Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn.doc

Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn.

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập sâu rộng với thế giớitheo lộ trình đã cam kết khi gia nhập tổ chức Thương mại thế giới - WTO, cácmối quan hệ kinh tế, chính trị thương mại ngày càng mở rộng và phát triển mạnh

mẽ mở ra các cơ hội to lớn cũng như thách thức cho nền kinh tế đẩy nhanh tiếntrình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, khẳng định hơn vai trò và vị thếcủa Việt Nam trong cộng đồng kinh tế thế giới

Hoạt động kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng đòi hỏi sự pháttriển không ngừng các quan hệ thanh toán, tiền tệ và dịch vụ ngân hàng quốc tế.Các ngân hàng thương mại đóng vai trò như chiếc cầu nối cho các quan hệ kinh

tế nói trên Thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu là một trong những nghiệp vụquan trọng của ngân hàng thương mại, hoạt động thanh toán được tổ chức tốt gópphần thúc đẩy tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam nói riêng vànền kinh tế ngoại thương nói chung được phát triển Đối với ngân hàng thươngmại, khi thực hiện tốt nghiệp vụ thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu chẳngnhững thu được phí dịch vụ mà ngân hàng còn có điều kiện để phát triển cácnghiệp vụ khác như kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh quốc tế, tài trợ xuất nhậpkhẩu…

Tuy nhiên, theo lộ trình hội nhập ngày càng có nhiều ngân hàng có 100%vốn nước ngoài hoạt động tại Việt Nam Hệ thống ngân hàng thương mại ViệtNam nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long nói riêng phải đối mặt với nhiềucạnh tranh ở nhiều phương diện như về vốn, kỹ thuật, sự đa dạng về dịch vụ,…Trước áp lực cạnh tranh đó, bản thân ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Sàigòn phải đẩy nhanh tốc độ để hoàn thiện các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống

và phát triển các dịch vụ ngân hàng mới Trong đó, để có thể tồn tại và đứngvững trong cạnh tranh quốc tế, thực hiện tốt vai trò là cầu nối trung gian của ngânhàng với các doanh nghiệp xuất khẩu trong và ngoài nước cũng như các ngânhàng nước ngoài thì việc phát triển nghiệp vụ thanh toán hàng xuất nhập khẩu làmột trong những nhiệm vụ của những năm hoạt động tiếp theo Để cho hoạt độngthanh toán quốc tế có thể mang đến cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất, hoàn

hảo nhất thì chiến lược kinh doanh là một trong những yếu tố quyết định Chính

vì vậy em đã chọn đề tài “Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán

quốc tế tại ngân hàng Kiên Long Chi nhánh Sài gòn” làm đề tài luận văn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Xây dựng chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng KiênLong chi nhánh Sài gòn nhằm đề ra phương hướng và biện pháp để nâng caohoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

 Tìm hiểu tình hình hoạt động thanh toán quốc tế trên thành phố HồChí Minh và mức độ thỏa mãn của khách hàng trong việc sử dụng các sản phẩmcủa hoạt động thanh toán quốc tế

 Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàngKiên Long tại thành phố Hồ Chí Minh, đưa ra những điểm mạnh và điểm yếutrong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng

 So sánh hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Kiên Longchi nhánh Sài gòn với một số ngân hàng khác trên địa bàn, để tìm ra những ưuđiểm cũng như hạn chế của Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài Gòn

 Đề xuất chiến lược cho hoạt động thanh toán quốc tế phù hợp vớingân hàng giúp ngân hàng có thể cạnh tranh tốt hơn

Thông tin số liệu sử dụng phân tích trong đề tài được thu thập qua 3 năm

2008, 2009, 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 tại ngân hàng

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng KiênLong chi nhánh Sài gòn thông qua việc phân tích các chỉ số doanh thu, chi phí,lợi nhuận của chi nhánh và các phương thức thanh toán cùng các yếu tố ảnhhưởng khác đến hoạt động thanh toán quốc tế từ đó đưa ra chiến lược kinh doanhhợp lý

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại.

đó để vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán

2.1.1.2.Chức năng của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại có 3 chức năng cơ bản:

 Chức năng trung gian tài chính: bao gồm trung gian tín dụng vàtrung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế

 Chức năng tạo tiền: là chức năng sáng tạo ra bút tệ góp phần giatăng khối tiền tệ cho nền kinh tế

 Chức năng sản xuất: bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồnlực để tạo ra sản phẩm và dịch vụ Ngân hàng

2.1.2 Hoạt động thanh toán quốc tế

2.1.2.1 Khái niệm về phương thức thanh toán quốc tế

Quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm rất nhiều lĩnh vực như kinh tế,chính trị, ngoại giao, văn hóa…trong đó quan hệ kinh tế chiếm một vị trí quantrọng, làm cơ sở cho các quan hệ khác tồn tại và phát triển Trong một hoạt độngngoại thương bao gồm rất nhiều giai đoạn và các phương thức thanh toán là công

cụ quan trọng mà mọi nhà xuất nhập khẩu đều rất quan tâm, chất lượng của côngtác thanh toán sẽ có ảnh hưởng quyết định đến hiệu quả kinh tế của hoạt độngkinh doanh ngoại thương Việc thanh toán giữa các tổ chức, các nhân giữa cácnước với nhau thông qua tổ chức tài chính hoặc phi tài tài chính gọi là thanh toánquốc tế Theo đó: “Thanh toán quốc tế được định nghĩa là việc thực hiệncác nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạtđộng kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, các nhân nước này với tổ chức, cánhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệgiữa các ngân hàng của các nước liên quan” Các quan hệ thanh toán quốc tế

được phân chia thành hai loại bao gồm thanh toán mậu dịch và thanh toán phimậu dịch hay còn gọi là thanh toán trong ngoại thương và thanh toán phi ngoạithương Thanh toán phi mậu dịch là thanh toán không liên quan đến hàng hóacũng như dịch vụ, nó không mang tính thương mại Đó là những chi phí của các

cơ quan ngoại giao, ngoại thương ở nước sở tại, các chi phí về vận chuyển và đilại của các đoàn khách nhà nước, các tổ chức của từng cá nhân…

Thanh toán mậu dịch là việc thực hiện thanh toán trên cơ sở hàng hóa xuấtnhập khẩu và các dịch vụ thương mại cho nước ngoài theo giá cả thị trường quốc

tế Cơ sở để các bên tiến hành mua bán và thanh toán cho nhau là hợp đồng ngoạithương Mỗi hợp đồng chỉ ra một mối quan hệ nhất định, nội dung hợp đồng phảiqui định rõ cách thức thanh toán dịch vụ thương mại phát sinh

2.1.2.2 Vai trò của thanh toán quốc tế

Khi thương mại quốc tế giữa các nước phát triển, thanh toán quốc tế đã trởthành một hoạt động không thể thiếu ở các ngân hàng thương mại Hoạt độngthanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại là một mắt xích không thể thiếutrong toàn bộ dây chuyền thực hiện một hợp đồng ngoại thương Vì vậy khi thựchiện tốt vai trò trung gian thanh toán của mình trong hoạt động thanh toán quốc

tế, ngân hàng thương mại đã đóng góp rất nhiều cho nền kinh tế, cho khách hàng

và bản thân ngân hàng

2.1.2.3 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với nền kinh tế

Trong xu hướng toàn cầu hóa, các quốc gia ngày càng ra sức phát triểnnền kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác và hội nhập Hầu hết các quốc gia đều đặtkinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi nó là con đường tất yếu trong chiến lược pháttriển kinh tế của mỗi nước Trong bối cảnh này hoạt động thanh toán quốc tế nổilên như chiếc cầu nối, có tác dụng bôi trơn, thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩuhàng hóa, dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút tài chính và các quan hệ tài chính,tín dụng quốc tế khác Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng trong quá trình traođổi mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các tổ chức, các cá nhân thuộc các quốc giakhác nhau Nếu hoạt động thanh toán quốc tế được thực hiện tốt, nhanh chống,

an toàn, chính xác sẽ giải quyết được mối quan hệ lưu thông hàng hóa - tiền tệgiữa người mua và người bán một cách trôi chảy và hiệu quả, làm tăng cường cácmối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia Ngoài ra, thanh toán quốc tế làm

tăng khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, đồng thời thuhút một lượng ngoại tệ vào Việt Nam Nhìn chung hoạt động thanh toán quốc tế

có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế của một quốc gia thể hiện qua các mặt

cụ thể như: Bôi trơn hoạt động xuất nhập khẩu; bôi trơn và thúc đẩy đầu tư nướcngoài; thúc đẩy và mở rộng hoạt động dịch vụ như du lịch, hợp tác quốc tế; tăngcường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính khác; thúc đẩy thị trường tàichính quốc gia hội nhập quốc tế

2.1.2.4 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với ngân hàng thương mại

Thanh toán quốc tế làm tăng khả năng thanh khoản cho ngân hàng dotrong quá trình thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế, ngân hàngyêu cầu khách hàng ký quỹ một khoản tiền tỉ lệ với một khoản tiền ngân hàngbảo lãnh sẽ thanh toán Nguồn tiền này tương đối ổn định và phát sinh thườngxuyên trong việc thực hiện các tín dụng thanh toán nhập khẩu cho khách hàng

Thanh toán quốc tế còn là môt mắc xích quan trọng trong việc chấp nối vàthúc đẩy phát triển các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng nhưkinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoạithương, tăng cường vốn huy động, đặc biệt là vốn bằng ngoại tệ Đối với ngânhàng thanh toán quốc tế không đơn thuần là một dịch vụ thanh toán thuần túy màcòn là khâu trung tâm không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh doanh,

bổ sung và hổ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng

Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại Thông qua việcbảo lãnh cho khách hàng trong nước, thanh toán cho ngân hàng nước ngoài,ngân hàng thực hiện thanh toán quốc tế sẽ có những quan hệ đại lý với ngân hàng

và đối tác nước ngoài Mối quan hệ này dựa trên hợp tác và tương trợ, với thờigian hoạt động nghiệp vụ càng lâu mối quan hệ ngày càng mở rộng Đây cũng làhiệu quả do hoạt động thanh toán quốc tế mang lại Thực hiện thanh toán quốc tế,ngân hàng có thể giám sát được tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp xuấtnhập khẩu, tạo điều kiện thực hiện quản lý có hiệu quả hoạt động xuất nhập khẩutrong nước theo đúng chính sách kinh tế đối ngoại đề ra

2.1.2.5 Vai trò của thanh toán quốc tế đối với khách hàng

Hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại trong vai tròtrung gian giúp quá trình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hànhnhanh chóng, chính xác, an toàn, tiện lợi và tiết kiệm tối đa chi phí Trong quátrình thực hiện thanh toán, nếu khách hàng không có đủ khả năng về chuyên mônđặc biệt là về tài chính và cần đến sự tài trợ của ngân hàng thì ngân hàng sẽ tưvấn và hỗ trợ cho khách hàng như chiết khấu bộ chứng từ - cung cấp tài chínhcho khách hàng Qua việc thực hiện thanh toán, ngân hàng còn có thể giám sátđược tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để có những tư vấn kịp thời để điềuchỉnh chiến lược khách hàng.

2.1.2.6 Các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại.

Trong quan hệ ngoại thương có rất nhiều phương thức thanh toánkhác nhau như chuyển tiền, ghi số, nhờ thu, tín dụng chứng từ…mỗi phươngthức đều có ưu và nhược điểm phù hợp với những quan hệ xuất nhập khẩu khácnhau Vì vậy việc lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp phải được bàn bạcthống nhất, ghi trong hợp đồng mua bán ngoại thương Đến nay các phương thức

cơ bản và phổ biến được các ngân hàng thương mại sử dụng chủ yếu là:

a Thanh toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền

Chuyển tiền - remittance là phương thức thanh toán, trong đó khách hàng(người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhấtđịnh cho một người khác (người hưởng lợi) theo một địa chỉ nhất định và trongmột thời gian nhất định

Có thể nói đây là phương thức đơn giản nhất, trong đó, người trả tiền vàngười nhận tiền tiến hành thanh toán trực tiếp với nhau Ngân hàng khi thanhtoán chuyển tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán theo ủy nhiệm để hưởnghoa hồng và không bị ràng buộc bất cứ trách nhiệm gì đối với người chuyển tiền

và người thụ hưởng Việc chuyển tiền xem như hoàn tất khi thanh toán hết số tiềncho người thụ hưởng; trước thời điểm này số tiền trong tài khoản vẫn thuộc sởhữu của người chuyển tiền và người này vẫn có quyền hủy bỏ lệnh chuyển tiền,

mà người thụ hưởng không thể khiếu nại gì với ngân hàng

Như vậy, trong phương thức chuyển tiền, người bán có nhận đượctiền hàng hay không hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí trả tiền của người mua

Người mua sau khi nhận được hàng có thể không tiến hành chuyển tiền hay trảchậm nhằm chiếm dụng vốn của người bán Trong quan hệ mua bán quốc tế,phương thức này thường được chọn đối với các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu,cung ứng dịch vụ có mối quan hệ thân thiết, tin cậy lẫn nhau.

Có hai hình thức chuyển tiền: chuyển tiền bằng điện (telegraphic transfer,

TT, hay TTR là chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn, là từ viết tắt của TelegraphicTransfer Reimbursement) và chuyển tiền bằng thư (mail transfer, MT) Hình thứcchuyển tiền bằng điện nhanh hơn, nên có lợi cho nhà xuất khẩu, nhưng chi phí lạicao; còn hình thức chuyển tiền bằng thư thì chậm song chi phí lại thấp

Qui trình nghiệp vụ

Các bên tham gia:

- Người phát lệnh chuyển tiền – Remitter (người nhập khẩu, nhà đầu tư, ngườichuyển kiều hối…)

- Ngân hàng nhận thực hiện việc chuyển tiền- remitting bank (ngân hàng nơi màđơn vị chuyển tiền mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ…)

- Ngân hàng trả chuyển tiền – paying bank (ngân hàng đại lý của ngân hàngchuyển tiền)

- Người nhận chuyển tiền – beneficiary (tổ chức xuất khẩu,người nhận đầu

tư, người nhận kiều hối…)

Các bước tiến hành:

Sơ đồ 2.1: Quy trình thanh toán bằng chuyển tiền

(1): Sau khi thỏa thuận đi đến ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, tổchức xuất khẩu đi đến cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho tổ nhập khẩu, đồng thờichuyển giao toàn bộ chứng từ bao gồm vận đơn, hóa đơn, chứng từ vềhàng hóa cho tổ chức nhập khẩu

Người hưởng lợi

(2): Sau khi kiểm tra bộ chứng từ, nếu quyết định trả tiền thì tổ chức nhậpkhẩu sẽ viết lệnh chuyển tiền bằng điện hoặc bằng thư gửi đến ngân hàng phục

vụ mình

(3): Sau khi kiểm tra chứng từ và các điều kiện chuyển tiền theo qui định,nếu thấy hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng thực hiện trích tài khoản

để chuyển tiền và gửi giấy báo Nợ cho tổ chức nhập khẩu

(4): Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh (bằng M/T hay T/T theo yêu cầu củangười chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý (ngân hàng trả tiền) để chuyển trả chongười thụ hưởng

(5): Ngân hàng trả tiền ghi Có vào tài khoản của người thụ hưởng đồngthời gửi giấy báo Có cho người thụ hưởng Phương thức chuyển tiền ít được sửdụng trong thanh toán thương mại quốc tế Nó được sử dụng chủ yếu trong thanhtoán phi mậu dịch, cũng như các dịch vụ có liên quan đến xuất nhập khẩu hànghoá như cước vận tải, bảo hiểm, bồi thường

b Thanh toán quốc tế theo phương thức nhờ thu

Phương thức nhờ thu hay còn gọi là ủy thác thu là phương thức thanhtoán mà qua đó tổ chức xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng haycung ứng dịch vụ sẽ ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từthông qua ngân hàng đại lý cho nhà nhập khẩu để được thanh toán, chấp nhận hốiphiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác

Phương thức này được thực hiện theo Quy tắc Thống nhất về Thu chứng

từ thương mại do Phòng thương mại Quốc tế (ICC – International Chamber ofCommerce) ban hành năm 1967có và bản sửa mới nhất vào năm 1995 số xuấtbản N 522 (Uniform Rules for the collection of Commercial paper – URC N522), hiệu lực từ ngày 1/1/1996

Trong phương thức thanh toán này, ngân hàng ở cả hai bên nướcnhập khẩu và xuất khẩu chỉ tham gia với tư cách là người trung gian đi thu tiền

hộ, có nhận giữ các chứng từ được gửi đi nhưng không bị ràng buộc trách nhiệmphải kiểm tra các chứng từ này cũng như việc giấy nhờ thu có được chấp nhậnthanh toán hay không Phương thức thanh toán này thường được áp dụng trongtrường hợp giữa nhà những khẩu và nhà xuất khẩu có sự tín nhiệm lẫn nhau; nóđảm bảo hơn phương thức chuyển tiền ở chổ nhà nhập khẩu yêu cầu ngân hàng

bên mua không giao bộ chứng từ đi lãnh hàng cho nhà nhập khẩu khi họ chưathanh toán tiền, tuy nhiên tốc độ thanh toán vẫn chậm, rủi ro cho nhà xuất khẩulớn.

Qui trình nghiệp vụ

Trong phương thức thanh toán nhờ thu, có các bên liên quan như sau:

- Tổ chức xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ, người ký phát hối phiếu tức người

-Nhờ thu trơn: là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu khi gửi

hàng cho tổ chức nhập khẩu chỉ ký phát tờ hối phiếu đòi tiền tổ chức nhập khẩu

và yêu cầu ngân hàng thu số tiền ghi trên tờ hối phiếu đó, không kèm theo mộtđiều kiện nào của việc trả tiền

Qui trình nhờ thu phiếu trơn:

GVHD: Nguyễn Thúy Hằng Trang 9 SVTH: Nguyễn Thị Minh Thư

(3)

(6)

(2) (7) (5) (4)

(0)

NHNT(Remitting Bank)

NHTH(Collecting Bank)

Sơ đồ 2.2: Quy trình nhờ thu phiếu trơn

(0) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp dụngphương thức “Nhờ thu phiếu trơn”

(1) Người xuất khẩu giao hàng cho người nhập khẩu theo quy định của hợp đồng.(2) Người xuất khẩu lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi cùng chứng từ tài chính tớingân hàng phục vụ mình

(3) Ngân hàng gửi nhờ thu lập Lệnh nhờ thu cùng chứng từ tài chính đến ngânhàng thu hộ

(4) Ngân hàng thu hộ thông báo Lệnh nhờ thu tới người nhập khẩu

(5) Người nhập khẩu lập lệnh thanh toán gửi đến ngân hàng thu hộ hoặc gửi hốiphiếu chấp nhận thanh toán đến ngân hàng thu hộ

(6) Ngân hàng thu hộ chuyển giá trị nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận, hoặc kỳphiếu hay giấy nhận nợ cho ngân hàng nhận nhờ thu

(7) Ngân hàng gửi nhờ thu chuyển trả giá trị nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận,hoặc kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho người xuất khẩu

- Nhờ thu kèm chứng từ: là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất

khẩu nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ tổ chức nhập khẩu không chỉ căn cứ vào hốiphiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hóa gửi kèm theo hối phiếu, với điềukiện nếu tổ chức nhập khẩu đồng ý trả tiền hoặc chấp nhận lên hối phiếu,thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhập khẩu Như vậyhàng hóa đã cung cấp vẫn thuộc quyền sở hữu của nước nhập khẩu nếu đơn vịnhập khẩu không đồng ý trả tiền thì ngân hàng không giao bộ chứng từ

Qui trình nghiệp vụ:

Người uỷ thác(Pricipal)

Người trả tiền(Drawee)

Sơ đồ 2.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ

(0) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp dụngphương thức “nhờ thu kèm chứng từ”

(1): Căn cứ vào hợp đồng mua bán ngoại thương được ký kết giữa hai đơn vị, tổchức xuất khẩu thực hiện nghiệp vụ gửi hàng sang nước nhập khẩu

(2): Trên cơ sở gửi hàng đi, tổ chức xuất khẩu ký phát hối phiếu đòi tiền tổ chứcnhập khẩu kèm theo bộ chứng từ hàng hóa gửi đến ngân hàng phục vụ mình đểnhờ thu hộ

(3): Ngân hàng nhờ thu gửi hối phiếu, bộ chứng từ hàng hóa kèm theo thư ủynhiệm gửi ngân hàng đại lý nước nhập khẩu để nhờ thu hộ tiền

(4): Ngân hàng đại lý sau khi kiểm tra, giữ lại bộ chứng từ, còn hối phiếu thì gửicho tổ chức nhập khẩu để yêu cầu thanh toán, kèm theo bản sao hóa đơn

(5): Tùy theo thời hạn thanh toán (trả ngay hay có kỳ hạn) mà chia làm haitrường hợp:

- Nếu là nhờ thu trả tiền khi giao chứng từ thì tổ chức nhập khẩu trả tiền thanhtoán ngay, ngân hàng mới giao bộ chứng từ

- Nếu là nhờ thu ký chấp nhận khi trao chứng từ thì tổ chức nhập khẩu chỉ cần kýchấp nhận lên hối phiếu, ngân hàng sẽ giao bộ chứng từ

(6): Ngân hàng đại lý chuyển giao chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhậpkhẩu để nhận hàng (ngân hàng đã nhận được sự đồng ý thanh toán)

(7): Ngân hàng đại lý thực hiện các bút toán chuyển tiền và gửi báo có hoặc hốiphiếu đã chấp nhận về ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu, hoặc thông báo về sự từchối thanh toán của tổ chức nhập khẩu

NHTH(Collecting Bank)

Người uỷ thác

78

2

63

0

1NHNT

(Remitting Bank)

(8): Ngân hàng tiến hành thông báo cho tổ chức xuất khẩu, hoặc chuyểnhối phiếu đã chấp nhận, hoặc thông báo về sự từ chối thanh toán của bên nhậpkhẩu.

Điều kiện trao chứng từ: Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, nhàxuất khẩu và nhà nhập khẩu phải thỏa thuận cụ thể điều kiện trao chứng từ quyđịnh lệnh nhờ thu trong chứng từ là như thế nào Trong thực tế, có 4 phương thức

để trao chứng từ, đó là:

- D/P (documents against payment) – trao chứng từ khi được thanh toán:

Ngân hàng thu hộ chỉ trao chứng từ thương mại khi nhà nhập khẩu thanh toánnhờ thu Thông thường người trả tiền phải thanh toán trong vòng 3 ngày sau khi

bộ chứng từ được xuất trình Với điều kiện D/P, trong lệnh nhờ thu phải có chỉthị “Release Document against Payment”

- D/P at X days sight – trao chứng từ khi được thanh toán sau X ngày nhìn

thấy: Theo điều kiện này thì trong lệnh nhờ thu sẽ qui định khoảng thời gian X

ngày kể từ ngày chứng từ được xuất trình, nhà nhập khẩu phải trả tiền để nhận bộchứng từ

- D/A (Documents against Acceptance) – trao chứng từ khi được chấp

nhận: Theo điều kiện này, hàm ý là người xuất khẩu cấp tín dụng cho người nhậpkhẩu Thời hạn tín dụng là thời hạn hối phiếu Đối với điều kiện D/A, trong lệnhnhờ thu phải có chỉ thị “ Release Document against Acceptance” Nghĩa là ngườinhập khẩu phải ký chấp nhận thanh toán hối phiếu sau một số ngày nhất định.Khi đó người nhập khẩu được nhận bộ chứng từ và nhận hàng

- D/OT (hay D/TC, Documents against Other Term and Conditions) – trao chứng

từ khi chấp nhận các điều kiện khác: Nhìn chung điều kiện trao chứng từ D/P vàD/A là phổ biến; tuy nhiên, trong thực tế còn có một số điều kiện trao chứng từkhác như thanh toán từng phần, trao chứng từ đổi kỳ phiếu, trao chứng từ đổigiấy nhận nợ

c Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

Nội dung phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được thực hiện theo bản “Các nguyên tắc và cách sử dụng thích hợp liên quan đến tín dụng thư kèm chứng

từ” do phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Tại điều a, UCP 600, tín dụngchứng từ được định nghĩa như sau: “Tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận bất

kỳ, cho dù được gọi tên hay mô tả như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn

và không hủy ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trìnhphù hợp”

Thư tín dụng hình thành trên cơ sở hợp đồng mua bán, nhưng đến khi ra đờithì hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Trong nghiệp vụ L/C các ngân hàngchỉ giao dịch căn cứ vào chứng từ, không liên quan đến hàng hóa Ngân hàngngoài vai trò là người trung gian còn là người cung cấp tín dụng cho người nhậpkhẩu, cam kết trả tiền cho người xuất khẩu

Văn bản pháp lý áp dụng cho phương thức tín dụng chứng từ là:

- Uniform Custom and Practice for Document (UCP-DC), dịch ra tiếng Việt là

“Qui tắc thực hành thống nhất thư tín dụng chứng từ” do phòng thương mạiquốc tế ban hành năm 1933 UCP-DC là văn bản pháp lý quốc tế khôngmang tính chấp bắt buộc áp dụng, các văn bản sau ra đời không hủy bỏ các vănbản trước Việc áp dụng văn bản nào là do người mua và người bán quyết định vàphải dẫn chiếu vào nội dung của L/C Văn bản mới nhất hiện nay là UCP 600

- International Standard Banking Practice for the Examination of documentunder document credit (ISBP) là Bản quy tắc quốc tế về hướng dẫn ngân hàngkiểm tra các chứng từ trong L/C ISBP không sửa đổi UCP-DC mà nó giải thíchchi tiết và làm rõ hơn cách áp dụng các quy tắc nêu trong UCP Việc sử dụngISBP giúp những người kiểm tra chứng từ của L/C có thể thực hiện các công việccủa mình phù hợp với tập quán mà các đồng nghiệp của họ sử dụng trên toàn thếgiới

Qui trình nghiệp vụ

Trong phương thức L/C có các bên liên quan như sau:

- Người yêu cầu mở thư tín dụng (applicant for the credit); còn được gọi là ngườimua, người nhập khẩu, người mở tín dụng (opener), người phải trích tài khoản đểthanh toán (accountee) người ủy thác (principal)

- Ngân hàng phát hành (Issuing bank) còn được gọi là ngân hàng mở thư tín dụngtheo yêu cầu của nhà nhập khẩu, phát hành L/C cho người bán hưởng ngân hàng

phát hành thường được hai bên thỏa thuận và quy định trong hợp đồng mau bán,nếu không có thỏa thuận trước thì nhà nhập khẩu được phép tự chọn.

Ngân hàng phát hành còn được gọi là ngân hàng mở (Opening bank)

- Ngân hàng thông báo (Advising bank): có thể là ngân hàng đại lý(correspondent bank) hoặc là chi nhánh của ngân hàng mở thư tín dụng đặt tạinước người xuất khẩu

- Người thụ hưởng (beneficiary): là người được hưởng số tiền thanh toán hay sởhữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán Người thụ hưởng cụ thể là người xuấtkhẩu hàng hóa, người bán hoặc bất kỳ người nào khách mà người xuất khẩu chỉđịnh

Ngân hàng thông báo

Advising Bank

Ngân hàng phát hànhIssuing Bank

23

1

78

5

46

11

(4) Ngân hàng thông báo thực hiện chỉ thị của ngân hàng phát hành, thông báo L/

C bằng văn bản cho người xuất khẩu

(5) Căn cứ vào các nội dung, điều kiện và điều khoản của L/C, người xuất khẩutiến hành giao hàng

(6) Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ hàng hoá, chứng từ thanhtoán gửi về ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng thông báo) để yêu cầu thanhtoán

(7) Ngân hàng thông báo xác nhận kiểm tra kỹ các chứng từ nhận được phù hợptheo đúng điều kiện và điều khoản đã ghi trong L/C và chuyển bộ chứng từ chongân hàng phát hành L/C yêu cầu thanh toán

(8) Ngân hàng phát hành kiểm tra kỹ các chứng từ nhận được nếu thấy phù hợpvới các điều kiện và điều khoản ghi trong L/C thì tiến hành thanh toán cho ngườixuất khẩu thông qua ngân hàng phục vụ người xuất khẩu

(9) Ngân hàng phát hành đòi tiền người nhập khẩu và giao bộ chứng từ chongười nhập khẩu nếu được chấp nhập

(10) Nhà nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền

(11) Ngân hàng thông báo thông báo cho nhà xuất khẩu nhận tiền từ nhà nhậpkhẩu

Khi áp dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ thì có các ưu nhược điểmsau:

* Đối với người bán

- Việc thanh toán được đảm bảo do có ngân hàng mở đứng ra cam kết, việc thanhtoán không còn phụ thuộc vào thiện chí của người mua Do ngân hang giữ bộchứng từ nên người bán không sợ mất quyền sở hữu về hàng hóa hay tốn chi phívận chuyển nếu làm đúng theo yêu cầu của thư tín dụng Ngoài ra người bán cóthể nhận tài trợ xuất khẩu của ngân hàng

- Tuy nhiên người bán phải lựa chọn loại thư tín dụng nào đảm bảo quyền lợicủa mình nhiều nhất, đồng thời phải kiểm tra kỹ những điều khoản trong L/C cóphù hợp với hợp đồng đã thỏa thuận hay không và khả năng của mình có đáp ứngđược các yêu cầu đó của L/C hay không để đảm bảo lập đúng bộ chứng từ phùhợp với L/C

* Đối với người mua

- Có thể tận dụng được tín dụng của ngân hàng, đó là điều thiết yếu trong kinhdoanh quốc tế, vì với khoảng cách vận chuyển xa thì sẽ dễ bị động vốn nếu phải

kỹ quỹ toàn bộ giá trị của L/C

- Được ngân hàng kiểm tra giúp bộ chứng từ

- Đảm bảo được hàng hóa mà mình ký hợp đồng đúng số lượng, và chất lượngthời hạn giao hàng

- Tuy nhiên người mua phải thật cẩn trọng khi làm đơn mở L/C, phải đưa ranhững điều kiện vừa để cho người bán có thể thực hiện được vừa đảm bảo đượcquyền lợi của mình Ngoài ra người mua không tránh được trường hợp bị ngườibán lập bộ chứng từ khống để thanh toán Tốn phí hơn các phương thức thanhtoán khác

* Đối với ngân hàng

- Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng tăng thu nhập, nâng cao trình độnghiệp vụ của cán bộ ngân hàng Nghiệp vụ của ngân hàng sẽ góp phần giúp đỡkhách hàng xuất nhập khẩu của mình đồng thời thúc đẩy quá trình thanh toánquốc tế được phát triển Khi sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, người xuấtkhẩu có được đảm bảo từ phía ngân hàng, nhà xuất khẩu có thể được ngân hàngtài trợ bằng cách xin chiết khấu bộ chứng từ (đối với L/C trả ngay) hoặc bántrước hạn đối với hối phiếu đã được chấp nhận (đối với L/C trả chậm), do đó cóthể thu hồi vốn nhanh đầu tư tái sản xuất Ngoài ra khi sử dụng L/C nhà xuấtkhẩu có thể tránh rủi ro về quản lý ngoại hối của nước nhà nhập khẩu vì khi L/C

đã được mở thì nhà xuất khẩu đã có giấy phép chuyển ngoại tệ của cơ quan quản

lý ngoại hối

Đối với phương thức chuyển tiền, nhờ thu tại thời điểm thanh toán nếu nước nhànhập khẩu có sự thay đổi về quản lý ngoại hối liên quan đến ngoại tệ hai bên đãthỏa thuận thanh toán thì rủi ro này hoàn toàn do nhà xuất khẩu chịu Tóm lạiphương thức tín dụng chứng từ đảm bảo được quyên lợi của người bán, ngườimua trong quá trình hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, và nâng cao vai tròcủa ngân hàng trong việc thanh toán khắc phục những mâu thuẫn của các phươngthức thanh toán khác Tuy vậy, phương thức này còn nhiều phức tạp đòi hỏi cácbên tham gia phải có trình độ nghiệp vụ cao trong việc mở L/C và lập bộ chứng

từ hoàn hảo

d Các loại thư tín dụng

- Thư tín dụng có thể hủy ngang (Revocable L/C): Là loại thư tín dụng mà

người nhập khẩu và ngân hàng mở L/C có thể tự ý sửa đổi hoặc hủy bỏ khôngcần báo trước cho người thụ hưởng Loại này không tạo ra sự cam kết mang tínhpháp lý về việc thanh toán của ngân hàng nên hiện nay rất ít được sử dụng trongthực tế

- Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C): Là loại thư tín

dụng sau khi đã được mở thì việc sửa đổi, bổ sung hoặc hủy bỏ chỉ được ngânhàng tiến hành theo thỏa thuận của tất cả các bên có liên quan Trong thương mạiquốc tế thư tín dụng này được sử dụng phổ biến nhất vì nó đảm bảo quyền lợicủa nhà xuất khẩu Theo qui định trong bản Qui tắc và Thực hành thống nhất vềtín dụng Chứng từ ấn bản số 600 thì: Nếu không có ghi chú đặc biệt khác thì loạithư tín dụng được hiểu là tín dụng không hủy ngang

- Thư tín dụng không thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable

Letter of credit): Là loại thư tín dụng không thể hủy bỏ, được một ngân hàngkhác đảm bảo trả tiền theo yêu cầu của ngân hàng mở thư tín dụng Nguyên nhânphát sinh loại L/C này là người thụ hưởng không tin tưởng vào khả năng thanhtoán của ngân hàng mở L/C

- Thư tín dụng không thể hủy ngang miễn truy đòi (Irrevocable without RecourseL/C): Đây là loại L/C qui định rằng sau khi đã thanh toán cho người hưởng ngânhàng mở L/C mất quyền truy đòi lại số tiền trong bất kỳ trường hợp nào Khiphát hành hối phiếu theo L/C này người hưởng phải ghi trên hối phiếu khôngđược truy đòi người phát Loại này được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc

tế đặc biệt là đối với hợp đồng mua bán chịu hàng hóa

- Thư tín dụng tuần hoàn (Revoling L/C): Là loại L/C mà sau khi đã sử dụng

hết giá trị của nó hoặc đã hết thời hạn hiệu lực thì nó (tự động) có giá trị lại như

cũ và tiếp tục tuần hoàn trong một thời gian nhất định cho đến khi hoàn tất giá trịhợp đồng

- Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (transferable L/C): Thường là loại thư tín

dụng không thể huỷ ngang, cho phép chuyển từ người hưởng lợi ban đầu sangcho một hay nhiều bên khác theo yêu cầu của người hưởng lợi thứ nhất

- Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C): Là L/C thứ hai được mở trên cơ sởL/C thứ nhất đã được mở, có nghĩa là nhà xuất khẩu căn cứ vào một L/C mà bênnhập khẩu đã mở cho mình hưởng sẽ yêu cầu ngân hàng phục vụ mình mở mộtL/C cho người khác hưởng.

- Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C): Để bảo vệ quyền lợi của nhà nhập

khẩu trong trường hợp nhà xuất khẩu đã nhận được L/C, tiền đặt cọc và tiền ứngtrước nhưng không có khả năng giao hàng hoặc không hoàn thành nghĩa vụ giaohàng như qui định trong L/C, đòi hỏi ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu phát hànhmột L/C trong đó cam kết với nhà nhập khẩu là sẽ hoàn trả số tiền đặt cọc, tiềnứng trước và phí mở L/C cho nhà nhập khẩu

- Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): Là loại L/C không thể hủy ngang

chỉ có giá trị hiệu lực khi L/C kia đối ứng với nó được mở

2.1.3 Hiệu quả thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại

2.1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại

Khi các ngân hàng thương mại ngày càng chú trọng đến việc mở rộng hoạtđộng thanh toán quốc tế thì việc phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động này cũngkhông kém phần quan trọng Để làm được điều đó phải cần đến một hệthống chỉ tiêu, cụ thể như một số chỉ tiêu sau: Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm vềdoanh thu của nghiệp vụ thanh toán quốc tế, chỉ tiêu này đánh giá một phần hiệuquả của hoạt động nghiệp vụ thanh toán quốc tế

Doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế: Khi thực hiện nghiệp vụ ngânhàng sẽ thu được một khoản phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hangthương mại Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế, phíthu được càng cao thì cho thấy rằng hiệu quả hoạt động càng lớn, góp phần làmtăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng

Tốc độ tăng về công nghệ: Đánh giá về trình độ công nghệ được sử dụng tronghoạt động thanh toán quốc tế Đây là chỉ tiêu tương đối quan trọng, là cơ sở đểphát triển dịch vụ mới, tiện ích, tiên tiến, chất lượng sản phẩm dịch vụ, đẩynhanh tốc độ xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế Công nghệ hiện đại sẽ giúp choquá trình thanh toán được nhanh chóng, an toàn, giảm chi phí trung gian, tăng

năng suất, tăng hiệu quả quản lý, đáp ứng được nhu cầu khách hàng, tăng thunhập

Tỷ trọng của từng phương thức thanh toán: Chỉ tiêu này sẽ giúp ta nhận biếtđược trong toàn bộ các phương thức thanh toán thì phương thức nào được kháchhàng sử dụng nhiều nhất, phương thức nào ngân hàng có chất lượng phục vụ dịch

Chính sách vĩ mô của nhà nước: Đây là nhân tố quan trọng, có ảnh hưởngtrực tiếp đến tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong đó có cácdoanh nghiệp có hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu

Sự phát triển của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Khi hoạt độngxuất nhập khẩu của các doanh nghiệp ngày càng mở rộng về kinh doanh sẽ ngàymột tăng dẫn đến kim ngạch xuất nhập khẩu của một quốc gia tăng, từ đó làmtiền đề để các ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế củamình

b Các nhân tố chủ quan của ngân hàng.

Số lượng và chất lượng khách hàng của ngân hàng: Trong nền kinh tế thịtrường, khách hàng là yếu tố quyết định sự sống còn của một ngân hàng thươngmại nói chung và hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nói riêng Nếu ngân hàng

có thể giữ được những mối quan hệ với khách hàng truyền thống và tạo dựngmối quan hệ với khách hàng tiềm năng thì đó là điều kiện để hoạt động thanhtoán quốc tế phát triển

Uy tín của ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế: Một ngân hàng

có uy tín lớn là ngân hàng có các hoạt động đa dạng và phong phú cả về qui mô

lẫn chất lượng Điều này sẽ thu hút được một số lượng lớn khách hàng đếnngân hàng Hơn nữa, một ngân hàng có uy tín sẽ dễ dàng mở rộng thị trườngtrong nước và quốc tế, sẽ rất thuận lợi khi thực hiện các nghiệp vụ mang tính bảolãnh thanh toán cho khách hàng trong nước Đồng thời, các ngân hàng và đối tácnước ngoài sẽ tin tưởng lựa chọn ngân hàng để giao dịch Đặc biệt trong hoạtđộng thanh toán xuất nhập khẩu, nếu các ngân hàng thương mại có uy tín đượccác ngân hàng thương mại khác chọn làm ngân hàng đại lý Nhờ đó, ngânhàng không chỉ thu thêm phí mà còn thu thu hút thêm được nhiều khách hàng

Mạng lưới ngân hàng đại lý: Ngân hàng đại lý của một ngân hàng thươngmại nhằm giải quyết công việc ngay tại một nước, một địa phương khi ngân hàngthương mại chưa có chi nhánh tại nước hay địa phương đó Mạng lưới rộng lớn

sẽ giúp cho việc giao dịch và thanh toán diễn ra nhanh chóng, thuận lợi, giảm chiphí, đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Ngược lại, thông qua ngân hàngđại lý, ngân hàng có điều kiện thực hiện các dịch vụ ủy thác của ngân hàng đại lý

để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế

Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng: Để phát triển, mở rộng hoạtđộng thanh toán quốc tế, bất kể ngân hàng nào cũng đều quan tâm đến một yếu tốquan trọng đó là chất lượng của nguồn nhân lực Để công việc được tiếnhành trôi chảy thì cán bộ ngân hàng nói chung và nhân viên thanh toán quốc tếnói riêng phải có chuyên môn cao, am hiểu quy tắc, thông lệ quốc tế, có trình độtin học, trình độ ngoại ngữ để tiếp cận với nhiều nguồn tài liệu, thông tin nướcngoài giúp củng cố khả năng thực hiện nghiệp vụ của mình

Các chính sách điều hành của ngân hàng: Các chính sách của ngân hàngnhư chính sách đối ngoại, chính sách dịch vụ, chính sách khách hàng… đều cóảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Các chính sách đúngđắn và được thực hiện nghiêm chỉnh sẽ góp phần thu hút khách hàng trong vàngoài nước, nâng cao hiệu quả hoạt động

Các hoạt động khác có liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu: Các hoạtđộng khác như hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ… là các hoạtđộng có tác dụng bổ trợ, thúc đẩy cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu củangân hàng thương mại phát triển Nghiệp vụ này là tiền đề, là nền tảng hổ trợ cho

sự phát triển của nghiệp vụ kia và ngược lại Đồng thời các hoạt động này cũng

là yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng, tạo nên sức mạnh cạnh tranh củangân hàng.

2.2 HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯỢC

2.2.1 Khái niệm chiến lược.

- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp là một chương trình hành độngtổng quát hướng tới việc đạt được những mục tiêu cụ thể

- Chiến lược là một tập hợp những mục tiêu và các chính sách cũng như các kếhoạch chủ yếu để đạt được các mục tiêu đó, nó cho thấy rõ công ty đang sẽ thựchiện các hoạt động kinh doanh gì, và công ty sẽ hoặc sẽ thuộc vào lĩnh vực kinhdoanh gì

2.2.2 Nội dung của hoạch định chiến lược.

2.2.2.1 Nhiệm vụ (sứ mệnh)

Một sứ mệnh kinh doanh đúng chuẩn trước tiên là định hướng về kháchhàng vì theo lập luận hoàn toàn hợp lý chính khách hàng là người xác định sự tồntại của ngân hàng vì chỉ có họ mới là người sẵn sàng trả tiền cho ngân hàng vềnhững dịch vụ mà ngân hàng cung ứng Sự thành bại của khách hàng sẽ ảnhhưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, một sứ mệnh thật sựcủa ngân hàng được xác định bởi các yếu tố sau:

2.2.2.2 Những mục tiêu của chiến lược.

Những mục tiêu của chiến lược kinh doanh được xác định như là nhữngthành quả mà ngân hàng cần đạt được khi theo đuổi sứ mệnh của mình trong thời

kỳ hoạt động tương đối dài (trên một năm)

Mục tiêu của ngân hàng cần đảm bảo tính quan trọng, đồng thời cần sắpxếp chúng theo thứ tự ưu tiên nào đó, chứ không phải đưa ra một danh mụckhông có thức tự các mục đích gồm:

Cụ thể: Mục tiêu của chiến lược phải rõ ràng, thể hiện kết quả cuối cùng

mà ngân hàng cần phải đạt được

Nhất quán: Có nghĩa là việc hoàn thành mục tiêu không bị cản trở việchoàn thành mục tiêu khác

Định lượng: Có nghĩa là một mục tiêu càng cụ thể thì càng thể hiện rõ ởkhả năng đo lường được

Khả thi: Có nghĩa phải thực hiện mục tiêu đề ra

Thách thức

Linh hoạt

2.2.2.3 Phân tích môi trường kinh doanh và xác định cơ hội và nguy cơ.

A Môi trường kinh doanh bên ngoài.

Môi trường kinh doanh của ngân hàng là hoàn cảnh trong đó ngân hànghoạt động và tiến hành các nghiệp vụ kinh doanh và bị ảnh hưởng chi phối bởihoàn cảnh này Môi trường kinh doanh bên ngoài có thể phân tích thành cấp độmôi trường vi mô và môi trường vĩ mô

a Môi trường vĩ mô.

Môi trường vĩ mô là các yếu tố tổng quát về kinh tế, chính trị, pháp luật,nhà nước, văn hoá xã hội, dân số, tự nhiên, thế giới có ảnh hưởng đến tất cả cácngành kinh doanh và tất cả các định chế tài chính khác không riêng gì đối với cácngân hàng

b Môi trường vi mô.

Đây là các yếu tố bên trong ngành kinh doanh của ngân hàng và liên quanđến các tác nghiệp kinh doanh của ngân hàng nó quyết định tính chất và mức độkinh doanh trong ngành đối với ngành ngân hàng Các yếu tố môi trường vĩ môtạo nên những áp lực khác nhau đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng baogồm: kinh tế, chính trị, văn hóa xã hội, qui mô dân số, tự nhiên, các đối thủ cạnhtranh đang hoạt động, khách hàng…

B Cơ hội và nguy cơ.

Cơ hội và nguy cơ được tạo ra từ sự tổng hợp yếu tố môi trường bên ngoài(vi mô và vĩ mô)

Một cơ hội có thể là một tình huống trong đó việc thực hiện mục tiêu, việctiến hành hoạt động của ngân hàng có được sự tác động thuận lợi bởi một số yếu

tố môi trường, chẳng hạn như sự tăng trưởng kinh tế bền vững trên các khu vựcthị trường mà ngân hàng phục vụ; hay Nhà nước cắt giảm thuế đối với lĩnh vựcngân hàng - tài chính

Ngược lại, một nguy cơ cũng có thể hiểu đơn thuần là một tình huống trong

đó việc thực hiện mục tiêu, việc tiến hành hoạt động của ngân hàng mà không cóđược tác động thuận lợi hay bị cản trở bởi các yếu tố môi trường Điều quantrọng cần thiết là không nên xem mọi thuận lợi hoặc trở ngại đều là cơ hội hoặcnguy cơ Vì khi tiến hành chỉ ra các cơ hội và nguy cơ thì rất có thể dẫn tớitrường hợp sẽ có đến hàng trăm hay hàng ngàn cơ hội và nguy cơ Điều đó khôngchỉ gây thêm chi phí cho việc phân tích mà còn làm cho người ta không nhận ranhững cơ hội và nguy cơ thực sự là gì và càng ngại cho việc đề xuất phương ánchiến lược

2.2.2.4 Phân tích môi trường bên trong và xác định điểm mạnh - yếu.

A Môi trường bên trong.

Môi trường bên trong hay là phân tích các điều kiện, nguồn lực thực tại củangân hàng Khái niệm về nguồn lực bao gồm có nhiều loại yếu tố khác nhau:Nguồn nhân lực, vật chất, kỹ thuật, bộ máy tổ chức, các chính sách dịch vụ, tàichính, marketing, uy tính Ngân hàng cần phải nỗ lực để phân tích một cách cẩnthận các yếu tố nguồn lực nhằm xác định đúng đắn các điểm mạnh, điểm yếu trên

cơ sở đó phải tìm cách tận dụng các điểm mạnh, loại bỏ những điểm yếu để đạtlợi thế tối đa trong chiến lược

B Xác định điểm mạnh điểm yếu.

- Phân tích cẩn thận và lập bảng tổng kết các yếu tố nguồn lực theo tầm quantrọng cho phép ngân hàng phát hiện ra các điểm mạnh, điểm yếu quan trọng làm

cơ sở cho phân tích các ma trận chiến lược

2.2.3 Xây dựng chiến lược kinh doanh.

Nhiệm vụ cơ bản của quá trình thiết lập chiến lược là:

- Đề xuất phương án chiến lược kinh doanh tiềm năng

- Phân tích lựa chọn các phương án để tìm ra chiến lược kinh doanh khả thi

- Ra quyết định chọn chiến lược kinh doanh

2.2.3.1 Đưa ra chiến lược thay thế.

Việc đưa ra những chiến lược thay thế là việc xem xét lại tính hợp lý hay tínhđúng đắn của các mục tiêu chiến lược đã chọn trước và từ đó đề xuất nhữngphương án nhằm thực hiện chiến lược kinh doanh của ngân hàng

a Nhóm chiến lược tăng trưởng.

- Chiến lược tăng trưởng tập trung: là các chiến lược chủ đạo trọng tâm vào việccải tiến mở rộng, cải tiến thêm các sản phẩm hoặc thị trường hiện có mà khôngthay đổi bất kỳ yếu tố nào Có một số phương án chiến lược có thể được tiếnhành

+ Thâm nhập thị trường: Là tìm cách tăng trưởng các sản phẩm hiện đang sảnxuất trong khi vẫn còn giữ nguyên thị trường hiện đang tiêu thụ, thông thườngbằng cách nổ lực mạnh mẽ trong công tác Marketing

+ Phát triển thị trường: Là tìm cách tăng trưởng bằng con đường thâm nhập thịtrường mới để tiêu thụ các sản phẩm mà doanh nghiệp hiện đang sản xuất

+ Phát triển sản phẩm: Là tìm cách tăng trưởng thông qua việc phát triển các sảnphẩm mới để tiêu thụ trong các thị trường mà ngân hàng đang hoạt động

b Chiến lược tăng trưởng mở rộng.

- Chiến lược tăng trưởng mở rộng: Đây là loại chiến lược đặt trọng tâm vào đưathêm các dịch vụ tài chính mới để tạo cơ sở thị trường mới hay đi vào các lĩnhvực phi tài chính khác Chiến lược này đòi hỏi phải mở rộng quy mô nguồn lực,kiến thức về nhiều lĩnh vực ngành nghề

Ngân hàng có thể xây dựng các chiến lược bằng cách mở rộng ra bên ngoài

- Chiến lược sáp nhập: Là tiến hành hợp nhất với một ngân hàng khác tạo thànhngân hàng mới về danh tánh mới, phát hành cổ phiếu mới, cơ cấu tổ chức mới vànhiều thay đổi Do xu hướng cạnh tranh toàn cầu vấn đề sáp nhập trở thành mộttrào lưu hiện nay

- Chiến lược mua lại: Là việc ngân hàng mua lại một ngân hàng một ngân hàngkhác bằng con đường mua lại cổ phần để nắm giữ quyền kiểm soát ngân hàng đónhư vẫn giữ danh tiến và cơ cấu tổ chức như cũ hoặc mua lại các công ty tàichính, công ty chứng khoán

- Chiến lược liên doanh: Là liên doanh khi hai hay nhiều ngân hàng hợp lực đểthực hiện một vấn đề mà một ngân hàng riêng lẻ không làm được hoàn toàn

không đụng chạm đến quyền sở hữu ngân hàng của hai bên có nhiều hình thức đểtiến hành liên doanh như liên doanh quốc tế để vượt qua rào cản chính trị và vănhoá để có thể hợp pháp cạnh tranh trên thị trường quốc tế.

c Nhóm chiến lược thu hẹp hoạt động.

Khi hiệu quả kinh doanh của công ty không cao hoặc trong điều kiện kinh tếkhông ổn định Có thể dùng một số chiến lược khắc phục:

- Cắt giảm chi phí: Chiến lược này chỉ mang tính tạm thời để sắp xếp lại hoạtđộng kinh doanh hiệu quả hơn khi một số lĩnh vực nào đó năng suất kém làm chiphí tăng quá cao hoặc do khó khăn tạm thời liên quan đến điều kiện môi trườngkinh doanh

- Cắt bỏ một số lĩnh vực kinh doanh: Chiến lược này thực hiện theo hướngnhượng, bán hoặc đóng cửa một số cơ sở kinh doanh trực thuộc với mục đích thuhồi vốn đầu tư ở những bộ phận kinh doanh không còn khả năng sinh lời hay tậptrung vốn cho một số hoạt động, lĩnh vực hay các trung tâm đang sinh lời cao cótriển vọng lâu dài

- Giải thể: Là chiến lược bắt buộc cuối cùng, ngưng hoàn toàn các hoạt động kinhdoanh, chi trả tiền gửi cho công chúng và các khoản nợ

2.2.3.2 Lựa chọn chiến lược cho sự tiến hành thay đổi.

Việc xem xét để đảm bảo tính tối ưu đòi hỏi trươc khi ra quyết định lựa chọnchiến lược nào đó ngân hàng cần xem xét và cân nhắc trên cở sở:

- Tận dụng tối đa ưu thế của ngành và ưu thế của chính ngân hàng

- Phù hợp với mục tiêu lâu dài

- Phù hợp với khả năng tài chính và chuyên môn của ngân hàng

- Thái độ và quan điểm của Lãnh đạo ngân hàng, đặc biệt là quan điểm đối vớirủi ro

- Tận dụng được các nguồn tài trợ bên ngoài

- Mức độ ảnh hưởng có thể gây phản ứng từ các tổ chức tài chính cạnh tranhkhác

- Xác định thời điểm: Khoảng thời gian khi có sự tương thích chiến lược “mởcửa” thì phải quyết định đầu tư cho cơ hội đó ngay và nếu không chiến lược khéplại, lúc này có thể trở thành nguy cơ khi đối thủ cạnh tranh đã đi trước hay thời

cơ đã qua khi thời điểm quyết định không thích hợp

2.2.3.3 Ma trận sử dụng trong hoạch định chiến lược.

a Ma trận SWOT.

Phân tích SWOT là phân tích các yếu tố môi trường bên ngoài mà doanhnghiệp phải đối mặt (các cơ hội và nguy cơ) cũng như các yếu tố thuộc môitrường nội bộ doanh nghiệp (các mặt mạnh và mặt yếu) Là kỹ thuật để phân tích

và xử lý kết quả nghiên cứu về môi trường giúp doanh nghiệp đề ra chiến lượcmột cách khoa học

Mối liên hệ giữa các yếu tố trong SWOT được thể hiện theo sơ đồ sau:

SWOT S (Strengths) W (Weaknesses)O

T (Threats)

Sơ đồ 2.5: Sơ đồ ma trận SWOT.

Ma trận SWOT giúp ta phát triển 4 loại chiến lược:

- Các chiến lược điểm mạnh - cơ hội (SO): các chiến lược này nhằm sử dụngnhững điểm mạnh bên trong của công ty để tận dụng các cơ hội bên ngoài

- Các chiến lược điểm yếu - cơ hội (WO): Các chiến lược này nhằm cải thiệnnhững điểm yếu bên trong để tận dụng các cơ hội bên ngoài

- Các chiến lược điểm mạnh - đe dọa (ST): các chiến lược này sử dụng các điểmmạnh để tránh khỏi hay giảm bớt ảnh hưởng của các mối đe dọa bên ngoài

- Các chiến lược điểm yếu - đe dọa (WT): các chiến lược này nhằm cải thiệnđiểm yếu bên trong để tránh hay giảm bớt ảnh hưởng của mối đe dọa bên ngoài

=> Mục đích của ma trận SWOT là đề ra các chiến lược khả thi có thể lựa chọn,chứ không quyết định chiến lược nào là tốt nhất Do đó, trong số các chiến lượcphát triển trong ma trận SWOT chỉ một số chiến lược tốt nhất được chọn để thựchiện

b.Ma trận QSPM:

Ma trận QSPM là công cụ hữu hiệu cho phép các chuyên gia có thể đánh giá giámột cách khách quan các chiến lược có thể lựa chọn Dựa trên các khái niệm, matrận này xác định tính hấp dẫn của các chiến lược khác nhau bằng cách tận dụng

hay cải thiện các yếu tố chủ yếu trong môi trường bên ngoài và bên trong củangân hàng.

Các yếu tố chính Phân loại Các chiến lược có thể lựa chọn

Chiến lược 1 Chiến lược 2 Chiến lược 3Yếu tố bên trong

Yếu tố bên ngoài

Sơ đồ 2.6: Ma trận QSPM

CHƯƠNG 3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG.

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.

Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long

Tên giao dịch quốc tế: Kienlong commercial Joint - stock bank

Tên gọi tắt: Kienlongbank

Vượt qua những khó khăn thử thách ban đầu, toàn thể ban lãnh đạo và cán

bộ công nhân viên Ngân hàng Kiên long đã đạt được những thành tựu rực rỡ.Trãi qua 15 năm xây đựng và phát triển, đến nay ngân hàng Kiên long đã có 92phòng giao dịch trong đó có 23 chi nhánh và 69 phòng giao dịch, số cán bộ côngnhân viên từ 10 người ban đầu nay tăng lên 1.980 người Đó không phải là nhữngcon số không hề nhỏ trong chặng đường 15 năm thành lập và phát triển

3.1.1.2 Quá trình phát triển

Được thành lập vào ngày 26/03/1995 đến nay Ngân hàng TMCP Kiên long

đã trải qua hơn 15 năm thành lập 15 năm đối với một ngân hàng mà nói không

phải là một chặng đường dài nhưng nó cũng đủ để cho một ngân hàng vượt quamọi khó khăn và thử thách để khẳng định thương hiệu của mình, chứng tỏ nănglực và ý chí phấn đấu của một ngân hàng nông thôn muốn vươn lên một tầm caomới.

 Giai đoạn 1995-2000:

Đây là giai đoạn mới thành lập, ngân hàng còn non kém cả về nghiệp vụ lẫnchuyên môn nên chưa phát triển mạnh mẽ Theo mục tiêu thành lập ban đầu củangân hàng thì giai đoạn này đầu tư cho vay chủ yếu ở địa bàn nông thôn từ nguồntiền huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế

Giai đoạn này, Ngân hàng Kiên Long đã xây dựng Hội sở khang trang đặttại Thị xã Rạch giá là trung tâm quản lý toàn Ngân hàng Đến 31/12/2005 vốnđiều lệ đạt 28 tỷ 039 triệu đồng, tăng trên 23 lần so với năm 1995 Tiếp tục đadạng hóa các loại hình hoạt động phù hợp với tình hình cụ thể trong địa bàn huyđộng, nâng cao chất lượng phục vụ,an toàn, bảo mật trong nghiệp vụ, tạo đượcmối quan hệ tốt với ngân hàng và khách hàng

 Giai đoạn 2005 đến nay:

Được đánh giá là giai đoạn đầy khó khăn đối với các ngân hàng thươngmại khi những bất ổn của nền kinh tế thế giới cũng như những diễn biến phức tạpcủa tình hình kinh tế- xã hội trong nước đã ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường tàichính Việt nam Với mục tiêu là mở rộng quy mô hoạt động phù hợp với nănglực quản lí của Ngân hàng nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn và hiệu quả, chính vìvậy mà mức độ tăng trưởng của Ngân hàng luôn được duy trì ở mức độ cao Sựtăng trưởng của Ngân hàng được thể hiện qua các chỉ tiêu sau: Vốn điều lệ tăng

từ 290 tỷ đồng năm 2006 lên 3000 tỷ đồng năm 2010, tăng hơn 10 lần.Tỷ lệ antoàn vốn tối thiểu rất cao vào các năm 2006: 47,63%; năm 2007: 40,72%; năm2008: 48,14%; sau đó giảm mạnh vào các năm 2009: 19,74% và năm 2010 tăngnhẹ 21,41% Do việc tăng vốn quá nhanh đã làm cho hệ số an toàn vốn của Ngânhàng quá cao vào các năm 2006, 2007, 2008, tuy nhiên vào các năm 2009, 2010mặc dù tốc độ tăng vốn cũng rất cao nhưng hệ số an toàn vốn lại giảm mạnh, tiếptục cho thấy xu hướng giảm và ngày càng gần với hệ số an toàn vốn tối thiểu là9% (Thông tư 13), chứng minh năng lực quản lí, hiệu suất sử dụng vốn ngàycàng tăng Vốn huy động tăng từ 493 tỷ đồng năm 2006 lên 9.217 tỷ đồng năm

2010, tăng gấp 18 lần, đạt mức tăng trưởng bình quân trong giai đoạn 2006-2010

trên 129,5% Có thể thấy nguồn vốn huy động của KienLong Bank có xu hướngtăng với tốc độ cao hàng năm.

3.1.2 Cơ cấu, chi nhánh trên toàn quốc.

Được thành lập từ năm 1995 ở Rạch giá tỉnh Kiên giang, nhưng sau hơn 15năm thành lập, mạng lưới hoạt động của ngân hàng không những bó hẹp ở mộtvài tỉnh lân cận mà phát triển mạng lưới ra toàn quốc Tính đến tháng 9/2011ngân hàng đã phát triển mạng lưới ở 22 tỉnh thành phố trên toàn quốc với hơn 92chi nhánh và phòng giao dịch Đây là cơ sở để phát triển sản phẩm mới, tiếp cậnvới những phân khúc thị trường đầy tiềm năng mà trước đây ngân hàng chưavươn tới được

Bảng 3.1: Tình hình phát triển mạng lưới và nhân sự năm 2008-2011

- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển các tổ chức trong nước

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn của các tổ chức cá nhân tùy theo tínhchất và khả năng huy động vốn

- Chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá

- Hùn vốn và liên doanh theo pháp luật hiện hành

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng

- Kinh doanh ngoại tệ

- Mua bán hoặc làm đại lý mua bán các loại chứng khoán

- Cung cấp các dịch vụ về đầu tư, quản lý nợ và khai thác tài sản, các dịch vụ

tư vấn cho khách hàng về ngoại hối

3.1.4 Một số thành tựu đạt được.

Nhận được cúp vàng chất lượng hội nhập WTO hàng đầu với dịch vụ huyđộng tiền gởi tiết kiệm khu vực dân cư (nằm trong nhóm 100 thương hiệu hàngđầu Việt nam) và dịch vụ cho vay trả góp do Liên hiệp các hội Khoa học và kỹthuật Việt nam, Trung tâm nghiên cứu ứng dụng phát triển thương hiệu Việt tổchức bình chọn năm 2008

Năm 2007 ngân hàng nhận được giải thưởng của Western Union khu vựcĐông Dương và trung tâm dịch vụ tài chính Eden với thành tích Ngân hàng códoanh số chi trả cao nhất và có nhiều giải pháp tiếp thị tốt nhất

Bên cạnh đó Ngân hàng Kiên long được chủ tịch nước trao tặng Huânchương lao động Hạng Ba năm 2007 vì có thành tích xuất sắc trong công tác giaiđoạn 2002-2006

Nhiều năm liền được ngân hàng nhà nước xếp loại A và nằm trong top 10ngân hàng thương mại tốt nhất do khách hàng bình chọn

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Kiên Long tại thành

phố Hồ Chí Minh.

- Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Sài gòn

- Địa chỉ: 78-80 Cách mạng tháng tám, quận 3, thành phố Hồ Chí Minh

Chi nhánh Kiên long tại thành phố Hồ Chí Minh được thành lập năm 2007nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kịp thời của cả nước nói chung và thành phố HồChí Minh nói riêng trong giai đoạn mở cửa, chi nhánh ngân hàng hoạt động vớitất cả các lĩnh vực tài chính như mô hình hoạt động của các Ngân hàng thươngmại khác Từ khi được thành lập đến nay chi nhánh ngân hàng luôn cố gắng đảmbảo sự phát triển bền vững từ số lượng đến chất lượng, phát triển các dịch vụ sảnphẩm, nguồn nhân lực để đáp ứng nhu cầu kịp thời của khách hàng, góp phầnvào sự phát triển của thành phố, đồng thời cũng thực hiện tốt chính sách của Nhànước tạo điều kiện cho sự phát triển của đất nước

3.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự

Đối với bất cứ một tổ chức kinh tế hay chính trị nào thì cơ cấu tổ chức vôcùng quan trọng Bởi nó sẽ phản ánh được tính hợp lý, khả năng khai thác nguồn

lực của tổ chức Một cơ cấu tổ chức hợp lý, đúng người đúng việc sẽ khai thác tối

đa thế mạnh nguồn lực của đơn vị Bộ máy tổ chức gồm: Ban giám đốc, Phòng

khách hàng, phòng kế toán, phòng thanh toán quốc tế, phòng hành chính nhân sự,

phòng quản lý nợ, phòng ngân quỹ và tổ tống hợp Sơ đồ tổ chức của chi nhánh

ngân hàng Kiên Long được thể hiện tóm gọn như sau:

Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức quản lý của Ngân hàng Kiên Long

- Ban giám đốc: Điều hành hoạt động chung của chi nhánh và chịu trách

nhiệm trước hội sở về hiệu quả hoạt đông của chi nhánh Điều hành quản lý mọi

hoạt động của ngân hàng Đại diện cho ngân hàng trong quan hệ với Ngân hàng

cấp trên, chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và các kế hoạch kinh

doanh dựa trên các qui định trong phạm vi quyền hạn của chi nhánh

- Phòng tín dụng: Tiến hành nghiên cứu hồ sơ, xác minh tình hình sản xuất

kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo của khách

hàng; phân tích thẩm định và đề xuất cho vay, bảo lãnh và gia hạn các hồ sơ vay;

kiểm ta sử dụng vốn định kỳ và đôn đốc khách hàng trả lãi, vốn đúng kỳ hạn;

xây dựng kế hoạch tín dụng cho toàn chi nhánh, theo dõi đánh giá và đề xuất các

biện pháp thực hiện cho thời gian tới; thu thập các ý kiến đóng góp của khách

hàng về công tác tín dụng, nghiên cứu việc thực hiện các sản phẩm cùng loại của

các ngân hàng khác trên địa bàn để đề xuất các biện pháp cải tiến nhằm tăng

năng lực cạnh tranh Chăm sóc khách hàng hiện hữu, tiếp thị, hướng dẫn khách

hàng các vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay và bảo lãnh

P.Hành chính nhân sự

P.Quản lý nợ

P.Ngân quỹ

Tổ tổng hợp

- Phòng kế toán: Tiếp nhận, kiểm tra hạch toán tổng hợp các số liệu phát sinhhằng ngày, thực hiện công tác thanh toán của toàn chi nhánh; kiểm tra các chứng

từ kế toán do các đơn vị trực thuộc chi nhánh thực hiện, đề xuất các biện pháp xử

lý kịp thời nếu có sai sót; quản lý thanh khoản tại chi nhánh để bảo đảm an toànchi trả đồng thời chấp hành tốt định mức thanh khoản được giao

- Phòng thanh toán quốc tế: Gồm 5 thành viên, thực hiện các nhiệm vụ như:thực hiện các hoạt động có liên quan đến quá trình thanh toán xuất nhập khẩugiữa khách hàng và các đơn vị nước ngoài Thanh toán tiền hàng bằng cácphương thức thanh toán quốc tế: Nhờ thu, L/C, chuyển tiền Thực hiện chiết khấu

bộ chứng từ, chuyển nhượng L/C, ký hậu vận đơn…

- Phòng hành chính nhân sự: Tiếp nhận phân phối, phát hành, theo dõi và lưutrữ văn thư tại chi nhánh; phụ trách mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối công

cụ lao động, ấn chỉ văn phòng phẩm, bảo dưỡng cơ sở hạ tầng, tài sản cố địnhtoàn chi nhánh; tổ chức và theo dõi kiểm tra công tác bảo vệ an ninh đảm bảotuyệt đối an toàn cơ sở; phụ trách công tác lễ tân

- Phòng quản lý nợ: thu thập hồ sơ, theo dõi trực tiếp tình hình nợ và phân loại

nợ theo qui định Nghiên cứu các hồ sơ có phát sinh nợ xấu của chi nhánh để lênphương án thu hồi nợ Quản lý và đảm bảo việc tuân thủ chính sách tín dụng đãđược phê duyệt trong từng thời kỳ Xem xét, nhận diện các loại rủi ro để cónhững kế hoạch xử lý, thu hồi nợ nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn hiệuquả

- Phòng ngân quỹ: Chịu trách nhiệm về các hoạt động giao dịch và huy độngvốn của ngân hàng như chuyển tiền, rút tiền, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thahtoán, giao dịch vàng, ngoại tệ…

- Tổ tổng hợp: thực hiện chức năng kiểm soát nội bộ, tổng hợp các hoạt độngkinh doanh toàn hàng và thực hiện công tác đối ngoại, thực hiện các hoạt động hỗtrợ hành chính và quản trị bộ máy hoạt động

3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN QUA 3 NĂM (2008-2010) VÀ

6 THÁNG 2011

Cũng như các tổ chức kinh tế khác, mục tiêu hàng đầu của ngân hàng làhoạt động có hiệu quả Trong thời gian qua tình hình kinh tế có những chuyểnbiến phức tạp đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các ngânhàng Bên cạnh đó, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các tổ chức tín dụng trênđịa bàn cũng là mối quan tâm của Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kiên Long.Tuy nhiên hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gònvẫn duy trì được kết quả hoạt động, tạo được lòng tin ở khách hàng khẳng định vịthế của mình đối với các ngân hàng trên địa bàn thành phố Nhờ vào đội ngũ cán

bộ nhân viên đã nổ lực hết mình, duy trì hiệu quả hoạt động trong hoạt động kinhdoanh trong thời gian qua và tạo sự phát triển ổn định bền vững của chi nhánhtrong thời gian tới Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giaiđoạn 2007- đến 6 tháng đầu năm 2011 được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chi

nhánh sài gòn qua 3 năm 2008-2010

ĐVT: Triệu đồng

Năm2008

Năm2009

Năm2010

So sánh2009/2008

So sánh2010/2009

Bảng 3.3: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chi

nhánh Sài gòn 6 tháng đầu năm 2011

ĐVT: Triệu đồng

năm 2010

6 tháng đầu năm 2011

So sánh 6T 2011/6T2010Tuyệt đối %

mặc dù năm 2009 cả nền kinh tế đang trên đà hồi phục nhưng cũng đối mặt vớinhững khó khăn từ tác động của cuộc khủng hoảng tiền tệ năm 2008 nhưng thunhập của chi nhánh vẫn tăng 12.803 triệu đồng so với năm 2008 với doanh thu là108.774 triệu đồng, đạt mức tăng trưởng 11,8% Bước sang năm 2010, thu nhậpcủa chi nhánh vẫn trên đà tăng mạnh, thu nhập đạt 140.344 triệu đồng tươngđương tăng 15,4% Riêng 6 tháng đầu năm 2011, với kết quả hoạt động nguồnthu nhập của chi nhánh tăng lên đáng kể, cụ thể đạt 88.417 triệu đồng, tăng hơn13.093 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2010, mức tăng trưởng là 17,3% Thunhập của chi nhánh bao gồm thu nhập từ lãi cho vay và thu nhập từ phí dịch vụ.Tuy nhiên thu nhập chủ yếu của chi nhánh chủ yếu là từ lãi cho vay tín dụng Sựtăng trưởng của thu nhập trong giai đoạn trên giữ được mức ổn định và có đượckết quả khả quan như vậy là do chi nhánh kinh doanh trong lĩnh vực cho vay cóhiệu quả Chi nhánh có lượng khách hàng vay lớn do uy tín của ngân hàng, cácchương trình cho vay được mở rộng, dịch vụ chăm sóc khách hàng được chú ýtăng cường.

2010, tổng chi phí của chi nhánh vẫn tăng cao hơn so với năm 2009 nhưng vẫn ởmức thấp, tổng chi phí năm 2010 là 110.764 triệu đồng, tăng hơn 8.329 triệuđồng so với năm 2009 tương ứng 8.1% Trong 6 tháng đầu năm 2011, để đạtđược thu nhập 88.714 triệu đồng, ngân hàng phải chi một khoản phí lớn, cụ thể là70.889 triệu đồng, tăng hơn 13.039 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2010, tươngđương với 15,3%

Nhìn chung việc tăng lên của chi phí là tất yếu vì nó biến đổi theo xu hướngcủa thu nhập Trong sự tăng lên của chi phí thì chi phí từ lãi vay là nguyên nhânchủ yếu do chi nhánh phải mở rộng hoạt động huy động vốn để đáp ứng nhu cầucủa các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp Trong khi đó khoản chi phí trong năm

2009 tăng lên so với năm 2008 do ảnh hưởng của lạm phát, do sự cạnh tranh gay

gắt giữa các chi nhánh trên địa bàn thành phố thi nhau tăng lãi suất huy động bắtbuộc chi nhánh cũng phải tăng lãi suất huy động làm tăng lãi suất cho vay tươngứng, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngoài ra chinhánh còn phải chi những khoản khác và những khoản này luôn tăng qua cácnăm Các khoản đó bao gồm lương, chi phí phụ cấp, chi phí cho hội nghị…

là một tốc độ tăng ấn tượng so với toàn hệ thống chi nhánh trong thời gian này.Nhưng bước sang 6 tháng đầu năm 2011 tốc độ tăng trưởng vẫn giữ mức ổn định.Lợi nhuận trước thuế 6 tháng năm 2011 đạt 17.528 triệu đồng tăng 3.611 triệuđồng so với cùng kỳ tương ứng tốc độ 25,9% Chỉ mới 6 tháng đầu năm 2011nhưng nhìn chung đây là một sự tăng trưởng tốt, phù hợp với tình hình kinh tếcủa thành phố hiện nay và cũng xứng tầm với một ngân hàng thương mại nhưKiên Long hiện nay

Doanh thu Chi phí lợi nhuận trước thuế

Hình 3.2: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Sài gòn

6 tháng đầu năm 2011 Doanh thu Chi phí lợi nhuận trước thuế

Hình 3.3: Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Sài gòn

qua 6 tháng đầu năm 2011

Tóm lại, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giai đoạn trên làrất tốt, đảm bảo hoạt động có lời tạo điều kiện cho những năm sau phát triển,dịch vụ cũng được mở rộng hơn đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn ngàycàng tăng của khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất kinhdoanh của các doanh nghiệp và cá nhân trong thành phố Tuy nhiên chi phí chohoạt động còn khá cao, bên cạnh có những chiến lược hợp lý cho từng thời kỳ cụthể ngân hàng cần có những chính sách tiết kiệm chi phí, tránh lãng phí…Việc

này phần nào giảm được chi phí sẽ làm cho lợi nhuận của chi nhánh khả quanhơn.

3.3.4 Thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn.

3.3.4.1 Thuận lợi

- Về vị trí: Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài gòn nằm ở 78-80 cách mạngtháng 8 quận 3, là một trong những trung tâm thương mại sầm uất của thành phốcũng là nơi tập trung của nhiều ngân hàng khác, là địa điểm thuận lợi để tiếnhành giao dịch với khách hàng và có thể cập nhật thông tin nhanh chóng

- Địa bàn thành phố rộng lớn, dân cư đông đúc với nhiều loại hình sản xuấtkinh doanh Đặc biệt, thành phố là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp, khu chếxuất, lợi thế lớn nhất là cụm cảng Sài gòn nơi giúp cho hoạt động xuất nhập khẩudiễn ra nhanh chóng và thuận lợi hơn, góp phần đẩy mạnh hoạt động xuất nhậpkhẩu từ đó giúp cho hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng diễn ranhanh và mạnh hơn so với các địa phương khác

- Nội bộ cơ quan đoàn kết tốt và thống nhất cao trong công tác, phấn đấu đểhoàn thành tốt nhiệm vụ được giao Công tác thanh toán quốc tế được chú trọngquan tâm, cán bộ được bố trí phù hợp với số lượng công việc, đảm bảo cho hoạtđộng diễn ra đúng tiến độ Nhân viên có mối quan hệ gắn bó với khách hàng

3.3.4.1 Khó khăn

- Trong những năm này, tình hình kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tếViệt Nam nói riêng biến động phức tạp như năm 2008 giá cả thế giới tăng cao,năm 2008 khủng hoảng tài chính toàn cầu…tất cả đều tác động bất lợi đến một sốlĩnh vực kinh tế chủ chốt của thành phố nhất là lĩnh vực chế biến xuất khẩu

- Từ khi gia nhập vào tổ chức thương mại thế giới, nước ta phải tiến hành mởcửa các lĩnh vực ngành nghề theo hiệp định đã ký kết, đối với ngành ngân hàng,ngày càng có nhiều ngân hàng nước ngoài xâm nhập vào thị trường, tính cạnhtranh ngày càng gay gắt Do loại hình dịch vụ chưa đang dạng nên ngân hàng sẽgặp nhiều khó khăn trong việc giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàngtiềm năng

- So với các ngân hàng cùng quy mô khác trên địa bàn thành phố thì mạng lướingân hàng chưa nhiều, chỉ mới tập trung ở một số nơi tập trung dân cư đông đúcnên cơ hội tìm kiếm khách hàng mới, những phân khúc thị trường mới là chưacao, bên cạnh đó gây khó khăn cho các khách hàng quen thuộc trong các hoạtđộng giao dịch với ngân hàng vì hệ thống các phòng giao dịch còn quá ít.

3.4 PHÂN TÍCH CÁC HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH SÀI GÒN

3.4.1 Khái quát tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Sài Gòn trong giai đoạn 2008 –2010 và 6 tháng đầu năm 2011.

Thanh toán quốc tế là một trong những hoạt động mới của ngân hàng Kiênlong chi nhánh Sài Gòn trong hệ thống các ngân hàng còn non trẻ hiện nay.Kienlongbank vừa mới chính thức đăng ký tham gia hoạt động thanh toán quốc

tế đầu năm 2008 nên những thành tích đạt được trong lĩnh vực này chưa nhiều vàcũng chưa có tiếng tăm trong thị trường ngân hàng hiện nay Nhưng không vì thế

mà tập thể lãnh đạo của chi nhánh cũng như toàn thể nhân viên trong bộ phậnnày nản lòng mà không phấn đấu để lập những thành tích trong lĩnh vực hoàntoàn mới mẻ về chuyên môn cũng như nghiệp vụ này Trong 3 năm qua, chinhánh ngoài việc cố gắng thực hiện tốt các nghiệp vụ mà từng bước cải thiện chấtlượng dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu, có những phương hướng hoạt độngthích ứng kịp thời với từng thời kỳ kinh tế vì vậy doanh thu hoạt động nhìnchung không ngừng tăng trưởng qua các năm Tuy nhiên trong giai đoạn 2008đến 6 tháng năm 2011 trong bối cảnh chung của nền kinh tế nước nhà, hoạt độngthanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh cũng có nhiều chuyển biến

Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế được phán ánh qua nhiều chỉ tiêunhư tỷ trọng của các hình thức thanh toán, tỷ lệ tăng trưởng về doanh số thanhtoán, doanh thu, lợi nhuận, mức đa dạng sản phẩm, mức độ áp dụng công nghệ,

số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng gây ra

3.4.1.1 Về mức độ đa dạng sản phẩm

Trong giai đoạn vừa qua, hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh trênđịa bàn thành phố diễn ra khá mạnh mẽ so với các hình thức thah toán khác diễn

ra khác Tuy nhiên mức độ áp dụng các sản phẩm còn chưa đa dạng, thanh toánbằng nhờ thu, L/C và TTR luôn chiếm tỷ trọng lớn và đây là sản phẩm chủ lực.

Đối với số món thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu có sự khác biệt cả về sốlượng và tốc độ phát triển Những phương thức khác được áp dụng với qui mônhỏ cả về doanh thu lẫn số món nên không được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 3.4: Số món trong thanh toán quốc tế tại chi nhánh Sài Gòn qua các

năm 2008-2010

Các chỉ tiêu 2008 2009 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009

( Nguồn: Phòng thanh toán quốc tế)

Bảng 3.5: Số món trong thanh toán quốc tế tại chi nhánh Sài Gòn qua 6

tháng đầu năm 2010 và 2011

( Nguồn: Phòng thanh toán quốc tế)

Dựa vào bảng tổng hợp số món trong thanh toán quốc tế giai đoạn 2008 và

6 tháng 2011 ta thấy thanh toán xuất khẩu vượt trội rất nhiều so với thanh toánnhập khẩu Chẳng những vậy mà mà số món thanh toán xuất khẩu có xu hướngtăng nhanh hơn so với món nhập khẩu qua các năm Tình hình này làm chênhlệch cơ cấu trong thanh toán xuất nhập khẩu ngày càng lớn Năm 2009, cả sốmón thanh toán xuất nhập khẩu đều tăng nhưng tốc độ tăng trưởng của số món

năm 2010

6 tháng đầu năm 2011