hoàn thiện công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm tại trung tâm công nghệ thông tin

Hoạt động điều chỉnh chưa thực hiện hết ý nghĩa của mình trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Trung tâm...37 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN KẾ

MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT……… 1

LỜI MỞ ĐẦU 2

Chương 1: GIỚI THIỆU TRUNG TÂM CNTT 4

1 Giới thiệu Trung tâm CNTT 4

1.1 Quá trình hình thành và phát triển 4

1.1.1 Giới thiệu chung 4

1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển 4

1.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Trung tâm 6

1.3 Cơ cấu tổ chức của Trung tâm 8

1.4 Kết quả mà Trung tâm đạt được 9

1.4.1 Kết quả kinh doanh 9

1.4.2 Một số kết quả khác 11

2 Đặc điểm kinh tế - kỹ thuật ảnh hưởng đến công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm tại Trung tâm CNTT 12

2.1 Sự biến động của thị trường 12

2.2 Qui định của Nhà nước 14

2.3 Xu thế hội nhập quốc tế 15

2.4 Đặc điểm cơ sở vật chất kĩ thuật 15

2.5 Chất lượng lao động 16

Chương 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN KẾ HOẠCH HÀNG NĂM TẠI TRUNG TÂM CNTT 17

1 Đánh giá công tác xây dựng kế hoạch hàng năm tại Trung tâm 17

1.1 Tổ chức bộ máy kế hoạch tại Trung tâm 17

1.2 Quy trình xây dựng kế hoạch hàng năm tại Trung tâm CNTT 19

1.2.1 Căn cứ xây dựng kế hoạch năm 19

1.2.2 Qui trình xây dựng kế hoạch 22

1.3 Nội dung và phương pháp của một số kế hoạch chủ yếu của Trung tâm 25

1.3.1 Kế hoạch sản lượng, doanh thu 25

1.3.2 Kế hoạch lao động, tiền lương 27

1.3.3 Kế hoạch danh mục các dự án đầu tư 30

1.3.4 Kế hoạch huy động vốn 30

1.3.5 Kế hoạch lợi nhuận 30

1.3.6 Các chỉ tiêu tài chính và sản xuất kinh doanh chủ yếu 31

2 Tình hình thực hiện và điều chỉnh kế hoạch 31

2.1 Tình hình thực hiện kế hoạch 31

2.2 Tình hình điều chỉnh kế hoạch 33

3 Đánh giá chung về công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch năm của Trung tâm CNTT 33

3.1 Ưu điểm 33

3.1.1 Về qui trình lập kế hoạch 33

3.1.2 Công tác xây dựng kế hoạch 35

3.1.3 Về công tác triển khai thực hiện 35

3.1.4 Công tác kiểm tra, đánh giá, theo dõi và điều chỉnh kế hoạch năm 36

3.2 Nhược điểm 36

3.2.1 Việc thực hiện quy trình kế hoạch chưa đầy đủ 36

3.2.2 Công tác xây dựng kế hoạch chỉ mang tính kinh nghiệm 36

3.2.3 Qui trình xây dựng kế hoạch mới chỉ dừng lại ở cấp Trung tâm 37

3.2.4 Công tác giám sát và đánh giá còn nhiều hạn chế 37

2.3.5 Hoạt động điều chỉnh chưa thực hiện hết ý nghĩa của mình trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Trung tâm 37

Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XÂY DỰNG VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN KẾ HOẠCH HÀNG NĂM CHO TRUNG TÂM CNTT 39

1 Định hướng phát triển của Trung tâm trong thời gian tới 39

1.1 Thuận lợi và khó khăn 39

1.2 Định hướng phát triển của Trung tâm trong thời gian tới 40

2 Giải pháp hoàn thiện công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm cho Trung tâm CNTT 41

2.1 Hoàn thiện bộ máy tổ chức kế hoạch bằng cách thành lập phòng chuyên nghiên cứu thị trường 41

2.2 Hoàn thiện phương pháp lập kế hoạch 43

2.3 Đổi mới quy trình lập kế hoạch 48

2.3.1 Phương hướng đổi mới 48

2.3.2 Giải pháp thực hiện 49

2.4 Xây dựng hệ thống giám sát và đánh giá việc thực hiện kế hoạch 50

2.5 Đưa ra những quyết định điều chỉnh phù hợp 55

2.6 Một số biện pháp khác 56

2.6.1 Nâng cao chất lượng cán bộ trong Trung tâm 56

2.6.2 Biện pháp quản lí chất lượng - kĩ thuật 57

3 Kiến nghị 57

3.1 Đối với cơ quan quản lí vĩ mô 57

3.2 Đối với Tập đoàn Điện lực Việt Nam 57

3.3 Đối với Trung tâm CNTT 57

LỜI KẾT LUẬN 59

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 PHỤ LỤC

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ

1 - Bảng

Bảng 1.1: Kết quả kinh doanh qua 4 năm (2005 – 2008)

Bảng 2.1: Phân chia lao động theo trình độ

Bảng 2.2: Kế hoạch sản lượng, doanh thu từ SXKD qua 4 năm (2005 – 2008)

Bảng 2.3: Tình hình thực hiện kế hoạch (2005 – 2008)

Bảng 2.4: Chỉ tiêu kế hoạch ban đầu, kế hoạch điều chỉnh

2 - Biểu

Biểu 3.1: Cây mục tiêu

Biểu 3.2: Hệ thống giám sát và thực hiện kế hoạch (M&E)

3 – Hình

Hình 1.1: Sơ đồ bộ máy quản trị năm 2008

Hình 1.2: Tỷ giá USD/VND

Hình 1.3: Tăng trưởng GDP, lạm phát và lãi suất cơ bản năm 2009 & 2010

Hình 2.1: Tổ chức bộ máy kế hoạch tại Trung tâm CNTT

Hình 2.2: Quy trình xây dựng kế hoạch năm tại Trung tâm

Hình 3.1: Đổi mới quy trình lập kế hoạch

4 - Mẫu

Mẫu 2.1: Kế hoạch sử dụng lao động năm 2008

5 - Phụ lục

Phụ lục 1: Tình hình máy móc thiết bị của Trung tâm CNTT

Phụ lục 2: Kế hoạch sản lượng, doanh thu năm

Phụ lục 3: Kế hoạch sử dụng lao động năm 2008

Phụ lục 4: Kế hoạch tiền lương

Phụ lục 5: Kế hoạch danh mục dự án đầu tư

Phụ lục 6: Kế hoạch huy động nguồn vốn

Phụ lục 7: Kế hoạch lợi nhuận

Phụ lục 8: Các chỉ tiêu tài chính và sản xuất kinh doanh

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

R&D: Nghiên cứu và phát triển

LỜI MỞ ĐẦU

Việc chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường có sự quản lí của Nhà nước là mộtbước ngoặt lớn trong định hướng phát triển kinh tế của nước ta Sự chuyển đổi cơ chếđem lại nhiều thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc tự chủ, năng động trong sản xuấtkinh doanh, liên doanh, liên kết nhưng cũng không tránh khỏi những khó khăn Việccác doanh nghiệp tự chủ sản xuất cũng đồng nghĩa với việc phải cạnh tranh với các đốithủ kinh doanh khác để tồn tại và phát triển Một doanh nghiệp muốn tồn tại và pháttriển phải trả lời được ba câu hỏi: Sản xuất cái gì? Sản xuất cho ai? Và sản xuất nhưthế nào? Để trả lời được ba câu hỏi đó, doanh nghiệp cần hoàn thiện tốt công tác quản

lí trong đó công tác kế hoạch là công tác quan trọng và cần thiết để góp phần làm chodoanh nghiệp đáp ứng tốt các yêu cầu của thị trường Bản thân kế hoạch đó là sự sắpxếp tương lai, kế hoạch bao giờ cũng đi trước một bước bảo đảm cho hoạt động sảnxuất kinh doanh diễn ra nhịp nhàng

Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, đây là một sân chơilớn đòi hỏi sự công bằng và minh bạch cho tất cả các doanh nghiệp tham gia Trongthế giới “Đại dương xanh” này, các doanh nghiệp cạnh tranh trên cơ sở cùng có lợi tuynhiên nếu doanh nghiệp không tìm ra cho mình một hướng đi đúng, phù hợp với nhucầu thị trường và năng lực hiện có thì nguy cơ bị loại khỏi cuộc chơi là điều khôngtránh khỏi Chính vì thế, các doanh nghiệp phải luôn cố gắng hoàn thiện cơ chế quản lí

mà khâu đầu tiên là xây dựng kế hoạch

Thực trạng cho thấy các doanh nghiệp Việt Nam hầu hết đều chưa coi trọngcông tác kế hoạch, chưa đi sâu, đi sát, chi tiết hoá do đó chưa tạo ra hiệu quả tốt nhấtcủa công tác này Trung tâm CNTT là một trong những doanh nghiệp như thế Là đơn

vị thành viên trực thuộc Tập đoàn Điện lực Việt Nam, Trung tâm nhận được nhiều ưuđãi từ phía Tập đoàn cũng như từ phía Nhà nước song hiệu quả kinh doanh còn chưacao Một phần là do công tác kế hoạch năm thực hiện chưa tốt

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề nêu trên, em đã chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm tại Trung tâm Công nghệ thông tin” cho đề tài khoá luận tốt nghiệp của mình.

Để đạt được mục đích trên, ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng biểu, phụ lục,

danh mục chữ viết tắt, kết cấu đề tài được chia làm ba phần:

Chương 1: Giới thiệu Trung tâm Công nghệ thông tin

Chương 2: Thực trạng công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm tại

Trung tâm Công nghệ thông tin

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch

hàng năm tại Trung tâm Công nghệ thông tin

Đề tài này hoàn thành với sự giúp đỡ rất tận tình của PGS.TS Nguyễn NgọcHuyền và các anh chị làm việc tại Trung tâm CNTT Do thời gian thực tế không nhiều

và kiến thức còn nhiều hạn chế nên bài viết không tránh khỏi nhiều sai sót Em rấtmong nhận được sự giúp đỡ của các thầy cô giáo trong trường Đại học Kinh tế quốcdân và các anh chị làm việc tại Trung tâm CNTT góp ý để bài viết của em được hoànthiện và mang tính xác thực cao hơn

Hà nội, ngày 02 tháng 5 năm 2009

Sinh viên thực hiện

Phạm Thị Thanh Huyền

Chương 1

GIỚI THIỆU TRUNG TÂM CÔNG NGHỆ THÔNG TIN

1 Giới thiệu Trung tâm

1.1 Quá trình hình thành và phát triển

1.1.1 Giới thiệu chung

Tên công ty: TRUNG TÂM CÔNG NGHỆ THÔNG TIN

Website: http:// www.icon.evn.com.vn

Trụ sở chính:

Địa chỉ: 16 Lê Đại Hành – Hai Bà Trưng – Hà Nội

(16 Le Dai Hanh St, Hai Ba Trung Dist., Hanoi)

Điện thoại: 84.4.2225210 ; Fax: 84.4.2225211

Văn phòng tại Tập đoàn Điện lực Việt Nam

Điện thoại: 84.4.2201119; Fax: 84.4.2201120

Người liên hệ: Ông Đinh Duy Tâm - Trưởng phòng Vận hành.

Chi nhánh của Trung tâm tại TP Hồ Chí Minh

phường Cầu Kho - Quận 1 – Tp Hồ Chí Minh

Điện thoại: 84.8.2100288; Fax: 84.8.8238680

Người liên hệ: Ông Lê Việt Bắc - Trưởng Chi nhánh Miền Nam.

Giai đoạn 1981 – 1995:

Đến năm 1995, Trung tâm đổi tên thành “Trung tâm nghiên cứu khoa học côngnghệ môi trường và máy tính” trực thuộc Tổng công ty Điện lực Việt nam căn cứ theoQuyết định số 117 NL/TCCB-LĐ ngày 4 tháng 3 năm 1995 của Bộ Năng lượng.Trung tâm nghiên cứu khoa học công nghệ môi trường và máy tính có chức năngnghiên cứu triển khai khoa học công nghệ ứng dụng, nhiêm vụ chủ yếu là bảo trì, bảodưỡng hệ thống máy tính, đảm bảo quả trình vận hành mạng Trung tâm lúc này chưa

có tư cách pháp nhân riêng

Giai đoạn 1995 – 2002:

Trung tâm đổi tên thành “Trung tâm Công nghệ thông tin” và chuyển về trụ sở

16 Lê Đại Hành – Hai Bà Trưng – Hà Nội theo Quyết định của Hội đồng quản trịTổng công ty Điện lực Việt Nam số 108/QĐ-EVN-HĐQT Giấy phép kinh doanh số

0116000554, đăng kí lần đầu ngày 12/07/2002 Trung tâm có tư cách pháp nhân riêng,được sử dụng con dấu riêng để hoạt động, được mở tài khoản ngân hàng theo phân cấpcủa Tổng công ty Bộ máy tổ chức lúc này của Trung tâm bao gồm 1 giám đốc và 2phó giám đốc, các phòng ban có: Phòng tổng hợp (bao gồm các bộ phận tổng hợp, kếhoạch, hành chính, tổ chức, vật tư…) Phòng tài chính kế toán, phòng công nghệ phầncứng, phòng công nghệ phần mềm, phòng R&D, phòng quản lí và triển khai dự án,Trung tâm dữ liệu Tp Hồ Chí Minh Số lượng lao động lúc này của Trung tâm chỉ có

92 người

Giai đoạn 2002 – nay:

Năm 2003: Trung tâm được Sở Kế hoạch đầu tư Hà Nội cấp giấy phép đăng kíkinh doanh, nhận được bằng khen của Bộ công nghiệp, tư vấn thiết kế, xây dựng mạngnội bộ (LAN) của 36 đơn vị thành viên trong EVN

Năm 2004: Thành lập chi nhánh Miền nam tại Thành phố Hồ Chí Minh Trungtâm đã triển khai thí điểm thành công hệ thống thông tin tài chính kế toán, vật tư và tàisản cố định (FMIS), hệ thống thông tin quản lí khách hàng (CMIS); Triển khai hệthống tính cước, quản lí và phát triển khách hàng viễn thông cho EVN Telecom; Tưvấn, thiết kế, xây dựng và quản lí toàn bộ hệ thống mạng diện rộng (WAN) của EVN,kết nối 90% các đơn vị trực thuộc

Năm 2005: Được Bộ Bưu chính viễn thông cấp giấy phép ICP; Bộ khoa học

Công nghệ và Môi Trường tặng cúp vàng ISO và 03 huy chương vàng ISO với 03 sảnphẩm phần mềm CMIS, FMIS và PM500KV; Xây dựng và triển khai thành côngmạng Hội nghị truyền hình của tập đoàn với 22 điểm.

Năm 2006: Khai trương trang thông tin ngành điện

http:// www.icon.evn.com.vnNăm 2007: Phần mềm quản lí khách hàng viễn thông đạt giải thưởng Sao Khuê

và được Chủ tịch nước trao tặng Huân chương hạng 3

Năm 2008: Phần mềm quản lí thị trường điện đạt giải thưởng Sao Khuê

1.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Trung tâm

Chức năng:

Nghiên cứu và triển khai các hoạt động trong lĩnh vực CNTT theo định hướng

và chỉ đạo thống nhất của Tập đoàn

Nhiệm vụ:

- Xây dựng chiến lược, kế hoạch phát triển CNTT chung của toàn Tập đoàn

- Lập các dự án xây dựng hệ thống phần mềm thống nhất trình Tập đoàn phê duyệt

và tổ chức triển khai thực hiện

- Thiết kế các mạng diện rộng (WAN) của các đơn vị thành viên theo tiêu chuẩnngành, cấp phát các địa chỉ kết nối mạng (IP); chủ trì việc kết nối mạng WAN củaTập đoàn

- Xây dựng, bảo dưỡng, nâng cấp hệ thống mạng WAN của Tập đoàn; kết hợp xâydựng mạng cục bộ (LAN) của các đơn vị thành viên để kết nối các mạng hiện cóthành mạng diện rộng; thực hiện việcbảo dưỡng, nâng cấp các phần mềm dùngchung cho Tập đoàn

- Tham gia bộ phận thường trực Ban chỉ đạo CNTT của Tập đoàn

- Xây dựng, bổ xung, sửa đổi các tiêu chuẩn CNTT theo yêu cầu của Tập đoàn

- Tham gia xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung đào tạo về CNTT thống nhấttrong Tập đoàn và tổ chức thực hiện Kí kết và thực hiện hợp đồng đào tạo vềCNTT cho các đơn vị ngoài Tập đoàn

- Làm đầu mối tổ chức, quản lí các hoạt động Internet trong mạng máy tính của Tậpđoàn

- Nghiên cứu, áp dụng các thành tựu mới về CNTT để phục vụ cho các hoạt động

quản lí và điều hành sản xuất của Tập đoàn.

- Nghiên cứu và triển khai các chương trình tự động hoá và hệ thống thông tin địa lí(Geography Information System – GIS) trong các lĩnh vực: phát, truyền tải và phânphối điện Thu thập số liệu, xử lí và đưa thông tin về các lĩnh vực này lên mạngWAN phục vụ điều hành sản xuất của các cấp lãnh đạo trong Tập đoàn

- Xây dựng, triển khai thực hiện kế hoạch phát triển phần cứng và phần mềm theoyêu cầu của Tập đoàn; quản lí vận hành các máy tính chủ nằm trong mạng WANcủa các đơn vị hạch toán phụ thuộc trong Tập đoàn

- Theo yêu cầu của Tập đoàn, thẩm định các dự án về CNTT của các đơn vị trựcthuộc Tập đoàn

- Thực hiện các dịch vụ tư vấn, thiết kế và lắp đặt các dự án về CNTT của các đơn vịtrong Tập đoàn, tham gia các dịch vụ CNTT trên thị trường CNTT trong và ngoàinước

- Thực hiện việc thiết kế, lắp đặt, quản lí, vận hành và bảo dưỡng hệ thống máy tínhcủa cơ quan Tập đoàn

- Thực hiện quản lí kĩ thuật hệ thống CNTT của các đơn vị trực thuộc theo quy địnhcủa Tập đoàn

Quyền hạn:

Trung tâm CNTT có tư cách pháp nhân, có con dấu riêng, được mở tài khoản ngân hàng,

có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh và hoạt động tài chính, được hưởngquyền lợi theo uỷ quyền phân cấp của Tổng công ty nay là Tập đoàn EVN Cụ thể:

- Trong công tác đầu tư phát triển, Trung tâm có quyền tổ chức thực hiện các dự

án đầu tư phát triển và được Tập đoàn giao các nguồn lực để thực hiện dự án theo phâncấp

- Trong công tác tài chính kế toán, Trung tâm được Tập đoàn cấp chi phí sảnxuất theo kế hoạch và các khoản chi phí khác theo quy chế phân cấp của Tập đoàn,được quyền huy động vốn liên doanh, liên kết với cá tổ chức kinh tế để sản xuất kinhdoanh ngoài kế hoạch Tập đoàn giao, được hình thành các quỹ theo quy định của Nhànước và của Tập đoàn

- Trong công tác tổ chức đào tạo cán bộ, Trung tâm có quyền bổ nhiệm, miễnnhiệm, xếp lương, khen thưởng, kỉ luật đối với các cán bộ (riêng chức danh Trưởng

phòng Tài chính kế toán phải có văn bản thống nhất của tập đoàn).

- Trong công tác lao động tiền lương, Trung tâm được quyền tuyển chọn laođộng theo đúng quy chế phân cấp của Tập đoàn

- Đối với các lĩnh vực khác, Trung tâm được tổ chức mua bán thiết bị vật tư vớicác tổ chức kinh tế trong nước và nước ngoài phục vụ nhiệm vụ được giao theo sựphân cấp và các quy định hiện hành của Nhà nước và Tập đoàn

- Trung tâm được tổ chức và tiến hành công tác tự thanh tra, kiểm tra theochương trình kế hoạch và đột xuất tất cả các hoạt động của đơn vị

1.3 Cơ cấu tổ chức của Trung tâm

Cơ cấu tổ chức của Trung tâm hiện nay bao gồm: Ban giám đốc, 10 phòng ban

và một chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh

Trung tâm được tổ chức kiểu trực tuyến - chức năng Ban Giám đốc và cáctrưởng phòng có quyền ra mệnh lệnh chỉ đạo xuống theo hệ thống trực tuyến (Giámđốc – Phó giám đốc – Các trưởng phòng – nhân viên) Quan hệ giữa các phòng ban chỉ

là quan hệ chức năng, là phối hợp để hoàn thành mục tiêu và nhiệm vụ mà Giám đốc

đề ra Theo cách tổ chức này, ưu điểm lớn nhất là gắn chuyên gia ở các bộ phận chứcnăng với hệ thống trực tuyến mà vẫn giữ được tính thống nhất quản trị ở mức độ nhấtđịnh Tuy nhiên, điều đó cần có sự phối hợp giữa hệ thống trực tuyến và chức năng vàchi phí ra quyết định quản trị lớn

 Ban giám đốc: bao gồm 1 giám đốc chịu trách nhiệm chung về toàn bộ tình hình

của Trung tâm, 2 phó giám đốc giúp việc cho giám đốc được giám đốc phân côngquản lí điều hành một số lĩnh vực công tác

 Phòng vận hành: Vận hành duy trì hệ thống hoạt động thường xuyên 24/24

 Phòng Đào tạo - Nghiên cứu - Phát triển: Đào tạo các chuyên gia cho Tập đoàn

 Phòng tư vấn giá trị gia tăng: Triển khai xây dựng trang web phục chongành Bưu chính viễn thông

 Phòng Kế hoạch: Xây dựng kế hoạch phụ thuộc vào kế hoạch của Tập đoàn

và định hướng phát triển cho Trung tâm

 Phòng Tổ chức: Xây dựng kế hoạch nhân sự, việc tuyển chọn, đào tạo cán bộ,

…

 Phòng kinh doanh: Tìm kiếm khách hàng, các hợp đồng cho Trung tâm

 Phòng tài chính: Tổng hợp các báo cáo thu chi tài chính, nộp ngân sách nhànước,… các vấn đề liên quan đến tài chính

 Văn phòng: Phụ trách việc tiếp đối ngoại, điều động xe cộ, điện nước,…

Hình 1.1: Sơ đồ bộ máy quản trị năm 2008

(Nguồn: P Tổ chức)

1.4 Kết quả mà Trung tâm đạt được

1.4.1 Kết quả kinh doanh

Doanh thu tăng theo từng năm, năm 2006 so với 2005 tăng 2650 triệu đồngtương ứng tăng 10.7 %; năm 2007 so với 2006 tăng 2474 triệu đồng (9.4%); năm 2008

P Tài chính kế toán

P Kỹ thuậtVăn phòng

P Tổ chức

P Vận hành

P Tư vấn & GTGTQuan hệ chức năng

Quan hệ trực tuyếnGhi chú:

so với năm 2007 tăng 1289 (4.5%) Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế trong năm 2005 vànăm 2007 lại âm, điều này là do chi phí trong năm 2005 đã vượt quá mức thu là 2013triệu đồng, năm 2007 là 3032 triệu đồng và do các dự án chưa thu hồi kịp vốn Điềunày đã được cải thiện vào năm 2006 và năm 2008 với mức lợi nhuận dương bởi nguồnchi đã được giảm đáng kể Năm 2008, mức doanh thu lớn hơn nhưng Trung tâm đã tiếtkiệm các khoản chi phí hơn so với năm 2007 là 4609 triệu đồng (18%), năm 2006 sovới 2005 đã tiết kiệm được là 1349 triệu đồng (5.9%); Như vậy là việc tiết kiệm chiphí của Trung tâm đã có rất nhiều tiến bộ

Bảng 1.1: Kết quả kinh doanh qua 4 năm (2005 – 2008)

Đơn vị tính: triệu đồng

2006 so với 2005

2007 so với 2006

2008 so với 2007 (+,– ) (%

(% )

(3880.96 )

2063.5 2

4006.5 6

280.

2

(5310.88 )

(136.8 )

( Nguồn: Báo cáo tổng kết các năm 2005, 2006, 2007, 2008 )

Tổng quỹ lương tăng nhanh qua các năm, năm 2006 so với năm 2005 tăng 73.1triệu đồng (19.9%), năm 2007 so với năm 2006 tăng mạnh nhất tăng 321.3 triệu đồngchiếm 46.6 % và năm 2008 so với năm 2007 là tăng 223.7 (22.5%) Tình hình nộpngân sách Nhà nước cũng tăng lên theo các năm Đáng kể nhất là năm 2008 là 925.8triệu đồng tăng lên 31.7 triệu đồng tương ứng tăng 3.42% so với năm 2007, tiếp đến lànăm 2007 là 894.1 triệu đồng tăng lên 81.7 triệu đồng tương ứng tăng 9.13 % so với

năm 2006, năm 2006 là 812.4 triệu đồng tăng 60.1 triệu đồng (tăng 7.4%) so với năm

2005 Thu nhập bình quân trên đầu người cũng nhanh chóng được cải thiện, từ năm

2005 là 3.2 triệu đồng đến năm 2008 là 5.1 triệu đồng, có thế nói ở mức cao so với mặtbằng chung tiền lương trung bình trên đầu người ở nước ta Theo số liệu của Tổng cụcthống kê năm 2007 thì tiền lương trung bình của 1 nhân viên Nhà nước là 2 triệu đồng.Như vậy, nhân viên trong Trung tâm đã hưởng sự ưu ái về tiền lương, nâng cao đờisống vật chất, tạo cho họ sự an tâm trong công việc

Về sản phẩm, trong giai đoạn từ năm 2005 – 2008, Trung tâm đã hoàn thànhtriển khai xây dựng và triển khai hoàn tất 07 công trình với tổng giá trị thực hiện đạtnăm 2008 là 38.7 tỷ đồng bao gồm: Chương trình quản lý quy hoạch và cân đối vốncác công trình điện; Chương trình quản lý, tính cước và chăm sóc khách hàng 3 triệuthuê bao; Nâng cấp trang web Thị trường điện và Thiết lập hệ thống điều độ DIM; Xâydựng mạng máy tính cho Ban QLDA Thuỷ điện 7; Xây dựng mạng máy tính cho nhàđiều hành Ban chuẩn bị cho dự án điện hạt nhân và năng lượng; Xây dựng mạng máytính cho Công ty Cổ phần EVN- Campuchia; Kết nối mạng LAN 5 Ban QLDA vàomạng WAN của Tập đoàn

1.4.2 Một số kết quả khác

* Về thể thao

+ Tổ chức đá bóng vào sáng thứ 7 hàng tuần tại sân Nhà máy nước Yên Phụ+ Tổ chức tập tennis hàng tuần cho đoàn viên thanh niên

+ Tổ chức tập cầu lông hàng tuần cho đoàn viên thanh niên

Các hoạt động này do đoàn thanh niên trong Trung tâm tổ chức và đã đượchưởng ứng sôi nổi với gần 100 % đoàn viên thanh niên tham gia Kết quả là, trong suốt

4 năm trở lại đây Trung tâm luôn đạt được giải cao về cầu lông và tennis, riêng bóng

đá đã giành chức vô địch năm 2008 trong Tập đoàn

* Về hoạt động xã hội

Trung tâm đã tham gia rất nhiều các hoạt động xã hội, đem lại lợi ích cho cộngđồng Cụ thể:

- Năm 2007 tham gia chương trình kỷ niệm 60 năm ngày thương binh liệt sỹ 27/7

và kết hợp tập huẩn công tác đoàn của đoàn thanh niên tập đoàn

- Hàng năm tham gia chương trình tình nguyện mùa hè xanh do đoàn thanh niên

khối công nghiệp phát động.

- Tham gia chương trình giao lưu văn hoá thể với đoàn thanh niên các đơn vị trựcthuộc đoàn thanh niên tập đoàn tại Sapa - Lào cai nhân dịp kỷ niệm 76 nămthành lập đoàn thanh niên cộng sản Hồ Chí Minh (26/3/1931-26/3/2007)

- Cứ mỗi dịp trung thu, Trung tâm lại tham gia tổ chức chương trình tổ chức trungthu cho con em cán bộ cơ quan tập đoàn điện lực Việt nam và Ban A Yên Phụnhân ngày tết trung thu

- Ngày 05/04/2007- Tham gia hoạt động hiến máu nhân đạo do đoàn thanh niên

cơ quan tập đoàn phát động (Có 9 đoàn viên EVNIT tham gia trên tổng số 11đoàn viên tập đoàn điện lực Việt Nam hiến máu)

Kết quả là:

- Tập thể Chi đoàn thanh niên Trung tâm Công nghệ thông tin - Tổng Công ty

Điện lực Việt Nam thuộc khối Công nghiệp Hà Nội “Đã có thành tích trong công tác Đoàn và phong trào Thanh thiếu nhi năm 2006” Giấy khen do Thành Đoàn

Hà nội trao tặng

- Tập thể Chi đoàn thanh niên Trung tâm Công nghệ thông tin - Tổng Công ty

Điện lực Việt Nam thuộc khối Công nghiệp Hà Nội “Đã có thành tích xuất sắc trong công tác Đoàn và phong trào Thanh niên nhiệm kỳ năm 2005 - 2006”.

Giấy khen do Đoàn khối Công nghiệp trao tặng

2 Đặc điểm kinh tế - kỹ thuật ảnh hưởng đến công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch hàng năm tại Trung tâm

2.1 Sự biến động của thị trường

Hình 1.2: Tỷ giá USD/VND

(Nguồn:Dự báo của Standard Chartered về tỷ giá USD/VND năm 2009 và 2010)

Vừa qua, bộ phận nghiên cứu toàn cầu của Standard Chartered vừa có bản báo cáo,

đánh giá về khả năng thực hiện một số mục tiêu kinh tế chủ chốt của Việt Nam trong năm

2009, trong đó đưa ra một số dự báo về tăng trưởng kinh tế năm 2010 như sau:

Theo dự báo này thì vào năm 2010, tỷ giá đồng USD/VND sẽ giảm xuống còn17.800 So với đầu quý I năm 2008 là 17.600 rồi tăng lên vào quý II với 18.000 và còn tiếptục tăng đến quý IV năm 2008 tiếp tục ở mức cao năm 2009 và đến năm 2010 mới giảm Nhưvậy, đồng Việt Nam sẽ dần trở lại phục hồi vào năm 2010, đây là tín hiệu đáng mừng cho cácdoanh nghiệp Việt Nam vì sẽ đem lại nhiều lợi nhuận hơn cho công ty

Theo dự báo này thì kinh tế Việt Nam sẽ tăng trưởng khoảng 5% năm 2010.Như vậy, nhìn nhận năm 2010 có nhiều khởi sắc so với năm 2009, lạm phát được giảmxuống, tăng trưởng GDP tăng trở lại sau những tháng ngày trì trệ với dự báo tăngtrưởng GDP là 7%, kinh tế Việt Nam dần đi vào ổn định

Hình 1.3:Tăng trưởng GDP, lạm phát và lãi suất cơ bản

năm 2009 và 2010 (%)

(Nguồn: Dự báo của Standard Chartered về tăng trưởng GDP,

lạm phát và lãi suất cơ bản năm 2009, 2010)

Mặt khác, theo đề án 191 mà Thủ tướng đã phê duyệt thì các doanh nghiệp vừa

và nhỏ sẽ được tăng cường nâng cao nhận thức và đẩy mạnh ứng dụng công nghệthông tin trong các doanh nghiệp; đề án cũng đưa ra các hình thức tư vấn cho cácdoanh nghiệp triển khai và lựa chọn giải pháp CNTT phù hợp với đặc thù và qui môcủa doanh nghiệp; đào tạo nhân lực để ứng dụng CNTT ; đến cuối năm 2008 có hơn70% địa phương phối hợp triển khai và đến hết năm 2010 có trên 50% doanh nghiệpứng dụng CNTT vào sản xuất kinh doanh Theo kế hoạch của Bộ BCVT, năm 2010 sẽduy trì tốc độ phát triển CNTT là 25% Vì thế, ngành CNTT vẫn là ngành có tốc độ

phát triển mạnh và không có nhiều biến động trong tương lai gần

Như vậy, sự biến động của thị trường có tác động không tốt tới công tác xâydựng và tổ chức kế hoạch năm của Trung tâm CNTT, sự biến động này làm cho việchoàn thành kế hoạch không đảm bảo và Trung tâm rơi vào tình thế bị động vì thịtrường có sự biến động Có thể thấy, nghiên cứu và tìm hiểu sự biến động thị trườngtrong tương lai gần có ảnh hưởng không nhỏ đến công tác xây dựng và tổ chức thựchiện kế hoạch năm, là cơ sở để xây dựng các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận.Doanh nghiệp nào biết nắm bắt và tìm hiểu xu hướng thị trường thì đã có một phầnthành công trong công tác xây dựng kế hoạch năm cho mình

2.2 Qui định của Nhà nước

Trung tâm CNTT là đơn vị thành viên trực thuộc Tập đoàn Điện lực Việt Nam,phụ thuộc Tập đoàn về hạch toán, có trách nhiệm hoàn thành các hợp đồng mà Tậpđoàn giao cho Theo Quyết định số 163/2007/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ngày22/10/2007 về việc ban hành điều lệ tổ chức và hoạt động của Tập đoàn Điện lực ViệtNam quy định nghĩa vụ và trách nhiệm của EVN đối với các đơn vị thành viên nhưsau: “EVN có nghĩa vụ phối hợp các đơn vị thành viên để tìm kiếm cung cấp nguồnđầu vào, tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ mà từng đơn vị thành viên đơn lẻ không có khảnăng thực hiện hoặc thực hiện không hiệu quả hoặc giảm hiệu quả kinh doanh củaEVN và các đơn vị thành viên Ban hành các quy định và tiêu chuẩn để các đơn vịthành viên trong EVN phối hợp thực hiện các mục tiêu sản xuất, kinh doanh củaEVN”

Bên cạnh đó, theo Quyết định số 1731/QĐ-EVN-HĐQT ngày 10/6/2002 củaHội đồng Quản trị Tổng công ty Điện lực Việt Nam về điều lệ tổ chức và hoạt độngcủa Trung tâm CNTT: “Trên cơ sở nhiệm vụ được giao, Trung tâm xây dựng kế hoạch

5 năm có chia ra từng năm; lập kế hoạch năm có chia ra từng quý trên cơ sở các mụctiêu nhiệm vụ và nguồn lực thực tế của đơn vị, trình Tổng công ty phê duyệt và tổchức thực hiện, bao gồm:

+ Lập kế hoạch phát triển CNTT+ Lập kế hoạch vật tư thiết bị+ Lập kế hoạch lao động, tiền lương+ Lập kế hoạch chi phí sản xuất

+ Lập kế hoạch về nghiên cứu khoa học+ Lập kế hoạch về các dịch vụ sản xuất khác.

Như vậy, qui định của Nhà nước và Tập đoàn có cả tác động tốt và xấu tới việclập kế hoạch của Trung tâm Một phần, Trung tâm được quan tâm trong các hoạt động,mặt khác phải dựa vào nhiệm vụ mà Tập đoàn giao cho, điều này dẫn tới sự thụ độngtrong việc xây dựng kế hoạch Đối với các dự án bên ngoài, Trung tâm không chịu sựquản lí của Tập đoàn thì việc xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh càng phải đượcchú trọng để đem lại hiệu quả và doanh thu cao hơn

2.3 Xu thế hội nhập quốc tế

CNTT là lĩnh vực cơ bản trong tất cả các lĩnh vực kinh tế vì nó ứng dụng ởkhắp mọi nơi Đối với các nước công nghiệp phát triển như Mỹ, Nhật, EU thì tỉ trọngkhối ngân hàng, tài chính, CNTT thường chiếm 60 – 70% GDP Trong khi đó, ở ViệtNam giá trị gia tăng chủ yếu vẫn là nông nghiệp tuy nhiên trong xu thế hội nhập hiệnnay, CNTT càng trở nên quan trọng và là cầu nối không thể thiếu giữa các quốc giavới nhau

Trong bối cảnh hiện nay, Việt Nam đã trở thành thành viên của các tổ chức lớnnhư: ASEAN, AFTA, WTO,…Các doanh nghiệp Việt Nam cần đặt ra cho mình mụctiêu kinh doanh rõ ràng, có hướng đi đúng và có phương thức quản lí hiệu quả, cần xâydựng kế hoạch để thực hiện mục tiêu đó Yêu cầu của xu thế hội nhập đòi hỏi cácdoanh nghiệp phải thay đổi tư duy về công tác kế hoạch, nó mang tính định hướng thịtrường do vậy phải thay đổi phương pháp lập kế hoạch, nội dung và cách thức điềuhành nhằm phát huy lợi thế so sánh, lợi thế cạnh tranh cho doanh nghiệp

2.4 Đặc điểm cơ sở vật chất kĩ thuật

Về cơ sở hạ tầng, Trung tâm CNTT có trụ sở đặt tại 16 Lê Đại Hành – Hai BàTrưng – Hà nội với diện tích mặt bằng là 255 m2, 8 tầng làm việc và 1 tầng hầm để xecho nhân viên Các phòng làm việc được bố trí thoáng mát, khoa học, thuận lợi chosinh hoạt và làm việc của các nhân viên giữa nhân viên trong cùng một phòng hay giữacác phòng ban với nhau

Về máy móc thiết bị, hiện tại Trung tâm mới nhập các loại máy chuyên dụng,lâu nhất là từ năm 2005 để đáp ứng những yêu cầu kĩ thuật (xem phụ lục 1) Các sảnphẩm của Trung tâm là các sản phẩm chuyên biệt, mang tính hiện đại cao nên cần phải

có hệ thống máy móc đạt được nhiều yêu cầu theo tiêu chuẩn của hệ thống Hàng năm,Trung tâm có kế hoạch sửa chữa, bảo dưỡng và thay thế kịp thời khi có sự cố Tuynhiên, các hệ thống máy móc này cũng chưa đáp ứng hết các yêu cầu đặt ra, chưa tậndụng hết được công suất máy móc và cũng do tiêu chuẩn về hệ thống liên tục được cảitiến Chính vì vậy, việc hoàn thành kế hoạch gặp khó khăn bởi chính đặc điểm này.

2.5 Chất lượng lao động

Năm 2008, phòng kế hoạch của Trung tâm CNTT là 10/195 người trong đó 1trưởng phòng có trình độ là thạc sỹ quản trị kinh doanh, các nhân viên trong phòng9/10 người đều đã tốt nghiệp các trường đại học khối kinh tế loại khá trở lên Về lýthuyết, điều này là thuận lợi cho công việc tại phòng kế hoạch bởi họ đã qua trườnglớp đào tạo về kế hoạch, được làm việc đúng chuyên môn của mình nhưng về mặt thựctiễn thì chất lượng lao động không thể phản ánh đúng qua trình độ chuyên môn Côngtác xây dựng, tổ chức thực hiện, kiểm tra giám sát còn chưa được chú trọng, phần lớnđều là “tư duy cộng”, chỉ tiêu kế hoạch chênh lệch khá lớn so với việc thực hiện đã thểhiện được chất lượng lao động thực sự, năng lực chuyên môn của các cán bộ phòng kếhoạch còn nhiều hạn chế Điều này gây khó khăn cho việc xây dựng và tổ chức thựchiện kế hoạch của Trung tâm

Chương 2

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÂY DỰNG

VÀ TỔ CHỨC THỰC HIỆN KẾ HOẠCH HÀNG NĂM

TẠI TRUNG TÂM CNTT

1 Đánh giá công tác xây dựng kế hoạch hàng năm tại Trung tâm

1.1 Tổ chức bộ máy kế hoạch tại Trung tâm

Hình 2.1: Tổ chức bộ máy kế hoạch tại Trung tâm CNTT

Mối quan hệ của các bộ phận trong công tác kế hoạch tại Trung tâm

* Tập đoàn Điện lực Việt Nam: Hàng năm, Tập đoàn có những định hướng cho

Trung tâm Tập đoàn có trách nhiệm xem xét và phê duyệt bản kế hoạch, điều chỉnh kếhoạch cho Trung tâm

* Ban GĐ Trung tâm: Ban Giám đốc Trung tâm có trách nhiệm theo dõi mọi

hoạt động kinh doanh và báo cáo lên Tập đoàn Ban giám đốc Trung tâm có tráchnhiệm định hướng và chỉ đạo toàn bộ quá trình lập và phê duyệt bản kế hoạch, tổ chức

Tập đoàn ĐLVN

Ban GĐ Trung tâm

P Kế hoạch

Các phòng ban khác

: Thông tin được tập hợp để đưa lên cấp trên

: Yêu cầu hướng dẫn triển khai xuống

thực hiện, kiểm tra, giám sát, điều chỉnh kế hoạch khi có vấn đề xảy ra.

* Các phòng ban chức năng: Tất cả các phòng ban đều tham gia xây dựng kế

hoạch dưới hình thức cung cấp số liệu và những thông tin cần thiết thuộc chức năngcủa mình phục vụ công tác kế hoạch Các thông tin được đưa tới phòng kế hoạch vàđồng thời tham gia đóng góp ý kiến điều chỉnh và hoàn thiện kế hoạch:

- P Tổ chức: Tổ chức thực hiện công tác điều chỉnh lao động, xây dựng cácphương án phân phối tiền lương, thưởng… để từ đó có báo cáo về tình hình lao động,

kế hoạch lao động cho năm tiếp theo

- P Kinh doanh: Chịu trách nhiệm về khâu tiêu thụ sản phẩm, tìm kiếm kháchhàng cho Trung tâm Lập kế hoạch tiêu thụ và đề xuất các giải pháp tiêu thụ sản phẩmtrình giám đốc phê duyệt

- P R & D: Lập kế hoạch triển khai ứng dụng các sản phẩm tới các đơn vịthành viên trong Tập đoàn

- P Công nghệ phần mềm: Có trách nhiệm phát hiện thay đổi trong quá trìnhhoạt động công việc và đề xuất giải pháp để điều chỉnh kế hoạch

- P Tài chính kế toán: Tổng hợp theo dõi kết quả hoạt động sản xuất kinhdoanh của Trung tâm, tính toán các chỉ tiêu doanh thu, lợi nhuận, nộp ngân sách nhànước từ đó có kế hoạch điều chỉnh kế hoạch cho kịp thời

- P Kỹ thuật: Triển khai hệ thống hạ tầng CNTT, triển khai các dự án theo kế hoạchcủa Tập đoàn, có trách nhiệm báo cáo tình hình về Trung tâm để điều chỉnh tiến độ

- P Vận hành: Có trách nhiệm báo cáo tình hình hoạt động hàng tháng, quí,năm, phát hiện sự cố bất thường trong hoạt động của hệ thống

- Văn phòng: Thực hiện công tác xây dựng cơ bản và kế hoạch sửa chữa hàngnăm cho Trung tâm

- P Tư vấn và GTGT: Triển khai theo kế hoạch xây dựng trang web cho ngànhBưu chính viễn thông

- P Kế hoạch: Chịu trách nhiệm tổng hợp thông tin từ các phòng ban, điều chỉnh và hoàn thiện kế hoạch trên cơ sở đóng góp ý kiến và yêu cầu sửa đổi từ phía Ban giám đốc Trung tâm và Tập đoàn

Như vậy, việc tổ chức bộ máy kế hoạch tại Trung tâm đã có sự phối hợp giữaTập đoàn, Trung tâm và các đơn vị phòng ban với nhau để có được bản kế hoạch

năm hoàn chỉnh Tuy nhiên, việc tổ chức bộ như vậy mới chỉ đảm bảo cung cấpthông tin tổng hợp cho kế hoạch năm chứ chưa có qui định trách nhiệm cho một tậpthể hay cá nhân nào nếu kế hoạch xây dựng sai hay nếu có sự cố không biết phảiquy trách nhiệm do ai Chính vì thế mà Trung tâm dẫn đến tình trạng “đổ thừa chohoàn cảnh”, điều này rất dễ gặp ở các cơ quan Nhà nước, các công ty độc quyền

1.2 Quy trình xây dựng kế hoạch hàng năm tại Trung tâm CNTT

1.2.1 Căn cứ xây dựng kế hoạch năm

Để lập ra một bản kế hoạch cho Trung tâm đều cần sự góp mặt của tất cả cácthành viên nhưng nó được thực hiện chính bởi phòng kế hoạch Dựa trên những đánhgiá, dự báo, phân tích tình hình kinh doanh của Trung tâm qua đó phòng kế hoạch sẽxây dựng kế hoạch trình giám đốc và Tập đoàn phê duyệt

Việc xây dựng kế hoạch cần có các căn cứ phù hợp và mang tính sát thực, phảnánh đúng thực trạng của Trung tâm Có như vậy thì kế hoạch lập ra mới đảm bảo tínhkhả thi, sát với nhu cầu thực tế Các căn cứ mà Trung tâm nghiên cứu cho bản kếhoạch năm của mình:

+ Căn cứ vào chủ trương định hướng của Tập đoàn

Là một đơn vị trực thuộc Tập đoàn, chính vì thế việc xây dựng kế hoạch trướctiên phải căn cứ vào định hướng phát triển chung của Tập đoàn EVN Trong nhữngnhiệm vụ của Trung tâm đã được nói ở trên, có nhiệm vụ là “Trung tâm phải thực hiệncác hợp đồng kí kết với EVN và triển khai kế hoạch phần cứng và phần mềm theo sựchỉ đạo của Tập đoàn” Vì vậy, kế hoạch của Trung tâm không thể thiếu phần triểnkhai kế hoạch của Tập đoàn Năm 2008, Tập đoàn có mục tiêu như sau: “Đảm bảo đủđiện cho phát triển kinh tế xã hội, hoàn thiện thể chế quản lí và triển khai đầu tư cáccông trình trong quy hoạch điện VI…” Như vậy, Trung tâm phải xây dựng kế hoạchnăm 2008 cần phải đảm bảo hoàn thành tiến độ thi công dự án của Tập đoàn nhằm đạt

kế hoạch chung của Tập đoàn

+ Căn cứ vào kết quả điều tra nghiên cứu nhu cầu thị trường

Việc dựa trên kế hoạch từ Tập đoàn chỉ đáp ứng một phần của bản kế hoạch là

kế hoạch phục vụ hoạt động Tập đoàn, Trung tâm còn các hoạt động sản xuất kinhdoanh khác cần có sự tìm hiểu, nghiên cứu thị trường đang hoạt động

Thị trường có vai trò trực tiếp hướng dẫn các đơn vị kinh tế lựa chọn lĩnh vực hoạt

động và phương án kinh doanh có hiệu quả Kết quả nghiên cứu thị trường phải phản ánhđược quy mô, cơ cấu đối với từng sản phẩm, dịch vụ của Trung tâm, có tính đến tác độnglàm tăng, giảm cầu để đáp ứng yêu cầu của công tác hoạch định Theo nghiên cứu sơ bộcủa các cán bộ kế hoạch thì ngành CNTT là ngành hiện đang phát triển tại thị trường ViệtNam, là thị trường đầy tiềm năng cho Trung tâm, nhu cầu về các sản phẩm CNTT là rấtlớn Ví dụ với sản phẩm CMIS, ước chừng nhu cầu thực trong 1 năm số lượng ngườidùng là 20 với phân hệ tổng quát, phân hệ còn lại là 9,841,226 Căn cứ vào số liệu nàyTrung tâm ước chừng khoảng doanh thu mang về, tính chi phí cho các hợp đồng dự ánmới Bên cạnh đó, Trung tâm nghiên cứu một số dự báo về tình lạm phát, tăng trưởngGDP trong năm 2008 với mức lạm phát được dự báo lên tới hai con số Theo thống kê sơ

bộ của Tổng cục thống kê tính đến cuối tháng 10/2007 mức tăng chỉ số giá tiêu dùng CPI

đã lên trên 9.34% so với cùng kì năm trước và khoảng 8.12% so với hồi đầu năm trong đóbưu chính viễn thông tăng 2.33% Trung tâm dựa vào căn cứ này để tính toán lại chi phítheo mức lạm phát và điều chỉnh kế hoạch thấp hơn so với dự kiến ban đầu, với mức lạmphát này Trung tâm sẽ ước chừng chi phí tăng thêm 20% và tiến độ thi công phải kéo dàithêm

Tuy nhiên, hiện tại Trung tâm chưa làm tốt công tác này mà việc nghiên cứuchủ yếu dựa vào nhu cầu tiêu thụ của năm trước, chỉ có một vài dự báo bằng cách ướcchừng chứ không nghiên cứu số liệu chính xác Chính vì thế mà công tác dự báo kếhoạch của Trung tâm chưa chính xác, sát với thực tế thị trường

+ Căn cứ vào tình hình thực hiện kế hoạch các năm trước

Đây là căn cứ quan trọng và hay sử dụng nhất của Trung tâm Thông qua kết quảcác năm trước, Trung tâm sẽ tiến hành phân tích, đánh giá việc thực hiện các chỉ tiêu kếhoạch năm trước như thế nào, đánh giá những mặt làm được và chưa làm được trong nămqua Thông qua đó, Trung tâm sẽ dự uớc kết quả cho năm tới, thông thường Trung tâmthường lấy chỉ tiêu tăng khoảng 10% mỗi chỉ tiêu cho kế hoạch năm sau Thí dụ như kếhoạch lợi nhuận năm 2008 (3372 triệu đồng) được xây dựng dựa trên tình hình lợi nhuậnnăm 2007 là (3065 triệu đồng + 10% × 3065 triệu đồng)

+ Căn cứ vào tình hình lao động, máy móc hiện có của Trung tâm

Để tạo nên kết quả sản xuất kinh doanh đạt kết quả cao nhất thì cần kết hợpnhuần nhuyễn cả ba yếu tố: tư liệu lao động, đối tượng lao động và lực lượng lao động

Trong đó, lực lượng lao động là yếu tố quan trọng trong công tác quản lí và thực hiện triểnkhai kế hoạch Tổng số lao động hiện nay của Trung tâm là 195 người trong đó có 30người đạt trình độ thạc sỹ chiếm 15.38%, 149 cử nhân và kĩ sư chiếm 76.41%, về trình độ

kĩ thuật có 55 chuyên gia phần cứng chiếm 28.2%, 90 chuyên gia phần mềm chiếm46.15% Như vậy Trung tâm đã có đội ngũ cán bộ giỏi được đào tạo chính quy về chuyênmôn, có độ tuổi trung bình là dưới 35 tuổi phù hợp với công việc đòi hỏi sự sáng tạo vàtập trung cao, đòi hỏi sức trẻ của đội ngũ nhân lực trong Trung tâm Dựa vào căn cứ này,Trung tâm có thể có cái nhìn khả quan về việc hoàn thành kế hoạch một cách hiệu quảnhất Trình độ và năng lực lao động quyết định hiệu quả công việc của Trung tâm Chính

vì thế, để xây dựng cho kế hoạch năm tiếp theo, Trung tâm căn cứ vào tình hình laođộng hiện có, biết được năng lực của các nhân viên, số lượng lao động thừa hay thiếu

để có kế hoạch tuyển thêm người, đào tạo và nâng cao tay nghề cho họ để từ đó đạthiệu quả công việc cao hơn

Bảng 2.1: Phân chia lao động theo trình độ

1.2.2 Qui trình xây dựng kế hoạch

Quy trình kế hoạch Trung tâm xây dựng là quy trình cơ bản và khá phổ biến hiệnnay ở các doanh nghiệp, nó tương tự như quy trình PDCA (plan, do, check, act)

 Xây dựng kế hoạch

Bước 1: Xây dựng kế hoạch dự thảo

Sau khi Trung tâm nhận được các chỉ tiêu của Tập đoàn EVN gửi xuống, ban giám đốcTrung tâm sẽ xem xét sau đó có trách nhiệm hướng dẫn và yêu cầu phòng kế hoạch xây dựng kế hoạch năm

Hình 2.2: Quy trình xây dựng kế hoạch năm tại Trung tâm

Trước hết, phòng kế hoạch sẽ làm các công việc sau:

- Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh

- Chủ trì trong công tác hạch toán SXKD

- Tổng hợp các kế hoạch khác của các phòng chức năng Công ty

- Lập kế hoạch triển khai các dự án đầu tư trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư (phối hợp vớiphòng Tài chính – kế toán xác định khả năng đáp ứng về nguồn vốn)

- Đánh giá tình hình thực hiện công tác hạch toán SXKD và công tác quản lý đầu

tư các dự án toàn Công ty và đề ra biện pháp thực hiện đầu tư để đảm bảo hoànthành kế hoạch

Tiếp đến, phòng kế hoạch hướng dẫn các phòng ban khác lập kế hoạch chức năngtheo đúng chuyên môn của mình

o Phòng tổ chức: Đảm nhiệm công tác: Lập kế hoạch nhân sự, bao gồm: kế hoạchlao động tiền lương, kế hoạch bảo hộ lao động, kế hoạch đào tạo và kế hoạchchính sách xã hội

o Văn phòng: Thực hiện các tính toán chỉ tiêu xây dựng cơ bản, các khoản chi phí

Trong khoảng từ 10 – 15 ngày, các phòng sẽ gửi biểu mẫu về phòng kế hoạch.Phòng kế hoạch sẽ tổng hợp toàn bộ các chỉ tiêu kế hoạch cho năm sau trên cơ sở tiếnhành cân đối các nguồn lực: máy móc thiết bị, lao động, tình hình tài chính,… để xâynên kế hoạch chức năng Sau khi xác định các tổng giá trị sản xuất kinh doanh cần sosánh với giá trị sản xuất kinh doanh theo tiêu chuẩn quy định của các loại hình doanhnghiệp và xây dựng từng loại kế hoạch tác nghiệp riêng:

+ Kế hoạch sản xuất kinh doanh

+ Kế hoạch chỉ tiêu tài chính

+ Kế hoạch nhân sự

+ Kế hoạch tiền lương

+ Kế hoạch đầu tư…

Sau đó, phòng kế hoạch sẽ tổng hợp thành một bản kế hoạch dự thảo trình giámđốc Trung tâm xem xét và sau đó gửi Tập đoàn EVN để báo cáo phê duyệt

Bước 2: Tập đoàn đánh giá và chỉnh sửa kế hoạch

Sau khi ban giám đốc Trung tâm xét duyệt, bản dự thảo kế hoạch sẽ được trìnhlên Tập đoàn xem xét và đánh giá lại bản kế hoạch Trung tâm là đơn vị trực thuộcTập đoàn, hạch toán phụ thuộc Tập đoàn nên chịu sự quản lí từ phía Tập đoàn Từ tìnhhình thực tế và chi phí rót xuống cho Trung tâm, Tập đoàn sẽ tiến hành điều chỉnh kếhoạch

Bước 3: Tập đoàn phê duyệt và gửi công văn đến Trung tâm

Trung tâm sẽ tiến hành điều chỉnh kế hoạch theo yêu cầu từ phía Tập đoàn vàgửi lại Tập đoàn bản kế hoạch đã điều chỉnh Căn cứ vào phê duyệt từ Tập đoàn,Trung tâm sẽ tiến hành triển khai các kế hoạch chức năng trong bản kế hoạch năm

 Triển khai thực hiện

Sau khi được Tập đoàn phê duyệt và gửi bằng văn bản Trung tâm sẽ cùng các

phòng ban tổ chức thực hiện kế hoạch đã được duyệt Giám đốc Trung tâm sẽ là người

tổ chức bộ máy làm công tác kế hoạch, phó giám đốc Trung tâm sẽ phụ trách công tác

kế hoạch và phân công nhiệm vụ cụ thể cho các phòng ban chức năng

 Theo dõi, kiểm tra, đánh giá tình hình thực hiện

Tổ chức theo dõi, giám sát tình hình thực hiện kế hoạch là quá trình thúc đẩy việcthực hiện mục tiêu đề ra và theo dõi phát hiện những phát sinh trong quá trình thực hiện từ

đó tìm nguyên nhân dẫn đến vấn đề đó Đây là khâu quan trọng trong thực hiện kế hoạch

và điều chỉnh kế hoạch Phòng kế hoạch chịu trách nhiệm chính trong việc theo dõi, kiểmtra việc thực hiện kế hoạch, phòng sẽ phân chia nhiệm vụ chức năng cho từng thành viênthực hiện việc theo dõi kế hoạch và kết hợp ban giám đốc để giải quyết các vấn đề phátsinh Các phòng ban chức năng khác thì theo dõi việc thực hiện kế hoạch mà mình phụtrách rồi báo cáo lại cho phòng kế hoạch tổng hợp lại

Tuy nhiên, Trung tâm giám sát và theo dõi các hoạt động chưa được thườngxuyên và kịp thời, hàng năm chỉ có các đợt quy định kiểm tra theo từng tuần, tháng,quý mà không có kiểm tra đột xuất điều này khiến Trung tâm gặp nhiều khó khăntrong quá trình sản xuất, làm ảnh hưởng đến công tác hoàn thành kế hoạch

Về đánh giá tình hình thực hiện là công tác cần chú trọng đối với Trung tâmCNTT, thông qua công tác này, Trung tâm sẽ biết được khả năng hoàn thành kế hoạchđến đâu, nguyên nhân không hoàn thành kế hoạch là gì và giải quyết các vấn đề còntồn đọng Hàng tháng, các phòng ban có báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch vàongày 25, sau đó phòng kế hoạch sẽ tổng hợp và báo cáo với ban giám đốc Trung tâm

để xem xét khả năng thực hiện kế hoạch đến đâu

 Công tác điều chỉnh kế hoạch

Sau khi đã đánh giá tình hình thực hiện, phòng kế hoạch cùng ban giám đốc sẽtiến hành bàn bạc và đưa ra những điều chỉnh kế hoạch Tuy nhiên, Trung tâm mới chỉdừng lại ở điều chỉnh chỉ tiêu kế hoạch mà chưa thực hiện quan tâm và nhận thức đượctầm quan trọng của việc điều chỉnh kế hoạch Những phát sinh trong công tác thựchiện có những phát sinh tốt và những phát sinh không tốt Những phát sinh tốt nếuphát hiện kịp thời thì Trung tâm sẽ có những điều chỉnh để tận dụng cơ hội phát triển,còn những phát sinh không tốt cần có những can thiệp kịp thời để giảm thiểu tối đathiệt hại

Vào cuối quý II, phòng kế hoạch sẽ tổng hợp kết quả của 6 tháng đầu năm xemtình hình thực hiện kế hoạch đến đâu, dự ước khả năng thực hiện kế hoạch dựa trênnhững căn cứ, chỉ tiêu để đưa ra kế hoạch điều chỉnh cho năm Kế hoạch này sẽ đượctrình ban giám đốc phê duyệt sau đó gửi Tập đoàn đánh giá và ký duyệt Căn cứ vào kếhoạch điều chỉnh, các phòng ban trong Trung tâm tiến hành triển khai thực hiện kếhoạch, tận dụng mọi khả năng để phấn đấu hoàn thành và vượt mức kế hoạch.

1.3 Nội dung và phương pháp của một số kế hoạch chủ yếu của Trung tâm

1.3.1 Kế hoạch sản lượng, doanh thu

Đây là bản kế hoạch chỉ tiêu và danh mục các sản phẩm được sản xuất và tiêuthụ trong năm Qua bản này, ta thấy được số lượng các sản phẩm sẽ được hoàn thành

và doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh của Trung tâm

Phụ lục 2: Kế hoạch sản lượng, doanh thu năm 2008

Để xây dựng nên bản kế hoạch này thì nhiệm vụ chính của phòng kế hoạch làkết hợp với các phòng ban khác trong Trung tâm trên cơ sở kế hoạch kinh doanh 5năm, phân tích tình hình hoàn thành các sẩn phẩm từ năm trước, các sản phẩm đã tiêuthụ, các hợp đồng đã kí kết; sau đó cán bộ phòng kế hoạch sẽ tiến hành cân đối giữanhu cầu thị trường và năng lực sản xuất của Trung tâm để tiến hành xây dựng các kếhoạch chức năng khác như kế hoạch marketing, kế hoạch huy động vốn, kế hoạchnhân sự…

Vào khoảng tháng 1 của năm sau, Trung tâm hướng dẫn phòng kế hoạch phốihợp cùng các phòng ban khác tổng hợp kết quả thực hiện năm trước cùng với địnhhướng Tập đoàn để dự đoán kế hoạch cho năm sau bằng phương pháp tỉ lệ tức là cộngvào năm sau một tỉ lệ phần trăm của năm trước Từ đó, doanh thu của Trung tâm đượctính như sau:

Tổng doanh thu =∑(Sản phẩm i × đơn giá sản phẩm i)Trong đó : Sản phẩm i là các sản phẩm CNTT mà Trung tâm sản xuất và cung cấp; Đơn giá sản phẩm được tính như sau:

+ Đối với đơn giá bản quyền phần mềm:

Đơn giá bản quyền phần mềm =

*

CPchung CPtmbq

CPtt

Tls Ttg

Trong đó:

- CPtt: Chi phí thực tế: Đây là khoản mục chi phí đã được quyết toán của phầnmềm theo các dự án

- CPtmbq: Chi phí thương mại bản quyền: Khoản chi phí này bao gồm:

 Nghiên cứu và phát triển – R&D: 10% CPtt

 Thương mại hoá bản quyền: 10% CPtt

 Đăng ký bản quyền: 10% CPtt

CPtmbq = 30% * Cptt

- CPchung: Mức khấu hao nhà cửa, thiết bị, cơ sở hạ tầng…và các chi phí quản

lý doanh nghiệp khác ước tính vào đơn giá bản quyền được tính theo công thức:

- Tls: Tỷ lệ lãi suất trên một đơn vị bản quyền phần mềm (15% )

+ Đối với đơn giá dịch vụ bảo trì phần mềm

Đơn gía dịch vụ bảo trì phần mềm = 22% × Đơn giá bản quyền phần mềm

+ Đối với đơn giá dịch vụ vận hành, bảo trì

Đơn giá dịch vụ vận hành, bảo trì = CPđm + CPchung + Lđm

Trong đó:

o CPđm: Là khoản chi phí tính theo định mức trên từng hệ thống thiết bị

o CPchung: Mức khấu hao nhà cửa, thiết bị, cơ sở hạ tầng…và các chi phí quản

lý của EVN.IT ước tính theo đơn giá bản quyền

CPchung = 15% * CPđm

o Lđm: Tỷ lệ lãi suất trên một gói dịch vụ cung cấp

Lđm = 10% * CPđm Bảng 2.2: Kế hoạch sản lượng, doanh thu từ SXKD kinh doanh

qua 4 năm (2005 – 2008)

1.3.2 Kế hoạch lao động, tiền lương

Công tác lập kế hoạch lao động và tiền lương là một trong những công việc quantrọng thuộc chức năng của phòng tổ chức, phòng này tiến hành tính toán, cung cấp số liệu

để phòng kế hoạch tổng hợp thành kế hoạch lao động, kế hoạch tiền lương

Tại Trung tâm có những lao động trực tiếp và lao động gián tiếp Lao động trựctiếp bao gồm có các lao động ở phòng vận hành, phòng CNPM, phòng kĩ thuật, phòng R

&D, phòng tư vấn GTGT; Lao động gián tiếp bao gồm những nhân viên trong phòng tổchức, phòng tài chính, phòng kinh doanh, phòng kế hoạch và văn phòng

Thông qua bảng này, ta thấy được tổng số lao động hiện có vào đầu kì vào cuối

ngày của năm trước (31/12/2007), dự báo số lượng lao động biến động trong kì kếhoạch và tổng số lao động cần có kì kế hoạch Số lao động gián tiếp trong năm hầunhư không có nhiều biến động lớn, nếu có những người về hưu hoặc xin chuyển côngtác thì phòng tổ chức cùng ban lãnh đạo sễ tiến hành tuyển người thay thế hoặc bổxung thêm cho phù hợp với yêu cầu công việc Trường hợp có gia tăng đột biến lớn vềsản lượng thì mới bổ xung nhân viên cho phòng ban nào đó và cũng không có côngthức rõ ràng để tính số nhân viên tăng thêm.

Mẫu 2.1: Kế hoạch sử dụng lao động năm 2008

(31/12/2007)

LĐ tăngtrong kì

LĐ giảmtrong kì

Nhu cầu sử dụng

LĐ trong kì

Ghichú

S

j

tg × h × Q

j

FTrong đó:

Sj: Số lượng lao động cần thiết trong năm tại phòng j

Mtg: Mức thời gian cho phép tối đa để hoàn thành một sản phẩm

h: Hệ số thực hiện mức năng suất

F: Quĩ thời gian có mặt làm việc bình quân của 1 lao động trong năm

Đối với phòng vận hành, số lượng lao động được xác định bằng:

MpvTrong đó:

Sj: Số lượng lao động cần thiết tại phòng j

Mpv: Mức phục vụ nhiều thiết bị

Hệ số điền khuyết: hệ số điều chỉnh số lao động có mặt trong 1 ngày đêm

Hệ số điền khuyết được tình theo công thức sau:

Hdk = Số ngày máy móc thiết bị hoạt động/ F

Số ngày máy móc thiết bị hoạt động = 365 ngày - Số ngày ngừng sửa chữa lớn

F: Số ngày lao động làm việc trong năm

Phụ lục 3: Kế hoạch sử dụng lao động năm 2008 Sau khi đã xác định được lượng lao động cần thiết thì phòng tổ chức sẽ xây dựng kế hoạch tiền lương dựa vào các yếu tố sau:

* Nguồn hình thành quỹ lương

Quỹ tiền lương được Tổng Công ty giao theo định mức và đơn giá hàng năm.Các nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ khác (nếu có)

* Sử dụng tổng quỹ tiền lương:

Trung tâm trích tối đa 8% tổng quỹ lương được cấp hoặc tạm cấp làm quỹ khenthưởng từ quỹ lương để khen thưởng cho tập thể, cá nhân có năng suất chất lượng cao,

có thành tích trong công tác Phần quỹ lương phải đảm bảo hoàn toàn đủ chi choCBCNV theo lương quy định tại NĐ 205/2004/NĐ-CP

Quỹ tiền lương tháng là số tiền dựa trên khối lượng công việc hoàn thành vàđịnh mức lao động do Ban Giám đốc cân đối để chia cho người lao động trong tháng Quỹ tiền lương năm

Tiền lương bình quân =

Số lao động × 12 tháng

Sau đó, phòng tổ chức sẽ tổng hợp lại và gửi phòng kế hoạch kế hoạch lao động

Phụ lục 4: Kế hoạch tiền lương

1.3.3 Kế hoạch danh mục các dự án đầu tư

Sau khi đã xây dựng xong kế hoạch doanh thu, lao động, tiền lương, phòng kếhoạch sẽ tiến hành cân đối các nguồn lực để xác định danh mục các dự án đầu tư.Danh mục các dự án đầu tư phụ thuộc vào nguồn vốn được huy động, thời gian hoànthành dự án đã xây dựng ở kế hoạch 5 năm, mức độ ưu tiên của các dự án Trung tâmxây dựng kế hoạch dựa trên nguyên tắc ưu tiên các dự án đã được giải ngân và thờigian phải hoàn thành sớm

Phụ lục 5: Kế hoạch danh mục dự án đầu tư

1.3.4 Kế hoạch huy động vốn

Trung tâm là đơn vị hạch toán phụ thuộc Tập đoàn EVN nên chủ yếu nguồnvốn là do ngân sách Nhà nước, tự cung ứng và nguồn vốn đầu tư từ phía Tập đoàn.Trung tâm trên cơ sở kế hoạch thực hiện các dự án trong năm, kinh phí thực hiện các

dự án đó mà có kế hoạch huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinhdoanh của mình Việc này được thực hiện bởi phòng kế hoạch dưới sự quản lí của Bangiám đốc Trung tâm

Phụ lục 6: Kế hoạch huy động nguồn vốn

1.3.5 Kế hoạch lợi nhuận

Khi đã tiến hành xây dựng kế hoạch doanh thu, số lượng lao động, tiền lương,

kế hoạch các danh mục dự án đầu tư, dự kiến chi phí trong năm, Trung tâm sẽ xâydựng kế hoạch lợi nhuận Thông qua bản kế hoạch này, ta có thể thấy các chỉ tiêudoanh thu bao gồm thu từ thực hiện các công trình/dự án của Tập đoàn, doanh thu từhoạt động cung cấp bản quyền phần mềm, từ cung cấp dịch vụ CNTT cho các công tyđộc lập…, các chỉ tiêu về chi phí như chi phí phục vụ sản xuất, tiền lương, thưởng, ăn

ca … Kế hoạch này hoàn thành dựa trên nguồn cung cấp số liệu của các phòng bankhác nhau như phòng tài chính cung cấp số liệu về chi phí phục vụ sản xuất, phòng tổchức cung cấp số liệu về tiền lương, thưởng, văn phòng cung cấp số liệu về chi phí xâydựng cơ bản, chi phí các đồ dùng thiết bị văn phòng

Lợi nhuận được xác định bằng

Tổng lợi nhuận = Tổng doanh thu - Tổng chi phí - Tổng thuếThông qua chỉ tiêu này ta thấy được Trung tâm kinh doanh lãi hay lỗ từ đó xác

định nguyên nhân dẫn đến tình trạng đó và có hướng giải quyết thích hợp.

Phụ lục 7: Kế hoạch lợi nhuận

1.3.6 Các chỉ tiêu tài chính và sản xuất kinh doanh chủ yếu

Thực chất đây là bản kế hoạch tổng hợp kết quả sản xuất kinh doanh dưới dạngcác chỉ tiêu quan trọng về giá trị và hiện vật Thông qua biểu này, Ban giám đốc và Tậpđoàn có cái nhìn tổng quát nhất về kế hoạch sản xuất của Trung tâm trong thời gian tới.Qua biểu này, các chỉ tiêu sẽ được cụ thể hoá thành các kế hoạch chức năng, đó là cácchỉ tiêu về doanh thu, các sản phẩm sản xuất, nguồn vốn huy động và kế hoạch đầu tưxây dựng cơ bản, lợi nhuận, các khoản nộp ngân sách đều được tính toán thành các chỉtiêu và phòng kế hoạch sẽ tổng hợp thành bản kế hoạch cụ thể

Phụ lục 8: Các chỉ tiêu tài chính và sản xuất kinh doanh

2 Tình hình thực hiện và điều chỉnh kế hoạch

2.1 Tình hình thực hiện kế hoạch

Tình hình thực hiện kế hoạch năm của Trung tâm trong 4 năm từ 2005 đến năm

2008 đều chưa đạt kế hoạch đề ra và một số chỉ tiêu vượt kế hoạch làm bất lợi cho kếtquả kinh doanh của Trung tâm Doanh thu thực hiện không đạt so với kế hoạch trungbình dưới 10% cụ thể: năm 2005, không hoàn thành KH 5.3% tương ứng giảm 1162triệu đồng, năm 2006 không hoàn thành KH 8.7% tương ứng giảm 2151 triệu đồng,năm 2007 không hoàn thành KH 2.03% tương ứng giảm 555 triệu đồng, năm 2008không hoàn thành KH 14.7% tương ứng giảm 4186 triệu đồng Càng về các năm gầnđây thì chỉ tiêu kế hoạch đặt ra càng cách xa so với thực tế và không ổn định Nguyênnhân do các hợp đồng đã kí chưa được thanh toán, một số hợp đồng bị huỷ bỏ, các sảnphẩm chưa được hoàn thành đúng thời hạn Vì vậy, công tác kế hoạch gặp khó khăn

Các khoản chi phí tăng so với kế hoạch: Năm 2005 tăng 15% (tăng 3615 triệuđồng), năm 2006 tăng 2.18% (tăng 6594 triệu đồng), năm 2007 tăng 17.8% (tăng 5382triệu đồng), năm 2008 giảm 7.36% (giảm 1887 triệu đồng) Như vậy trừ năm 2008,Trung tâm đã không kiểm soát các khoản chi phí và làm tăng các khoản chi phí phátsinh

Các khoản nộp ngân sách Nhà nước bao gồm thuế GTGT, thuế thu nhập doanhnghiệp trên thực tế tăng so với kế hoạch đề ra Năm 2005, tăng 19.5% tương ứng tăng

146 triệu đồng, năm 2006 tăng 15.3% tương ứng tăng 137.1 triệu đồng, năm 2007 tăng

62.7 % tương ứng tăng 561.1 triệu đồng, năm 2008 giảm 93.7 % tương ứng giảm867.2 triệu đồng Như vậy, việc xây dựng kế hoạch không sát thực với thực tế và dựatrên những dự báo không chính xác đã làm cho Trung tâm thực hiện không đạt kếhoạch với những con số khá lớn.

Về lợi nhuận, lợi nhuận trên thực tế cũng không đạt kế hoạch đặt ra Năm 2005giảm 16% (4.9 triệu đồng), năm 2006 giảm 74% (1052 triệu đồng), năm 2007 giảm33.7% (1309), năm 2008 giảm 63.4% (1308.5 triệu đồng) Lợi nhuận thực tế giảm lớn

so với kế hoạch vì chi phí bỏ ra quá lớn so với những gì mà Trung tâm thu về và ướcchừng khả năng thu sai số lớn so với việc thực hiện

Tuy nhiên, tình hình tiền lương lại tăng so với kế hoạch, năm 2005 tăng 2.85%(8.4 triệu đồng), năm 2006 tăng 4.19% (15.4 triệu đồng), năm 2007 tăng 11.65% (80.3triệu đồng), năm 2008 tăng 4.1% (40.8 triệu đồng) Điều này là bất cập với tình hìnhhoạt động sản xuất kinh doanh của Trung tâm và cần được xem xét lại Số lao độngcũng được dự báo không chính xác giữa kế hoạch và thực hiện Hàng năm, Trung tâmđều phải tuyển thêm người so với kế hoạch do nhu cầu sản xuất Cụ thể năm 2005 tăng

3 người so với kế hoạch (tăng 3.26%), năm 2006 tăng 5 người (tăng 4.76%), năm 2007tăng 7 người (tăng 4.27%), năm 2008 tăng 9 người (tăng 4.62) Thu nhập lao động cũnghoàn thành và vượt mức kế hoạch, năm 2005 hoàn thành 100% kế hoạch, năm 2006vượt kế hoạch 0.02 triệu đồng tăng 0.57%, năm 2007 vượt 0.32 triệu đồng tăng 7.62%,năm 2008 vượt 0.03 triệu đồng tăng 0.59%

Vốn huy động giữa kế hoạch và thực tế cách xa nhau, có năm trên cả 100% sovới kế hoạch chứng tỏ công tác tính toán nguồn vốn huy động của Trung tâm còn rấtnhiều yếu kém, điều này sẽ gây khó khăn cho Trung tâm khi cần trợ giúp về vốn vì cácnhà đầu tư khi thấy một dự án hay nhưng lại cần quá nhiều vốn, nhìn vào bảng kếhoạch mà trên thực tế lại không cần nhiều đến vậy như vậy Trung tâm sẽ bỏ lỡ rấtnhiều cơ hội kinh doanh Năm 2005, vốn huy động trên thực tế giảm so với kế hoạch

là 22.93% tương ứng là 7118 triệu đồng, năm 2006 giảm 109% tương ứng giảm 30161triệu đồng, năm 2007 giảm 76.9% tương ứng giảm 38089 triệu đồng, năm 2008 giảm4.19% tương ứng giảm 33097 triệu đồng

2.2 Tình hình điều chỉnh kế hoạch

Điều chỉnh kế hoạch là khâu quan trọng trong công tác kế hoạch của các doanh

nghiệp Thông qua khâu giám sát, đánh giá doanh nghiệp sẽ phát hiện ra ưu nhượcđiểm của mình trong quá trình thực hiện và từ đó có điều chỉnh cho phù hợp Trungtâm CNTT chưa chú trọng đến công tác giám sát, đánh giá cho nên chưa có điều chỉnhkịp thời, tỉ lệ giữa kế hoạch ban đầu và kế hoạch điều chỉnh có sự chênh lệch khá lớn.Qua bảng số liệu cho thấy, trong những năm gần đây, Trung tâm luôn có sự điềuchỉnh kế hoạch cho phù hợp với yêu cầu thực tế, tuy nhiên sự điều chỉnh này là khálớn chứng tỏ sự yếu kém trong công tác xây dựng kế hoạch và thiếu sự nghiên cứu thịtrường thời gian đầu.

3 Đánh giá chung về công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch năm của Trung tâm

3.1 Ưu điểm

3.1.1 Về qui trình lập kế hoạch

Việc lập kế hoạch được đảm bảo từ trên xuống (từ Tập đoàn xuống Trung tâm),

từ dưới lên (từ Trung tâm lên Tập đoàn), vì vậy nó đảm bảo được sự phối hợp của cácbên tham gia

Qui trình kế hoạch bao gồm cả 4 khâu: Lập kế hoạch, tổ chức thực hiện, kiểmtra giám sát và điều chỉnh kế hoạch Bốn khâu này được xây dựng bởi tất cả các phòngban chức năng trong Trung tâm và ban giám đốc Ban giám đốc có vai trò đưa ra cácmục tiêu định hướng và cùng phòng kế hoạch dự thảo bản kế hoạch Trong việc lập kếhoạch còn có sự phân công các phòng ban nên thông qua việc cung cấp số liệu đónggóp ý kiến của các phòng ban đã giúp cho phòng kế hoạch xây dựng được bản kếhoạch sản xuất kinh doanh hoàn chỉnh Điều này làm cho bản kế hoạch có tính xácthực hơn và thống nhất trong toàn Trung tâm

7 -1162 -5.26

2688 8

2473

7 -2151 -8.7

2776 6

2721

2.03 32686

-2850

0 -4186

14.7

-Chi phí

2048 5

2410

2364 9

3024

2486 1

3024

27 521

2563

4 -1887

7.36

15.3

3 333 894.1 561.1 62.7 1793 925.8 -867.2

93.7

-2577 -419

16.25 2482 1430 -1052

73.6 2572

-3881 -1309

33.7 3372 2064

1308.5

63.4

-Vốn huy động

3815 4

3103

6 -7118

22.93

-5792 5

2776 4

-30161 -109

8762 1

4953 2

38089

76.9

-11203 5

7893 8

33097

4.19

-( Nguồn: Báo cáo tổng kết 2005 – 2008)

SV: Phạm Thị Thanh Huyền - Tổng hợp 47A Khoá luận Tốt nghiệp

3.1.2 Công tác xây dựng kế hoạch

Trung tâm đã điều hoà tốt mối quan hệ với chủ sở hữu Trung tâm là đơn vịhạch toán phụ thuộc Tập đoàn, trực thuộc Tập đoàn nên kế hoạch phải căn cứ vàođịnh hướng của Tập đoàn điều này giúp cho kế hoạch sản xuất kinh doanh củaTrung tâm phù hợp với kế hoạch của Tập đoàn và đảm bảo làm tròn nghĩa vụ là mộtthành việc của Tập đoàn Do vậy, bản kế hoạch của Trung tâm đã thể hiện đầy đủcác nhiệm vụ được giao bởi Tập đoàn

Nội dung bản kế hoạch phản ánh đầy đủ các chỉ tiêu kết quả sản xuất kinhdoanh trong năm

Bản kế hoạch của Trung tâm đã xây dựng nhiều chỉ tiêu cả về hiện vật và giátrị để quá trình thực hiện và kiểm tra tiện theo dõi qua đó, Trung tâm có thể biết khảnăng doanh thu, lợi nhuận, nộp ngân sách… trong năm tới của mình

Bảng 2.4: Chỉ tiêu kế hoạch ban đầu, kế hoạch điều chỉnh

KHđầu

KHđiềuchỉnh

KHđầu

KHđiềuchỉnh

KHđầu

KHđiềuchỉnh

3.1.3 Về công tác triển khai thực hiện

Trung tâm đã triển khai tổ chức thực hiện kế hoạch tại tất cả các phòng ban,phân công phù hợp với chức năng nhiệm vụ của từng phòng và quy mô của tổ chức

3.1.4 Công tác kiểm tra, đánh giá, theo dõi và điều chỉnh kế hoạch năm