCM 39 Sự cần thiết đề tài LỜI MỞ ĐẦU Xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế việc chuẩn bị gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) nhằm xóa bỏ dần sách bảo hộ nhà nước, thúc đẩy cạnh tranh đối tác thị trường Việt Nam tạo hội thách thức cho hoạt động NHTMVN Đây hội để NHTMVN có điều kiện phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu, đồng thời sẵn sàng đối phó trước cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước với tiềm lực mạnh vốn, công nghệ tiên tiến dịch vụ đa dạng Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng ngân hàng có đóng góp vô to lớn việc cung ứng nguồn vốn cho kinh tế, trước phát triển kinh tế nhanh đất nước đòi hỏi hoạt động tín dụng ngân hàng phải cải thiện lượng lẫn chất Là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ nên ngân hàng gặp rủi ro bị vốn Người ta phân nhiều loại rủi ro hoạt động ngân hàng, rủi ro lớn nhất, tiêu biểu rủi ro hoạt động tín dụng Hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp để kiểm soát khả hoàn trả nợ khách hàng Do đó, việc nghiên cứu thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN có ý nghóa quan trọng, việc nghiên cứu cho phép thực thi đánh giá vị trí vai trò hoạt động tín dụng kinh tế để từ có kiến nghị nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Vì thế, mạnh dạn chọn đề tài “MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NHTMVN TẠI TP HCM” để nghiên cứu nhằm mục đích góp phần nâng cao chất lượng tín dụng địa bàn TP Hồ Chí Minh nói riêng hệ thống NHTMVN nói chung giai đoạn Mục đích nghiên cứu Làm rõ lý luận hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng NHTMVN địa bàn TP Hồ Chí Minh Xác định nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng, xem xét biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng thời gian qua, để từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTMVN thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu lý luận tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Nghiên cứu môi trường hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, hạn chế công tác phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng thời gian qua Trọng tâm luận văn chủ yếu tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN giai đoạn tới Phương pháp nghiên cứu Dựa vào lý thuyết chuyên ngành tài – tiền tệ ngân hàng với phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, đối chiếu, so sánh đánh giá sở số liệu thực tế, trao đổi kinh nghiệm cán công tác ngành tài - ngân hàng Kết cấu luận văn Chương 1: Lý luận chung rủi ro quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN TP HCM Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN TP Hồ Chí Minh CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định thỏa thuận Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hóa, tín dụng gắn liền với sản xuất lưu thông hàng hóa Ở đâu có sản xuất lưu thông hàng hóa có hoạt động tín dụng tồn vận động mang tính thúc đẩy quan hệ kinh tế Mặc dù hoạt động tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều phương thức sản xuất xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có chung tính chất quan trọng sau: Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác không làm thay đổi quyền sở hữu chúng Tín dụng có thời hạn phải hoàn trả Giá trị tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức, cá nhân thực hình thức ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động nguồn vốn tự có vay đối tượng nói Theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng, đứng góc độ quan hệ Tổ chức tín dụng (TCTD) với khách hàng ta hiểu tín dụng theo nghóa sau: “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh nghiệp vụ khác” 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Tổ chức tín dụng cung cấp loại tín dụng cách đa dạng với đặc điểm khác nhau, mức độ rủi ro có điểm khác biệt tương ứng Việc phân loại tín dụng có sở khoa học giúp thiết lập quy trình tín dụng hợp lý, sở nâng cao hiệu quản trị rủi ro chất lượng tín dụng, bao gồm loại tín dụng sau: ¾ Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh cho đơn vị kinh tế Cho vay trung, dài hạn giúp đơn vị thực dự án đầu tư, đổi thiết bị v.v ¾ Căn vào tính chất luân chuyển vốn Cho vay vốn lưu động Cho vay vốn cố định ¾ Căn vào tính chất đảm bảo Cho vay tín chấp Cho vay có đảm bảo trực tiếp (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) ¾ Căn vào mối quan hệ chủ thể Cho vay trực tiếp: người vay người trả nợ chủ thể Cho vay gián tiếp (chiết khấu): người vay chủ thể, người trả nợ (người toán) chủ thể khác ¾ Căn vào phương pháp cấp tiền vay thu nợ Cho vay luân chuyển 10 Cho vay lần ¾ Căn mục đích sử dụng vốn Cho vay sản xuất kinh doanh Cho vay tiêu dùng 1.1.4 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cho vay ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro tín dụng gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn 1.1.4.2 Các hình thức rủi ro tín dụng ¾ Rủi ro nợ vay chậm trả Loại rủi ro xảy khách hàng hoàn trả nợ chậm trễ so với thỏa thuận hợp đồng tín dụng thường xuất khách hàng tạm thời khó khăn nguồn vốn tự có trình sản xuất kinh doanh có việc xảy ý muốn chủ quan khách hàng Trường hợp ngân hàng có khả thu hồi nợ thông qua biện pháp gia hạn nợ hay cấu trúc lại thời gian trả nợ cho khách hàng khách hàng mong muốn trả nợ Tuy nhiên, ngân hàng cần có biện pháp theo dõi giám sát khoản nợ cách chặt chẽ để không dẫn đến rủi ro mức độ cao hơn, rủi ro khách hàng khả trả nợ ¾ Rủi ro nợ vay không hoàn trả Hình thức thường đánh giá với mức độ rủi ro cao Ở mức độ khách hàng không khả trả nợ cho ngân hàng, nguyên nhân khách hàng làm ăn thất bại khách hàng thiện chí trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng phát tài sản đảm bảo khoản vay, tài sản đảm bảo ngân hàng phải gánh chịu rủi ro hoàn toàn vốn cho vay ... số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTMVN TP Hồ Chí Minh CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG. .. niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cho vay ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Rủi ro tín dụng gọi rủi ro khả... động tín dụng kinh tế để từ có kiến nghị nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Vì thế, mạnh dạn chọn đề tài “MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC