Hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa tại Chi nhánh bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội

Lý do chọn đề tài Trên thế giới, hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) xuất hiện đầu tiên ở Mỹ sau cuộc đại suy thoái 1929-1933, cuộc đại suy thoái này đã đặt ra một yêu cầu cấp bách cần phải hình thành một tổ chức tài chính có chức năng bảo vệ quyền lợi và duy trì niềm tin của người gửi tiền, góp phần ổn định sự phát triển hệ thống tài chính ngân hàng. Trước tình hình đó, Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ (FDIC) đã thành lập và triển khai hoạt động BHTG từ năm 1934. Để đảm bảo thực hiện được mục tiêu giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng (TCTD), ngăn ngừa đổ vỡ ngân hàng và bảo vệ tối đa quyền lợi người gửi tiền, một trong những công cụ thiết yếu của tổ chức BHTG là nghiệp vụ giám sát hoạt động của các TCTD. Nguồn thông tin từ hoạt động giám sát là vô cùng quan trọng giúp tổ chức BHTG có căn cứ để đưa ra những quyết định chính xác trong việc đánh giá tình trạng của một TCTD. Ở Việt Nam, hoạt động BHTG đã được triển khai từ những năm 2000 theo chính sách BHTG của Nhà nước. Triển khai chính sách của Nhà nước, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) được thành lập và đã thực hiện tốt mục tiêu bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các TCTD, bảo đảm sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng. Là Chi nhánh thuộc hệ thống BHTGVN, Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (Chi nhánh) được thành lập năm 2002 và thực hiện triển khai chính sách BHTG trên địa bàn 12 tỉnh phía Bắc và thành phố Hà Nội. Chi nhánh thực hiện quản lý một số lượng lớn các TCTD (gồm 299 TCTD trong đó có 28 ngân hàng thương mại (NHTM), 02 công ty tài chính, 04 công ty cho thuê tài chính và 265 quỹ tín dụng nhân dân (QTDND)) nên hoạt động giám sát từ xa là một trong những nghiệp vụ được Chi nhánh quan tâm, chú trọng hàng đầu. Kết quả từ hoạt động này giúp Chi nhánh có những thông báo, cảnh báo kịp thời tới các TCTD đồng thời cũng là cơ sở để Chi nhánh tiến hành nghiệp vụ kiểm tra tại chỗ các TCTD. Tuy nhiên, các TCTD Chi nhánh quản lý đang gia tăng về số lượng và loại hình bao gồm cả những tổ chức có vốn nước ngoài, thị thường tài chính ngân hàng thường xuyên biến động, môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt nên rủi ro cho các TCTD ngày càng cao, vì vậy, yêu cầu hoạt động giám sát từ xa cần hoàn thiện hơn nữa để đảm bảo cảnh báo sớm và giảm thiểu rủi ro cho hệ thống. Bởi vậy, hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa đang là yêu cầu cấp bách tại Chi nhánh. Lĩnh vực BHTG được xem là mới xuất hiện ở Việt Nam, các công trình nghiên cứu chuyên sâu, sách chuyên khảo về BHTG chưa nhiều, chưa có giáo trình BHTG chính thức được xuất bản tại Việt Nam và một số đề tài khoa học về BHTG còn chưa được phổ biến rộng rãi. Các tài liệu tham khảo về BHTG chủ yếu là các văn bản, quy định của Nhà nước, các bài viết, bài nghiên cứu được đăng tải trên các website, tạp chí chuyên ngành và Thông tin của BHTGVN. Chính vì vậy đề tài “Hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa tại Chi nhánh bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội” được lựa chọn để góp phần giải quyết yêu cầu lý luận và thực tiễn đó.

1 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trên giới, hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) xuất Mỹ sau đại suy thoái 1929-1933, đại suy thoái đặt yêu cầu cấp bách cần phải hình thành tổ chức tài có chức bảo vệ quyền lợi trì niềm tin người gửi tiền, góp phần ổn định phát triển hệ thống tài ngân hàng Trước tình hình đó, Tổng cơng ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ (FDIC) thành lập triển khai hoạt động BHTG từ năm 1934 Để đảm bảo thực mục tiêu giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng (TCTD), ngăn ngừa đổ vỡ ngân hàng bảo vệ tối đa quyền lợi người gửi tiền, công cụ thiết yếu tổ chức BHTG nghiệp vụ giám sát hoạt động TCTD Nguồn thông tin từ hoạt động giám sát vô quan trọng giúp tổ chức BHTG có để đưa định xác việc đánh giá tình trạng TCTD Ở Việt Nam, hoạt động BHTG triển khai từ năm 2000 theo sách BHTG Nhà nước Triển khai sách Nhà nước, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) thành lập thực tốt mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định TCTD, bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Là Chi nhánh thuộc hệ thống BHTGVN, Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (Chi nhánh) thành lập năm 2002 thực triển khai sách BHTG địa bàn 12 tỉnh phía Bắc thành phố Hà Nội Chi nhánh thực quản lý số lượng lớn TCTD (gồm 299 TCTD có 28 ngân hàng thương mại (NHTM), 02 cơng ty tài chính, 04 cơng ty cho thuê tài 265 quỹ tín dụng nhân dân (QTDND)) nên hoạt động giám sát từ xa nghiệp vụ Chi nhánh quan tâm, trọng hàng đầu Kết từ hoạt động giúp Chi nhánh có thơng báo, cảnh báo kịp thời tới TCTD đồng thời sở để Chi nhánh tiến hành nghiệp vụ kiểm tra chỗ TCTD Tuy nhiên, TCTD Chi nhánh quản lý gia tăng số lượng loại hình bao gồm tổ chức có vốn nước ngồi, thị thường tài ngân hàng thường xun biến động, môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nên rủi ro cho TCTD ngày cao, vậy, yêu cầu hoạt động giám sát từ xa cần hoàn thiện để đảm bảo cảnh báo sớm giảm thiểu rủi ro cho hệ thống Bởi vậy, hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa yêu cầu cấp bách Chi nhánh Lĩnh vực BHTG xem xuất Việt Nam, cơng trình nghiên cứu chun sâu, sách chun khảo BHTG chưa nhiều, chưa có giáo trình BHTG thức xuất Việt Nam số đề tài khoa học BHTG chưa phổ biến rộng rãi Các tài liệu tham khảo BHTG chủ yếu văn bản, quy định Nhà nước, viết, nghiên cứu đăng tải website, tạp chí chun ngành Thơng tin BHTGVN Chính đề tài “Hồn thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội” lựa chọn để góp phần giải yêu cầu lý luận thực tiễn Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động giám sát từ xa tổ chức BHTG Phân tích thực trạng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh để thấy mặt tích cực, hạn chế nguyên nhân Nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động giám sát từ xa tổ chức BHTG Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội năm trở lại Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính thu thập xử lý thông tin đồng thời sử dụng liệu có sẵn để phân tích, so sánh, tổng hợp Cách thức tiếp cận nguồn liệu thông qua quan sát, vấn, thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: Luận văn sử dụng nguồn liệu thu thập từ tài liệu, báo cáo, thông tin phòng Chi nhánh BHTGVN Nguồn liệu thu thập từ bên bao gồm: báo, nghiên cứu, báo cáo thường niên, … đăng tải báo, tạp chí, thơng tin từ website, thơng cáo báo chí Ngân hàng Nhà nước tổ chức có uy tín Các nguồn liệu trích dẫn trực tiếp luận văn ghi chi tiết mục Tài liệu tham khảo Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, Luận văn có kết cấu chương: Chương 1: Lý luận chung hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái quát hoạt động bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) xuất từ lâu giới Năm 1829, hoạt động BHTG công khai thực Mỹ nhằm phòng ngừa đổ vỡ có tính chất định kì ngân hàng vào kỉ XIX Trong giai đoạn 1930 – 1933, Mỹ năm có 1.000 ngân hàng ngừng hoạt động, đỉnh cao năm 1933 có 4.000 ngân hàng thương mại phải ngừng hoạt động [9] Trước tình hình đó, ngày 01/01/1934 Bảo hiểm tiền gửi liên bang Mỹ (FDIC) thành lập, mơ hình xem hình mẫu BHTG Biểu đồ 1.1 Tiến độ thành lập hệ thống BHTG giới (Nguồn: [9], [14]) Sau FDIC, năm 1960, giới có sáu quốc gia thành lập tổ chức BHTG, năm 1970 có thêm bốn quốc gia Hầu hết quốc gia triển khai hoạt động BHTG cơng khai vào năm cuối 1990 (xem hình) Tính đến 31/3/2011, giới có 111 quốc gia thành lập hệ thống BHTG [14] Ngày 6/5/2002, Hiệp hội BHTG Quốc tế (IADI) thành lập có trụ sở đặt Thụy Sỹ Cho đến nay, IADI có 64 nước có hệ thống BHTG thành viên, hội viên 12 đối tác [15] Việc đời IADI đánh dấu quan tâm nhiều nước giới hoạt động BHTG động lực thúc đẩy phát triển hoạt động BHTG nước giới Mặc dù hoạt động BHTG triển khai thời gian dài song nước có hoạt động thường xác định mục tiêu, mơ hình BHTG, liệt kê hoạt động tổ chức BHTG Vì vậy, định nghĩa cụ thể, rõ ràng BHTG cần thiết, đặc biệt công chúng gửi tiền nhằm tạo thống việc toán bảo hiểm tạo điều kiện để xử lí tranh chấp phát sinh có liên quan đến tiền gửi cách hiệu Có thể hiểu khái niệm BHTG sau: BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền gửi bao gồm phần gốc lãi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khơng có khả tốn cho người gửi tiền [8] Trong đó: Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đối tác nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm thực chi trả tiền bảo hiểm tới người có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tổ chức chấm dứt hoạt động khả toán Tổ chức tham gia BHTG ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức khả toán bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm khách hàng có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Người gửi tiền khơng phải đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền u cầu tổ chức BHTG tốn tiền gửi kể tiền lãi tích lũy tiền gửi hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm tổ chức BHTG tồn phần tiền gửi sách quốc gia Hoạt động BHTG giới tổ chức triển khai theo ba mơ hình: Tổ chức BHTG có chức chi trả đơn thuần: thực việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị phá sản nhằm thực số mục tiêu sách cơng hai mục tiêu quan trọng là: khẳng định cam kết Chính phủ đảm bảo thông qua tổ chức chế BHTG công khai bảo vệ người gửi tiền thông qua việc hình thành chế bồi thường Tổ chức BHTG có quyền hạn mở rộng: Tổ chức ngồi chức chi trả đơn trao thêm số quyền hạn hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn toán, theo dõi khuyến nghị cẩn trọng phòng tránh rủi ro tổ chức tham gia BHTG, tham gia xử lý nợ thu hồi nợ tổ chức tham gia BHTG bị phá sản Tổ chức BHTG theo mơ hình giảm thiểu rủi ro: Ngồi chức năng, thẩm quyền theo hai mơ hình cịn có thêm chức năng, thẩm quyền để bảo vệ tốt người gửi tiền; đảm bảo an tồn hệ thống tài tham gia tái thiết hệ thống tài – ngân hàng Mức độ phát triển hoạt động hệ thống tài - ngân hàng, điều kiện kinh tế, trị quốc gia có khác nên việc lựa chọn mơ hình triển khai sách BHTG quốc gia khác 1.1.2 Bản chất mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi Bản chất hoạt động BHTG loại hình bảo hiểm khác hoạt động nguyên tắc “số đông bù số ít” thể tính tương trợ, tính xã hội trước rủi ro thành viên tham gia Như vậy, dịch vụ BHTG loại hàng hóa mang tính xã hội cao, theo cách phân loại nhà kinh tế học Stiglitz [8]: dịch vụ BHTG thuộc loại hàng hóa cơng khơng túy vào tính không loại trừ thụ hưởng cách tuyệt đối dịch vụ Mặc dù hoạt động dựa nguyên tắc loại hình bảo hiểm khác hoạt động BHTG có đặc điểm khác với loại hình bảo hiểm Trong bảo hiểm thương mại loại bảo hiểm hoạt động mục tiêu lợi nhuận bảo hiểm cho tài sản cá nhân BHTG loại hình bảo hiểm phi lợi nhuận thực mục tiêu sách cơng nhằm bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền góp phần ổn định hệ thống tài quốc gia Ngồi ra, BHTG khơng thụ động rủi ro xảy mà sử dụng tất phương thức nhằm khuyến khích tổ chức tham gia BHTG hoạt động an tồn kiểm sốt hiệu rủi ro tài Theo khảo sát Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI) [2] mục đích BHTG bảo vệ quyền lợi người gửi tiền góp phần ổn định hệ thống tài ngân hàng, bên cạnh cải tiến xử lý đổ vỡ TCTD, bảo vệ hệ thống toán, đảm bảo để ngân hàng chia sẻ chi phí đổ vỡ khủng hoảng tài Trên giới, hệ thống BHTG có mục tiêu cụ thể khác nhìn chung nhằm: Bảo vệ số đông người gửi tiền, thường đối tác có hạn chế định tiếp cận thơng tin quản lý, điều hành tình hình hoạt động TCTD; Đảm bảo hệ thống tài ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng thông qua hoạt động nghiệp vụ tổ chức BHTG; Góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh, cơng bình đẳng TCTD có qui mơ trình độ phát triển khác nhau; Qui định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi người gửi tiền, tổ chức BHTG, tổ chức tham gia BHTG, Chính phủ giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có ngân hàng đổ vỡ Trong trường hợp có ngân hàng bị đổ vỡ, Chính phủ bỏ tiền để chi trả cho người gửi tiền, tức Chính phủ phải lấy tiền từ ngân sách để trang trải cho sụp đổ ngân hàng Điều không phù hợp với quy luật kinh tế thị trường, lẽ kinh doanh phải gánh chịu rủi ro Chính vậy, nhiều quốc gia hạn chế việc sử dụng ngân sách để xử lý đổ vỡ TCTD Với hình thành hệ thống BHTG, rủi ro phân tán, chia sẻ cho nhiều bên liên quan điều tạo tính ổn định cho xã hội 1.1.3 Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi: Có thể hình dung vai trị tổ chức BHTG thông qua sơ đồ: Bảo vệ người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng vào hệ thống tài chính, ngân hàng Góp phần đảm bảo an tồn lành mạnh hoạt động TCTD Vai trò tổ chức BHTG Góp phần thúc đẩy q trình huy động vốn phục vụ phát Vai trò xử lý khủng hoảng tài chính, ngân hàng triển kinh tế ổn định xã hội Sơ đồ 1.1 Vai trò tổ chức BHTG [10] Bảo vệ người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng hệ thống tài chính, ngân hàng: Trong kinh tế thị trường, bảo vệ người tiêu dùng nói chung người gửi tiền nói riêng yêu cầu đặt Chính phủ nước Bảo vệ người tiêu dùng để đảm bảo cân phát triển đảm bảo quyền lợi người dân xã hội BHTG cơng cụ tài hữu hiệu hầu hết Chính phủ sử dụng để bảo vệ người gửi tiền Tổ chức BHTG có nhiệm vụ thay mặt Chính phủ bảo vệ tiền gửi người dân, trường hợp TCTD bị đổ vỡ tổ chức BHTG phải có trách nhiệm chi trả tồn 10 phần tiền gửi cho người gửi tiền Thực tế cho thấy người dân không tin tưởng vào hệ thống tài ngân hàng trước hết hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng sau tồn kinh tế quốc gia bị ảnh hưởng nghiêm trọng theo Một ví dụ điển hình khủng hoảng tài Mỹ từ năm 2007 đến khủng hoảng niềm tin người dân vào khả khoản ngân hàng, họ rút tiền ạt, không gửi tiền ngân hàng điều chứng minh rõ nét vai trò người gửi tiền tồn tại, phát triển hệ thống ngân hàng quốc gia Khi công chúng không tin tưởng vào hệ thống ngân hàng - tài chính, họ thường lựa chọn mua vàng hay bất động sản để tích lũy tài sản thay gửi tiền vào ngân hàng Điều ảnh hưởng không tốt đến toàn kinh tế, cản trở phát triển, đặc biệt quốc gia phát triển Việt Nam Ở Việt Nam, vào khoảng cuối năm 2000 mà hàng loạt quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) bị sụp đổ gây tổn thất lớn cho kinh tế Việt Nam lúc Mặt khác, người dân không tin tưởng vào hệ thống ngân hàng nói chung TCTD nói riêng, người dân có hành động rút tiền nhanh chóng khỏi hệ thống ngân hàng Trường hợp vô nguy hiểm tượng xảy hàng loạt điều dẫn đến đổ vỡ dây chuyền hệ thống ngân hàng gây nguy hại đến toàn kinh tế Lịch sử hoạt động tài - ngân hàng xảy nhiều vụ rút tiền ạt, gây tê liệt đổ vỡ ngân hàng, Mỹ vào năm 1920, 1930 hay châu Á năm 1997 gần Anh, Mỹ (Ngân hàng Northern Rock Anh, ngân hàng Contrywide Mỹ) Do đó, kinh tế quốc gia bị chao đảo hệ khủng hoảng tài - ngân hàng Qua đó, cho thấy tổ chức BHTG có vai trị quan trọng việc xây dựng củng cố niềm tin cơng chúng hệ thống tài - 69 gia BHTG cũng cần được nghiên cứu, xem xét và thể chế hóa Luật BHTG Luật Các TCTD Ngoài nguồn liệu, thông tin các tổ chức tham gia BHTG cung cấp, kết tra, kiểm tốn thơng tin bở sung quan trọng để việc phân tích, đánh giá được toàn diện và đầy đủ Hiện nay, BHTGVN vẫn thực hiện chia sẻ và cập nhật thông tin với Trung tâm Thông tin tín dụng từng lần và truyền nhận dữ liệu Muốn có được nguồn thông tin đầy đủ, cập nhật đáp ứng yêu cầu hoạt động giám sát theo rủi ro toàn hệ thống, chế cho phép truy cập trao đổi thông tin BHTGVN với đơn vị hệ thống với đơn vị thực công tác kiểm tra hoạt động ngân hàng Kiểm toán Nhà nước, Thanh tra NHNN, Thanh tra Nhà nước cũng các quan liên quan cần được xây dựng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần xây dựng áp dụng phương pháp đối chiếu, kiểm tra thông tin lưới lọc thông tin trước sử dụng để tính tốn, phân tích đảm bảo tính xác thơng tin đưa vào 3.2.2 Hồn thiện nội dung giám sát Hệ thống giám sát từ xa coi cơng cụ bổ sung có giá trị cho hoạt động kiểm tra trực tiếp Trong năm gần hệ thống phát triển từ việc tính tốn đơn giản số tiêu tài phục vụ hoạt động kiểm tra trực tiếp thành cơng cụ đánh giá rủi ro thức sử dụng nhiều tiêu tài khác mơ hình thống kê hay cịn gọi “mơ hình cảnh báo sớm” 70 Kinh nghiệm của tổ chức BHTG giới cho thấy, nếu được đầu tư đầy đủ và lựa chọn mô hình giám sát hiệu quả, sẽ khẳng định được vai trò của tổ chức BHTG hệ thống kiểm soát tài chính quốc gia Để hoạt động giám sát từ xa theo phương châm lấy khách hàng làm tâm điểm phát huy được vai trò phát hiện và cảnh báo sớm các tổ chức tham gia BHTG có vấn đề, là công cụ hỗ trợ tích cực cho các hoạt động nghiệp vụ khác, Chi nhánh cần triển khai đầy đủ nội dung giám sát theo mức độ rủi ro Cho đến hoạt động giám sát từ xa BHTGVN chủ yếu thực giám sát tuân thủ thông qua việc tính toán số tiêu an toàn (khả vốn, chất lượng tài sản có, khả sinh lời tính khoản) theo quy định NHNN và so sánh mức độ tăng giảm của các chỉ tiêu giữa các kỳ báo cáo Phương pháp phân tích được BHTGVN sử dụng là phân tích theo loại hình khách hàng tham gia BHTG (gồm loại hình QTDND, loại hình NHTM, TCTD phi ngân hàng) được coi là phương pháp tiên tiến Việc giám sát các tổ chức tham gia BHTG được thực hiện sở phân cấp, ủy quyền quản lý theo địa bàn và theo từng đối tượng khách hàng được phân công Tuy nhiên, với hạn chế chất lượng liệu thông tin đầu vào, phương pháp giám sát giữa Trụ sở chính và các Chi nhánh khu vực chưa được đồng bộ văn bản hướng dẫn về nghiệp vụ giám sát từ xa chưa thực hoàn thiện Vì vậy, kết giám sát phản ánh bề tình hình tổ chức tham gia BHTG theo nhóm (loại hình hoạt động), chưa đánh giá chính xác tình hình hoạt động mức độ rủi ro tổ chức Hơn nữa việc tính toán các chỉ tiêu an toàn vẫn sử dụng cách tính thủ cơng nên chưa đáp ứng được u cầu về tính kịp thời của hoạt động giám sát Bởi vậy, trước mắt, Chi nhánh cần 71 tiếp tục hoàn thiện phương pháp phân tích theo loại hình tổ chức tham gia BHTG đồng thời sử dụng phương pháp phân tích các chỉ tiêu của từng tổ chức tham gia BHTG để đánh giá tồn diện hoạt động tổ chức Ngoài ra, việc kết nối với khách hàng cần hoàn thiện đảm bảo việc kết nối với khách hàng thực nhanh chóng thơng suốt Hiện tại, các quy định pháp luật về hoạt động TCTD dần hồn thiện, đồng thời hệ thớng kế toán của Việt Nam tuân theo các chuẩn mực kế toán quốc tế, vậy, việc áp dụng giám sát dựa sở rủi ro sẽ khả thi nhằm phát hiện sớm vấn đề của tổ chức tham gia BHTG, góp phần ngăn chặn kịp thời hiện tượng rút tiền hàng loạt xảy Kết hoạt động giám sát từ xa định hướng cho hoạt động kiểm tra trực tiếp có trọng tâm đồng thời tiết kiệm nguồn lực Trong kết từ hoạt động kiểm tra nguồn thơng tin có tính xác thực cao phục vụ bổ trợ cho hoạt động giám sát Bởi vậy, hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh cần đặt mối quan hệ mật thiết với hoạt động nghiệp vụ đặc biệt gắn kết chặt chẽ với hoạt động kiểm tra tổ chức tham gia BHTG Các nước tiên tiến giới thường sử dụng hai hay nhiều hệ thống đánh giá rủi ro nhằm đảm bảo phát tổ chức có vấn đề thơng qua hệ thống Các hệ thống sử dụng thường bao gồm đánh giá yếu tố định tính đánh giá định lượng được máy tính hỡ trợ [1] Vì vậy, Chi nhánh sử dụng hai hệ thống đánh giá rủi ro để hỡ trợ và bở sung cho Hai mơ hình giám sát từ xa áp dụng thành cơng Mỹ mà Chi nhánh tham khảo để áp dụng, Hệ thống phân hạng từ xa thống kê CAMELS (SCOR) Hệ thống Giám sát mức độ tăng trưởng (GMS) 72 Cả hai hệ thống giám sát áp dụng Hệ thống chuẩn mực phân hạng tổ chức tài chính, hay biết đến tên Hệ thống phân hạng CAMELS giám sát an toàn ngân hàng 3.2.3 Cải thiện hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ hoạt động giám sát Cơng nghệ thơng tin đóng vai trò quan trọng hàng đầu hoạt động giám sát từ xa yếu tố định hiệu hoạt động thu thập thông tin đầu vào hình thành kho liệu tập trung để tiến hành phân tích, đánh giá, phân loại xếp hạng tổ chức tham gia BHTG Với nước có sở vật chất kỹ thuật phát triển tảng tài tốt, nghiệp vụ thực mạng lưới thông tin kỹ thuật tự động đánh giá mơ hình tốn kinh tế lượng lập trình máy tính đưa kết đáng tin cậy Để giải quyết tức thời các khó khăn hiện tại hoạt động giám sát từ xa với kỳ vọng nâng cao chất lượng hoạt động giám sát, BHTGVN xây dựng và thử nghiệm hệ thống DIVAS để tiếp nhận thông tin từ các tổ chức tham gia BHTG đăng ký gửi báo cáo điện tử Bước đầu, hệ thống DIVAS đã phát huy được vai trò việc giám sát các hoạt động của tổ chức tham gia BHTG, chất lượng giám sát đã dần cải thiện đáp ứng được yêu cầu đặt Tuy nhiên, hệ thống này cần được đầu tư và hoàn thiện nữa để việc thu thập và phân loại thông tin cung cấp từ tổ chức BHTG được kịp thời, đầy đủ và xác Kỹ thuật xử lý liệu, tổng hợp số so sánh, phân tích theo xu xếp loại theo nhóm ngân hàng có vai trị khơng phần quan trọng hoạt động giám sát từ xa Cho đến nay, phần mềm thống kê hỗ trợ việc phân tích, đánh giá các chỉ tiêu tài chính cho từng loại hình tổ chức tham 73 gia BHTG chưa được sử dụng Vì vậy, thời gian sớm có thể, Chi nhánh cần áp dụng phần mềm thống kê và phần mềm lưu trữ chuyên nghiệp để bổ sung cho các hệ thống thông tin giám sát hiện hành Việc kết nối mạng Chi nhánh tới tổ chức tham gia BHTG quan liên quan quá trình hoàn thiện, đặc biệt tổ chức tham gia BHTG QTDND, Chi nhánh cịn q trình hỗ trợ quỹ hồn thiện đường truyền để gửi file điện tử Trong đó, khách hàng của Chi nhánh (đặc biệt NHTM tổ chức tín dụng phi ngân hàng) thường lắp đặt sử dụng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, nâng cấp liên tục Vì vậy, đôi với việc cải thiện, nâng cấp đường truyền, Chi nhánh cần hoàn thiện nhanh việc kết nối cho từng khách hàng, khách hàng lớn hệ thống QTDND để cập nhật xử lý nhanh dữ liệu thông tin đầu vào Đồng thời, cần sớm triển khai hệ thống lưu trữ thông tin và nguồn thông tin dự phòng nhằm đảm bảo nguồn liệu đầy đủ cho hoạt động giám sát của Chi nhánh 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thực hoạt động giám sát Trình độ kỹ phân tích cán trực tiếp thực nghiệp vụ giám sát yếu tố quan trọng định trực tiếp tới hiệu hoạt động giám sát Với tỷ lệ 100% cán thực nghiệp vụ giám sát Chi nhánh có trình độ đại học đại học chuyên ngành tài chính, ngân hàng bước đầu đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ Để thực nghiệp vụ giám sát theo rủi ro bước đáp ứng tốt tiêu chuẩn quốc tế, Chi nhánh cần chủ động đầu tư tốt cho hoạt động nghiên cứu, đào tạo Ngồi việc khuyến khích thành lập tổ nghiên cứu chuyên sâu nghiệp vụ giám sát, Chi nhánh cần khuyến khích cán tham gia đào tạo để nâng cao 74 kỹ bổ trợ như: kỹ phân tích tổng hợp, kỹ công nghệ thông tin, ngoại ngữ,…thường xuyên mở lớp tập huấn văn quy định liên quan đến nghiệp vụ giám sát, tổ chức buổi hội thảo, tọa đàm phạm vi Chi nhánh hệ thống để cán trực tiếp thực nghiệp vụ có hội trao đổi, học hỏi kinh nghiệm từ thực tiễn Ngoài ra, Chi nhánh cần áp dụng triển khai sớm hệ thống đánh giá công việc hiệu dựa nguyên tắc nghề nghiệp: chuẩn mực đạo đức, yêu cầu bảo mật thơng tin khách hàng, trình độ chuyên môn, kỹ năng, kinh nghiệm,… để làm động lực khuyến khích cán thực nghiệp vụ tốt 3.2.5 Xây dựng chế phối hợp chia sẻ thơng tin đơn vị có liên quan Để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh cần thiết phải có chế chia sẻ thông tin đơn vị có liên quan Vì vậy, Chi nhánh cần sớm có hoạt động thúc đẩy để nhanh chóng đưa chế chia sẻ thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát Cơ chế chia sẻ thông tin cần đảm bảo số nguyên tắc sau: - Các khái niệm sử dụng liệu thu thập để phân tích phải thống nhất, đồng thời quy định đối tượng, quy trình, phạm vi, loại thơng tin, kỳ hạn phương thức cung cấp, chia sẻ thông tin - Chuẩn hóa hướng dẫn mẫu báo cáo tài định kỳ tổ chức tài theo thơng lệ quốc tế, đồng thời thiết lập hệ thống đánh giá chuẩn mực tổ chức tài dựa hệ thống CAMELS Nhờ đó, sử dụng kết thanh, kiểm tra theo tiêu chí chung đó, tránh trùng lặp, gây phiền phức cho tổ chức tài – ngân hàng 75 - Xác định quan đầu mối chịu trách nhiệm phát triển kỹ cung cấp hướng dẫn liên quan đến việc thu thập, chia sẻ thông tin - Xây dựng sở liệu quốc gia đại, tập trung thống cho phép tổ chức liên quan truy cập chia sẻ thông tin - Đảm bảo mối quan hệ phối hợp, chia sẻ bảo mật thông tin chế giám sát quan giám sát theo hướng thừa nhật kết - Định kỳ xem xét, bổ sung điều chỉnh chế trao đổi thông tin [1] Như vậy, để hoạt động giám sát từ xa phát huy vai trò phát cảnh báo sớm tổ chức tham gia BHTG có vấn đề thực cơng cụ hỗ trợ tích cực cho hoạt động nghiệp vụ khác việc nâng cao chất lượng giám sát thông qua yếu tố phương pháp giám sát, nguồn thông tin đầu vào, hạ tầng cơng nghệ thơng tin, trình độ, kỹ cán thực hiện… cần trọng việc xây dựng chế chia sẻ thông tin đơn vị liên quan để đảm bảo kết giám sát có hiệu thực 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Hiện tại, khung pháp lý cao điều chỉnh hoạt động BHTG Việt Nam dừng lại mức Nghị định Chính phủ, đối tượng khách hàng mà BHTGVN quản lý điều chỉnh hoạt động mức Luật tức địa vị khung pháp lý cao so với mức Nghị định Bởi vậy, cần hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động BHTG đặc biệt ban hành Luật BHTG Để Luật BHTG thực phát huy tác dụng thực mục tiêu hoạt động BHTG cần ban hành đầy đủ, chi tiết văn Luật để hoạt động BHTG thực thuận lợi, xuyên suốt Trong thời gian tới, Chính phủ cần đạo đơn vị liên quan 76 nghiên cứu, hoàn thiện văn Luật tạo điều kiện cho BHTGVN có địa vị pháp lý ổn định, đủ nguồn lực để BHTGVN triển khai có hiệu nghiệp vụ thực tốt mục tiêu sách BHTG Nhà nước Bên cạnh đó, Chính phủ cần đạo xây dựng chế chia sẻ thông tin NHNN, Bộ Tài BHTGVN nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN nắm bắt đầy đủ thông tin phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ giám sát từ xa nói riêng 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Để nâng cao vai trò BHTGVN đảm bảo tính pháp lý cho hoạt động BHTG, NHNN cần xây dựng, ban hành đầy đủ văn hướng dẫn thực quy định Chính phủ Các văn giúp tổ chức tham gia BHTG có sở thực quy định pháp luật BHTG Bên cạnh đó, NHNN cần hồn thiện văn Luật quy định hoạt động TCTD, hệ thống tài khoản kế toán, chế độ kế toán … phù hợp với thông lệ quốc tế Các văn pháp lý cho hoạt động giám sát vậy, hồn thiện văn góp phần phát huy hiệu cho hoạt động giám sát Ngoài ra, NHNN cần xác định rõ chế, phương thức phối hợp với BHTGVN việc chia sẻ thông tin quản lý, giám sát rủi ro, cảnh báo sớm xử lý vấn đề liên quan tới tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền để hoạt động giám sát tổ chức tham gia BHTG đầy đủ, tồn diện xác Các thơng tin cần trao đổi như: thông tin tổ chức nhận tiền gửi yếu cần phải chấn chỉnh, khắc phục; danh sách tổ chức nhận tiền gửi bị đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt, kết xếp loại hoạt động tổ chức nhận tiền gửi…Việc trao đổi, chia sẻ thông tin tạo điều kiện thuận 77 lợi cho NHNN BHTGVN việc đưa cảnh báo rủi ro việc theo dõi tiến độ khắc phục tồn tại, biện pháp xử lý cần thiết tổ chức nhận tiền gửi kịp thời xác 3.3.3 Kiến nghị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Nghiên cứu, xây dựng mơ hình giám sát từ xa phù hợp với điều kiện, tình hình hoạt động BHTG Việt Nam BHTGVN cần sớm xây dựng mô hình giám sát từ xa, cảnh báo sớm dựa sở rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, có phối hợp chặt chẽ với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo mức độ tin cậy hiệu hoạt động giám sát từ xa Sửa đổi, bổ sung nội dung văn quy định hoạt động giám sát cho phù hợp với văn pháp lý hành thông lệ quốc tế Hiện tại, hoạt động giám sát từ xa BHTGVN thực theo Quyết định số 628/QĐ-BHTG111 ngày 31/12/2010 Tổng giám đốc BHTGVN việc “Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa ngân hàng thương mại” Quyết định số 629/QĐ-BHTG112 ngày 31/12/2010 Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc “Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa hệ thống quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng phi ngân hàng” Mặc dù số tiêu giám sát xây dựng gần với thông lệ quốc tế, nhìn chung chưa đáp ứng yêu cầu quản lý cảnh báo rủi ro xu hội nhập quốc tế, BHTGVN cần nghiên cứu để bổ sung hoàn thiện văn quy định hoạt động giám sát để nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa Đẩy mạnh công tác nghiên cứu, đào tạo sử dụng cán cách hiệu Cần tăng cường số lượng chất lượng cán giám sát có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả tổng hợp phân tích số liệu, có khả đánh giá 78 nhận định tình hình hoạt động, phát rủi ro cho chi nhánh hệ thông Hiện tại, Chi nhánh thiếu số lượng yếu chất lượng cán thực nghiệp vụ giám sát từ xa, BHTGVN cần tổ chức nhiều lớp tập huấn nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cán giám sát tại, đồng thời tuyển dụng cán có lực nhằm đáp ứng cách tốt yêu cầu công việc thời gian tới Bên cạnh đó, việc sử dụng cán phù hợp, người, việc giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu hoạt động giám sát từ xa Hồn thiện hạ tầng cơng nghệ thơng tin phục vụ hoạt động giám sát Để phục vụ linh hoạt hiệu hoạt động giám sát, phần mềm giám sát phải đáp ứng yêu cầu như: chủ động khai thác báo cáo theo yêu cầu; cung cấp số liệu báo cáo theo dạng mẫu biểu chi tiết, tổng hợp đồ thị; cho phép mức khai thác liệu: tổng thể chi tiết; biến động theo thời gian, so sánh đối tượng báo cáo; khai thác liệu trực tiếp mạng dựa giao diện Web; có cơng cụ hỗ trợ quản lý người sử dụng, an toàn, bảo mật liệu báo cáo theo thẩm quyền khai thác; hỗ trợ giao diện với phần mềm văn phòng MS Windows… Tuy nhiên, phần mềm giám sát BHTGVN đáp ứng phần yêu cầu Để nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa, BHTGVN nên thay phần mềm cũ sử dụng phần mềm với nhiều tính năng, ứng dụng linh hoạt, xử lý tất khâu từ khai thác, chuẩn hóa số liệu đầu vào đến việc xử lý, phân tích cho mẫu biểu theo quy định Ngoài ra, cần trang bị đầy đủ máy tính (bao gồm máy chủ máy tính để bàn) đáp ứng yêu cầu lưu trữ phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa, đồng thời phải có hệ thống máy tính dự phòng để tránh rủi ro xảy cố 79 Hệ thống máy tính BHTGVN cần kết nối với hệ thống máy tính tổ chức tham gia BHTG để tiếp nhận thơng tin từ tổ chức cách kịp thời, trước mắt thực kết nối với tổ chức tham gia BHTG NHTM BHTGVN cần xây dựng đồng hạ tầng công nghệ thông tin từ Trụ sở tới chi nhánh hệ thống Xây dựng hệ thống cần có mối quan hệ kết nối chia sẻ thông tin với quan, bộ, ngành, tổ chức tham gia BHTG, quyền địa phương để việc trao đổi, chia sẻ thông tin thực thuận lợi 80 KẾT LUẬN Đối với hệ thống tài – ngân hàng hoạt động ổn định hiệu cần chế giám sát linh hoạt hiệu Tổ chức BHTG với vai trò trọng trách thực giám sát tổ chức tham gia BHTG gồm loại hình theo quy định riêng quốc gia Ngày nay, tổ chức BHTG thể vai trị khơng thể thiếu hệ thống mạng lưới an tồn tài quốc gia, mối quan hệ tổ chức mạng lưới việc chia sẻ thông tin phối hợp xử lý sau giám sát Việt Nam trình hội nhập với với kinh tế khu vực giới, đặc biệt hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng phạm vi toàn giới Đây lĩnh vực hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, có tính lan truyền hệ thống Mục tiêu sách BHTG Việt Nam bảo vệ quyền lợi đáng người gửi tiền góp phần đảm bảo hệ thống TCTD hoạt động an toàn, hiệu Như vậy, yêu cầu đặt cho tổ chức BHTGVN cần triển khai, thực đồng bộ, hiệu biện pháp nghiệp vụ Một yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa, nhằm giúp cảnh báo rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG Trên sở nghiên cứu lý luận chung hoạt động giám sát từ xa tổ chức BHTG, tác giả vận dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội, nêu lên kết ban đầu đưa hạn chế hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Trên sở đó, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh, góp phần triển khai có hiệu sách BHTG thực tế Các giải pháp đưa chủ yếu xoay quanh vấn đề quy trình, nội dung giám sát, chất lượng thông tin đầu vào, hạ tầng công nghệ thông tin, 81 chất lượng nguồn nhân lực chế phối hợp, chia sẻ thông tin đơn vị liên quan Các giải pháp, đề xuất đưa cần áp dụng đồng để hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh thực hiệu quả, chất lượng 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Ngọc Giang (2009), Hoàn thiện hoạt động giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2005), Tài liệu đào tạo ngắn hạn bảo hiểm tiền gửi, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành BHTGVN Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2009-2012), Báo cáo kết giám sát từ xa NHTM quý Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2011), Báo cáo kết hoạt động 10 năm Chính phủ (1999, 2005), Nghị định số 89/199/NĐ-CP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi, Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều NĐ số 89/1999/NĐ ngày 1/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng Nhà nước (2006), Thông tư số 03/2006/TT-NHNN ngày 25/4/2006 việc hướng dẫn số nội dung Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Nguyễn Minh Phương (2008), Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh TS Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Bảo hiểm tiền gửi nguyên lý, thực tiễn định hướng, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội TS Nguyễn Thị Kim Oanh (2009), “Bảo hiểm tiền gửi: hội triển vọng”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp (158) 83 10.TS Phùng Văn Hùng, TS Bùi Khắc Sơn (2008), Vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội, Hà Nội 11 Thủ tướng Chính phủ (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg, ngày 9/11/1999 việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 12 Thủ tướng Chính phủ (2000), Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 13.ThS Viên Thế Giang (2011), “Về chức giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi nay” Tạp chí Nghiên cứu lập pháp (19) 14.http://www.iadi.org/di.aspx?id=67 [Truy cập: 10/8/2012] 15.http://www.iadi.org/aboutiadi.aspx?id=48 [Truy cập: 10/8/2012] 16.http://www.vnba.org.vn/index.php? option=com_content&view=article&id=3935:mt-s-nghip-v-bo-him-tin-gic-bn&catid=37:tai-chinh-tin-t-quc-t&Itemid=67 [Truy cập: 08/9/2012] 17.http://ttgtvt.blogspot.com/2011/03/khai-niem-thanh-trakiem-tra-giamsat.html [Truy cập: 08/9/2012] 18.http://www.div.org.vn/Bulletin/VN/2007/4/Nguyen_Linh_Nam_FDIC.pdf [Truy cập: 10/9/2012] ... TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA TẠI CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC HÀ NỘI 2.1 Khái quát Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm. .. thiện hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 4 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái quát hoạt động bảo hiểm. .. chung hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện