Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn.doc

Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn.

CHƯƠNG 1GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập sâu rộng với thế giới theo lộ trình đã cam kết khi gia nhập tổ chức Thương mại thế giới - WTO, các mối quan hệ kinh tế, chính trị thương mại ngày càng mở rộng và phát triển mạnh mẽ mở ra các cơ hội to lớn cũng như thách thức cho nền kinh tế đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, khẳng định hơn vai trò và vị thế của Việt Nam trong cộng đồng kinh tế thế giới.

Hoạt động kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng đòi hỏi sự phát triển không ngừng các quan hệ thanh toán, tiền tệ và dịch vụ ngân hàng quốc tế Các ngân hàng thương mại đóng vai trò như chiếc cầu nối cho các quan hệ kinh tế nói trên Thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu là một trong những nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thương mại, hoạt động thanh toán được tổ chức tốt góp phần thúc đẩy tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam nói riêng và nền kinh tế ngoại thương nói chung được phát triển Đối với ngân hàng thương mại, khi thực hiện tốt nghiệp vụ thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu chẳng những thu được phí dịch vụ mà ngân hàng còn có điều kiện để phát triển các nghiệp vụ khác như kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu….

Tuy nhiên, theo lộ trình hội nhập ngày càng có nhiều ngân hàng có 100% vốn nước ngoài hoạt động tại Việt Nam Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long nói riêng phải đối mặt với nhiều cạnh tranh ở nhiều phương diện như về vốn, kỹ thuật, sự đa dạng về dịch vụ,… Trước áp lực cạnh tranh đó, bản thân ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Sài gòn phải đẩy nhanh tốc độ để hoàn thiện các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống và phát triển các dịch vụ ngân hàng mới Trong đó, để có thể tồn tại và đứng vững trong cạnh tranh quốc tế, thực hiện tốt vai trò là cầu nối trung gian của ngân hàng với các doanh nghiệp xuất khẩu trong và ngoài nước cũng như các ngân hàng nước ngoài thì việc phát triển nghiệp vụ thanh toán hàng xuất nhập khẩu là một trong những nhiệm vụ của những năm hoạt động tiếp theo Để cho hoạt động thanh toán quốc tế có thể mang đến cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất, hoàn

hảo nhất thì chiến lược kinh doanh là một trong những yếu tố quyết định Chính

vì vậy em đã chọn đề tài “Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán

quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn” làm đề tài luận văn.1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn nhằm đề ra phương hướng và biện pháp để nâng cao hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh.

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

 Tìm hiểu tình hình hoạt động thanh toán quốc tế trên thành phố Hồ Chí Minh và mức độ thỏa mãn của khách hàng trong việc sử dụng các sản phẩm của hoạt động thanh toán quốc tế

 Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long tại thành phố Hồ Chí Minh, đưa ra những điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng.

 So sánh hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn với một số ngân hàng khác trên địa bàn, để tìm ra những ưu điểm cũng như hạn chế của Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài Gòn.

 Đề xuất chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế phù hợp với ngân hàng giúp ngân hàng có thể cạnh tranh tốt hơn.

Thông tin số liệu sử dụng phân tích trong đề tài được thu thập qua 3 năm 2008, 2009, 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 tại ngân hàng.

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn thông qua việc phân tích các chỉ số doanh thu, chi phí, lợi nhuận của chi nhánh và các phương thức thanh toán cùng các yếu tố ảnh hưởng khác đến hoạt động thanh toán quốc tế từ đó đưa ra chiến lược kinh doanh hợp lý.

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán

2.1.1.2.Chức năng của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại có 3 chức năng cơ bản:

 Chức năng trung gian tài chính: bao gồm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế.

 Chức năng tạo tiền: là chức năng sáng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế.

 Chức năng sản xuất: bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo ra sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng.

2.1.2 Hoạt động thanh toán quốc tế

2.1.2.1 Khái niệm về phương thức thanh toán quốc tế

Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm rất nhiều lĩnh vực như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa…trong đó quan hệ kinh tế chiếm một vị trí quan trọng, làm cơ sở cho các quan hệ khác tồn tại và phát triển Trong một hoạt động ngoại thương bao gồm rất nhiều giai đoạn và các phương thức thanh toán là công cụ quan trọng mà mọi nhà xuất nhập khẩu đều rất quan tâm, chất lượng của công tác thanh toán sẽ có ảnh hưởng quyết định đến hiệu quả kinh tế của hoạt động kinh doanh ngoại thương Việc thanh toán giữa các tổ chức, các nhân giữa các nước với nhau thông qua tổ chức tài chính hoặc phi tài tài chính gọi là thanh toán quốc tế Theo đó: “Thanh toán quốc tế được định nghĩa là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, các nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan” Các quan hệ thanh toán quốc tế

được phân chia thành hai loại bao gồm thanh toán mậu dịch và thanh toán phi mậu dịch hay còn gọi là thanh toán trong ngoại thương và thanh toán phi ngoại thương Thanh toán phi mậu dịch là thanh toán không liên quan đến hàng hóa cũng như dịch vụ, nó không mang tính thương mại Đó là những chi phí của các cơ quan ngoại giao, ngoại thương ở nước sở tại, các chi phí về vận chuyển và đi lại của các đoàn khách nhà nước, các tổ chức của từng cá nhân…

Thanh toán mậu dịch là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hóa xuất nhập khẩu và các dịch vụ thương mại cho nước ngoài theo giá cả thị trường quốc tế Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoại thương Mỗi hợp đồng chỉ ra một mối quan hệ nhất định, nội dung hợp đồng phải qui định rõ cách thức thanh toán dịch vụ thương mại phát sinh.

2.1.2.2 Vai trò của thanh toán quốc tế

Khi thương mại quốc tế giữa các nước phát triển, thanh toán quốc tế đã trở thành một hoạt động không thể thiếu ở các ngân hàng thương mại Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại là một mắt xích không thể thiếu trong toàn bộ dây chuyền thực hiện một hợp đồng ngoại thương Vì vậy khi thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán của mình trong hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng thương mại đã đóng góp rất nhiều cho nền kinh tế, cho khách hàng và bản thân ngân hàng.

2.1.2.3 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với nền kinh tế

Trong xu hướng toàn cầu hóa, các quốc gia ngày càng ra sức phát triển nền kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác và hội nhập Hầu hết các quốc gia đều đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi nó là con đường tất yếu trong chiến lược phát triển kinh tế của mỗi nước Trong bối cảnh này hoạt động thanh toán quốc tế nổi lên như chiếc cầu nối, có tác dụng bôi trơn, thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút tài chính và các quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng trong quá trình trao đổi mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các tổ chức, các cá nhân thuộc các quốc gia khác nhau Nếu hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện tốt, nhanh chống, an toàn, chính xác sẽ giải quyết được mối quan hệ lưu thông hàng hóa - tiền tệ giữa người mua và người bán một cách trôi chảy và hiệu quả, làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia Ngoài ra, thanh toán quốc tế làm

tăng khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, đồng thời thu hút một lượng ngoại tệ vào Việt Nam Nhìn chung hoạt động thanh toán quốc tế có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế của một quốc gia thể hiện qua các mặt cụ thể như: Bôi trơn hoạt động xuất nhập khẩu; bôi trơn và thúc đẩy đầu tư nước ngoài; thúc đẩy và mở rộng hoạt động dịch vụ như du lịch, hợp tác quốc tế; tăng cường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính khác; thúc đẩy thị trường tài chính quốc gia hội nhập quốc tế.

2.1.2.4 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với ngân hàngthương mại

Thanh toán quốc tế làm tăng khả năng thanh khoản cho ngân hàng do trong quá trình thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ một khoản tiền tỉ lệ với một khoản tiền ngân hàng bảo lãnh sẽ thanh toán Nguồn tiền này tương đối ổn định và phát sinh thường xuyên trong việc thực hiện các tín dụng thanh toán nhập khẩu cho khách hàng.

Thanh toán quốc tế còn là môt mắc xích quan trọng trong việc chấp nối và thúc đẩy phát triển các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tăng cường vốn huy động, đặc biệt là vốn bằng ngoại tệ Đối với ngân hàng thanh toán quốc tế không đơn thuần là một dịch vụ thanh toán thuần túy mà còn là khâu trung tâm không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh doanh, bổ sung và hổ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng.

Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng trong nước, thanh toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thực hiện thanh toán quốc tế sẽ có những quan hệ đại lý với ngân hàng và đối tác nước ngoài Mối quan hệ này dựa trên hợp tác và tương trợ, với thời gian hoạt động nghiệp vụ càng lâu mối quan hệ ngày càng mở rộng Đây cũng là hiệu quả do hoạt động thanh toán quốc tế mang lại Thực hiện thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể giám sát được tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thực hiện quản lý có hiệu quả hoạt động xuất nhập khẩu trong nước theo đúng chính sách kinh tế đối ngoại đề ra.

2.1.2.5 Vai trò của thanh toán quốc tế đối với khách hàng

Hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại trong vai trò trung gian giúp quá trình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hành nhanh chóng, chính xác, an toàn, tiện lợi và tiết kiệm tối đa chi phí Trong quá trình thực hiện thanh toán, nếu khách hàng không có đủ khả năng về chuyên môn đặc biệt là về tài chính và cần đến sự tài trợ của ngân hàng thì ngân hàng sẽ tư vấn và hỗ trợ cho khách hàng như chiết khấu bộ chứng từ - cung cấp tài chính cho khách hàng Qua việc thực hiện thanh toán, ngân hàng còn có thể giám sát được tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để có những tư vấn kịp thời để điều chỉnh chiến lược khách hàng.

2.1.2.6 Các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng thươngmại.

Trong quan hệ ngoại thương có rất nhiều phương thức thanh toán khác nhau như chuyển tiền, ghi số, nhờ thu, tín dụng chứng từ…mỗi phương thức đều có ưu và nhược điểm phù hợp với những quan hệ xuất nhập khẩu khác nhau Vì vậy việc lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp phải được bàn bạc thống nhất, ghi trong hợp đồng mua bán ngoại thương Đến nay các phương thức cơ bản và phổ biến được các ngân hàng thương mại sử dụng chủ yếu là:

a Thanh toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền

Chuyển tiền - remittance là phương thức thanh toán, trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một địa chỉ nhất định và trong một thời gian nhất định.

Có thể nói đây là phương thức đơn giản nhất, trong đó, người trả tiền và người nhận tiền tiến hành thanh toán trực tiếp với nhau Ngân hàng khi thanh toán chuyển tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng và không bị ràng buộc bất cứ trách nhiệm gì đối với người chuyển tiền và người thụ hưởng Việc chuyển tiền xem như hoàn tất khi thanh toán hết số tiền cho người thụ hưởng; trước thời điểm này số tiền trong tài khoản vẫn thuộc sở hữu của người chuyển tiền và người này vẫn có quyền hủy bỏ lệnh chuyển tiền, mà người thụ hưởng không thể khiếu nại gì với ngân hàng.

Như vậy, trong phương thức chuyển tiền, người bán có nhận được tiền hàng hay không hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí trả tiền của người mua.

Người mua sau khi nhận được hàng có thể không tiến hành chuyển tiền hay trả chậm nhằm chiếm dụng vốn của người bán Trong quan hệ mua bán quốc tế, phương thức này thường được chọn đối với các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu, cung ứng dịch vụ có mối quan hệ thân thiết, tin cậy lẫn nhau.

Có hai hình thức chuyển tiền: chuyển tiền bằng điện (telegraphic transfer, TT, hay TTR là chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn, là từ viết tắt của Telegraphic Transfer Reimbursement) và chuyển tiền bằng thư (mail transfer, MT) Hình thức chuyển tiền bằng điện nhanh hơn, nên có lợi cho nhà xuất khẩu, nhưng chi phí lại cao; còn hình thức chuyển tiền bằng thư thì chậm song chi phí lại thấp.

Qui trình nghiệp vụ

Các bên tham gia:

- Người phát lệnh chuyển tiền – Remitter (người nhập khẩu, nhà đầu tư, người chuyển kiều hối…)

- Ngân hàng nhận thực hiện việc chuyển tiền- remitting bank (ngân hàng nơi mà đơn vị chuyển tiền mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ…)

- Ngân hàng trả chuyển tiền – paying bank (ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền)

- Người nhận chuyển tiền – beneficiary (tổ chức xuất khẩu,người nhận đầu tư, người nhận kiều hối…)

Các bước tiến hành:

Sơ đồ 2.1: Quy trình thanh toán bằng chuyển tiền

(1): Sau khi thỏa thuận đi đến ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, tổ chức xuất khẩu đi đến cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho tổ nhập khẩu, đồng thời chuyển giao toàn bộ chứng từ bao gồm vận đơn, hóa đơn, chứng từ về hàng hóa cho tổ chức nhập khẩu.

Người hưởng lợi

(2): Sau khi kiểm tra bộ chứng từ, nếu quyết định trả tiền thì tổ chức nhập khẩu sẽ viết lệnh chuyển tiền bằng điện hoặc bằng thư gửi đến ngân hàng phục vụ mình.

(3): Sau khi kiểm tra chứng từ và các điều kiện chuyển tiền theo qui định, nếu thấy hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng thực hiện trích tài khoản để chuyển tiền và gửi giấy báo Nợ cho tổ chức nhập khẩu.

(4): Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh (bằng M/T hay T/T theo yêu cầu của người chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý (ngân hàng trả tiền) để chuyển trả cho người thụ hưởng.

(5): Ngân hàng trả tiền ghi Có vào tài khoản của người thụ hưởng đồng thời gửi giấy báo Có cho người thụ hưởng Phương thức chuyển tiền ít được sử dụng trong thanh toán thương mại quốc tế Nó được sử dụng chủ yếu trong thanh toán phi mậu dịch, cũng như các dịch vụ có liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hoá như cước vận tải, bảo hiểm, bồi thường.

b Thanh toán quốc tế theo phương thức nhờ thu

Phương thức nhờ thu hay còn gọi là ủy thác thu là phương thức thanh toán mà qua đó tổ chức xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ sẽ ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho nhà nhập khẩu để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác.

Phương thức này được thực hiện theo Quy tắc Thống nhất về Thu chứng từ thương mại do Phòng thương mại Quốc tế (ICC – International Chamber of Commerce) ban hành năm 1967có và bản sửa mới nhất vào năm 1995 số xuất bản N 522 (Uniform Rules for the collection of Commercial paper – URC N 522), hiệu lực từ ngày 1/1/1996.

Trong phương thức thanh toán này, ngân hàng ở cả hai bên nước nhập khẩu và xuất khẩu chỉ tham gia với tư cách là người trung gian đi thu tiền hộ, có nhận giữ các chứng từ được gửi đi nhưng không bị ràng buộc trách nhiệm phải kiểm tra các chứng từ này cũng như việc giấy nhờ thu có được chấp nhận thanh toán hay không Phương thức thanh toán này thường được áp dụng trong trường hợp giữa nhà những khẩu và nhà xuất khẩu có sự tín nhiệm lẫn nhau; nó đảm bảo hơn phương thức chuyển tiền ở chổ nhà nhập khẩu yêu cầu ngân hàng

bên mua không giao bộ chứng từ đi lãnh hàng cho nhà nhập khẩu khi họ chưa thanh toán tiền, tuy nhiên tốc độ thanh toán vẫn chậm, rủi ro cho nhà xuất khẩu lớn.

Qui trình nghiệp vụ

Trong phương thức thanh toán nhờ thu, có các bên liên quan như sau:

- Tổ chức xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ, người ký phát hối phiếu tức người ra lệnh (Pricipal).

- Ngân hàng nhờ thu là ngân hàng nhận sự ủy thác thu tiền, ngân hàng bên xuất khẩu (Remitting Bank).

- Ngân hàng nhận nhiệm vụ thu tiền: thông thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng bên nước xuất khẩu tại nước nhập khẩu (Collecting Bank).

- Tổ chức nhập khẩu là người quyết định thanh toán, là người mà hối phiếu, chứng từ sẽ được gửi đến cho họ (Drawee).

Căn cứ vào nội dung chứng từ thanh toán gửi đến ngân hàng nhờ thu, người ta chia phương thức thanh toán này thành hai loại: Nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ

-Nhờ thu trơn: là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu khi gửi

hàng cho tổ chức nhập khẩu chỉ ký phát tờ hối phiếu đòi tiền tổ chức nhập khẩu và yêu cầu ngân hàng thu số tiền ghi trên tờ hối phiếu đó, không kèm theo một điều kiện nào của việc trả tiền

Qui trình nhờ thu phiếu trơn:

GVHD: Nguyễn Thúy Hằng Trang 9 SVTH: Nguyễn Thị Minh Thư

Sơ đồ 2.2: Quy trình nhờ thu phiếu trơn

(0) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp dụng phương thức “Nhờ thu phiếu trơn”

(1) Người xuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu theo quy định của hợp đồng (2) Người xuất khẩu lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi cùng chứng từ tài chính tới ngân hàng phục vụ mình.

(3) Ngân hàng gửi nhờ thu lập Lệnh nhờ thu cùng chứng từ tài chính đến ngân hàng thu hộ.

(4) Ngân hàng thu hộ thông báo Lệnh nhờ thu tới người nhập khẩu.

(5) Người nhập khẩu lập lệnh thanh toán gửi đến ngân hàng thu hộ hoặc gửi hối phiếu chấp nhận thanh toán đến ngân hàng thu hộ.

(6) Ngân hàng thu hộ chuyển giá trị nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận, hoặc kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho ngân hàng nhận nhờ thu.

(7) Ngân hàng gửi nhờ thu chuyển trả giá trị nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận, hoặc kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho người xuất khẩu.

- Nhờ thu kèm chứng từ: là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất

khẩu nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ tổ chức nhập khẩu không chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hóa gửi kèm theo hối phiếu, với điều kiện nếu tổ chức nhập khẩu đồng ý trả tiền hoặc chấp nhận lên hối phiếu, thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhập khẩu Như vậy hàng hóa đã cung cấp vẫn thuộc quyền sở hữu của nước nhập khẩu nếu đơn vị nhập khẩu không đồng ý trả tiền thì ngân hàng không giao bộ chứng từ.

Sơ đồ 2.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ

(0) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp dụng phương thức “nhờ thu kèm chứng từ”.

(1): Căn cứ vào hợp đồng mua bán ngoại thương được ký kết giữa hai đơn vị, tổ chức xuất khẩu thực hiện nghiệp vụ gửi hàng sang nước nhập khẩu.

(2): Trên cơ sở gửi hàng đi, tổ chức xuất khẩu ký phát hối phiếu đòi tiền tổ chức nhập khẩu kèm theo bộ chứng từ hàng hóa gửi đến ngân hàng phục vụ mình để nhờ thu hộ

(3): Ngân hàng nhờ thu gửi hối phiếu, bộ chứng từ hàng hóa kèm theo thư ủy nhiệm gửi ngân hàng đại lý nước nhập khẩu để nhờ thu hộ tiền.

(4): Ngân hàng đại lý sau khi kiểm tra, giữ lại bộ chứng từ, còn hối phiếu thì gửi cho tổ chức nhập khẩu để yêu cầu thanh toán, kèm theo bản sao hóa đơn.

(5): Tùy theo thời hạn thanh toán (trả ngay hay có kỳ hạn) mà chia làm hai trường hợp:

- Nếu là nhờ thu trả tiền khi giao chứng từ thì tổ chức nhập khẩu trả tiền thanh toán ngay, ngân hàng mới giao bộ chứng từ.

- Nếu là nhờ thu ký chấp nhận khi trao chứng từ thì tổ chức nhập khẩu chỉ cần ký chấp nhận lên hối phiếu, ngân hàng sẽ giao bộ chứng từ.

(6): Ngân hàng đại lý chuyển giao chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhập khẩu để nhận hàng (ngân hàng đã nhận được sự đồng ý thanh toán).

(7): Ngân hàng đại lý thực hiện các bút toán chuyển tiền và gửi báo có hoặc hối phiếu đã chấp nhận về ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu, hoặc thông báo về sự từ chối thanh toán của tổ chức nhập khẩu.

(8): Ngân hàng tiến hành thông báo cho tổ chức xuất khẩu, hoặc chuyển hối phiếu đã chấp nhận, hoặc thông báo về sự từ chối thanh toán của bên nhập khẩu.

Điều kiện trao chứng từ: Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu phải thỏa thuận cụ thể điều kiện trao chứng từ quy định lệnh nhờ thu trong chứng từ là như thế nào Trong thực tế, có 4 phương thức để trao chứng từ, đó là:

- D/P (documents against payment) – trao chứng từ khi được thanh toán:

Ngân hàng thu hộ chỉ trao chứng từ thương mại khi nhà nhập khẩu thanh toán nhờ thu Thông thường người trả tiền phải thanh toán trong vòng 3 ngày sau khi bộ chứng từ được xuất trình Với điều kiện D/P, trong lệnh nhờ thu phải có chỉ thị “Release Document against Payment”.

- D/P at X days sight – trao chứng từ khi được thanh toán sau X ngày nhìn

thấy: Theo điều kiện này thì trong lệnh nhờ thu sẽ qui định khoảng thời gian X

ngày kể từ ngày chứng từ được xuất trình, nhà nhập khẩu phải trả tiền để nhận bộ chứng từ.

- D/A (Documents against Acceptance) – trao chứng từ khi được chấp

nhận: Theo điều kiện này, hàm ý là người xuất khẩu cấp tín dụng cho người nhập khẩu Thời hạn tín dụng là thời hạn hối phiếu Đối với điều kiện D/A, trong lệnh nhờ thu phải có chỉ thị “ Release Document against Acceptance” Nghĩa là người nhập khẩu phải ký chấp nhận thanh toán hối phiếu sau một số ngày nhất định Khi đó người nhập khẩu được nhận bộ chứng từ và nhận hàng.

- D/OT (hay D/TC, Documents against Other Term and Conditions) – trao chứng từ khi chấp nhận các điều kiện khác: Nhìn chung điều kiện trao chứng từ D/P và D/A là phổ biến; tuy nhiên, trong thực tế còn có một số điều kiện trao chứng từ khác như thanh toán từng phần, trao chứng từ đổi kỳ phiếu, trao chứng từ đổi giấy nhận nợ.

c Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

Nội dung phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được thực hiện theo bản “ Các nguyên tắc và cách sử dụng thích hợp liên quan đến tín dụng thư kèm chứng

từ” do phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Tại điều a, UCP 600, tín dụng chứng từ được định nghĩa như sau: “Tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận bất kỳ, cho dù được gọi tên hay mô tả như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp”.

Thư tín dụng hình thành trên cơ sở hợp đồng mua bán, nhưng đến khi ra đời thì hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Trong nghiệp vụ L/C các ngân hàng chỉ giao dịch căn cứ vào chứng từ, không liên quan đến hàng hóa Ngân hàng ngoài vai trò là người trung gian còn là người cung cấp tín dụng cho người nhập khẩu, cam kết trả tiền cho người xuất khẩu.

Văn bản pháp lý áp dụng cho phương thức tín dụng chứng từ là:

- Uniform Custom and Practice for Document (UCP-DC), dịch ra tiếng Việt là “Qui tắc thực hành thống nhất thư tín dụng chứng từ” do phòng thương mại quốc tế ban hành năm 1933 UCP-DC là văn bản pháp lý quốc tế không mang tính chấp bắt buộc áp dụng, các văn bản sau ra đời không hủy bỏ các văn bản trước Việc áp dụng văn bản nào là do người mua và người bán quyết định và phải dẫn chiếu vào nội dung của L/C Văn bản mới nhất hiện nay là UCP 600 - International Standard Banking Practice for the Examination of document under document credit (ISBP) là Bản quy tắc quốc tế về hướng dẫn ngân hàng kiểm tra các chứng từ trong L/C ISBP không sửa đổi UCP-DC mà nó giải thích chi tiết và làm rõ hơn cách áp dụng các quy tắc nêu trong UCP Việc sử dụng ISBP giúp những người kiểm tra chứng từ của L/C có thể thực hiện các công việc của mình phù hợp với tập quán mà các đồng nghiệp của họ sử dụng trên toàn thế giới.

Qui trình nghiệp vụ

Trong phương thức L/C có các bên liên quan như sau:

- Người yêu cầu mở thư tín dụng (applicant for the credit); còn được gọi là người mua, người nhập khẩu, người mở tín dụng (opener), người phải trích tài khoản để thanh toán (accountee) người ủy thác (principal).

- Ngân hàng phát hành (Issuing bank) còn được gọi là ngân hàng mở thư tín dụng theo yêu cầu của nhà nhập khẩu, phát hành L/C cho người bán hưởng ngân hàng

phát hành thường được hai bên thỏa thuận và quy định trong hợp đồng mau bán, nếu không có thỏa thuận trước thì nhà nhập khẩu được phép tự chọn.

Ngân hàng phát hành còn được gọi là ngân hàng mở (Opening bank).

- Ngân hàng thông báo (Advising bank): có thể là ngân hàng đại lý (correspondent bank) hoặc là chi nhánh của ngân hàng mở thư tín dụng đặt tại nước người xuất khẩu.

- Người thụ hưởng (beneficiary): là người được hưởng số tiền thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán Người thụ hưởng cụ thể là người xuất khẩu hàng hóa, người bán hoặc bất kỳ người nào khách mà người xuất khẩu chỉ

(2) Người nhập khẩu làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng phục vụ mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người xuất khẩu hưởng.

(3) Căn cứ vào đơn xin mở L/C, ngân hàng phát hành mở L/C cho người xuất khẩu hưởng Chuyển bản chính cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng thông

(4) Ngân hàng thông báo thực hiện chỉ thị của ngân hàng phát hành, thông báo L/ C bằng văn bản cho người xuất khẩu.

(5) Căn cứ vào các nội dung, điều kiện và điều khoản của L/C, người xuất khẩu tiến hành giao hàng.

(6) Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ hàng hoá, chứng từ thanh toán gửi về ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng thông báo) để yêu cầu thanh toán.

(7) Ngân hàng thông báo xác nhận kiểm tra kỹ các chứng từ nhận được phù hợp theo đúng điều kiện và điều khoản đã ghi trong L/C và chuyển bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành L/C yêu cầu thanh toán.

(8) Ngân hàng phát hành kiểm tra kỹ các chứng từ nhận được nếu thấy phù hợp với các điều kiện và điều khoản ghi trong L/C thì tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng phục vụ người xuất khẩu.

(9) Ngân hàng phát hành đòi tiền người nhập khẩu và giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu nếu được chấp nhập.

(10) Nhà nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền.

(11) Ngân hàng thông báo thông báo cho nhà xuất khẩu nhận tiền từ nhà nhập khẩu

Khi áp dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ thì có các ưu nhược điểm sau:

* Đối với người bán

- Việc thanh toán được đảm bảo do có ngân hàng mở đứng ra cam kết, việc thanh toán không còn phụ thuộc vào thiện chí của người mua Do ngân hang giữ bộ chứng từ nên người bán không sợ mất quyền sở hữu về hàng hóa hay tốn chi phí vận chuyển nếu làm đúng theo yêu cầu của thư tín dụng Ngoài ra người bán có thể nhận tài trợ xuất khẩu của ngân hàng.

- Tuy nhiên người bán phải lựa chọn loại thư tín dụng nào đảm bảo quyền lợi của mình nhiều nhất, đồng thời phải kiểm tra kỹ những điều khoản trong L/C có phù hợp với hợp đồng đã thỏa thuận hay không và khả năng của mình có đáp ứng được các yêu cầu đó của L/C hay không để đảm bảo lập đúng bộ chứng từ phù hợp với L/C.

* Đối với người mua

- Có thể tận dụng được tín dụng của ngân hàng, đó là điều thiết yếu trong kinh doanh quốc tế, vì với khoảng cách vận chuyển xa thì sẽ dễ bị động vốn nếu phải kỹ quỹ toàn bộ giá trị của L/C.

- Được ngân hàng kiểm tra giúp bộ chứng từ

- Đảm bảo được hàng hóa mà mình ký hợp đồng đúng số lượng, và chất lượng thời hạn giao hàng

- Tuy nhiên người mua phải thật cẩn trọng khi làm đơn mở L/C, phải đưa ra những điều kiện vừa để cho người bán có thể thực hiện được vừa đảm bảo được quyền lợi của mình Ngoài ra người mua không tránh được trường hợp bị người bán lập bộ chứng từ khống để thanh toán Tốn phí hơn các phương thức thanh toán khác.

* Đối với ngân hàng

- Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng tăng thu nhập, nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng Nghiệp vụ của ngân hàng sẽ góp phần giúp đỡ khách hàng xuất nhập khẩu của mình đồng thời thúc đẩy quá trình thanh toán quốc tế được phát triển Khi sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, người xuất khẩu có được đảm bảo từ phía ngân hàng, nhà xuất khẩu có thể được ngân hàng tài trợ bằng cách xin chiết khấu bộ chứng từ (đối với L/C trả ngay) hoặc bán trước hạn đối với hối phiếu đã được chấp nhận (đối với L/C trả chậm), do đó có thể thu hồi vốn nhanh đầu tư tái sản xuất Ngoài ra khi sử dụng L/C nhà xuất khẩu có thể tránh rủi ro về quản lý ngoại hối của nước nhà nhập khẩu vì khi L/C đã được mở thì nhà xuất khẩu đã có giấy phép chuyển ngoại tệ của cơ quan quản lý ngoại hối.

Đối với phương thức chuyển tiền, nhờ thu tại thời điểm thanh toán nếu nước nhà nhập khẩu có sự thay đổi về quản lý ngoại hối liên quan đến ngoại tệ hai bên đã thỏa thuận thanh toán thì rủi ro này hoàn toàn do nhà xuất khẩu chịu Tóm lại phương thức tín dụng chứng từ đảm bảo được quyên lợi của người bán, người mua trong quá trình hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, và nâng cao vai trò của ngân hàng trong việc thanh toán khắc phục những mâu thuẫn của các phương thức thanh toán khác Tuy vậy, phương thức này còn nhiều phức tạp đòi hỏi các bên tham gia phải có trình độ nghiệp vụ cao trong việc mở L/C và lập bộ chứng từ hoàn hảo.

d Các loại thư tín dụng

- Thư tín dụng có thể hủy ngang (Revocable L/C): Là loại thư tín dụng mà

người nhập khẩu và ngân hàng mở L/C có thể tự ý sửa đổi hoặc hủy bỏ không cần báo trước cho người thụ hưởng Loại này không tạo ra sự cam kết mang tính pháp lý về việc thanh toán của ngân hàng nên hiện nay rất ít được sử dụng trong thực tế.

- Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C): Là loại thư tín

dụng sau khi đã được mở thì việc sửa đổi, bổ sung hoặc hủy bỏ chỉ được ngân hàng tiến hành theo thỏa thuận của tất cả các bên có liên quan Trong thương mại quốc tế thư tín dụng này được sử dụng phổ biến nhất vì nó đảm bảo quyền lợi của nhà xuất khẩu Theo qui định trong bản Qui tắc và Thực hành thống nhất về tín dụng Chứng từ ấn bản số 600 thì: Nếu không có ghi chú đặc biệt khác thì loại thư tín dụng được hiểu là tín dụng không hủy ngang.

- Thư tín dụng không thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable

Letter of credit): Là loại thư tín dụng không thể hủy bỏ, được một ngân hàng khác đảm bảo trả tiền theo yêu cầu của ngân hàng mở thư tín dụng Nguyên nhân phát sinh loại L/C này là người thụ hưởng không tin tưởng vào khả năng thanh toán của ngân hàng mở L/C.

- Thư tín dụng không thể hủy ngang miễn truy đòi (Irrevocable without Recourse L/C): Đây là loại L/C qui định rằng sau khi đã thanh toán cho người hưởng ngân hàng mở L/C mất quyền truy đòi lại số tiền trong bất kỳ trường hợp nào Khi phát hành hối phiếu theo L/C này người hưởng phải ghi trên hối phiếu không được truy đòi người phát Loại này được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế đặc biệt là đối với hợp đồng mua bán chịu hàng hóa.

- Thư tín dụng tuần hoàn (Revoling L/C): Là loại L/C mà sau khi đã sử dụng

hết giá trị của nó hoặc đã hết thời hạn hiệu lực thì nó (tự động) có giá trị lại như cũ và tiếp tục tuần hoàn trong một thời gian nhất định cho đến khi hoàn tất giá trị hợp đồng.

- Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (transferable L/C): Thường là loại thư tín

dụng không thể huỷ ngang, cho phép chuyển từ người hưởng lợi ban đầu sang cho một hay nhiều bên khác theo yêu cầu của người hưởng lợi thứ nhất.

- Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C): Là L/C thứ hai được mở trên cơ sở L/C thứ nhất đã được mở, có nghĩa là nhà xuất khẩu căn cứ vào một L/C mà bên nhập khẩu đã mở cho mình hưởng sẽ yêu cầu ngân hàng phục vụ mình mở một L/C cho người khác hưởng.

- Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C): Để bảo vệ quyền lợi của nhà nhập

khẩu trong trường hợp nhà xuất khẩu đã nhận được L/C, tiền đặt cọc và tiền ứng trước nhưng không có khả năng giao hàng hoặc không hoàn thành nghĩa vụ giao hàng như qui định trong L/C, đòi hỏi ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu phát hành một L/C trong đó cam kết với nhà nhập khẩu là sẽ hoàn trả số tiền đặt cọc, tiền ứng trước và phí mở L/C cho nhà nhập khẩu.

- Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): Là loại L/C không thể hủy ngang

chỉ có giá trị hiệu lực khi L/C kia đối ứng với nó được mở.

2.1.3 Hiệu quả thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại

2.1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại

Khi các ngân hàng thương mại ngày càng chú trọng đến việc mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế thì việc phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động này cũng không kém phần quan trọng Để làm được điều đó phải cần đến một hệ thống chỉ tiêu, cụ thể như một số chỉ tiêu sau: Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm về doanh thu của nghiệp vụ thanh toán quốc tế, chỉ tiêu này đánh giá một phần hiệu quả của hoạt động nghiệp vụ thanh toán quốc tế.

Doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế: Khi thực hiện nghiệp vụ ngân hàng sẽ thu được một khoản phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hang thương mại Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế, phí thu được càng cao thì cho thấy rằng hiệu quả hoạt động càng lớn, góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Tốc độ tăng về công nghệ: Đánh giá về trình độ công nghệ được sử dụng trong hoạt động thanh toán quốc tế Đây là chỉ tiêu tương đối quan trọng, là cơ sở để phát triển dịch vụ mới, tiện ích, tiên tiến, chất lượng sản phẩm dịch vụ, đẩy nhanh tốc độ xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế Công nghệ hiện đại sẽ giúp cho quá trình thanh toán được nhanh chóng, an toàn, giảm chi phí trung gian, tăng

năng suất, tăng hiệu quả quản lý, đáp ứng được nhu cầu khách hàng, tăng thu nhập

Tỷ trọng của từng phương thức thanh toán: Chỉ tiêu này sẽ giúp ta nhận biết được trong toàn bộ các phương thức thanh toán thì phương thức nào được khách hàng sử dụng nhiều nhất, phương thức nào ngân hàng có chất lượng phục vụ dịch vụ tốt nhất

2.1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanhtoán quốc tế

a Các nhân tố khách quan.

Sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hoạt động ngoại thương nói riêng là điều kiện đầu tiên tác động trực tiếp hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại Các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng có diễn ra và phát triển được hay không là phải dựa trên các giao dịch xuất nhập khẩu giữa quốc gia đó với các quốc gia khác Do đó nó phụ thuộc vào các yếu tố sau:

Chính sách vĩ mô của nhà nước: Đây là nhân tố quan trọng, có ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong đó có các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu.

Sự phát triển của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Khi hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp ngày càng mở rộng về kinh doanh sẽ ngày một tăng dẫn đến kim ngạch xuất nhập khẩu của một quốc gia tăng, từ đó làm tiền đề để các ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của mình.

b Các nhân tố chủ quan của ngân hàng.

Số lượng và chất lượng khách hàng của ngân hàng: Trong nền kinh tế thị trường, khách hàng là yếu tố quyết định sự sống còn của một ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nói riêng Nếu ngân hàng có thể giữ được những mối quan hệ với khách hàng truyền thống và tạo dựng mối quan hệ với khách hàng tiềm năng thì đó là điều kiện để hoạt động thanh toán quốc tế phát triển

Uy tín của ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế: Một ngân hàng có uy tín lớn là ngân hàng có các hoạt động đa dạng và phong phú cả về qui mô

lẫn chất lượng Điều này sẽ thu hút được một số lượng lớn khách hàng đến ngân hàng Hơn nữa, một ngân hàng có uy tín sẽ dễ dàng mở rộng thị trường trong nước và quốc tế, sẽ rất thuận lợi khi thực hiện các nghiệp vụ mang tính bảo lãnh thanh toán cho khách hàng trong nước Đồng thời, các ngân hàng và đối tác nước ngoài sẽ tin tưởng lựa chọn ngân hàng để giao dịch Đặc biệt trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu, nếu các ngân hàng thương mại có uy tín được các ngân hàng thương mại khác chọn làm ngân hàng đại lý Nhờ đó, ngân hàng không chỉ thu thêm phí mà còn thu thu hút thêm được nhiều khách hàng

Mạng lưới ngân hàng đại lý: Ngân hàng đại lý của một ngân hàng thương mại nhằm giải quyết công việc ngay tại một nước, một địa phương khi ngân hàng thương mại chưa có chi nhánh tại nước hay địa phương đó Mạng lưới rộng lớn sẽ giúp cho việc giao dịch và thanh toán diễn ra nhanh chóng, thuận lợi, giảm chi phí, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Ngược lại, thông qua ngân hàng đại lý, ngân hàng có điều kiện thực hiện các dịch vụ ủy thác của ngân hàng đại lý để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế

Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng: Để phát triển, mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế, bất kể ngân hàng nào cũng đều quan tâm đến một yếu tố quan trọng đó là chất lượng của nguồn nhân lực Để công việc được tiến hành trôi chảy thì cán bộ ngân hàng nói chung và nhân viên thanh toán quốc tế nói riêng phải có chuyên môn cao, am hiểu quy tắc, thông lệ quốc tế, có trình độ tin học, trình độ ngoại ngữ để tiếp cận với nhiều nguồn tài liệu, thông tin nước ngoài giúp củng cố khả năng thực hiện nghiệp vụ của mình.

Các chính sách điều hành của ngân hàng: Các chính sách của ngân hàng như chính sách đối ngoại, chính sách dịch vụ, chính sách khách hàng… đều có ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Các chính sách đúng đắn và được thực hiện nghiêm chỉnh sẽ góp phần thu hút khách hàng trong và ngoài nước, nâng cao hiệu quả hoạt động.

Các hoạt động khác có liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu: Các hoạt động khác như hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ… là các hoạt động có tác dụng bổ trợ, thúc đẩy cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại phát triển Nghiệp vụ này là tiền đề, là nền tảng hổ trợ cho sự phát triển của nghiệp vụ kia và ngược lại Đồng thời các hoạt động này cũng

là yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng, tạo nên sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng.

2.2 HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯỢC

2.2.1 Khái niệm chiến lược.

- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp là một chương trình hành động tổng quát hướng tới việc đạt được những mục tiêu cụ thể.

- Chiến lược là một tập hợp những mục tiêu và các chính sách cũng như các kế hoạch chủ yếu để đạt được các mục tiêu đó, nó cho thấy rõ công ty đang sẽ thực hiện các hoạt động kinh doanh gì, và công ty sẽ hoặc sẽ thuộc vào lĩnh vực kinh doanh gì.

2.2.2 Nội dung của hoạch định chiến lược.2.2.2.1 Nhiệm vụ (sứ mệnh)

Một sứ mệnh kinh doanh đúng chuẩn trước tiên là định hướng về khách hàng vì theo lập luận hoàn toàn hợp lý chính khách hàng là người xác định sự tồn tại của ngân hàng vì chỉ có họ mới là người sẵn sàng trả tiền cho ngân hàng về những dịch vụ mà ngân hàng cung ứng Sự thành bại của khách hàng sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, một sứ mệnh thật sự của ngân hàng được xác định bởi các yếu tố sau:

2.2.2.2 Những mục tiêu của chiến lược.

Những mục tiêu của chiến lược kinh doanh được xác định như là những thành quả mà ngân hàng cần đạt được khi theo đuổi sứ mệnh của mình trong thời kỳ hoạt động tương đối dài (trên một năm).

Mục tiêu của ngân hàng cần đảm bảo tính quan trọng, đồng thời cần sắp xếp chúng theo thứ tự ưu tiên nào đó, chứ không phải đưa ra một danh mục không có thức tự các mục đích gồm:

Cụ thể: Mục tiêu của chiến lược phải rõ ràng, thể hiện kết quả cuối cùng mà ngân hàng cần phải đạt được.

Nhất quán: Có nghĩa là việc hoàn thành mục tiêu không bị cản trở việc hoàn thành mục tiêu khác.

Định lượng: Có nghĩa là một mục tiêu càng cụ thể thì càng thể hiện rõ ở khả năng đo lường được.

Khả thi: Có nghĩa phải thực hiện mục tiêu đề ra Thách thức.

Linh hoạt.

2.2.2.3 Phân tích môi trường kinh doanh và xác định cơ hội và nguycơ.

A Môi trường kinh doanh bên ngoài.

Môi trường kinh doanh của ngân hàng là hoàn cảnh trong đó ngân hàng hoạt động và tiến hành các nghiệp vụ kinh doanh và bị ảnh hưởng chi phối bởi hoàn cảnh này Môi trường kinh doanh bên ngoài có thể phân tích thành cấp độ môi trường vi mô và môi trường vĩ mô.

a Môi trường vĩ mô.

Môi trường vĩ mô là các yếu tố tổng quát về kinh tế, chính trị, pháp luật, nhà nước, văn hoá xã hội, dân số, tự nhiên, thế giới có ảnh hưởng đến tất cả các ngành kinh doanh và tất cả các định chế tài chính khác không riêng gì đối với các ngân hàng.

b Môi trường vi mô.

Đây là các yếu tố bên trong ngành kinh doanh của ngân hàng và liên quan đến các tác nghiệp kinh doanh của ngân hàng nó quyết định tính chất và mức độ kinh doanh trong ngành đối với ngành ngân hàng Các yếu tố môi trường vĩ mô tạo nên những áp lực khác nhau đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm: kinh tế, chính trị, văn hóa xã hội, qui mô dân số, tự nhiên, các đối thủ cạnh tranh đang hoạt động, khách hàng…

B Cơ hội và nguy cơ.

Cơ hội và nguy cơ được tạo ra từ sự tổng hợp yếu tố môi trường bên ngoài (vi mô và vĩ mô).

Một cơ hội có thể là một tình huống trong đó việc thực hiện mục tiêu, việc tiến hành hoạt động của ngân hàng có được sự tác động thuận lợi bởi một số yếu tố môi trường, chẳng hạn như sự tăng trưởng kinh tế bền vững trên các khu vực thị trường mà ngân hàng phục vụ; hay Nhà nước cắt giảm thuế đối với lĩnh vực ngân hàng - tài chính

Ngược lại, một nguy cơ cũng có thể hiểu đơn thuần là một tình huống trong đó việc thực hiện mục tiêu, việc tiến hành hoạt động của ngân hàng mà không có được tác động thuận lợi hay bị cản trở bởi các yếu tố môi trường Điều quan trọng cần thiết là không nên xem mọi thuận lợi hoặc trở ngại đều là cơ hội hoặc nguy cơ Vì khi tiến hành chỉ ra các cơ hội và nguy cơ thì rất có thể dẫn tới trường hợp sẽ có đến hàng trăm hay hàng ngàn cơ hội và nguy cơ Điều đó không chỉ gây thêm chi phí cho việc phân tích mà còn làm cho người ta không nhận ra những cơ hội và nguy cơ thực sự là gì và càng ngại cho việc đề xuất phương án chiến lược.

2.2.2.4 Phân tích môi trường bên trong và xác định điểm mạnh - yếu.A Môi trường bên trong.

Môi trường bên trong hay là phân tích các điều kiện, nguồn lực thực tại của ngân hàng Khái niệm về nguồn lực bao gồm có nhiều loại yếu tố khác nhau: Nguồn nhân lực, vật chất, kỹ thuật, bộ máy tổ chức, các chính sách dịch vụ, tài chính, marketing, uy tính Ngân hàng cần phải nỗ lực để phân tích một cách cẩn thận các yếu tố nguồn lực nhằm xác định đúng đắn các điểm mạnh, điểm yếu trên cơ sở đó phải tìm cách tận dụng các điểm mạnh, loại bỏ những điểm yếu để đạt lợi thế tối đa trong chiến lược.

B Xác định điểm mạnh điểm yếu.

- Phân tích cẩn thận và lập bảng tổng kết các yếu tố nguồn lực theo tầm quan trọng cho phép ngân hàng phát hiện ra các điểm mạnh, điểm yếu quan trọng làm cơ sở cho phân tích các ma trận chiến lược

2.2.3 Xây dựng chiến lược kinh doanh.

Nhiệm vụ cơ bản của quá trình thiết lập chiến lược là: - Đề xuất phương án chiến lược kinh doanh tiềm năng.

- Phân tích lựa chọn các phương án để tìm ra chiến lược kinh doanh khả thi - Ra quyết định chọn chiến lược kinh doanh.

2.2.3.1 Đưa ra chiến lược thay thế.

Việc đưa ra những chiến lược thay thế là việc xem xét lại tính hợp lý hay tính đúng đắn của các mục tiêu chiến lược đã chọn trước và từ đó đề xuất những phương án nhằm thực hiện chiến lược kinh doanh của ngân hàng.

a Nhóm chiến lược tăng trưởng.

- Chiến lược tăng trưởng tập trung: là các chiến lược chủ đạo trọng tâm vào việc cải tiến mở rộng, cải tiến thêm các sản phẩm hoặc thị trường hiện có mà không thay đổi bất kỳ yếu tố nào Có một số phương án chiến lược có thể được tiến hành.

+ Thâm nhập thị trường: Là tìm cách tăng trưởng các sản phẩm hiện đang sản xuất trong khi vẫn còn giữ nguyên thị trường hiện đang tiêu thụ, thông thường bằng cách nổ lực mạnh mẽ trong công tác Marketing.

+ Phát triển thị trường: Là tìm cách tăng trưởng bằng con đường thâm nhập thị trường mới để tiêu thụ các sản phẩm mà doanh nghiệp hiện đang sản xuất

+ Phát triển sản phẩm: Là tìm cách tăng trưởng thông qua việc phát triển các sản phẩm mới để tiêu thụ trong các thị trường mà ngân hàng đang hoạt động.

b Chiến lược tăng trưởng mở rộng.

- Chiến lược tăng trưởng mở rộng: Đây là loại chiến lược đặt trọng tâm vào đưa thêm các dịch vụ tài chính mới để tạo cơ sở thị trường mới hay đi vào các lĩnh vực phi tài chính khác Chiến lược này đòi hỏi phải mở rộng quy mô nguồn lực, kiến thức về nhiều lĩnh vực ngành nghề.

Ngân hàng có thể xây dựng các chiến lược bằng cách mở rộng ra bên ngoài - Chiến lược sáp nhập: Là tiến hành hợp nhất với một ngân hàng khác tạo thành ngân hàng mới về danh tánh mới, phát hành cổ phiếu mới, cơ cấu tổ chức mới và nhiều thay đổi Do xu hướng cạnh tranh toàn cầu vấn đề sáp nhập trở thành một trào lưu hiện nay.

- Chiến lược mua lại: Là việc ngân hàng mua lại một ngân hàng một ngân hàng khác bằng con đường mua lại cổ phần để nắm giữ quyền kiểm soát ngân hàng đó như vẫn giữ danh tiến và cơ cấu tổ chức như cũ hoặc mua lại các công ty tài chính, công ty chứng khoán.

- Chiến lược liên doanh: Là liên doanh khi hai hay nhiều ngân hàng hợp lực để thực hiện một vấn đề mà một ngân hàng riêng lẻ không làm được hoàn toàn

không đụng chạm đến quyền sở hữu ngân hàng của hai bên có nhiều hình thức để tiến hành liên doanh như liên doanh quốc tế để vượt qua rào cản chính trị và văn hoá để có thể hợp pháp cạnh tranh trên thị trường quốc tế.

c Nhóm chiến lược thu hẹp hoạt động.

Khi hiệu quả kinh doanh của công ty không cao hoặc trong điều kiện kinh tế không ổn định Có thể dùng một số chiến lược khắc phục:

- Cắt giảm chi phí: Chiến lược này chỉ mang tính tạm thời để sắp xếp lại hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn khi một số lĩnh vực nào đó năng suất kém làm chi phí tăng quá cao hoặc do khó khăn tạm thời liên quan đến điều kiện môi trường kinh doanh.

- Cắt bỏ một số lĩnh vực kinh doanh: Chiến lược này thực hiện theo hướng nhượng, bán hoặc đóng cửa một số cơ sở kinh doanh trực thuộc với mục đích thu hồi vốn đầu tư ở những bộ phận kinh doanh không còn khả năng sinh lời hay tập trung vốn cho một số hoạt động, lĩnh vực hay các trung tâm đang sinh lời cao có triển vọng lâu dài.

- Giải thể: Là chiến lược bắt buộc cuối cùng, ngưng hoàn toàn các hoạt động kinh doanh, chi trả tiền gửi cho công chúng và các khoản nợ.

2.2.3.2 Lựa chọn chiến lược cho sự tiến hành thay đổi.

Việc xem xét để đảm bảo tính tối ưu đòi hỏi trươc khi ra quyết định lựa chọn chiến lược nào đó ngân hàng cần xem xét và cân nhắc trên cở sở:

- Tận dụng tối đa ưu thế của ngành và ưu thế của chính ngân hàng - Phù hợp với mục tiêu lâu dài.

- Phù hợp với khả năng tài chính và chuyên môn của ngân hàng.

- Thái độ và quan điểm của Lãnh đạo ngân hàng, đặc biệt là quan điểm đối với rủi ro.

- Tận dụng được các nguồn tài trợ bên ngoài.

- Mức độ ảnh hưởng có thể gây phản ứng từ các tổ chức tài chính cạnh tranh khác.

- Xác định thời điểm: Khoảng thời gian khi có sự tương thích chiến lược “mở cửa” thì phải quyết định đầu tư cho cơ hội đó ngay và nếu không chiến lược khép lại, lúc này có thể trở thành nguy cơ khi đối thủ cạnh tranh đã đi trước hay thời cơ đã qua khi thời điểm quyết định không thích hợp.

2.2.3.3 Ma trận sử dụng trong hoạch định chiến lược.a Ma trận SWOT.

Phân tích SWOT là phân tích các yếu tố môi trường bên ngoài mà doanh nghiệp phải đối mặt (các cơ hội và nguy cơ) cũng như các yếu tố thuộc môi trường nội bộ doanh nghiệp (các mặt mạnh và mặt yếu) Là kỹ thuật để phân tích và xử lý kết quả nghiên cứu về môi trường giúp doanh nghiệp đề ra chiến lược một cách khoa học.

Mối liên hệ giữa các yếu tố trong SWOT được thể hiện theo sơ đồ sau: SWOT S (Strengths) W (Weaknesses)

T (Threats)

Sơ đồ 2.5: Sơ đồ ma trận SWOT.

Ma trận SWOT giúp ta phát triển 4 loại chiến lược:

- Các chiến lược điểm mạnh - cơ hội (SO): các chiến lược này nhằm sử dụng những điểm mạnh bên trong của công ty để tận dụng các cơ hội bên ngoài.

- Các chiến lược điểm yếu - cơ hội (WO): Các chiến lược này nhằm cải thiện những điểm yếu bên trong để tận dụng các cơ hội bên ngoài.

- Các chiến lược điểm mạnh - đe dọa (ST): các chiến lược này sử dụng các điểm mạnh để tránh khỏi hay giảm bớt ảnh hưởng của các mối đe dọa bên ngoài.

- Các chiến lược điểm yếu - đe dọa (WT): các chiến lược này nhằm cải thiện điểm yếu bên trong để tránh hay giảm bớt ảnh hưởng của mối đe dọa bên ngoài => Mục đích của ma trận SWOT là đề ra các chiến lược khả thi có thể lựa chọn, chứ không quyết định chiến lược nào là tốt nhất Do đó, trong số các chiến lược phát triển trong ma trận SWOT chỉ một số chiến lược tốt nhất được chọn để thực hiện.

b.Ma trận QSPM:

Ma trận QSPM là công cụ hữu hiệu cho phép các chuyên gia có thể đánh giá giá một cách khách quan các chiến lược có thể lựa chọn Dựa trên các khái niệm, ma trận này xác định tính hấp dẫn của các chiến lược khác nhau bằng cách tận dụng

hay cải thiện các yếu tố chủ yếu trong môi trường bên ngoài và bên trong của ngân hàng.

Các yếu tố chính Phân loại Các chiến lược có thể lựa chọn

Chiến lược 1 Chiến lược 2 Chiến lược 3 Yếu tố bên trong

Yếu tố bên ngoài

Sơ đồ 2.6: Ma trận QSPM

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG.

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.

Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long

Tên giao dịch quốc tế: Kienlong commercial Joint - stock bank Tên gọi tắt: Kienlongbank

Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long được thành lập ngày 27/10/1995 theo quyết định số Số 0056/NH-GP ngày 18/09/1995 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Đến 28/12/2006 Kienlongbank đã chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng đô thị và đổi tên thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên long (Quyết định số 2434/QĐ-NHNN ngày 25/12/2006 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt nam) Đây là bước tiến hết sức quan trọng của Kiên long trong công cuộc vươn ra biển lớn.

Vượt qua những khó khăn thử thách ban đầu, toàn thể ban lãnh đạo và cán bộ công nhân viên Ngân hàng Kiên long đã đạt được những thành tựu rực rỡ Trãi qua 15 năm xây đựng và phát triển, đến nay ngân hàng Kiên long đã có 92 phòng giao dịch trong đó có 23 chi nhánh và 69 phòng giao dịch, số cán bộ công nhân viên từ 10 người ban đầu nay tăng lên 1.980 người Đó không phải là những con số không hề nhỏ trong chặng đường 15 năm thành lập và phát triển

3.1.1.2 Quá trình phát triển

Được thành lập vào ngày 26/03/1995 đến nay Ngân hàng TMCP Kiên long đã trải qua hơn 15 năm thành lập 15 năm đối với một ngân hàng mà nói không

phải là một chặng đường dài nhưng nó cũng đủ để cho một ngân hàng vượt qua mọi khó khăn và thử thách để khẳng định thương hiệu của mình, chứng tỏ năng lực và ý chí phấn đấu của một ngân hàng nông thôn muốn vươn lên một tầm cao mới.

 Giai đoạn 1995-2000:

Đây là giai đoạn mới thành lập, ngân hàng còn non kém cả về nghiệp vụ lẫn chuyên môn nên chưa phát triển mạnh mẽ Theo mục tiêu thành lập ban đầu của ngân hàng thì giai đoạn này đầu tư cho vay chủ yếu ở địa bàn nông thôn từ nguồn tiền huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế.

Giai đoạn này, Ngân hàng Kiên Long đã xây dựng Hội sở khang trang đặt tại Thị xã Rạch giá là trung tâm quản lý toàn Ngân hàng Đến 31/12/2005 vốn điều lệ đạt 28 tỷ 039 triệu đồng, tăng trên 23 lần so với năm 1995 Tiếp tục đa dạng hóa các loại hình hoạt động phù hợp với tình hình cụ thể trong địa bàn huy động, nâng cao chất lượng phục vụ,an toàn, bảo mật trong nghiệp vụ, tạo được mối quan hệ tốt với ngân hàng và khách hàng.

 Giai đoạn 2005 đến nay:

Được đánh giá là giai đoạn đầy khó khăn đối với các ngân hàng thương mại khi những bất ổn của nền kinh tế thế giới cũng như những diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế- xã hội trong nước đã ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường tài chính Việt nam Với mục tiêu là mở rộng quy mô hoạt động phù hợp với năng lực quản lí của Ngân hàng nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn và hiệu quả, chính vì vậy mà mức độ tăng trưởng của Ngân hàng luôn được duy trì ở mức độ cao Sự tăng trưởng của Ngân hàng được thể hiện qua các chỉ tiêu sau: Vốn điều lệ tăng từ 290 tỷ đồng năm 2006 lên 3000 tỷ đồng năm 2010, tăng hơn 10 lần.Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu rất cao vào các năm 2006: 47,63%; năm 2007: 40,72%; năm 2008: 48,14%; sau đó giảm mạnh vào các năm 2009: 19,74% và năm 2010 tăng nhẹ 21,41% Do việc tăng vốn quá nhanh đã làm cho hệ số an toàn vốn của Ngân hàng quá cao vào các năm 2006, 2007, 2008, tuy nhiên vào các năm 2009, 2010 mặc dù tốc độ tăng vốn cũng rất cao nhưng hệ số an toàn vốn lại giảm mạnh, tiếp tục cho thấy xu hướng giảm và ngày càng gần với hệ số an toàn vốn tối thiểu là 9% (Thông tư 13), chứng minh năng lực quản lí, hiệu suất sử dụng vốn ngày càng tăng Vốn huy động tăng từ 493 tỷ đồng năm 2006 lên 9.217 tỷ đồng năm 2010, tăng gấp 18 lần, đạt mức tăng trưởng bình quân trong giai đoạn 2006-2010

trên 129,5% Có thể thấy nguồn vốn huy động của KienLong Bank có xu hướng tăng với tốc độ cao hàng năm.

3.1.2 Cơ cấu, chi nhánh trên toàn quốc.

Được thành lập từ năm 1995 ở Rạch giá tỉnh Kiên giang, nhưng sau hơn 15 năm thành lập, mạng lưới hoạt động của ngân hàng không những bó hẹp ở một vài tỉnh lân cận mà phát triển mạng lưới ra toàn quốc Tính đến tháng 9/2011 ngân hàng đã phát triển mạng lưới ở 22 tỉnh thành phố trên toàn quốc với hơn 92 chi nhánh và phòng giao dịch Đây là cơ sở để phát triển sản phẩm mới, tiếp cận với những phân khúc thị trường đầy tiềm năng mà trước đây ngân hàng chưa vươn tới được.

Bảng 3.1: Tình hình phát triển mạng lưới và nhân sự năm 2008-2011

-Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn của mọi tổ chức tín dụng và dân cư thuộc mọi thành phần kinh tế với hình thức tiền gởi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gởi ngắn hạn ghi danh và sản phẩm ưu đãi tỷ giá cho khách hàng

- Chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá - Hùn vốn và liên doanh theo pháp luật hiện hành - Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng - Kinh doanh ngoại tệ.

- Mua bán hoặc làm đại lý mua bán các loại chứng khoán.

- Cung cấp các dịch vụ về đầu tư, quản lý nợ và khai thác tài sản, các dịch vụ tư vấn cho khách hàng về ngoại hối.

3.1.4 Một số thành tựu đạt được.

Nhận được cúp vàng chất lượng hội nhập WTO hàng đầu với dịch vụ huy động tiền gởi tiết kiệm khu vực dân cư (nằm trong nhóm 100 thương hiệu hàng đầu Việt nam) và dịch vụ cho vay trả góp do Liên hiệp các hội Khoa học và kỹ thuật Việt nam, Trung tâm nghiên cứu ứng dụng phát triển thương hiệu Việt tổ chức bình chọn năm 2008

Năm 2007 ngân hàng nhận được giải thưởng của Western Union khu vực Đông Dương và trung tâm dịch vụ tài chính Eden với thành tích Ngân hàng có doanh số chi trả cao nhất và có nhiều giải pháp tiếp thị tốt nhất.

Bên cạnh đó Ngân hàng Kiên long được chủ tịch nước trao tặng Huân chương lao động Hạng Ba năm 2007 vì có thành tích xuất sắc trong công tác giai đoạn 2002-2006.

Nhiều năm liền được ngân hàng nhà nước xếp loại A và nằm trong top 10 ngân hàng thương mại tốt nhất do khách hàng bình chọn.

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Kiên Long tại thành

phố Hồ Chí Minh.

- Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Sài gòn - Địa chỉ: 78-80 Cách mạng tháng tám, quận 3, thành phố Hồ Chí Minh.

Chi nhánh Kiên long tại thành phố Hồ Chí Minh được thành lập năm 2007 nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kịp thời của cả nước nói chung và thành phố Hồ Chí Minh nói riêng trong giai đoạn mở cửa, chi nhánh ngân hàng hoạt động với tất cả các lĩnh vực tài chính như mô hình hoạt động của các Ngân hàng thương mại khác Từ khi được thành lập đến nay chi nhánh ngân hàng luôn cố gắng đảm bảo sự phát triển bền vững từ số lượng đến chất lượng, phát triển các dịch vụ sản phẩm, nguồn nhân lực để đáp ứng nhu cầu kịp thời của khách hàng, góp phần vào sự phát triển của thành phố, đồng thời cũng thực hiện tốt chính sách của Nhà nước tạo điều kiện cho sự phát triển của đất nước

3.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự

Đối với bất cứ một tổ chức kinh tế hay chính trị nào thì cơ cấu tổ chức vô cùng quan trọng Bởi nó sẽ phản ánh được tính hợp lý, khả năng khai thác nguồn

lực của tổ chức Một cơ cấu tổ chức hợp lý, đúng người đúng việc sẽ khai thác tối đa thế mạnh nguồn lực của đơn vị Bộ máy tổ chức gồm: Ban giám đốc, Phòng khách hàng, phòng kế toán, phòng thanh toán quốc tế, phòng hành chính nhân sự, phòng quản lý nợ, phòng ngân quỹ và tổ tống hợp Sơ đồ tổ chức của chi nhánh ngân hàng Kiên Long được thể hiện tóm gọn như sau:

Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức quản lý của Ngân hàng Kiên Long

- Ban giám đốc: Điều hành hoạt động chung của chi nhánh và chịu trách nhiệm trước hội sở về hiệu quả hoạt đông của chi nhánh Điều hành quản lý mọi hoạt động của ngân hàng Đại diện cho ngân hàng trong quan hệ với Ngân hàng cấp trên, chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và các kế hoạch kinh doanh dựa trên các qui định trong phạm vi quyền hạn của chi nhánh.

- Phòng tín dụng: Tiến hành nghiên cứu hồ sơ, xác minh tình hình sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo của khách hàng; phân tích thẩm định và đề xuất cho vay, bảo lãnh và gia hạn các hồ sơ vay; kiểm ta sử dụng vốn định kỳ và đôn đốc khách hàng trả lãi, vốn đúng kỳ hạn; xây dựng kế hoạch tín dụng cho toàn chi nhánh, theo dõi đánh giá và đề xuất các biện pháp thực hiện cho thời gian tới; thu thập các ý kiến đóng góp của khách hàng về công tác tín dụng, nghiên cứu việc thực hiện các sản phẩm cùng loại của các ngân hàng khác trên địa bàn để đề xuất các biện pháp cải tiến nhằm tăng năng lực cạnh tranh Chăm sóc khách hàng hiện hữu, tiếp thị, hướng dẫn khách hàng các vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay và bảo lãnh.

- Phòng kế toán: Tiếp nhận, kiểm tra hạch toán tổng hợp các số liệu phát sinh hằng ngày, thực hiện công tác thanh toán của toàn chi nhánh; kiểm tra các chứng từ kế toán do các đơn vị trực thuộc chi nhánh thực hiện, đề xuất các biện pháp xử lý kịp thời nếu có sai sót; quản lý thanh khoản tại chi nhánh để bảo đảm an toàn chi trả đồng thời chấp hành tốt định mức thanh khoản được giao.

- Phòng thanh toán quốc tế: Gồm 5 thành viên, thực hiện các nhiệm vụ như: thực hiện các hoạt động có liên quan đến quá trình thanh toán xuất nhập khẩu giữa khách hàng và các đơn vị nước ngoài Thanh toán tiền hàng bằng các phương thức thanh toán quốc tế: Nhờ thu, L/C, chuyển tiền Thực hiện chiết khấu bộ chứng từ, chuyển nhượng L/C, ký hậu vận đơn…

- Phòng hành chính nhân sự: Tiếp nhận phân phối, phát hành, theo dõi và lưu trữ văn thư tại chi nhánh; phụ trách mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối công cụ lao động, ấn chỉ văn phòng phẩm, bảo dưỡng cơ sở hạ tầng, tài sản cố định toàn chi nhánh; tổ chức và theo dõi kiểm tra công tác bảo vệ an ninh đảm bảo tuyệt đối an toàn cơ sở; phụ trách công tác lễ tân.

- Phòng quản lý nợ: thu thập hồ sơ, theo dõi trực tiếp tình hình nợ và phân loại nợ theo qui định Nghiên cứu các hồ sơ có phát sinh nợ xấu của chi nhánh để lên phương án thu hồi nợ Quản lý và đảm bảo việc tuân thủ chính sách tín dụng đã được phê duyệt trong từng thời kỳ Xem xét, nhận diện các loại rủi ro để có những kế hoạch xử lý, thu hồi nợ nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả.

- Phòng ngân quỹ: Chịu trách nhiệm về các hoạt động giao dịch và huy động vốn của ngân hàng như chuyển tiền, rút tiền, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thah toán, giao dịch vàng, ngoại tệ…

- Tổ tổng hợp: thực hiện chức năng kiểm soát nội bộ, tổng hợp các hoạt động kinh doanh toàn hàng và thực hiện công tác đối ngoại, thực hiện các hoạt động hỗ trợ hành chính và quản trị bộ máy hoạt động.

3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂNHÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN QUA 3 NĂM (2008-2010) VÀ6 THÁNG 2011

Cũng như các tổ chức kinh tế khác, mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là hoạt động có hiệu quả Trong thời gian qua tình hình kinh tế có những chuyển biến phức tạp đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Bên cạnh đó, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các tổ chức tín dụng trên địa bàn cũng là mối quan tâm của Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kiên Long Tuy nhiên hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn vẫn duy trì được kết quả hoạt động, tạo được lòng tin ở khách hàng khẳng định vị thế của mình đối với các ngân hàng trên địa bàn thành phố Nhờ vào đội ngũ cán bộ nhân viên đã nổ lực hết mình, duy trì hiệu quả hoạt động trong hoạt động kinh doanh trong thời gian qua và tạo sự phát triển ổn định bền vững của chi nhánh trong thời gian tới Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giai đoạn 2007- đến 6 tháng đầu năm 2011 được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chinhánh sài gòn qua 3 năm 2008-2010

Bảng 3.3: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chinhánh Sài gòn 6 tháng đầu năm 2011

Qua bảng trên ta thấy tình hình thu nhập của chi nhánh luôn giữ được mức tăng trưởng ổn định trong giai đoạn 2008 – đến 6 tháng đầu năm 2011 Cụ thể là,

mặc dù năm 2009 cả nền kinh tế đang trên đà hồi phục nhưng cũng đối mặt với những khó khăn từ tác động của cuộc khủng hoảng tiền tệ năm 2008 nhưng thu nhập của chi nhánh vẫn tăng 12.803 triệu đồng so với năm 2008 với doanh thu là 108.774 triệu đồng, đạt mức tăng trưởng 11,8% Bước sang năm 2010, thu nhập của chi nhánh vẫn trên đà tăng mạnh, thu nhập đạt 140.344 triệu đồng tương đương tăng 15,4% Riêng 6 tháng đầu năm 2011, với kết quả hoạt động nguồn thu nhập của chi nhánh tăng lên đáng kể, cụ thể đạt 88.417 triệu đồng, tăng hơn 13.093 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2010, mức tăng trưởng là 17,3% Thu nhập của chi nhánh bao gồm thu nhập từ lãi cho vay và thu nhập từ phí dịch vụ Tuy nhiên thu nhập chủ yếu của chi nhánh chủ yếu là từ lãi cho vay tín dụng Sự tăng trưởng của thu nhập trong giai đoạn trên giữ được mức ổn định và có được kết quả khả quan như vậy là do chi nhánh kinh doanh trong lĩnh vực cho vay có hiệu quả Chi nhánh có lượng khách hàng vay lớn do uy tín của ngân hàng, các chương trình cho vay được mở rộng, dịch vụ chăm sóc khách hàng được chú ý tăng cường.

3.3.2.Về tổng chi phí

Giống như tình hình của thu nhập, tổng chi phí của chi nhánh luôn tăng qua các năm Năm 2009 tổng chi phí của chi nhánh là 102.435 triệu đồng, tăng chậm so với tốc độ tăng doanh thu năm 2008 đây là một tín hiệu đáng mừng cho chi nhánh vì giảm chi phí, tăng doanh thu từ đó lợi nhuận ròng của ngân hàng tăng lên, chi phí trong năm này tăng 4.915 triệu đồng, tương đương 5% Sang năm 2010, tổng chi phí của chi nhánh vẫn tăng cao hơn so với năm 2009 nhưng vẫn ở mức thấp, tổng chi phí năm 2010 là 110.764 triệu đồng, tăng hơn 8.329 triệu đồng so với năm 2009 tương ứng 8.1% Trong 6 tháng đầu năm 2011, để đạt được thu nhập 88.714 triệu đồng, ngân hàng phải chi một khoản phí lớn, cụ thể là 70.889 triệu đồng, tăng hơn 13.039 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2010, tương đương với 15,3%.

Nhìn chung việc tăng lên của chi phí là tất yếu vì nó biến đổi theo xu hướng của thu nhập Trong sự tăng lên của chi phí thì chi phí từ lãi vay là nguyên nhân chủ yếu do chi nhánh phải mở rộng hoạt động huy động vốn để đáp ứng nhu cầu của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp Trong khi đó khoản chi phí trong năm 2009 tăng lên so với năm 2008 do ảnh hưởng của lạm phát, do sự cạnh tranh gay

gắt giữa các chi nhánh trên địa bàn thành phố thi nhau tăng lãi suất huy động bắt buộc chi nhánh cũng phải tăng lãi suất huy động làm tăng lãi suất cho vay tương ứng, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngoài ra chi nhánh còn phải chi những khoản khác và những khoản này luôn tăng qua các năm Các khoản đó bao gồm lương, chi phí phụ cấp, chi phí cho hội nghị…

3.3.3.Về lợi nhuận

Lợi nhuận là chỉ tiêu thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Qua bảng số liệu ta thấy trong giai đoạn 2008- đến 6 tháng đầu năm 2011 cả thu nhập và chi phí của chi nhánh đều tăng nhưng do chi phí thấp nên làm cho lợi nhuận của chi nhánh tăng cao Lợi nhuận của chi nhánh tăng rất nhanh qua các năm cụ thể vào năm 2009 lợi nhuận đạt 19.124 triệu đồng tăng 7.888 triệu với tốc độ tăng rất đáng quan tâm là 70,1% đây là một tỷ lệ tăng mà nhiều chi nhánh mơ ước Tốc độ tăng này phản ánh phần nào hoạt động của chi nhánh là rất hiệu quả trong buổi đầu của thời kỳ hội nhập, sự thích ứng nhanh đối với sự thay đổi của nền kinh tế không những mang đến lợi nhuận của chi nhánh qua một năm mà sự tăng trưởng ấy tiếp tục thể hiện qua năm 2010, lợi nhuận trước thuế năm 2010 là 29.580 triệu đồng tăng 10.438 triệu đồng với tốc độ tăng 54,5 % đây là một tốc độ tăng ấn tượng so với toàn hệ thống chi nhánh trong thời gian này Nhưng bước sang 6 tháng đầu năm 2011 tốc độ tăng trưởng vẫn giữ mức ổn định Lợi nhuận trước thuế 6 tháng năm 2011 đạt 17.528 triệu đồng tăng 3.611 triệu đồng so với cùng kỳ tương ứng tốc độ 25,9% Chỉ mới 6 tháng đầu năm 2011 nhưng nhìn chung đây là một sự tăng trưởng tốt, phù hợp với tình hình kinh tế của thành phố hiện nay và cũng xứng tầm với một ngân hàng thương mại như Kiên Long hiện nay

Doanh thuChi phílợi nhuận trước thuế

Hình 3.2: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Sài gòn Doanh thuChi phílợi nhuận trước thuế

Hình 3.3: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Sài gònqua 6 tháng đầu năm 2011

Tóm lại, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giai đoạn trên là rất tốt, đảm bảo hoạt động có lời tạo điều kiện cho những năm sau phát triển, dịch vụ cũng được mở rộng hơn đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn ngày càng tăng của khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và cá nhân trong thành phố Tuy nhiên chi phí cho hoạt động còn khá cao, bên cạnh có những chiến lược hợp lý cho từng thời kỳ cụ thể ngân hàng cần có những chính sách tiết kiệm chi phí, tránh lãng phí…Việc

này phần nào giảm được chi phí sẽ làm cho lợi nhuận của chi nhánh khả quan hơn.

3.3.4 Thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động của ngân hàngKiên Long chi nhánh Sài gòn.

3.3.4.1 Thuận lợi

- Về vị trí: Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn nằm ở 78-80 cách mạng tháng 8 quận 3, là một trong những trung tâm thương mại sầm uất của thành phố cũng là nơi tập trung của nhiều ngân hàng khác, là địa điểm thuận lợi để tiến hành giao dịch với khách hàng và có thể cập nhật thông tin nhanh chóng.

- Địa bàn thành phố rộng lớn, dân cư đông đúc với nhiều loại hình sản xuất kinh doanh Đặc biệt, thành phố là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp, khu chế xuất, lợi thế lớn nhất là cụm cảng Sài gòn nơi giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra nhanh chóng và thuận lợi hơn, góp phần đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu từ đó giúp cho hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng diễn ra nhanh và mạnh hơn so với các địa phương khác.

- Nội bộ cơ quan đoàn kết tốt và thống nhất cao trong công tác, phấn đấu để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao Công tác thanh toán quốc tế được chú trọng quan tâm, cán bộ được bố trí phù hợp với số lượng công việc, đảm bảo cho hoạt động diễn ra đúng tiến độ Nhân viên có mối quan hệ gắn bó với khách hàng.

3.3.4.1 Khó khăn

- Trong những năm này, tình hình kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng biến động phức tạp như năm 2008 giá cả thế giới tăng cao, năm 2008 khủng hoảng tài chính toàn cầu…tất cả đều tác động bất lợi đến một số lĩnh vực kinh tế chủ chốt của thành phố nhất là lĩnh vực chế biến xuất khẩu.

- Từ khi gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới, nước ta phải tiến hành mở cửa các lĩnh vực ngành nghề theo hiệp định đã ký kết, đối với ngành ngân hàng, ngày càng có nhiều ngân hàng nước ngoài xâm nhập vào thị trường, tính cạnh tranh ngày càng gay gắt Do loại hình dịch vụ chưa đang dạng nên ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng tiềm năng.

- So với các ngân hàng cùng quy mô khác trên địa bàn thành phố thì mạng lưới ngân hàng chưa nhiều, chỉ mới tập trung ở một số nơi tập trung dân cư đông đúc nên cơ hội tìm kiếm khách hàng mới, những phân khúc thị trường mới là chưa cao, bên cạnh đó gây khó khăn cho các khách hàng quen thuộc trong các hoạt động giao dịch với ngân hàng vì hệ thống các phòng giao dịch còn quá ít.

3.4 PHÂN TÍCH CÁC HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠINGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN

3.4.1 Khái quát tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàngKiên Long chi nhánh Sài Gòn trong giai đoạn 2008 –2010 và 6 tháng đầunăm 2011.

Thanh toán quốc tế là một trong những hoạt động mới của ngân hàng Kiên long chi nhánh Sài Gòn trong hệ thống các ngân hàng còn non trẻ hiện nay Kienlongbank vừa mới chính thức đăng ký tham gia hoạt động thanh toán quốc tế đầu năm 2008 nên những thành tích đạt được trong lĩnh vực này chưa nhiều và cũng chưa có tiếng tăm trong thị trường ngân hàng hiện nay Nhưng không vì thế mà tập thể lãnh đạo của chi nhánh cũng như toàn thể nhân viên trong bộ phận này nản lòng mà không phấn đấu để lập những thành tích trong lĩnh vực hoàn toàn mới mẻ về chuyên môn cũng như nghiệp vụ này Trong 3 năm qua, chi nhánh ngoài việc cố gắng thực hiện tốt các nghiệp vụ mà từng bước cải thiện chất lượng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu, có những phương hướng hoạt động thích ứng kịp thời với từng thời kỳ kinh tế vì vậy doanh thu hoạt động nhìn chung không ngừng tăng trưởng qua các năm Tuy nhiên trong giai đoạn 2008 đến 6 tháng năm 2011 trong bối cảnh chung của nền kinh tế nước nhà, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh cũng có nhiều chuyển biến.

Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế được phán ánh qua nhiều chỉ tiêu như tỷ trọng của các hình thức thanh toán, tỷ lệ tăng trưởng về doanh số thanh toán, doanh thu, lợi nhuận, mức đa dạng sản phẩm, mức độ áp dụng công nghệ, số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng gây ra.

3.4.1.1 Về mức độ đa dạng sản phẩm

Trong giai đoạn vừa qua, hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh trên địa bàn thành phố diễn ra khá mạnh mẽ so với các hình thức thah toán khác diễn

ra khác Tuy nhiên mức độ áp dụng các sản phẩm còn chưa đa dạng, thanh toán bằng nhờ thu, L/C và TTR luôn chiếm tỷ trọng lớn và đây là sản phẩm chủ lực.

Đối với số món thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu có sự khác biệt cả về số lượng và tốc độ phát triển Những phương thức khác được áp dụng với qui mô nhỏ cả về doanh thu lẫn số món nên không được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 3.4: Số món trong thanh toán quốc tế tại chi nhánh Sài Gòn qua cácnăm 2008-2010

Các chỉ tiêu 2008 2009 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009

( Nguồn: Phòng thanh toán quốc tế)

Bảng 3.5: Số món trong thanh toán quốc tế tại chi nhánh Sài Gòn qua 6tháng đầu năm 2010 và 2011

( Nguồn: Phòng thanh toán quốc tế)

Dựa vào bảng tổng hợp số món trong thanh toán quốc tế giai đoạn 2008 và 6 tháng 2011 ta thấy thanh toán xuất khẩu vượt trội rất nhiều so với thanh toán nhập khẩu Chẳng những vậy mà mà số món thanh toán xuất khẩu có xu hướng tăng nhanh hơn so với món nhập khẩu qua các năm Tình hình này làm chênh lệch cơ cấu trong thanh toán xuất nhập khẩu ngày càng lớn Năm 2009, cả số món thanh toán xuất nhập khẩu đều tăng nhưng tốc độ tăng trưởng của số món